（云南?。╆P(guān)于保山市龍陵縣平達鄉(xiāng)2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的報告
各位代表：
現(xiàn)將平達鄉(xiāng)2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）提交會議審查，并請列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
回顧過去一年，在鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)人民政府的堅強領(lǐng)導和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實國家減稅降費政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，牢固樹立過緊日子的思想，全力保障民生、疫情防控、鞏固和拓展脫貧攻堅成果，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅強的支撐保障。2021年財政預算執(zhí)行情況較好，現(xiàn)將一年來的工作情況報告如下。
（一）2021年一般公共預算收支及平衡情況
2021年全鄉(xiāng)完成財政總收入3340萬元，完成預算數(shù)2950萬元的113.22%。其中：一般公共預算收入700萬元，完成年初預算數(shù)700萬元的100%。完成財政總支出2213萬元，完成年初預算數(shù)2950萬元的75.02%。其中：一般公共預算支出1916萬元，完成年初預算數(shù)的67.44%。
2021年，全鄉(xiāng)一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入700萬元，上級補助收入2640萬元，收入合計3340萬元。一般公共預算支出1916萬元，上解支出297萬元，支出合計2213萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)1127萬元。
（二）2021年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
1.強化收支管理，全力保障財政平穩(wěn)運行。全面落實《預算法》要求，進一步強化預算約束，規(guī)范政府收支行為。提高預算編制的科學性和準確性，做好部門的全口徑預算管理，依法依規(guī)組織財政收入，嚴格執(zhí)行本級人大批準的預算，嚴控預算外追加。一是積極組織收入。認真做好稅源調(diào)查工作，加大對重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的監(jiān)管力度，做到應收盡收。全年完成稅收收入700萬元。其中，增值稅完成57萬元，占稅收總額的8.14%；資源稅1萬元，占稅收總額的0.14%；煙葉稅完成642萬元，占稅收總額的91.72%。規(guī)范非稅收入管理，加強監(jiān)督檢查及重點收入來源監(jiān)測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時足額征收，全年完成非稅收入12萬元。積極爭取上級資金支持。全年共爭取上級補助資金2640萬元，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1007萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金1633萬元。二是嚴格控制支出。堅決落實過“緊日子”要求，節(jié)用裕民。嚴把預算編制關(guān)。從嚴審核預算安排，大幅度壓縮一般性支出，嚴控非剛性、非重點項目支出；嚴把預算執(zhí)行關(guān)。堅持“無預算、不支出”的原則，高度重視預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，將實行國庫集中支付所有財政性資金納入動態(tài)監(jiān)控范圍，嚴格執(zhí)行政府采購管理，嚴格會議、培訓、公務接待等審批制度，有效降低政府運行成本。三是嚴把資金監(jiān)管關(guān)。充分發(fā)揮社會公眾監(jiān)督作用，及時公開部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算信息，將資金置于陽光下運行，主動接受社會監(jiān)督。
2.抓實民生保障，增強民生福祉提升。多渠道、多種方式籌措資金支持教育、醫(yī)療、就業(yè)、養(yǎng)老、文化等事業(yè)健康發(fā)展，為辦好2021年民生實事做好財力保障。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經(jīng)濟社會發(fā)展，發(fā)揮財政資金的引導作用，調(diào)動廣大群眾參與農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)的積極性。二是嚴格落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。2021年，通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補貼376萬元，其中，耕地力保護補貼5995戶323萬元，糧食直補47萬元，農(nóng)機購置補貼6萬元，確保各項強農(nóng)惠農(nóng)政策落到實處。三是統(tǒng)籌安排社會事業(yè)發(fā)展資金。全年統(tǒng)籌安排公共服務、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等支出1916萬元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的協(xié)同發(fā)展。四是狠抓減稅降稅政策落地。在全鄉(xiāng)范圍內(nèi)形成落實降稅降費工作的強大合力，多措并舉，齊心協(xié)力將稅收優(yōu)惠到實處，落到好處。
3.加強績效管理，提升財政管理水平。一是加強預算執(zhí)行，提升財政精準度。堅持從預算編制源頭管控抓起，切實加強預算執(zhí)行，確保財政資金精準使用。二是加強預算公開，提升財政透明度。主動在推進財政預算公開上改革創(chuàng)新，切實做到真公開、真透明、真互動。三是加強制度建設(shè)，提升財務管理水平。規(guī)范財務管理制度，開展鄉(xiāng)村組財務培訓會，有力促進了鄉(xiāng)村組財務管理水平再上新臺階。四是加強預算績效管理，提升財政資金效益。強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財政資金，著力提高規(guī)范專項資金的使用效率，進一步加大資金監(jiān)管力度。五是加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，提升資產(chǎn)使用效益。對全鄉(xiāng)范圍內(nèi)的所有國有資產(chǎn)，進行全面自查清理，做到資產(chǎn)登記及時，臺賬清晰，有效防止資產(chǎn)流失，規(guī)范提升資產(chǎn)使用效益。六是加強財政監(jiān)管，提升依法理財水平。加大對財政資金的監(jiān)管力度，努力做到財政資金使用到哪里，制度就跟進到哪里，著力完善事前預警、事中監(jiān)督和事后評價相協(xié)調(diào)的監(jiān)督績效管理機制。
4.提升主動意識，自覺接受人大審查監(jiān)督。深入貫徹落實鄉(xiāng)人大有關(guān)要求，自覺接受預算決算審查監(jiān)督。認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，緊緊圍繞貫徹落實黨中央、省、市、縣重大決策部署，改進預算報告和草案編報工作，提高支出預算和政策的科學性有效性。認真落實鄉(xiāng)人代會有關(guān)預算決議和決算決議，積極配合推進預算監(jiān)督。主動接受鄉(xiāng)人大對財務管理全過程監(jiān)督。積極主動回應人大代表關(guān)切的熱點問題，做好解釋說明工作，支持和保障代表依法履職，更好發(fā)揮人大代表作用。
各位代表，2021年，我鄉(xiāng)高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。全鄉(xiāng)財政預算目標任務雖已完成，但工作中還存在不容忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財力有限，“三?！甭鋵嵱袎毫?。這些問題，我們將認真研究，在2022年財政收支預算執(zhí)行中認真應對和解決。
二、2022年地方財政預算草案
2022年圍繞面臨的形勢和全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體要求，全鄉(xiāng)財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，全面深化改革開放，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，全力推進鄉(xiāng)村振興，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，促進鄉(xiāng)域經(jīng)濟持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展，迎接黨的二十大勝利召開。
圍繞上述工作思路及全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，2022年公共預算收支安排建議如下：
（一）2022年財政收入預算情況
全鄉(xiāng)完成財政總收入4174萬元。其中，完成一般公共預算收入800萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1697萬元，當年專項轉(zhuǎn)移支付收入550萬元，上年上級?？钅杲K結(jié)余收入1127萬元。
（二）2022年財政支出預算情況
完成財政總支出4174萬元，其中，完成一般公共預算支出4047萬元。具體為：一般公共服務支出1730萬元，公共安全支出5萬元，教育支出20萬元，科學技術(shù)支出10萬元，文化旅游體育與傳媒支出5萬元，社會保障和就業(yè)支出152萬元，衛(wèi)生健康支出95萬元，節(jié)能環(huán)保支出54萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出327萬元，農(nóng)林水支出1547萬元，交通運輸支出28萬元，住房保障支出35萬元，災害防治及應急管理支出39萬元。上解上級支出127萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數(shù)上解72萬元。
（三）2022年財政收支平衡情況
2022年一般公共預算收入4174萬元，一般公共預算支出4174萬元。收支相等，預算平衡。
三、2022年財政主要工作及措施
（一）強舉措，培稅源，固增收。堅持落實穩(wěn)增長政策措施，適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，努力穩(wěn)固財政增收財源。一是加強財源培植。抓好重點稅種、重點項目、重點行業(yè)稅收征管，加大重點產(chǎn)業(yè)、重點項目扶持力度，積極培植新興財源，協(xié)調(diào)服務重點財源和傳統(tǒng)財源，用足用活財稅政策，積極支持企業(yè)做大做強。二是強化收入征管。認真分析財稅收入形勢，加強信息共享，加大協(xié)調(diào)力度，形成征管合力，及時研判經(jīng)濟運行和稅源變化情況，加強主體稅種、重點稅源監(jiān)控，切實抓好挖潛堵漏，實現(xiàn)稅收收入及時、足額征繳入庫。三是爭取上級支持。統(tǒng)籌各方力量和資源，加大政策研究力度，緊盯國家、省、市、縣產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，把準政策要點，看準投資重點，立足全鄉(xiāng)實際，積極爭取上級優(yōu)惠政策、重大項目和財政資金的支持。
（二）強措施，建制度，保民生。堅持有保有壓、量入為出、厲行節(jié)約，把有限財力用于改善民生和發(fā)展社會事業(yè)上，不斷提升人民群眾的獲得感和幸福感。一是優(yōu)先安排民生資金。加大民生資金配套投入，著力解決好涉農(nóng)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保等事關(guān)群眾切身利益的民生問題。二是保工資保運轉(zhuǎn)。按照年初預算定額標準，按時足額撥付工資和運轉(zhuǎn)經(jīng)費。三是全力支持抗擊新冠肺炎疫情。優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費，強化應對疫情的財稅支持政策。四是嚴控一般性開支和新增支出。壓縮一般性支出，確保“三公”經(jīng)費只減不增；嚴格預算執(zhí)行，加強資金統(tǒng)籌，加大對重點領(lǐng)域和項目的支持力度。五是全力推動鄉(xiāng)村振興。積極爭取、整合各項支農(nóng)資金，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收；加大生態(tài)文明建設(shè)，加強農(nóng)村人居環(huán)境綜合治理；強化財政補貼農(nóng)民資金“一卡通”發(fā)放管理，確保國家惠農(nóng)政策落到實處。
（三）強規(guī)范，深改革，優(yōu)體系。堅持深化預算管理改革。進一步規(guī)范部門預算編制，完善全口徑預算體系，建立全面規(guī)范、公開透明、執(zhí)行嚴格、監(jiān)督有力的預算管理機制，逐步構(gòu)建完整的財政預算體系。一是嚴肅程序，規(guī)范支出。規(guī)范津貼補貼發(fā)放，嚴控一般性行政支出，確保全鄉(xiāng)“三公”經(jīng)費規(guī)模在上年基礎(chǔ)上只減不增，硬化預算約束，嚴格控制預算追加事項，按照“先有預算、后有支出，沒有預算、不能支出”的原則，提高預算執(zhí)行剛性。二是完善制度，深化管理。進一步建立和完善國有資產(chǎn)管理制度，不斷提高管理水平，促進國有資產(chǎn)保值增值。繼續(xù)落實國庫集中支付制度改革，加強國庫管理，實現(xiàn)國庫集中支付改革“零死角”覆蓋，擴大公務卡、公務之家使用范圍，加大財政往來資金的清理力度，強化財政監(jiān)督工作。
（四）強監(jiān)管，促公開，建機制。堅持嚴格管理，在加強財政監(jiān)督上下功夫。一是加強專項資金監(jiān)管。完善財政專項資金管理辦法，逐步建立“立項科學、管理規(guī)范、注重績效”的專項資金管理機制。二是加大財政信息公開力度。繼續(xù)推進預決算信息公開工作，切實將預決算信息公開工作向縱深推進，打造“陽光財政”。三是加強監(jiān)督機制建設(shè)。建立健全覆蓋財政運行全過程的監(jiān)督機制，加強對民生資金、預算執(zhí)行、會計信息質(zhì)量、財經(jīng)紀律等財政專項檢查，嚴肅財經(jīng)紀律，全面規(guī)范財務管理，切實維護財經(jīng)秩序。
（五）強紀律，守清廉，樹形象。堅持固本強基，在提高干部隊伍整體素質(zhì)上下功夫。一是強化工作紀律。加大干部職工日常管理工作力度，強化紀律意識，嚴格執(zhí)行上下班、請銷假、外出報告等制度，引導教育干部職工嚴明紀律要求，提升工作效率。二是強化制度建設(shè)。進一步完善制度，通過扎緊制度籠子，保障財政干部和財政資金兩個安全。嚴格落實集中學習制度，以學習推動工作、用工作成效檢驗學習效果，把學習效果轉(zhuǎn)化為鄉(xiāng)財政事業(yè)新發(fā)展的實效。三是強化廉政建設(shè)。推進財政系統(tǒng)懲治和預防腐敗體系建設(shè)，通過健全工作機制，不斷推進構(gòu)設(shè)符合財政實際、富有特色的懲防體系，努力打造一支“廉潔、高效、規(guī)范、務實、創(chuàng)新”的財政干部隊伍，切實塑造財政良好形象。
