（云南?。╆P(guān)于保山市龍陵縣平達(dá)鄉(xiāng)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
現(xiàn)將平達(dá)鄉(xiāng)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提交會(huì)議審查，并請列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
回顧過去一年，在鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，牢固樹立過緊日子的思想，全力保障民生、疫情防控、鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成果，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的支撐保障。2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，現(xiàn)將一年來的工作情況報(bào)告如下。
（一）2021年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
2021年全鄉(xiāng)完成財(cái)政總收入3340萬元，完成預(yù)算數(shù)2950萬元的113.22%。其中：一般公共預(yù)算收入700萬元，完成年初預(yù)算數(shù)700萬元的100%。完成財(cái)政總支出2213萬元，完成年初預(yù)算數(shù)2950萬元的75.02%。其中：一般公共預(yù)算支出1916萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的67.44%。
2021年，全鄉(xiāng)一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入700萬元，上級補(bǔ)助收入2640萬元，收入合計(jì)3340萬元。一般公共預(yù)算支出1916萬元，上解支出297萬元，支出合計(jì)2213萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)1127萬元。
（二）2021年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1.強(qiáng)化收支管理，全力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。全面落實(shí)《預(yù)算法》要求，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范政府收支行為。提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，做好部門的全口徑預(yù)算管理，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，嚴(yán)格執(zhí)行本級人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算外追加。一是積極組織收入。認(rèn)真做好稅源調(diào)查工作，加大對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種的監(jiān)管力度，做到應(yīng)收盡收。全年完成稅收收入700萬元。其中，增值稅完成57萬元，占稅收總額的8.14%；資源稅1萬元，占稅收總額的0.14%；煙葉稅完成642萬元，占稅收總額的91.72%。規(guī)范非稅收入管理，加強(qiáng)監(jiān)督檢查及重點(diǎn)收入來源監(jiān)測，嚴(yán)格落實(shí)以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時(shí)足額征收，全年完成非稅收入12萬元。積極爭取上級資金支持。全年共爭取上級補(bǔ)助資金2640萬元，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1007萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金1633萬元。二是嚴(yán)格控制支出。堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，節(jié)用裕民。嚴(yán)把預(yù)算編制關(guān)。從嚴(yán)審核預(yù)算安排，大幅度壓縮一般性支出，嚴(yán)控非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出；嚴(yán)把預(yù)算執(zhí)行關(guān)。堅(jiān)持“無預(yù)算、不支出”的原則，高度重視預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作，將實(shí)行國庫集中支付所有財(cái)政性資金納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購管理，嚴(yán)格會(huì)議、培訓(xùn)、公務(wù)接待等審批制度，有效降低政府運(yùn)行成本。三是嚴(yán)把資金監(jiān)管關(guān)。充分發(fā)揮社會(huì)公眾監(jiān)督作用，及時(shí)公開部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息，將資金置于陽光下運(yùn)行，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
2.抓實(shí)民生保障，增強(qiáng)民生福祉提升。多渠道、多種方式籌措資金支持教育、醫(yī)療、就業(yè)、養(yǎng)老、文化等事業(yè)健康發(fā)展，為辦好2021年民生實(shí)事做好財(cái)力保障。一是加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理。積極爭取上級資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，調(diào)動(dòng)廣大群眾參與農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)的積極性。二是嚴(yán)格落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。2021年，通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼376萬元，其中，耕地力保護(hù)補(bǔ)貼5995戶323萬元，糧食直補(bǔ)47萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼6萬元，確保各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落到實(shí)處。三是統(tǒng)籌安排社會(huì)事業(yè)發(fā)展資金。全年統(tǒng)籌安排公共服務(wù)、教育、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等支出1916萬元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的協(xié)同發(fā)展。四是狠抓減稅降稅政策落地。在全鄉(xiāng)范圍內(nèi)形成落實(shí)降稅降費(fèi)工作的強(qiáng)大合力，多措并舉，齊心協(xié)力將稅收優(yōu)惠到實(shí)處，落到好處。
3.加強(qiáng)績效管理，提升財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，提升財(cái)政精準(zhǔn)度。堅(jiān)持從預(yù)算編制源頭管控抓起，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，確保財(cái)政資金精準(zhǔn)使用。二是加強(qiáng)預(yù)算公開，提升財(cái)政透明度。主動(dòng)在推進(jìn)財(cái)政預(yù)算公開上改革創(chuàng)新，切實(shí)做到真公開、真透明、真互動(dòng)。三是加強(qiáng)制度建設(shè)，提升財(cái)務(wù)管理水平。規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，開展鄉(xiāng)村組財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)，有力促進(jìn)了鄉(xiāng)村組財(cái)務(wù)管理水平再上新臺階。四是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提升財(cái)政資金效益。強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財(cái)政資金，著力提高規(guī)范專項(xiàng)資金的使用效率，進(jìn)一步加大資金監(jiān)管力度。五是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，提升資產(chǎn)使用效益。對全鄉(xiāng)范圍內(nèi)的所有國有資產(chǎn)，進(jìn)行全面自查清理，做到資產(chǎn)登記及時(shí)，臺賬清晰，有效防止資產(chǎn)流失，規(guī)范提升資產(chǎn)使用效益。六是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，提升依法理財(cái)水平。加大對財(cái)政資金的監(jiān)管力度，努力做到財(cái)政資金使用到哪里，制度就跟進(jìn)到哪里，著力完善事前預(yù)警、事中監(jiān)督和事后評價(jià)相協(xié)調(diào)的監(jiān)督績效管理機(jī)制。
4.提升主動(dòng)意識，自覺接受人大審查監(jiān)督。深入貫徹落實(shí)鄉(xiāng)人大有關(guān)要求，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納人大代表和社會(huì)各界的意見建議，緊緊圍繞貫徹落實(shí)黨中央、省、市、縣重大決策部署，改進(jìn)預(yù)算報(bào)告和草案編報(bào)工作，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。認(rèn)真落實(shí)鄉(xiāng)人代會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議，積極配合推進(jìn)預(yù)算監(jiān)督。主動(dòng)接受鄉(xiāng)人大對財(cái)務(wù)管理全過程監(jiān)督。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切的熱點(diǎn)問題，做好解釋說明工作，支持和保障代表依法履職，更好發(fā)揮人大代表作用。
各位代表，2021年，我鄉(xiāng)高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)雖已完成，但工作中還存在不容忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)財(cái)源缺乏，財(cái)政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財(cái)力有限，“三?！甭鋵?shí)有壓力。這些問題，我們將認(rèn)真研究，在2022年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行中認(rèn)真應(yīng)對和解決。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年圍繞面臨的形勢和全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體要求，全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算收支編制和財(cái)政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，全面深化改革開放，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，促進(jìn)鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展，迎接黨的二十大勝利召開。
圍繞上述工作思路及全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2022年公共預(yù)算收支安排建議如下：
（一）2022年財(cái)政收入預(yù)算情況
全鄉(xiāng)完成財(cái)政總收入4174萬元。其中，完成一般公共預(yù)算收入800萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1697萬元，當(dāng)年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入550萬元，上年上級?？钅杲K結(jié)余收入1127萬元。
（二）2022年財(cái)政支出預(yù)算情況
完成財(cái)政總支出4174萬元，其中，完成一般公共預(yù)算支出4047萬元。具體為：一般公共服務(wù)支出1730萬元，公共安全支出5萬元，教育支出20萬元，科學(xué)技術(shù)支出10萬元，文化旅游體育與傳媒支出5萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出152萬元，衛(wèi)生健康支出95萬元，節(jié)能環(huán)保支出54萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出327萬元，農(nóng)林水支出1547萬元，交通運(yùn)輸支出28萬元，住房保障支出35萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出39萬元。上解上級支出127萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數(shù)上解72萬元。
（三）2022年財(cái)政收支平衡情況
2022年一般公共預(yù)算收入4174萬元，一般公共預(yù)算支出4174萬元。收支相等，預(yù)算平衡。
三、2022年財(cái)政主要工作及措施
（一）強(qiáng)舉措，培稅源，固增收。堅(jiān)持落實(shí)穩(wěn)增長政策措施，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，努力穩(wěn)固財(cái)政增收財(cái)源。一是加強(qiáng)財(cái)源培植。抓好重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目扶持力度，積極培植新興財(cái)源，協(xié)調(diào)服務(wù)重點(diǎn)財(cái)源和傳統(tǒng)財(cái)源，用足用活財(cái)稅政策，積極支持企業(yè)做大做強(qiáng)。二是強(qiáng)化收入征管。認(rèn)真分析財(cái)稅收入形勢，加強(qiáng)信息共享，加大協(xié)調(diào)力度，形成征管合力，及時(shí)研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和稅源變化情況，加強(qiáng)主體稅種、重點(diǎn)稅源監(jiān)控，切實(shí)抓好挖潛堵漏，實(shí)現(xiàn)稅收收入及時(shí)、足額征繳入庫。三是爭取上級支持。統(tǒng)籌各方力量和資源，加大政策研究力度，緊盯國家、省、市、縣產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，把準(zhǔn)政策要點(diǎn)，看準(zhǔn)投資重點(diǎn)，立足全鄉(xiāng)實(shí)際，積極爭取上級優(yōu)惠政策、重大項(xiàng)目和財(cái)政資金的支持。
（二）強(qiáng)措施，建制度，保民生。堅(jiān)持有保有壓、量入為出、厲行節(jié)約，把有限財(cái)力用于改善民生和發(fā)展社會(huì)事業(yè)上，不斷提升人民群眾的獲得感和幸福感。一是優(yōu)先安排民生資金。加大民生資金配套投入，著力解決好涉農(nóng)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保等事關(guān)群眾切身利益的民生問題。二是保工資保運(yùn)轉(zhuǎn)。按照年初預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，按時(shí)足額撥付工資和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。三是全力支持抗擊新冠肺炎疫情。優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，強(qiáng)化應(yīng)對疫情的財(cái)稅支持政策。四是嚴(yán)控一般性開支和新增支出。壓縮一般性支出，確保“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增；嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域和項(xiàng)目的支持力度。五是全力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。積極爭取、整合各項(xiàng)支農(nóng)資金，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收；加大生態(tài)文明建設(shè)，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境綜合治理；強(qiáng)化財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金“一卡通”發(fā)放管理，確保國家惠農(nóng)政策落到實(shí)處。
（三）強(qiáng)規(guī)范，深改革，優(yōu)體系。堅(jiān)持深化預(yù)算管理改革。進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制，完善全口徑預(yù)算體系，建立全面規(guī)范、公開透明、執(zhí)行嚴(yán)格、監(jiān)督有力的預(yù)算管理機(jī)制，逐步構(gòu)建完整的財(cái)政預(yù)算體系。一是嚴(yán)肅程序，規(guī)范支出。規(guī)范津貼補(bǔ)貼發(fā)放，嚴(yán)控一般性行政支出，確保全鄉(xiāng)“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模在上年基礎(chǔ)上只減不增，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項(xiàng)，按照“先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算、不能支出”的原則，提高預(yù)算執(zhí)行剛性。二是完善制度，深化管理。進(jìn)一步建立和完善國有資產(chǎn)管理制度，不斷提高管理水平，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值。繼續(xù)落實(shí)國庫集中支付制度改革，加強(qiáng)國庫管理，實(shí)現(xiàn)國庫集中支付改革“零死角”覆蓋，擴(kuò)大公務(wù)卡、公務(wù)之家使用范圍，加大財(cái)政往來資金的清理力度，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督工作。
（四）強(qiáng)監(jiān)管，促公開，建機(jī)制。堅(jiān)持嚴(yán)格管理，在加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督上下功夫。一是加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)管。完善財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法，逐步建立“立項(xiàng)科學(xué)、管理規(guī)范、注重績效”的專項(xiàng)資金管理機(jī)制。二是加大財(cái)政信息公開力度。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息公開工作，切實(shí)將預(yù)決算信息公開工作向縱深推進(jìn)，打造“陽光財(cái)政”。三是加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)制建設(shè)。建立健全覆蓋財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對民生資金、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)經(jīng)紀(jì)律等財(cái)政專項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面規(guī)范財(cái)務(wù)管理，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。
（五）強(qiáng)紀(jì)律，守清廉，樹形象。堅(jiān)持固本強(qiáng)基，在提高干部隊(duì)伍整體素質(zhì)上下功夫。一是強(qiáng)化工作紀(jì)律。加大干部職工日常管理工作力度，強(qiáng)化紀(jì)律意識，嚴(yán)格執(zhí)行上下班、請銷假、外出報(bào)告等制度，引導(dǎo)教育干部職工嚴(yán)明紀(jì)律要求，提升工作效率。二是強(qiáng)化制度建設(shè)。進(jìn)一步完善制度，通過扎緊制度籠子，保障財(cái)政干部和財(cái)政資金兩個(gè)安全。嚴(yán)格落實(shí)集中學(xué)習(xí)制度，以學(xué)習(xí)推動(dòng)工作、用工作成效檢驗(yàn)學(xué)習(xí)效果，把學(xué)習(xí)效果轉(zhuǎn)化為鄉(xiāng)財(cái)政事業(yè)新發(fā)展的實(shí)效。三是強(qiáng)化廉政建設(shè)。推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，通過健全工作機(jī)制，不斷推進(jìn)構(gòu)設(shè)符合財(cái)政實(shí)際、富有特色的懲防體系，努力打造一支“廉潔、高效、規(guī)范、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的財(cái)政干部隊(duì)伍，切實(shí)塑造財(cái)政良好形象。
