（云南?。╆P于保山市龍陵縣平達鄉(xiāng)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算的報告
各位代表：
現(xiàn)將平達鄉(xiāng)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算提交會議審查，并請列席會議的同志提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，在鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府的堅強領導和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導下，平達鄉(xiāng)財政工作始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實國家減稅降費政策，積極應對經(jīng)濟下行的嚴峻形勢，圍繞財政工作目標，挖掘財政增收潛力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，牢固樹立過緊日子的思想，全力保障民生、疫情防控、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，為全面建設社會主義現(xiàn)代化平達提供堅強保障。2022年財政預算執(zhí)行情況較好，現(xiàn)將一年來的工作情況報告如下：
（一）一般公共預算收支及平衡情況
2022年完成財政總收入2847萬元，完成預算數(shù)4174萬元的68.21%。其中：一般公共預算收入800萬元，完成年初預算數(shù)800萬元的100%。完成財政總支出2847萬元，完成年初預算數(shù)4174萬元的68.21%。其中：一般公共預算支出2708萬元，完成年初預算數(shù)4047萬元的66.91%。
2022年一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入800萬元，上級補助收入2047萬元，收入合計2847萬元。一般公共預算支出2708萬元，上解支出139萬元，支出合計2847萬元。收支相等，預算平衡。
（二）主要財稅政策落實和重點財政工作情況
1.強化收支管理，保障財政平穩(wěn)運行。全面落實《預算法》要求，進一步強化預算約束，規(guī)范政府收支行為。提高預算編制的科學性和準確性，做好部門的全口徑預算管理，依法依規(guī)組織財政收入，嚴格執(zhí)行本級人大批準的預算，嚴控預算外追加。一是積極組織收入。緊緊圍繞年初財政目標任務按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，把組織收入作為核心職能。努力克服經(jīng)濟下行壓力加大及國家減稅降費政策等因素影響，積極主動作為，強化收入征管。全年完成稅收收入800萬元。其中，增值稅完成17.17萬元，占稅收總額的2.15%；資源稅完成3.71萬元，占稅收總額的0.46%；煙葉稅完成779.12萬元，占稅收總額的97.39%。規(guī)范非稅收入管理，加強監(jiān)督檢查及重點收入來源監(jiān)測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時足額征收，全年完成非稅收入17.45萬元。積極主動與上級財政和有關部門溝通，全年累計爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金2047萬元，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付收入815萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金1232萬元。二是嚴格控制支出。堅決落實“過緊日子”要求，節(jié)用裕民，從嚴審核預算安排，壓縮一般性支出，嚴控非剛性、非重點項目支出。堅持“無預算、不支出”的原則，高度重視預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，將實行國庫集中支付所有財政性資金納入動態(tài)監(jiān)控范圍，嚴格執(zhí)行政府采購管理，嚴格會議、培訓、公務接待等報賬審批制度，有效降低政府運行成本。三是抓實資金監(jiān)管。充分發(fā)揮社會公眾監(jiān)督作用，及時公開部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算信息，將資金置于陽光下運行，主動接受社會監(jiān)督。
2. 抓實民生保障，民生福祉持續(xù)增進。多渠道、多方式籌措資金支持教育、醫(yī)療、就業(yè)、養(yǎng)老、文化等事業(yè)健康發(fā)展，為辦好民生實事做好財力保障。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經(jīng)濟社會發(fā)展。發(fā)揮財政資金的引導作用，調(diào)動廣大群眾參與農(nóng)村公益事業(yè)建設的積極性。二是嚴格落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補貼618.15萬元，其中，耕地力保護補貼6274戶517.08萬元，實際種糧農(nóng)民一次性補貼5951戶101.07萬元。解決安慶村團坡組45戶農(nóng)戶5年來天然林停伐補助未直接到戶問題，涉及資金15余萬元。三是統(tǒng)籌安排社會事業(yè)發(fā)展資金。在公共服務、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等方面共支出2535萬元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的協(xié)同發(fā)展。聯(lián)合龍陵縣紅十字會開展“捐資助學”活動，共募集到資金70余萬元用于教育事業(yè)發(fā)展。
3. 強化財政監(jiān)督，財政收支不斷規(guī)范。進一步加大監(jiān)管力度，堅持日常監(jiān)督與專項監(jiān)督并重，環(huán)節(jié)性監(jiān)督與全方位監(jiān)督并舉，采取事前、事中、事后監(jiān)督相結(jié)合的方式，實現(xiàn)財政監(jiān)督與財政管理的有機融合。一是積極配合上級專項巡察審計。協(xié)同各部門抓好反饋意見和問題的整改落實，部分歷史遺留問題得到解決，進一步規(guī)范鄉(xiāng)級財務工作。二是開展涉農(nóng)資金專項檢查。以財政惠農(nóng)惠民資金“一卡通”專項問題排查為契機，對鄉(xiāng)直各單位涉農(nóng)資金進行全面清查，解決資金兌付不及時、發(fā)放途徑不規(guī)范等問題。三是開展鄉(xiāng)村財務質(zhì)量檢查。舉辦鄉(xiāng)村財務人員培訓4期，不斷提升業(yè)務水平。對農(nóng)村集體“三資”進行專項排查，摸清摸實底數(shù)，建立“三資”一表清和定期公示制度，解決勐連寨820余畝茶山和全鄉(xiāng)8000余畝烤煙育苗資源的管轄問題。盤活閑置資源，管好存量資產(chǎn)，做到賬清、財清、物清和債權(quán)債務清。
各位代表，2022年，全鄉(xiāng)財政預算目標任務雖已完成，但工作中還面臨不少困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財力有限，“三?！甭鋵嵱袎毫Φ鹊?。針對這些問題，我們必須高度重視，切實加以解決。
二、2023年地方財政預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大，圍繞面臨的形勢和全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體要求，全鄉(xiāng)財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真學習貫徹習近平總書記重要講話和重要指示批示精神，以時時放心不下的責任感，貫徹落實減稅降費措施，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持黨政機關“過緊日子”，兜牢基層“三?！钡拙€，完善財政轉(zhuǎn)移支付，嚴肅財經(jīng)紀律，為全面建設社會主義現(xiàn)代化國家的平達篇章貢獻財政力量。
圍繞上述工作思路及全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，2023年公共預算收支安排建議如下：
（一）2023年財政收入預算情況
全鄉(xiāng)2023年預算完成財政總收入2647萬元。其中，完成一般公共預算收入800萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入747萬元，當年專項轉(zhuǎn)移支付收入1100萬元。
（二）2023年財政支出預算情況
全鄉(xiāng)2023年預算完成財政總支出2647萬元，其中，完成一般公共預算支出2520萬元。具體為：一般公共服務支出1239萬元，國防支出5萬元（征兵工作經(jīng)費），公共安全支出10萬元，文化旅游體育與傳媒支出16萬元，社會保障和就業(yè)支出134萬元，衛(wèi)生健康支出88萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出80萬元，農(nóng)林水支出948萬元。上解上級支出127萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數(shù)上解72萬元。
（三）2023年財政收支平衡情況
2023年一般公共預算收入2647萬元，一般公共預算支出2647萬元。收支相等，預算平衡。
三、2023年財政主要工作及措施
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實習近平總書記重要講話精神和黨的二十大精神，按照鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府和縣財政局總體部署要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，以全面深化財政改革攻堅為動力，以加強規(guī)范治理為重點，充分發(fā)揮財政職能，做好“三?！惫ぷ?，注重對各級財政資金的監(jiān)督及公開管理，完成財政體制機構(gòu)改革工作，確保財政的保障力度和財政資金的安全運行，更好的促進全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展。
（一）抓統(tǒng)籌、促增收，提高財政收入質(zhì)量
一是加強財政資源統(tǒng)籌。堅持集中力量辦大事，管好用好鄉(xiāng)政府可控資金、資產(chǎn)、資源，加大統(tǒng)籌盤活力度。二是完善收入征管機制。進一步完善協(xié)稅護稅工作機制，加強部門聯(lián)動配合，齊抓共管，深挖潛力，堵塞漏洞，依法推進收入共治體制機制，努力實現(xiàn)應收盡收。三是積極爭取上級支持。強化信息共享，加強溝通銜接，堅持“兩眼向上”爭取更多的資金和項目支持，為全鄉(xiāng)發(fā)展建設貢獻財政力量。
（二）調(diào)結(jié)構(gòu)、嚴約束，確保財政收支平衡
一是嚴格財政支出管理。嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，精打細算，厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費行為。堅持量入為出原則，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴控一般性支出，兜牢“三?！敝С?，加強項目支出管理，加快預算執(zhí)行進度，提高資金使用績效。二是嚴格預算剛性約束管理。積極適應預算一體化管理新改革新要求，嚴格執(zhí)行鄉(xiāng)人大批準的預算，嚴控年中新增支出事項，同時合理把握節(jié)奏和力度，加強財政預算執(zhí)行跟蹤分析，強化統(tǒng)一調(diào)度和監(jiān)管，切實做好事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預算管理工作機制。三是強化財政管理監(jiān)督。全力配合鄉(xiāng)人大對預算審查和預算執(zhí)行的檢查，加大審計發(fā)現(xiàn)問題整改力度，及時做好政府采購、三公經(jīng)費、預決算信息公開工作，主動接受社會監(jiān)督，加大村（社區(qū)）財政資金賬務規(guī)范化及公開化的監(jiān)督檢查力度。
（三）惠民生、保重點，全力服務發(fā)展大局
一是支持保障和改善民生。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，堅持保基本、兜底線，提高投入的精準度，注重保障的可持續(xù)，推動在幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶等方面不斷取得新進展。二是統(tǒng)籌做好重點領域資金保障。緊緊圍繞推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。圍繞推進生態(tài)文明建設，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。圍繞統(tǒng)籌安全與發(fā)展，支持抓好平安平達建設等。三是統(tǒng)籌保障好重點項目建設實施。統(tǒng)籌保障好發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟建設、鄉(xiāng)村振興示范點建設、村組道路建設、便民場所及設施建設等資金。
（四）推改革、提效能，提高管財用財水平
一是深化機構(gòu)改革工作。結(jié)合《中共龍陵縣委機構(gòu)編制委員會辦公室關于有關單位機構(gòu)編制事項的通知》，在規(guī)定時間內(nèi)完成財政所向財政中心、參公事業(yè)編單位向事業(yè)編單位的轉(zhuǎn)變，確保機制改革過程中各方面財政工作的正常運行，做好人員變化的工作及材料交接。二是深化預算管理改革。落實好中央和省市縣關于深化預算管理制度改革的實施意見，結(jié)合平達實際抓好貫徹落實。用好預算管理一體化系統(tǒng)，規(guī)范和統(tǒng)一預算管理工作流程、要素和規(guī)則，通過信息化提高預算管理的現(xiàn)代化水平。三是提高預算執(zhí)行質(zhì)量和效率。強化預算約束，嚴格執(zhí)行人大批準的預算。加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，把嚴把緊支出關口，嚴控預算調(diào)劑追加。加大督導力度，定期通報提醒，督促相關部門加快推進項目實施進度強化支出預警，保持支出均衡性。四是加強預算項目管理。將項目作為預算管理的基本單元，實行標準化分類。建立健全項目入庫評審機制和滾動管理機制，做實做細項目儲備，實施預算項目全生命周期管理，提高預算資金安排使用的科學性和規(guī)范性。五是推動預算績效管理提質(zhì)增效。全面貫徹預算績效管理要求，在預算績效目標編制全覆蓋的基礎上，強化事前評估、事中監(jiān)控和事后評價。加強績效評價結(jié)果應用，將績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有機銜接。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。六是推進國有資產(chǎn)管理改革。健全和完善國有資產(chǎn)管理制度，強化國有資產(chǎn)配置、處置、租賃行為的審批和監(jiān)管。七是推進政府采購管理改革。堅持執(zhí)行政府采購制度，強化執(zhí)行政府集中采購目錄及限額標準，全面推進目錄和限額標準內(nèi)的云平臺采購管理工作。
（五）嚴要求、抓落實，規(guī)范農(nóng)村財務管理
一是推行村級預算制度。探索推行《平達鄉(xiāng)村級財務預算制度》，按時公開村級預算及決算內(nèi)容，規(guī)范村級會計賬務處理，提高財務人員業(yè)務水平，逐步實現(xiàn)平達鄉(xiāng)村級賬務的標準化及科學化。二是實行農(nóng)村財務監(jiān)督網(wǎng)格化管理。充分發(fā)揮財政人員的特長，加強農(nóng)村壯大村集體資金及收支的規(guī)范化管理，明確村級財務人員職責，充實農(nóng)村財務核算管理力量，進一步提升農(nóng)村財務管理水平。三是加強村級賬務監(jiān)督。定期開展村級賬務審計工作，重點檢查各村是否存在“小金庫”、報賬流程是否符合規(guī)定、會計賬務處理是否規(guī)范和賬務公開是否到位等問題，確保村級財務的正常高效運行。
