（云南?。╆P(guān)于保山市龍陵縣臘勐鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
2023年2月18日在臘勐鎮(zhèn)第三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議第一次全體會(huì)議上
臘勐鎮(zhèn)財(cái)政所
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將臘勐鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，臘勐鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級(jí)財(cái)稅部門(mén)的關(guān)心指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的決策部署，全力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、收支矛盾尖銳的嚴(yán)峻形勢(shì)，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，重點(diǎn)支出保障有力，全年財(cái)政收支任務(wù)圓滿(mǎn)完成，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。
（一）一般公共預(yù)算收入完成情況。2022年，完成一般公共預(yù)算收入1100萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)持平。其中：增值稅完成124萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少186萬(wàn)元，下降60%，同比減少59萬(wàn)元，下降32.24%；資源稅完成7萬(wàn)元；房產(chǎn)稅完成26萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加18萬(wàn)元，增長(zhǎng)225%，同比增加14萬(wàn)元，增長(zhǎng)116.67%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成16萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加4萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.33%，同比增加11萬(wàn)元，增長(zhǎng)220%；煙葉稅完成927萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加157萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.39%，同比增加32萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.58%。
（二）一般公共預(yù)算支出完成情況。2022年，完成一般公共預(yù)算支出3430萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少2867萬(wàn)元，下降45.53%，同比增加1587萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.11%。其中：一般公共服務(wù)支出735萬(wàn)元，教育支出4萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出30萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出141萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出78萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出300萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出152萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1820萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出5萬(wàn)元，住房保障支出81萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出84萬(wàn)元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入1100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4230萬(wàn)元，收入合計(jì)5330萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出3430萬(wàn)元，上解支出494萬(wàn)元，年終結(jié)余1406萬(wàn)元，支出合計(jì)5330萬(wàn)元，收支相等，收支預(yù)算平衡。
二、2022年財(cái)政工作開(kāi)展情況
2022年，臘勐財(cái)政堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，深入實(shí)施“生態(tài)立鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)興鎮(zhèn)、文旅活鎮(zhèn)、人才強(qiáng)鎮(zhèn)”四大戰(zhàn)略，推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）強(qiáng)化稅源，增加財(cái)政收入。一是強(qiáng)化稅收征管。嚴(yán)格依法治稅，依托征管網(wǎng)絡(luò)，強(qiáng)化征管手段，細(xì)化征管措施，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源管控，加大零散稅收管理，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，完成一般公共預(yù)算收入1100萬(wàn)元。二是規(guī)范非稅收入管理。加強(qiáng)監(jiān)督檢查及重點(diǎn)收入來(lái)源監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格落實(shí)以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時(shí)足額征收，全年完成非稅收入3萬(wàn)元。三是夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。結(jié)合實(shí)際，實(shí)施臘勐鎮(zhèn)集體經(jīng)濟(jì)抱團(tuán)發(fā)展松山同創(chuàng)烤煙育苗項(xiàng)目，持續(xù)加大對(duì)烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展的投入，促進(jìn)“短、平、快”產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“農(nóng)民增收、財(cái)政增長(zhǎng)”。
（二）嚴(yán)控支出，提升保障能力。一是爭(zhēng)取資金安排。積極主動(dòng)對(duì)接，千方百計(jì)向上爭(zhēng)取資金支持，切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。嚴(yán)格堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不安排支出。三是降低運(yùn)行成本。切實(shí)樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想和“節(jié)支也是增收”的理念，堅(jiān)持從嚴(yán)控制一般性支出。四是嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。健全完善財(cái)務(wù)管理制度，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，嚴(yán)防管理風(fēng)險(xiǎn)。
（三）強(qiáng)化保障，增強(qiáng)民生福祉。一是落實(shí)惠民惠農(nóng)政策。加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作，核實(shí)農(nóng)戶(hù)信息、錄入系統(tǒng)上報(bào)，通過(guò)“一卡通”共發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、草原生態(tài)補(bǔ)貼、天然林停伐補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置等各類(lèi)民生補(bǔ)助，共兌付補(bǔ)貼資金597.44萬(wàn)元，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落到實(shí)處。二是保障基本民生。統(tǒng)籌安排社會(huì)事業(yè)發(fā)展資金，全年統(tǒng)籌安排公共服務(wù)、教育、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等支出3182萬(wàn)元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的共同發(fā)展。三是開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理。切實(shí)做好惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專(zhuān)項(xiàng)治理工作，建立問(wèn)題整改臺(tái)賬，逐級(jí)落實(shí)整改責(zé)任，從思想、制度層面綜合施策，堅(jiān)持邊治理邊整改，不斷完善體制機(jī)制，推動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)治理走深走實(shí)。
（四）深化改革，提升監(jiān)督效能。一是深入推進(jìn)單位資金預(yù)算指標(biāo)核算管理改革。嚴(yán)格預(yù)算編制管理，落實(shí)全口徑預(yù)算管理要求，強(qiáng)化預(yù)算指標(biāo)對(duì)支出的控制，管理效能明顯提升。二是建立健全政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度。建立健全政府采購(gòu)支持政策實(shí)施機(jī)制，嚴(yán)格按照“政采云”平臺(tái)、扶貧832平臺(tái)、內(nèi)控制度完成政府采購(gòu)相關(guān)要求。三是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神及實(shí)施細(xì)則，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，切實(shí)做到厲行節(jié)約，支出有效。全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降6.39%。
（五）爭(zhēng)取項(xiàng)目，提升服務(wù)能力。緊緊圍繞上級(jí)文件精神，依托省財(cái)政廳支持的專(zhuān)項(xiàng)資金，對(duì)照鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力提升九個(gè)方面的目標(biāo)任務(wù)，修繕改造辦公用房及附屬設(shè)施，分設(shè)滿(mǎn)足履行基本職能必要的配套用房、購(gòu)置辦公設(shè)備、硬化庭院、新建安全防護(hù)欄、開(kāi)展財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，做好院內(nèi)財(cái)政文化、紅色文化、廉政文化墻體。通過(guò)實(shí)施項(xiàng)目，達(dá)到硬件建設(shè)與軟件完善共同推進(jìn)，進(jìn)一步提升財(cái)政公共服務(wù)能力，按照“便民、高效、規(guī)范、廉潔”的原則，簡(jiǎn)化工作流程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，用實(shí)際行動(dòng)踐行“我為群眾辦實(shí)事”，努力打通財(cái)政服務(wù)群眾“最后一公里”。
各位代表，2022年全鎮(zhèn)齊心協(xié)力、攻堅(jiān)克難，努力保持了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政持續(xù)增收困難，財(cái)政收入對(duì)烤煙產(chǎn)業(yè)的依賴(lài)程度較大；二是財(cái)政收支矛盾突出，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)日益加大；三是財(cái)政干部隊(duì)伍新生力量相對(duì)缺乏。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真聽(tīng)取各位代表意見(jiàn)，認(rèn)真分析原因，采取有效措施，努力加以改進(jìn)和解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年，我們將緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府和上級(jí)財(cái)政部門(mén)的總體部署和要求，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下充分履行財(cái)政職能，不斷提高財(cái)政管理水平。圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體思路和預(yù)期目標(biāo)，2023年預(yù)算收支安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收入計(jì)劃情況。2023年，計(jì)劃完成一般公共預(yù)算收入1120萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.82%。其中：增值稅121萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減少3萬(wàn)元，下降2.42%；資源稅10萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加3萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.86%；房產(chǎn)稅20萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減少6萬(wàn)元，下降23.08%；城鎮(zhèn)土地使用稅16萬(wàn)元，與上年完成數(shù)持平；煙葉稅953萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加26萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.80%。
（二）一般公共預(yù)算支出計(jì)劃情況。2023年，計(jì)劃完成一般公共預(yù)算支出4379萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加949萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.67%。其中：一般公共服務(wù)支出2555萬(wàn)元；國(guó)防支出5萬(wàn)元，教育支出20萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出19萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出139萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出172萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出17萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出52萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1400萬(wàn)元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入1120萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3753萬(wàn)元，收入合計(jì)4873萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出4379萬(wàn)元，上解支出494萬(wàn)元，支出合計(jì)4873萬(wàn)元。收支相等，收支預(yù)算平衡。
四、2023年財(cái)政主要工作及措施
2023年，臘勐財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，中央、省、市關(guān)于穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施意見(jiàn)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，以提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，落實(shí)積極的財(cái)政政策，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)定不移抓改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生，為臘勐高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
（一）狠抓收入征管，完成財(cái)政收入任務(wù)。一是夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。依托農(nóng)業(yè)大鎮(zhèn)的優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)將烤煙作為重點(diǎn)財(cái)源來(lái)培植，加大資金及政策扶持力度，進(jìn)一步涵養(yǎng)財(cái)源稅源，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，力爭(zhēng)全年實(shí)現(xiàn)稅收收入1120萬(wàn)元。二是開(kāi)展稅源調(diào)查。充分發(fā)揮部門(mén)協(xié)調(diào)配合作用，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政運(yùn)行中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題的分析研究，確保完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。三是把握政策動(dòng)向。盯緊中央、省、市、縣政策動(dòng)向、項(xiàng)目規(guī)劃、資金安排，加強(qiáng)研判，立足全鎮(zhèn)實(shí)際，積極爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策、重大項(xiàng)目和財(cái)政資金支持。
（二）調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，完善民生保障體系。一是確保工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。遵循“保工資、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆痹瓌t，加大社會(huì)保障和改善民生投入，提高財(cái)政應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害、突發(fā)公共事件能力。二是積極爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金支持。在保障日常工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)前提下，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)的密切聯(lián)系，力求上級(jí)部門(mén)政策傾斜，多方籌措資金，不斷增加可支配收入，為全鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供有力的財(cái)力保障。三是切實(shí)保障和改善民生。特別是涉及人民群眾切身利益的民生事業(yè)發(fā)展，讓廣大人民群眾共享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。四是堅(jiān)持從嚴(yán)控制一般性支出。堅(jiān)持有保有壓，黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本。
（三）強(qiáng)化制度建設(shè)，保障財(cái)政資金安全。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)法》。牢固樹(shù)立依法理財(cái)、依法行政理念，強(qiáng)化財(cái)政各項(xiàng)管理。二是完善財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制。健全單位內(nèi)控制度體系建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政資金使用的全程監(jiān)管，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確撥付到位。三是加強(qiáng)預(yù)算管理。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)運(yùn)行，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。
（四）強(qiáng)化監(jiān)督管理，提升財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理。嚴(yán)格財(cái)政資金分配使用管理，進(jìn)一步提高財(cái)政支出質(zhì)量，加快支出進(jìn)度，嚴(yán)格控制結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模。二是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督。完善財(cái)政資金管理辦法，建立健全“立項(xiàng)科學(xué)、管理規(guī)范、注重績(jī)效”的專(zhuān)項(xiàng)資金管理新機(jī)制。三是建立健全行政事業(yè)資產(chǎn)管理和標(biāo)準(zhǔn)體系。從資產(chǎn)配置、使用管理、處置、收入等環(huán)節(jié)，加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。
（五）強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，提升干部業(yè)務(wù)水平。一是以深入開(kāi)展黨的二十大精神學(xué)習(xí)活動(dòng)為契機(jī)，引導(dǎo)干部職工牢固樹(shù)立責(zé)任意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和紀(jì)律意識(shí)。二是加強(qiáng)職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，培養(yǎng)高尚的道德情操和過(guò)硬的業(yè)務(wù)能力。三是加強(qiáng)黨風(fēng)家風(fēng)廉政建設(shè)，努力打造政治可靠、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，2023年財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨，任重而道遠(yuǎn)，但我們堅(jiān)信，在鎮(zhèn)黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，依靠全鎮(zhèn)廣大人民群眾的共同努力及各部門(mén)之間的積極配合、通力協(xié)作，進(jìn)一步解放思想，開(kāi)拓創(chuàng)新，與時(shí)俱進(jìn)，為促進(jìn)臘勐經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障！
