（云南?。╆P(guān)于保山市龍陵縣象達鎮(zhèn)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財政預(yù)算（草案）報告
象達鎮(zhèn)2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年地方財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
受象達鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作象達鎮(zhèn)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告。請予審議，并請列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
回顧過去一年，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實國家減稅降費政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，牢固樹立過緊日子的思想，全力保障民生、疫情防控、鞏固和拓展脫貧攻堅成果，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅強的支撐保障。2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，現(xiàn)將一年來的工作情況報告如下：
（一）收入完成情況。2022年完成財政總收入4644萬元，同比減少664萬元，減少12.51%，完成年初預(yù)算的90.05%。其中：一般公共預(yù)算收入370萬元，與上年持平，完成年初預(yù)算的100%。上級財政補助收入4274萬元。
一般公共預(yù)算收入分項完成情況為：增值稅66萬元，較上年減少8.33%；資源稅6萬元，較上年減少73.91%；房產(chǎn)稅17萬元，較上年增加183.33%；城鎮(zhèn)土地使用稅12萬元，較上年增加1100%；煙葉稅269萬元，較上年增加0.37%。
（二）支出完成情況。2022年完成財政總支出4644萬元，同比減少664萬元，減少12.51%，完成年初預(yù)算的90.05%。其中：一般公共預(yù)算支出4542萬元，同比增支1604萬元，增加54.59%，完成年初預(yù)算的88.68%；專項上解支出102萬元。
分項完成情況為：一般公共服務(wù)支出910萬元，完成預(yù)算數(shù)1064萬元的85.53%，較上年874萬元增長4.12%；公共安全支出4萬元，完成預(yù)算數(shù)8萬元的50%，純增；科學(xué)技術(shù)支出2萬元，純增；文化旅游體育與傳媒支出38萬元，完成預(yù)算數(shù)30萬元的126.67%，較上年27萬元增長40.74%；社會保障和就業(yè)支出201萬元，完成預(yù)算數(shù)194萬元的103.61%，較上年199萬元增長1.01%；衛(wèi)生健康支出102萬元，完成預(yù)算數(shù)89萬元的114.61%，較上年162萬元減少37.04%；節(jié)能環(huán)保支出802萬元，完成預(yù)算數(shù)54萬元的1485.85%，較上年54萬元增長1385.19%；城鎮(zhèn)社區(qū)支出93萬元，完成預(yù)算數(shù)567萬元的16.4%，較上年184萬元減少49.46%；農(nóng)林水支出2102萬元，完成預(yù)算數(shù)2866萬元的73.34%，較上年1322萬元增加59%；交通運輸支出5萬元，完成預(yù)算數(shù)31萬元的16.13%，純增；自然資源海洋氣象等支出107萬元，無預(yù)算，較上年69萬元增加55.07%；住房保障支出138萬元，完成預(yù)算數(shù)188萬元的73.4%，純增；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出38萬元，完成預(yù)算數(shù)31萬元的122.58%，較上年6萬元增加533.33%。
（三）收支平衡情況。2022年全鎮(zhèn)共完成一般公共預(yù)算收入370萬元，上級財政補助收入4274萬元，收入合計4644萬元。完成一般公共預(yù)算支出4542萬元，專項上解支出102萬元，支出合計4644萬元。收支平衡。
以上均為快報數(shù)，待上級財政部門審核批復(fù)全鎮(zhèn)財政總決算后，再向鎮(zhèn)人大主席團專題報告。
二、2022年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
（一）強化收支管理，全力保障財政平穩(wěn)運行。全面落實《預(yù)算法》要求，進一步強化預(yù)算約束，規(guī)范政府收支行為。提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，做好部門的全口徑預(yù)算管理，依法依規(guī)組織財政收入，嚴格執(zhí)行本級人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴控預(yù)算外追加。一是積極組織收入。認真做好稅源調(diào)查工作，加大對重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的監(jiān)管力度，做到應(yīng)收盡收。2022年全鎮(zhèn)財政一般公共預(yù)算收入累計完成370萬元，與上年持平。認真組織非稅收入。全年累計上繳非稅收入9.52萬元，比上年同期增2.48萬元，增加35.36%。加大資金爭取力度。積極主動與上級財政和有關(guān)部門溝通。全年累計爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金4274萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入1334萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入2940萬元。二是嚴格控制支出。堅決落實過“緊日子”要求，節(jié)用裕民。嚴把預(yù)算編制關(guān)。從嚴審核預(yù)算安排，大幅度壓縮一般性支出，嚴控非剛性、非重點項目支出；嚴把預(yù)算執(zhí)行關(guān)。堅持“無預(yù)算、不支出”的原則，高度重視預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，將實行國庫集中支付所有財政性資金納入動態(tài)監(jiān)控范圍，嚴格執(zhí)行政府采購管理，嚴格會議、培訓(xùn)、公務(wù)接待等審批制度，有效降低政府運行成本。三是嚴把資金監(jiān)管關(guān)。充分發(fā)揮社會公眾監(jiān)督作用，及時公開部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息，將資金置于陽光下運行，主動接受社會監(jiān)督。
（二）抓實民生保障，增強民生福祉提升。多渠道、多種方式籌措資金支持教育、醫(yī)療、就業(yè)、養(yǎng)老、文化等事業(yè)健康發(fā)展，為辦好2022年民生實事做好財力保障。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經(jīng)濟社會發(fā)展，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，調(diào)動廣大群眾參與農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)的積極性。二是嚴格落實惠民惠農(nóng)政策。2022年，通過“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼1234.89萬元，45755人次，確保各項惠民惠農(nóng)政策落到實處。三是統(tǒng)籌安排社會事業(yè)發(fā)展資金。全年統(tǒng)籌安排公共服務(wù)、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鎮(zhèn)社區(qū)、農(nóng)林水等支出2405萬元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的協(xié)同發(fā)展。四是狠抓減稅降稅政策落地。在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)形成落實降稅降費工作的強大合力，多措并舉，齊心協(xié)力將稅收優(yōu)惠到實處，落到好處。
（三）加強績效管理，提升財政管理水平。一是加強預(yù)算執(zhí)行，提升財政精準(zhǔn)度。堅持從預(yù)算編制源頭管控抓起，切實加強預(yù)算執(zhí)行，確保財政資金精準(zhǔn)使用。二是加強預(yù)算公開，提升財政透明度。主動在推進財政預(yù)算公開上改革創(chuàng)新，切實做到真公開、真透明、真互動。三是加強制度建設(shè)，提升財務(wù)管理水平。規(guī)范財務(wù)管理制度，開展鎮(zhèn)村組財務(wù)培訓(xùn)會，有力促進了鎮(zhèn)村組財務(wù)管理水平再上新臺階。四是加強預(yù)算績效管理，提升財政資金效益。強化支出責(zé)任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財政資金，著力提高規(guī)范專項資金的使用效率，進一步加大資金監(jiān)管力度。五是加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，提升資產(chǎn)使用效益。對全鎮(zhèn)范圍內(nèi)的所有國有資產(chǎn)，進行全面自查清理，做到資產(chǎn)登記及時，臺賬清晰，有效防止資產(chǎn)流失，規(guī)范提升資產(chǎn)使用效益。六是加強財政監(jiān)管，提升依法理財水平。加大對財政資金的監(jiān)管力度，努力做到財政資金使用到哪里，制度就跟進到哪里，著力完善事前預(yù)警、事中監(jiān)督和事后評價相協(xié)調(diào)的監(jiān)督績效管理機制。
（四）提升主動意識，自覺接受人大審查監(jiān)督。深入貫徹落實鎮(zhèn)人大有關(guān)要求，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督。認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，緊緊圍繞貫徹落實黨中央、省、市、縣重大決策部署，改進預(yù)算報告和草案編報工作，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。認真落實鎮(zhèn)人代會有關(guān)預(yù)算決議和決算決議，積極配合推進預(yù)算監(jiān)督。主動接受鎮(zhèn)人大對財務(wù)管理全過程監(jiān)督。積極主動回應(yīng)人大代表關(guān)切的熱點問題，做好解釋說明工作，支持和保障代表依法履職，更好發(fā)揮人大代表作用。
各位代表，2022年，我鎮(zhèn)高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，全鎮(zhèn)財政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)雖已完成，但工作中還存在不容忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，后續(xù)財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財力有限，“三?！甭鋵嵱袎毫?。這些問題，我們將認真研究，在2023年財政收支預(yù)算執(zhí)行中認真應(yīng)對和解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體要求，我鎮(zhèn)財政預(yù)算收支編制和財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，全面深化改革開放，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，全力推進鄉(xiāng)村振興，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展。
圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2023年預(yù)算收支安排建議如下：
2023年，全年預(yù)計財政預(yù)算總收入3000萬元，同比減少2157萬元，減少41.83%。其中：預(yù)計一般公共預(yù)算收入370萬元，與上年持平。預(yù)計分項情況為：增值稅70萬元，資源稅20萬元，房產(chǎn)稅10萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅5萬元，煙葉稅265萬元。上級補助收入2630萬元。
全年預(yù)計財政預(yù)算總支出3000萬元，同比減少2157萬元，減少41.83%。其中：預(yù)計一般公共預(yù)算支出2965萬元，同比減少2157萬元，減少42.11%。預(yù)計按經(jīng)濟分類為：工資福利支出1200萬元，占預(yù)算支出的40.47%；商品和服務(wù)支出223萬元，占預(yù)算支出的7.52%；對個人和家庭的補助474萬元，占預(yù)算支出的15.99%；項目支出1068萬元，占預(yù)算支出的36.02%。專項上解支出35萬元。
四、2023年財政工作的主要工作及措施
（一）強舉措，培稅源，固增收。堅持落實穩(wěn)增長政策措施，適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，努力穩(wěn)固財政增收財源。一是加強財源培植。抓好重點稅種、重點項目、重點行業(yè)稅收征管，加大重點產(chǎn)業(yè)、重點項目扶持力度，積極培植新興財源，協(xié)調(diào)服務(wù)重點財源和傳統(tǒng)財源，用足用活財稅政策，積極支持企業(yè)做大做強。二是強化收入征管。認真分析財稅收入形勢，加強信息共享，加大協(xié)調(diào)力度，形成征管合力，及時研判經(jīng)濟運行和稅源變化情況，加強主體稅種、重點稅源監(jiān)控，切實抓好挖潛堵漏，實現(xiàn)稅收收入及時、足額征繳入庫。三是爭取上級支持。統(tǒng)籌各方力量和資源，加大政策研究力度，緊盯國家、省、市、縣產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，把準(zhǔn)政策要點，看準(zhǔn)投資重點，立足全鎮(zhèn)實際，積極爭取上級優(yōu)惠政策、重大項目和財政資金的支持。
（二）強措施，建制度，保民生。堅持有保有壓、量入為出、厲行節(jié)約，把有限財力用于改善民生和發(fā)展社會事業(yè)上，不斷提升人民群眾的獲得感和幸福感。一是優(yōu)先安排民生資金。加大民生資金配套投入，著力解決好涉農(nóng)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保等事關(guān)群眾切身利益的民生問題。二是保工資保運轉(zhuǎn)。按照年初預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，按時足額撥付工資和運轉(zhuǎn)經(jīng)費。三是嚴控一般性開支和新增支出。壓縮一般性支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增；嚴格預(yù)算執(zhí)行，加強資金統(tǒng)籌，加大對重點領(lǐng)域和項目的支持力度。四是全力推動鄉(xiāng)村振興。積極爭取、整合各項涉農(nóng)資金，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收；加大生態(tài)文明建設(shè)，加強農(nóng)村人居環(huán)境綜合治理；強化財政補貼農(nóng)民資金“一卡通”發(fā)放管理，確保國家惠農(nóng)政策落到實處。
（三）強規(guī)范，深改革，優(yōu)體系。堅持深化預(yù)算管理改革。進一步規(guī)范部門預(yù)算編制，完善全口徑預(yù)算體系，建立全面規(guī)范、公開透明、執(zhí)行嚴格、監(jiān)督有力的預(yù)算管理機制，逐步構(gòu)建完整的財政預(yù)算體系。一是嚴肅程序，規(guī)范支出。規(guī)范津貼補貼發(fā)放，嚴控一般性行政支出，確保全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費規(guī)模在上年基礎(chǔ)上只減不增，硬化預(yù)算約束，嚴格控制預(yù)算追加事項，按照“先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算、不能支出”的原則，提高預(yù)算執(zhí)行剛性。二是完善制度，深化管理。進一步建立和完善國有資產(chǎn)管理制度，不斷提高管理水平，促進國有資產(chǎn)保值增值。繼續(xù)落實國庫集中支付制度改革，加強國庫管理，實現(xiàn)國庫集中支付改革“零死角”覆蓋，擴大公務(wù)卡、公務(wù)之家使用范圍，加大財政往來資金的清理力度，強化財政監(jiān)督工作。
（四）強監(jiān)管，促公開，建機制。堅持嚴格管理，在加強財政監(jiān)督上下功夫。一是加強專項資金監(jiān)管。完善財政專項資金管理辦法，逐步建立“立項科學(xué)、管理規(guī)范、注重績效”的專項資金管理機制。二是加大財政信息公開力度。繼續(xù)推進預(yù)決算信息公開工作，切實將預(yù)決算信息公開工作向縱深推進，打造“陽光財政”。三是加強監(jiān)督機制建設(shè)。建立健全覆蓋財政運行全過程的監(jiān)督機制，加強對民生資金、預(yù)算執(zhí)行、會計信息質(zhì)量、財經(jīng)紀律等財政專項檢查，嚴肅財經(jīng)紀律，全面規(guī)范財務(wù)管理，切實維護財經(jīng)秩序。
（五）強紀律，守清廉，樹形象。堅持固本強基，在提高干部隊伍整體素質(zhì)上下功夫。一是強化工作紀律。加大干部職工日常管理工作力度，強化紀律意識，嚴格執(zhí)行上下班、請銷假、外出報備等制度，引導(dǎo)教育干部職工嚴明紀律要求，提升工作效率。二是強化制度建設(shè)。進一步完善制度，通過扎緊制度籠子，保障財政干部和財政資金兩個安全。嚴格落實集中學(xué)習(xí)制度，以學(xué)習(xí)推動工作、用工作成效檢驗學(xué)習(xí)效果，把學(xué)習(xí)效果轉(zhuǎn)化為鎮(zhèn)財政事業(yè)新發(fā)展的實效。三是強化廉政建設(shè)。推進財政系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，通過健全工作機制，不斷推進構(gòu)設(shè)符合財政實際、富有特色的懲防體系，努力打造一支“廉潔、高效、規(guī)范、務(wù)實、創(chuàng)新”的財政干部隊伍，切實塑造財政良好形象。
各位代表，新的一年，財政任務(wù)依然艱巨，收支矛盾依然突出，我們將堅定信心，振奮精神，增強工作的責(zé)任感和緊迫感，在鎮(zhèn)黨委政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在各位代表的支持和監(jiān)督下，認真落實本次人代會精神，開拓進取，扎實工作，確保完成全年各項財政目標(biāo)任務(wù)，為實現(xiàn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強保障！
