（云南?。╆P(guān)于保山市隆陽區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于隆陽區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月24日在隆陽區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
保山市隆陽區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將隆陽區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案提請大會審查，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2020年地方財政預(yù)算收支情況。
1. 一般公共預(yù)算。
全區(qū)（含2個園區(qū)和鄉(xiāng)級，下同）一般公共預(yù)算收入19.8億元，為預(yù)算的95.3%，比2019年（下同）增長0.07%，其中：稅收收入14.02億元，下降5.8%；非稅收入5.78億元，增長17.8%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及地方政府一般債務(wù)收入53億元后，收入總量為72.8億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出60.85億元，為預(yù)算的99.9%，基本持平。加上上解上級支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及地方政府一般債務(wù)還本支出9.79億元后，支出總量為70.64億元。收支總量相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2.16億元，無凈結(jié)余。
區(qū)本級（不含園區(qū)和鄉(xiāng)級，下同）一般公共預(yù)算收入15.41億元，為預(yù)算的92.5%，下降2.1%，其中：稅收收入9.94億元，下降12%；非稅收入5.47億元，增長23.3%。加上上級補(bǔ)助收入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及地方政府一般債務(wù)收入50.26億元后，收入總量為65.67億元。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出51.88億元，為預(yù)算的95.1%，下降6.4%。加上補(bǔ)助下級支出、上解上級支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及地方政府一般債務(wù)還本支出12億元后，支出總量為63.88億元。收支總量相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)1.79億元，無凈結(jié)余。
2. 政府性基金預(yù)算。
全區(qū)政府性基金收入12.52億元，為預(yù)算的104.9%，增長65%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金及地方政府專項債務(wù)收入23.4億元后，收入總量為35.92億元。全區(qū)政府性基金支出29.25億元，為預(yù)算的223.9%，增長561.4%。加上上解上級支出、調(diào)出資金及地方政府專項債務(wù)還本支出6.29億元后，支出總量為35.54億元。收支總量相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)0.38億元，無凈結(jié)余。
區(qū)本級政府性基金收入3.822億元，為預(yù)算的47.3%，下降32.2%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金及地方政府專項債務(wù)收入16.813億元后，收入總量為20.635億元。區(qū)本級政府性基金支出15.339億元，為預(yù)算的163.3%，增長723%。加上上解上級支出、調(diào)出資金及地方政府專項債務(wù)還本支出5.292億元后，支出總量為20.631億元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)0.004億元，無凈結(jié)余。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.071億元，為預(yù)算的3.6%，下降91.6%。加上上級補(bǔ)助收入0.002億元后，收入總量為0.073億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.046億元。加上調(diào)出資金0.027億元后，支出總量為0.073億元。收支總量相抵，收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算區(qū)本級與全區(qū)數(shù)一致，不再單獨(dú)作說明。
4. 社會保險基金預(yù)算。
全區(qū)社會保險基金收入15.64億元，為預(yù)算的67.3%，下降10.9%。加上上級補(bǔ)助收入9.27億元后，收入總量為24.91億元。全區(qū)社會保險基金支出16.82億元，為預(yù)算的91.7%，下降3.2%。加上上解上級支出10.38億元后，支出總量為27.2億元。收支總量相抵，本年結(jié)余-2.29億元，上年結(jié)余8.61億元，年終滾存結(jié)余6.32億元。
5. 其他需要報告的事項。
“三?！必?zé)任落實(shí)。根據(jù)省級統(tǒng)計口徑：全區(qū)2020年本級財力承擔(dān)“三?！敝С?3.21億元，其中：保工資19.4億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2.1億元，保基本民生1.71億元。已全力保障落實(shí)。
地方政府債務(wù)。2020年末，地方政府債務(wù)余額44.96億元，其中：一般債務(wù)19.4億元，專項債務(wù)25.56億元?？刂圃?020年上級人大核定隆陽區(qū)債務(wù)限額49.98億元以內(nèi)。
以上均為快報數(shù)，市財政局審核批復(fù)我區(qū)2020年財政總決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告變化情況。
（二）2020年及“十三五”期間財稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財政工作開展情況。
根據(jù)區(qū)委的部署，按照區(qū)五屆人大五次會議決議、區(qū)人大財政經(jīng)濟(jì)委員會的審查意見，以及審計提出的意見要求，區(qū)政府財政部門在2020年著力抓了以下工作：
1. 多管齊下對沖疫情風(fēng)險，力促經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持合理區(qū)間。
全力支持抗擊新冠肺炎疫情。聽令即行，年初緊急撥付疫情防控應(yīng)急資金0.05億元，迅速建立疫情防控采購和國庫支付“綠色雙通道”，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控，全年共計投入新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控資金2.96億元。強(qiáng)化保障，加強(qiáng)應(yīng)急物資和醫(yī)療物資儲備，申報中央應(yīng)急物資保障體系建設(shè)項目5個，申請補(bǔ)助資金0.56億元。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境助力企業(yè)紓困。嚴(yán)格落實(shí)支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策，預(yù)計全年減負(fù)超4.8億元。地方法人金融機(jī)構(gòu)中小微企業(yè)申貸獲得率達(dá)99.6%，貸款平均成本6.19%，下降1個百分點(diǎn)。區(qū)屬融資擔(dān)保公司累計擔(dān)保貸款3254筆14.37億元，在保余額2698筆5.29億元。4戶疫情防控重點(diǎn)企業(yè)省級貸款貼息支持0.01億元。全區(qū)國有企業(yè)經(jīng)營性房產(chǎn)累計減免房租0.19億元，惠及市場主體560戶。加大力度強(qiáng)化財政逆周期調(diào)節(jié)。爭取中央財政直達(dá)資金、抗疫特別國債12.73億元，統(tǒng)籌用于保基本民生、市場主體、基層運(yùn)轉(zhuǎn)和疫情防控體系建設(shè)。協(xié)同全區(qū)68家部門單位向上爭取各級財政性資金44.92億元，緩解地方發(fā)展資金流短缺。大力壓縮一般性支出0.81億元，盤活存量資金2.9億元，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)向民生領(lǐng)域引流。圍繞高速路、房地產(chǎn)、市政工程建設(shè)項目千方百計挖潛增收，做到依法征收、應(yīng)收盡收。通過多部門的共同協(xié)作和努力，公共預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)逆風(fēng)翻盤，收入從3月份的-20.3%逆勢增長為0.07%，增幅居全市第一位。支出從3月份的-23.4%達(dá)到了與去年基本持平，有效穩(wěn)住了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本面。
2. 扎實(shí)做好“六穩(wěn)、六保”工作任務(wù)，兜牢民生底線維護(hù)社會大局穩(wěn)定。
支持保居民就業(yè)。應(yīng)對疫情開發(fā)公益崗位347個，落實(shí)高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)12條措施，支持人社部門開展職業(yè)教育培訓(xùn)，落實(shí)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼和失業(yè)保險政策。支持?；久裆３掷m(xù)推進(jìn)教育均衡發(fā)展?；I措下達(dá)集中連片貧困教師生活保障0.44億元，國有企業(yè)退休教師省級待遇轉(zhuǎn)移支付清算順利推進(jìn)，農(nóng)村義務(wù)教育、學(xué)生營養(yǎng)餐改善有效落實(shí)，支持特殊教育、職業(yè)教育事業(yè)發(fā)展，全年教育支出完成11.44億元。強(qiáng)化民生兜底保障。發(fā)放困難群眾基本生活保障資金2.32億元，惠及低保對象、特困人員、孤兒44841人?；攫B(yǎng)老保險、工傷保險實(shí)現(xiàn)省級統(tǒng)籌，生育保險、醫(yī)療保險合并改革全面完成。被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保障并軌工作有序推進(jìn)，退役士兵養(yǎng)老、醫(yī)療保險順利接續(xù)。全年社會保障和就業(yè)支出完成11.22億元。支持醫(yī)療衛(wèi)生體系改造升級。大力支持重大疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)，提升公共衛(wèi)生和醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施能力水平。全年衛(wèi)生健康支出完成8.24億元。完善住房保障體系建設(shè)。爭取保障性安居工程專項資金0.35億元，支持棚戶區(qū)改造214套、發(fā)放租賃補(bǔ)貼250戶。爭取老舊小區(qū)改造中央補(bǔ)助資金2.07億元，積極推進(jìn)老舊小區(qū)改造項目建設(shè)。加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)。投入文化旅游支出0.37億元，用于文化保護(hù)建設(shè)、非物質(zhì)文化傳承開發(fā)、惠民工程實(shí)施等項目。扶持“三農(nóng)”力度不減。爭取彩票公益金0.19億元，支持農(nóng)村公益事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展?！耙豢ㄍā毕到y(tǒng)順利上線，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上直聯(lián)發(fā)放各種惠農(nóng)補(bǔ)貼資金0.69億元，累計受益農(nóng)戶449500戶。支持保糧食能源安全。安排糧油物資儲備支出0.26億元，做好產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金管理，著力保障糧油等重點(diǎn)物資儲備。支持保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。在財力極為困難的情況下，落實(shí)“三保”支出23.21億元，全力保障工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出，切實(shí)兜牢”三?！暗拙€。
3. 支持三大攻堅戰(zhàn)取得決定性成效，全力推進(jìn)“十三五”重點(diǎn)工作圓滿收官。
支持如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金4.7億元，支出進(jìn)度達(dá)95%以上，支出進(jìn)度居全市首位。投入農(nóng)村扶貧公益崗位補(bǔ)助0.11億元，確保有勞動能力的貧困家庭至少有1人就業(yè)，覆蓋貧困人員4640人。招聘貧困人口生態(tài)護(hù)林員2600人，兌現(xiàn)報酬資金0.19億元。累計投放扶貧小額信貸4.08億元，精準(zhǔn)“滴灌”貧困戶8569戶?；I措健康扶貧資金0.55億元，解決建檔立卡戶基本醫(yī)療保障94995人。落實(shí)教育扶貧財政補(bǔ)貼資金0.66億元，惠及貧困學(xué)生126002人。順利完成脫貧攻堅成效考核，抓實(shí)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接。防范化解風(fēng)險取得積極成效。地方債務(wù)風(fēng)險穩(wěn)控有力。出臺《隆陽區(qū)防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險實(shí)施方案》。爭取專項債券資金14.78億元。通過本級財力、債務(wù)重組、資金調(diào)度、資產(chǎn)處置等方式化解政府隱性債務(wù)10.9億元。地方政府債務(wù)規(guī)模維持在人大審議的限額以內(nèi)，隱性債務(wù)風(fēng)險進(jìn)一步緩釋，各項風(fēng)險指標(biāo)總體穩(wěn)定可控。金融風(fēng)險防范舉措扎實(shí)有效。召開處非聯(lián)席會15次，摸排風(fēng)險企業(yè)7次100余戶。發(fā)布“包你火、上把子”風(fēng)險提示2次，2戶企業(yè)退出P2P市場。立案查處5件，加快偵辦積案7件，司法審結(jié)6件。開展“六進(jìn)”宣傳活動200余次，發(fā)送短信和朋友圈廣告各50萬條。嚴(yán)格落實(shí)“五包五?！必?zé)任制，有效維護(hù)地方金融穩(wěn)定。推動生態(tài)環(huán)境治理改善明顯。安排七個專項行動、提升人居環(huán)境專項經(jīng)費(fèi)1億元，支持藍(lán)天、水體、土壤污染防治。順利完成在養(yǎng)禁食陸生野生動物處置工作，兌付補(bǔ)償資金0.09億元。隆陽區(qū)儲備林項目、人居環(huán)境PPP項目、鄉(xiāng)村振興（土地整治）項目、廢棄礦山恢復(fù)治理項目正有序推進(jìn)。
4. 堅持全面深化改革再提速，持續(xù)完善現(xiàn)代財政制度體系建設(shè)。
預(yù)算績效管理改革步伐加快。出臺全面實(shí)施預(yù)算績效管理框架性指導(dǎo)意見，力爭用3—5年時間基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。實(shí)現(xiàn)區(qū)直單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）整體支出、項目支出預(yù)算績效管理全覆蓋，全過程跟蹤績效管理扶貧資金8.68億元。預(yù)算管理改革深入拓展。云南省“預(yù)算管理一體化服務(wù)平臺”改革試點(diǎn)落地鋪開，零基預(yù)算改革持續(xù)拓展，預(yù)決算公開信息質(zhì)量進(jìn)一步提高。國庫綜合管理改革取得新成果?！霸瓢鏁嫼怂阆到y(tǒng)”順利上線，成為云南省首家“單位會計核算”改革試點(diǎn)縣區(qū)。國庫集中收付制度改革持續(xù)深化，覆蓋區(qū)級86個部門296個預(yù)算單位，改革資金量達(dá)70.82億元。公務(wù)卡結(jié)算制度不斷擴(kuò)寬，在職職工辦卡率達(dá)63%，全年通過公務(wù)卡報銷支出0.27億元。預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作卓有成效，全年攔截違規(guī)支付2092筆，預(yù)警監(jiān)控支付資金9億元。全面推行政府財務(wù)報告編制工作。深化國有企業(yè)改革取得重大突破。保山城投建設(shè)發(fā)展（集團(tuán)）有限公司正式掛牌，注冊資本金1.5億元，總資產(chǎn)243.2億元。國企退休人員社會化管理改革順利推進(jìn)，移交人員信息1542份。2家“僵尸企業(yè)”出清工作順利完成。廣廈、城投信訪案件得到妥善處置，回復(fù)各類信訪案件46起。國企黨建工作得到加強(qiáng)。
5. 落實(shí)法治財政建設(shè)新要求，不斷完善財政治理體系、能力建設(shè)。
政府采購采管結(jié)合效果明顯。不斷完善依法采購、陽光采購監(jiān)管體系，投訴查處反饋更加公開透明，“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”效率明顯提升。全年完成采購預(yù)算金額3.4億元，節(jié)約采購資金0.45億元，節(jié)約率11.7%。厲行節(jié)約不斷提升。進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)報銷管理。強(qiáng)化特種專業(yè)技術(shù)用車的增編、處置管理工作，核定全區(qū)特種專業(yè)技術(shù)用車編制數(shù)332輛。執(zhí)法執(zhí)勤用車實(shí)現(xiàn)100%標(biāo)識化管理。順利完成2021-2022年黨政機(jī)關(guān)會議定點(diǎn)場所政府采購。多措并舉持續(xù)降低行政運(yùn)行成本，2020年全年“三公”經(jīng)費(fèi)壓縮20.7%。票據(jù)管理不斷規(guī)范。持續(xù)推進(jìn)財政票據(jù)電子化管理。提高日常核銷和專項稽查頻次，加大“分次限領(lǐng)、驗舊領(lǐng)新”票據(jù)領(lǐng)銷力度，票據(jù)管理進(jìn)一步規(guī)范。督查培訓(xùn)同步發(fā)力。繼續(xù)構(gòu)建“大監(jiān)督”格局，開展扶貧、農(nóng)業(yè)、會計等領(lǐng)域財政監(jiān)督檢查7次，持續(xù)推進(jìn)現(xiàn)場整改問效工作。強(qiáng)化財政綜合培訓(xùn)，全年開展扶貧資金管理、財政預(yù)決算、會計核算、財經(jīng)法律學(xué)習(xí)培訓(xùn)13次，大力推進(jìn)財務(wù)工作人員技能提升。隊伍建設(shè)不斷加強(qiáng)。以深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神為抓手，扎實(shí)推進(jìn)“邊疆、民族、山區(qū)、美麗”市情、區(qū)情新內(nèi)涵大討論；“業(yè)務(wù)能力不能支撐政治站位”專題整改以及“最不滿意三項工作”整改落實(shí)等專題活動。抓實(shí)“以案促改”工作契機(jī)，加大力度推進(jìn)財政隊伍黨風(fēng)廉政建設(shè)。切實(shí)增強(qiáng)“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護(hù)”。
各位代表?！笆濉逼陂g，政府財政部門牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持黨對財政的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，大力推進(jìn)現(xiàn)代財政制度體系建設(shè)，統(tǒng)籌抓好“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”各項工作，較好地完成了各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)。
一是深化財稅體制改革探索卓有成效。自2017年以來，隆陽區(qū)率先在全市開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財稅體制改革，理順區(qū)鄉(xiāng)兩級財權(quán)與事權(quán)關(guān)系，加快了公共財政均等化進(jìn)程，逐步明晰出一套合理調(diào)配區(qū)、鄉(xiāng)財政關(guān)系的制度框架，為城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展構(gòu)建了良好的底層邏輯，有力地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。
二是支持脫貧攻堅戰(zhàn)取得決定性成就?！笆濉逼陂g，全區(qū)累計投入各級扶貧資金132.1億元。其中：產(chǎn)業(yè)就業(yè)投入7.7億元、住房安全保障投入17.3億元、教育扶貧投入18.4億元、基本醫(yī)療投入25.4億元、社會保障投入19億元、基礎(chǔ)設(shè)施投入37.6億元、環(huán)境保護(hù)投入2.1億元、其他補(bǔ)短板扶貧投入4.6億元。在全區(qū)財力匱乏、組織收入壓力空前、政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重的情況下，想方設(shè)法籌措，切實(shí)保障了全區(qū)脫貧攻堅資金到位。
三是財政收入穩(wěn)步增長?！笆濉逼陂g，一般公共預(yù)算收入分別完成16.79億元、17.89億元、19.25億元、19.79億元、19.8億元，年平均增長5.2%。其中，稅收收入由11.71億元增長至14.02億元，年平均增長5.3%，稅收收入在一般公共預(yù)算收入中的比重達(dá)70.4%；非稅收入由5.08億元增長到5.79億元，年平均增長5.1%。
四是重點(diǎn)民生支出保障有力。“十三五”期間，一般公共預(yù)算支出分別完成50.97億元、62.54億元、66.15億元、60.85億元、60.85億元，年平均增長4.8%。在收支矛盾日益突出的情況下，牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性和非急性非剛性支出，集中財力較好保障基本民生、脫貧攻堅、教育文化、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域及各類重點(diǎn)項目，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在80%左右。
五是防范化解債務(wù)風(fēng)險穩(wěn)控有力?！笆濉逼陂g，隆陽區(qū)加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，建立以政府債券為主的地方政府舉債機(jī)制，有效遏制新增債務(wù)規(guī)模，促進(jìn)我區(qū)政府性債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財政承受能力相適應(yīng)。2015年以來，政府債務(wù)余額均未超出人大下達(dá)的債務(wù)限額，共申請置換債券25.68億元。采取盤活資源、出售存量資產(chǎn)、債務(wù)重組等方式有效化解存量隱性債務(wù)58.78億元。
六是減稅降費(fèi)政策紅利持續(xù)釋放。自“營改增”以來，財稅部門始終把減稅降費(fèi)放在工作首位，著眼于深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，全面貫徹落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)、支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠等政策，減免各項稅費(fèi)達(dá)12億元以上，持續(xù)讓利社會，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)市場活力。
七是向上爭取支持再創(chuàng)佳績?！笆濉逼陂g，區(qū)直各部門單位共計向中央、省、市爭取政策性財政資金197.31億元，其中：2016年32.43億元、2017年37.12億元、2018年43.65億元、2019年39.19億元、2020年44.92億元。為地方公共事業(yè)建設(shè)和民生改善工程提供了強(qiáng)有力的支撐。
總的來看，全區(qū)財政運(yùn)行平穩(wěn)，財政改革發(fā)展成效可喜，但仍然面臨著一些不容回避的矛盾和問題，主要是：財政風(fēng)險更加突顯。經(jīng)濟(jì)下行及新冠疫情突襲，社會信心不足，經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段性萎靡，減稅降費(fèi)和支持疫情防控經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等逆周期調(diào)節(jié)政策持續(xù)發(fā)力，地方財政增收渠道大幅收窄。同時，“六穩(wěn)、六?！眽毫薮?，三農(nóng)、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等基本公共服務(wù)支出剛性增長，收支矛盾異常突出。金融風(fēng)險更加激化。近年來我區(qū)地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，但短期風(fēng)險化解的壓力不小，加之受“耿梅案”影響，公共財產(chǎn)損失巨大，地方區(qū)域信用風(fēng)險激化，債務(wù)化解工作舉步維艱，影響地方金融穩(wěn)定安全。預(yù)算約束不夠有力。零基預(yù)算和預(yù)算績效管理理念貫徹不夠深入。預(yù)算編制科學(xué)性、準(zhǔn)確性不強(qiáng)，部分資金使用分散、效益不高。黨政機(jī)關(guān)堅持過緊日子的新常態(tài)需要時間適應(yīng)。對于這些困難和問題，我們將高度重視，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、2021年地方財政預(yù)算草案
（一）2021年財政經(jīng)濟(jì)形式分析。
從經(jīng)濟(jì)形勢看：國際政治和疫情防控存在諸多不確定性，世界經(jīng)濟(jì)形勢依然復(fù)雜嚴(yán)峻，由此引發(fā)的各類衍生風(fēng)險不容忽視，我國經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，復(fù)蘇不穩(wěn)定不平衡。但是，黨中央“十四五”規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)高屋建瓴，加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)新發(fā)展格局的大政方針指向明確，2021年中央宏觀政策保持連續(xù)、穩(wěn)定、可持續(xù)，積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策力度不減，長期向好的經(jīng)濟(jì)形勢未變，高質(zhì)量發(fā)展的效應(yīng)正在釋放。
從隆陽自身看：我區(qū)經(jīng)濟(jì)體量小、結(jié)構(gòu)單一；產(chǎn)業(yè)規(guī)模小、層次低、鏈條短；要素市場化配置效率不高、市場競爭優(yōu)勢少；收入、消費(fèi)結(jié)構(gòu)不夠合理；部分領(lǐng)域風(fēng)險激化；新舊動能轉(zhuǎn)換不足等不平衡不充分問題相互交織。在面對問題的同時我們也要看到，中心城市建設(shè)日新月異，“五網(wǎng)”覆蓋成效明顯，產(chǎn)業(yè)發(fā)展穩(wěn)步提升，基本民生實(shí)現(xiàn)兜底，營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，發(fā)展基礎(chǔ)步步夯實(shí)，新發(fā)展態(tài)勢正逐漸展現(xiàn)。我們更要看到，在高質(zhì)量發(fā)展大環(huán)境下，我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展課題實(shí)現(xiàn)了從“有沒有、有多少”向“好不好、優(yōu)不優(yōu)”的重大歷史性轉(zhuǎn)變，隆陽是保山開放發(fā)展的人文、生態(tài)、經(jīng)濟(jì)、交通的重要樞紐和節(jié)點(diǎn)，“邊疆、民族、山區(qū)、美麗”的區(qū)位資源優(yōu)勢明顯，深度融入西部大開發(fā)、“一帶一路”建設(shè)、長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展建設(shè)的窗口期政策性機(jī)遇豐厚，“三張牌”綠色發(fā)展的天然優(yōu)勢得天獨(dú)厚，園區(qū)經(jīng)濟(jì)、“飛地經(jīng)濟(jì)”探索出寶貴經(jīng)驗?？傮w來看，機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，夢想與輝煌同在。
從財稅形式看：疫情防控不容松懈、經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇市場情緒波動不明、窗口期重點(diǎn)稅源已近收尾、減稅降費(fèi)持續(xù)推進(jìn)等因素疊加，收入不確定因素仍多。同時，疫情防控體系建設(shè)、債務(wù)風(fēng)險防范化解、基本民生保障、教育文化提升、鄉(xiāng)村振興銜接、人居環(huán)境提升等方面，仍需要保持剛性支出強(qiáng)度。綜合分析，2021年財政收支形式仍然嚴(yán)峻，收支平衡壓力依然突出。必須牢固樹立底線思維，切實(shí)增強(qiáng)憂患意識，提高風(fēng)險防控能力，平衡好穩(wěn)增長和防風(fēng)險的關(guān)系，進(jìn)一步加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，不斷提升資金的時間管理和效益管理水平，保持財政可持續(xù)。
（二）2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想和原則。
2021年財政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中三中四中五中全會、中央經(jīng)濟(jì)工作會議、全國財政工作會議、省委十屆十一次全會、省委經(jīng)濟(jì)工作會議、市委四屆九次全會和區(qū)委五屆八次全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準(zhǔn)落實(shí)宏觀政策，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，全面落實(shí)過緊日子的要求，集中財力圍繞區(qū)委、區(qū)政府的重大決策部署促發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（三）2021年全區(qū)及區(qū)本級收支預(yù)算。
1. 一般公共預(yù)算。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入20.4億元，比2020年執(zhí)行數(shù)（下同）增長3%，其中：稅收收入16億元，增長14.1%；非稅收入4.4億元，下降24%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及地方政府一般債務(wù)收入52.04億元后，收入總量為72.44億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出62.8億元，增長3.2%。加上上解上級支出及地方政府一般債務(wù)還本支出9.64億元后，支出總量為72.44億元。收支總量相抵，收支平衡。
區(qū)本級一般公共預(yù)算收入16.22億元，比2020年預(yù)算數(shù)增長6.1%，其中：稅收收入12.07億元，比2020年預(yù)算數(shù)增長14.4%；非稅收入4.15億元，比2020年預(yù)算數(shù)下降12.2%。加上上級補(bǔ)助收入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及地方政府一般債務(wù)收入48.35億元后，收入總量為64.57億元。區(qū)本級一般公共財政預(yù)算支出54.11億元，比2020年預(yù)算數(shù)下降0.8%。加上補(bǔ)助下級支出、上解上級支出及地方政府一般債務(wù)還本支出10.46億元后，支出總量為64.57億元。收支總量相抵，收支平衡。
2. 政府性基金收支預(yù)算。
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入25.57億元，增長104.2%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入及地方政府專項債務(wù)收入8.65億元后，收入總量為34.22億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出17.87億元，下降38.9%。加上調(diào)出資金及地方政府專項債務(wù)還本支出16.35億元后，支出總量為34.22億元。收支總量相抵，收支平衡。
區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入16.6億元，比2020年預(yù)算數(shù)增長105.6%。加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入及地方政府專項債務(wù)收入7.9億元后，收入總量為24.5億元。區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出8.87億元，比2020年預(yù)算數(shù)下降5.6%。加上調(diào)出資金及地方政府專項債務(wù)還本支出15.63億元后，支出總量為24.5億元。收支總量相抵，收支平衡。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.8億元，增長1020.4%。調(diào)出資金0.8億元。收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算區(qū)本級與全區(qū)數(shù)一致，不再單獨(dú)作說明。
4. 社會保險基金預(yù)算。
全區(qū)社?；痤A(yù)算收入20.29億元，增長29.7%。加上上級補(bǔ)助收入13.46億元后，收入總量為33.75億元。全區(qū)社?；痤A(yù)算支出安排19.47億元，增長15.8%。加上上解上級支出13.76億元后，支出總量為33.23億元。收支總量相抵，本年結(jié)余0.52億元，年終滾存結(jié)余13.66億元。
按照現(xiàn)行財政體制，2個園區(qū)和鄉(xiāng)級的社會保險基金不獨(dú)立核算，故區(qū)本級社會保險基金收支情況及平衡情況與全區(qū)數(shù)一致。
5. 其他事項。
“三保”責(zé)任落實(shí)。根據(jù)省級統(tǒng)計口徑：全區(qū)2021年區(qū)本級財力承擔(dān)“三?！鳖A(yù)計支出24.08億元，其中：保工資20.07億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2.06億元，保基本民生1.95億元。
地方政府債務(wù)。2021年我區(qū)按期落實(shí)償還計劃，政府債務(wù)還本付息共計7.01億元，其中：通過再融資債券償還政府債務(wù)本金5.4億元（一般債券2.88億元，專項債券2.52億元）；預(yù)算安排支付地方政府債務(wù)利息1.61億元（一般債券0.86億元，專項債券0.75億元）。
（四）2021年財政改革發(fā)展工作重點(diǎn)。
1. 以關(guān)注民生保兜底為首任，全力推進(jìn)民生事業(yè)縱深發(fā)展。
一是落實(shí)民生保障。大力支持醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域補(bǔ)短板，重點(diǎn)傾斜重大傳染病及突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件防控體系建設(shè)。全力保障財政教育投入，切實(shí)提高教師工資待遇，支持教育文化事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，不斷推動文化惠民工程整合創(chuàng)新。加快完善多層次廣覆蓋的社會保障體系，謀劃好農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化工作。積極支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實(shí)好國家普惠性就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任，維持好各級各部門運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)。支持好“平安隆陽建設(shè)”。加大“六穩(wěn)”工作力度，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。二是做好脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接。圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略20字總要求，處理好“六種關(guān)系”，堅持好“七個拓展”，實(shí)施好“八大先行點(diǎn)”，全力推進(jìn)潞江壩鄉(xiāng)村振興示范區(qū)建設(shè)。大力支持推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革，落實(shí)好各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，保障國家糧食安全，推動“三農(nóng)”再發(fā)展。堅持發(fā)展與污染防治同頻共振，支持鄉(xiāng)村振興與提升人居環(huán)境同向發(fā)力，大力推動綠色發(fā)展。進(jìn)一步完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，撬動金融和社會資金更多的投向鄉(xiāng)村振興。
2. 以管控債務(wù)防風(fēng)險為突破口，緩釋債務(wù)風(fēng)險維護(hù)地方信譽(yù)。
一是持續(xù)防范政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)格落實(shí)政府性債務(wù)管理系列政策，規(guī)范政府舉債融資行為。逐年提高政府債務(wù)納入預(yù)算償還比例。扎實(shí)做好債券項目庫儲備，大力爭取政府債券置換額度。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)平等協(xié)商對接，緩釋政府到期存量債務(wù)風(fēng)險。持續(xù)深化國有企業(yè)改革，優(yōu)化國有企業(yè)資本和債務(wù)結(jié)構(gòu)，加速推進(jìn)國有資產(chǎn)、資源整合，提高國企自身償債能力。二是嚴(yán)防金融風(fēng)險。深化金融專項整治，加強(qiáng)日常預(yù)警監(jiān)測，加大風(fēng)險排查力度，加快推進(jìn)陳案積案處置持續(xù)推進(jìn)宣傳教育，嚴(yán)厲打擊非法金融活動，有效防范金融風(fēng)險。
3. 以加快建立現(xiàn)代財稅體制為根本，落實(shí)抓住新機(jī)遇、應(yīng)對新挑戰(zhàn)的新要求。
一是加速推進(jìn)現(xiàn)代財稅體系建設(shè)。推進(jìn)新一輪區(qū)、鄉(xiāng)財稅體制改革，進(jìn)一步完善區(qū)、鄉(xiāng)兩級財權(quán)事權(quán)劃分，激發(fā)基層活力。適時推進(jìn)公共服務(wù)、交通運(yùn)輸、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。加快完善區(qū)級基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)和項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，充分發(fā)揮支出標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算編制和管理中的基礎(chǔ)支撐作用。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，反向倒逼提高資金使用效益。進(jìn)一步完善并抓好財政直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)。二是圍繞目標(biāo)任務(wù)促增收。提前謀劃消費(fèi)稅、房產(chǎn)稅稅源培植和政策銜接，跟進(jìn)個人所得稅綜合與分類相結(jié)合改革，推動契稅、城市建設(shè)維護(hù)稅管控結(jié)合，不斷擴(kuò)大地方稅基，穩(wěn)定地方收入平穩(wěn)。努力實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入增3%左右。
4. 以強(qiáng)化財政管理監(jiān)督機(jī)制為保障，適應(yīng)依法理財、勤儉節(jié)約的新形式。
一是加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌。強(qiáng)化中期財政規(guī)劃管理，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。加強(qiáng)公共資源綜合管理，把政府各類收入按規(guī)定全面納入預(yù)算，推動各部門各領(lǐng)域信息整合和共享，實(shí)現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同。二是繼續(xù)堅持勤儉節(jié)約。嚴(yán)格落實(shí)中央八項規(guī)定，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。加快推進(jìn)政府采購制度改革，大力降低采購成本提升經(jīng)濟(jì)效益。推動“過緊日子”思想落地部門預(yù)算編制、執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)配置使用等領(lǐng)域，切實(shí)做到厲行節(jié)約。三是完善財會監(jiān)督體制機(jī)制。建立健全以政府部門財會監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，加大財會監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，強(qiáng)化“大監(jiān)督”格局，加大“回頭看”工作力度。推動會計準(zhǔn)則高質(zhì)量實(shí)施，進(jìn)一步加強(qiáng)會計審計監(jiān)管。切實(shí)根據(jù)人大、審計意見改進(jìn)工作。四是持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，拉緊財政隊伍思想“紅線”，抓實(shí)內(nèi)控制度執(zhí)行，鞏固基層減負(fù)成效，確保財政隊伍廉潔高效。
5. 以協(xié)調(diào)發(fā)展抓重點(diǎn)為目標(biāo)，推進(jìn)地方社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)。
一是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展再升級。堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，進(jìn)一步厘清政府和市場關(guān)系，避免政府扶持投資行為“過多干預(yù)”和“越位管理”，科學(xué)配置合理使用財政資金。嚴(yán)格落實(shí)好各階段的稅費(fèi)減免政策，大力減輕企業(yè)再生產(chǎn)負(fù)擔(dān)。統(tǒng)籌運(yùn)用貼息、擔(dān)保、獎勵、補(bǔ)貼等多種財政手段，加大對主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、綠色品牌的扶持。推動產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施項目庫建設(shè)，堅持“多要少借”原則，積極向中央、省市爭取產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)政策性扶持，提升產(chǎn)業(yè)孵化環(huán)境質(zhì)量。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力激發(fā)市場主體活力。二是搶抓機(jī)遇謀深做實(shí)重大項目統(tǒng)籌。聚焦“兩新一重”抓實(shí)項目庫儲備，緊盯農(nóng)林水利、城鎮(zhèn)污水垃圾處理、生態(tài)環(huán)保、物資儲備、防災(zāi)減災(zāi)、冷鏈物流設(shè)施等方面充實(shí)項目庫儲備。積極向上爭取中央、省預(yù)算內(nèi)專項轉(zhuǎn)移支付扶持，重點(diǎn)圍繞鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造、城鎮(zhèn)污水處理、城市黑臭水體整治、農(nóng)村“廁所革命”、大型灌區(qū)建設(shè)、大滇西旅游環(huán)線等關(guān)鍵發(fā)展領(lǐng)域。積極探索新型融資模式，圍繞土地整治、礦產(chǎn)資源利用開發(fā)、教育、超市等領(lǐng)域，吸引更多社會資本參與投資。二是抓實(shí)項目前期投資。以列入國家和省“十四五”規(guī)劃盤子和省市“四個一百”重點(diǎn)建設(shè)項目計劃為重點(diǎn)，加大項目前期工作投入，著力解決項目推進(jìn)過程中的土地、資金等瓶頸，爭取在規(guī)劃、可研、土地報批和環(huán)評等關(guān)鍵環(huán)節(jié)上取得新突破，為項目落地建設(shè)奠定基礎(chǔ)。
三、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行的保障措施。
（一）堅持黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。把黨的政治建設(shè)擺在首位，增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護(hù)”，著力推動財政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。堅持算好政治賬、全局賬、長遠(yuǎn)賬，牢固樹立“財”服從服務(wù)于“政”的理念，切實(shí)做到“為國理財、為民服務(wù)”。持續(xù)深化“以案促改”工作，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營造財政系統(tǒng)風(fēng)清氣正的政治生態(tài)和干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。
（二）牢固樹立政府過緊日子的要求。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》及《條例》關(guān)于勤儉節(jié)約的有關(guān)要求，把政府過緊日子作為財政工作長期堅持的方針，貫穿到財政工作的各方面各環(huán)節(jié)。實(shí)事求是編制收入預(yù)算，提高財政收入質(zhì)量。堅持量入為出、有保有壓、可壓盡壓，打破基數(shù)概念和支出固化格局。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，基本民生支出要只增不減，重點(diǎn)領(lǐng)域支出要切實(shí)保障。堅決壓減一般性支出，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)。
（三）提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量和效率。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，未列入預(yù)算的不得支出。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，把嚴(yán)把緊支出關(guān)口，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加。加大督導(dǎo)力度，督促各級各部門抓緊組織實(shí)施項目，積極推動提高資金使用效率。強(qiáng)化支出監(jiān)測預(yù)警，保持支出均衡性，避免支出增幅大起大落。加強(qiáng)庫款管理，科學(xué)調(diào)度國庫資金，切實(shí)防范支付風(fēng)險，有效保障重點(diǎn)支出需要。
（四）落實(shí)預(yù)算績效管理改革。加快分行業(yè)、分領(lǐng)域核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，指導(dǎo)部門加強(qiáng)績效目標(biāo)審核，細(xì)化量化指標(biāo)，增強(qiáng)科學(xué)性、約束性。鞏固績效自評全覆蓋成果，加強(qiáng)對自評結(jié)果的抽查復(fù)核，提高自評質(zhì)量，推動績效評價提質(zhì)擴(kuò)圍。強(qiáng)化評價結(jié)果應(yīng)用，完善評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整和改進(jìn)管理掛鉤機(jī)制，做到“花錢必問效、無效要問責(zé)”，低效多壓減，有效多安排。
各位代表。利民之事、絲發(fā)必興，惠民之舉、萬難不辭，讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以壁立千仞的昂揚(yáng)姿態(tài)持續(xù)投入到改革開放的浪潮中，全力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，為推動隆陽高質(zhì)量跨越式發(fā)展努力奮斗！
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