（云南省）關(guān)于保山市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于保山市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月21日在保山市第五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
保山市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將保山市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請會(huì)議審查，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是我國進(jìn)入全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年。在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的有力監(jiān)督下，全市各級(jí)政府及其財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，發(fā)揮財(cái)政支持穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤的職能職責(zé)。
（一）2022年全市及市本級(jí)預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入完成546,175萬元，完成年初預(yù)算的82.5%，比上年減收102,491萬元，同比下降15.8%，剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長5%，其中：稅收收入完成331,653萬元，同比下降14.6%，占一般公共預(yù)算收入的60.7%，剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑增長19.6%；非稅收入完成214,522萬元，同比下降17.6%，占一般公共預(yù)算收入的39.3%。全市一般公共預(yù)算支出完成2,323,241萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的106.6%，比上年增支145,319萬元，同比增長6.7%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入546,175萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,858,887萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入282,743萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入434,280萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,643萬元，調(diào)入資金72,291萬元，收入總計(jì)3,199,019萬元；一般公共預(yù)算支出2,323,241萬元，上解上級(jí)支出105,773萬元，債務(wù)還本支出298,406萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出8,967萬元，調(diào)出資金21,469萬元，支出總計(jì)2,757,856萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)441,163萬元。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成81,653萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%，比上年減收37,083萬元，同比下降31.2%，剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑下降10.8%；一般公共預(yù)算支出完成322,735萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.6%，比上年減支25,126萬元，同比下降7.2%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入81,653萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,858,887萬元，下級(jí)上解收入176,096萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入33,242萬元，調(diào)入資金2,526萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金441萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入282,743萬元，收入總計(jì)2,435,588萬元；一般公共預(yù)算支出322,735萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出1,714,240萬元，債務(wù)還本支出59,603萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出223,146萬元，上解上級(jí)支出105,773萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,292萬元，調(diào)出資金1,169萬元，支出總計(jì)2,429,958萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)5,630萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入完成302,992萬元，完成年初預(yù)算的46.5%，比上年增收8,580萬元，同比增長2.9%；政府性基金預(yù)算支出完成610,890萬元，完成年初預(yù)算的73.6%，比上年增支75,074萬元，同比增長14%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入302,992萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入75,767萬元，上年結(jié)余77,144萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入390,533萬元，調(diào)入資金86,296萬元，收入總計(jì)932,732萬元；政府性基金預(yù)算支出610,890萬元，債務(wù)還本支出187,000萬元，調(diào)出資金68,102萬元，上解上級(jí)支出7,222萬元，支出總計(jì)873,214萬元；收支相抵，年終結(jié)余59,518萬元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成119,971萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.8%，比上年增收53,866萬元，同比增長81.5%；政府性基金預(yù)算支出完成178,214萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，比上年增支94,099萬元，同比增長111.9%。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入119，971萬元，調(diào)入資金43,016萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入75,767萬元，下級(jí)上解收入4,415萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入390,533萬元，上年結(jié)余210萬元，收入總計(jì)633,912萬元；政府性基金預(yù)算支出178,214萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出35,605萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出261,594萬元，債務(wù)還本支出140,840萬元，上解上級(jí)支出7,222萬元，調(diào)出資金1,947萬元，支出總計(jì)625,422萬元；收支相抵，年終結(jié)余8,490萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1,143萬元，完成年初預(yù)算的54.2%，比上年減收126萬元，同比下降9.9%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成137萬元，完成年初預(yù)算的12.4%，比上年減支737萬元，同比下降84.3%。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,143萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入48萬元，上年結(jié)余57萬元，收入總計(jì)1,248萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出137萬元，調(diào)出資金1,073萬元，支出總計(jì)1,210萬元；收支相抵，年終結(jié)余38萬元。
市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成423萬元，完成年初預(yù)算的121.2%。市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算未安排支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入423萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入48萬元，收入總計(jì)471萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助下級(jí)支出48萬元，調(diào)出資金423萬元；支出總計(jì)471萬元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成801,833萬元，完成年初預(yù)算的103.9%，比上年增收112,776萬元，同比增長16.4%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成680,449萬元，完成年初預(yù)算的99.7%，比上年增支64,535萬元，同比增長10.5%。當(dāng)年收支結(jié)余91,250萬元，年末滾存結(jié)余645,290萬元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成96,176萬元，完成年初預(yù)算的99.2%，比上年增收7,044萬元，同比增長7.9%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成81,700萬元，完成年初預(yù)算的92.3%，比上年減支4,968萬元，同比下降5.7%。當(dāng)年收支結(jié)余-1,395萬元，年末滾存結(jié)余262,311萬元。
需要特別報(bào)告的事項(xiàng)：一是以上均為快報(bào)數(shù)，省財(cái)政廳批復(fù)我市2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。二是政府債務(wù)情況，2022年保山市地方政府債務(wù)余額4,502,996萬元，其中：一般債務(wù)1,630,855萬元，專項(xiàng)債務(wù)2,872,141萬元。截至2022年末，保山市債務(wù)余額未超限額，但省級(jí)尚未正式下達(dá)2022年新增債務(wù)限額，待省正式下達(dá)限額后即按規(guī)定程序進(jìn)行調(diào)整。2022年省級(jí)轉(zhuǎn)貸我市新增專項(xiàng)債券資金217,000萬元，用于高速公路95,400萬元、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)53,000萬元、供水33,000萬元、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)34,600萬元、醫(yī)療衛(wèi)生1,000萬元。
（二）主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
全市各級(jí)財(cái)政部門全面按照預(yù)算法及其實(shí)施條例等有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格落實(shí)市五屆人大一次會(huì)議決議，積極整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，全力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、保民生、促發(fā)展、開新局。
大力增收節(jié)支，增強(qiáng)資金保障能力。落實(shí)過“苦日子”要求，全市各級(jí)按要求壓減公用經(jīng)費(fèi)5%，全市“三公”經(jīng)費(fèi)下降6.3%，大力壓減非重點(diǎn)非剛性支出。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌能力，將財(cái)政撥款、單位資金、專戶收入等納入預(yù)算管理，增強(qiáng)年度間資金的銜接力度，積極盤活行政事業(yè)單位資產(chǎn)資源。全年向上爭取一般性轉(zhuǎn)移支付1,516,846萬元，爭取專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付417,856萬元，爭取新增專項(xiàng)債217,000萬元，在收入減少情況下千方百計(jì)籌集資金，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，全市一般公共預(yù)算支出同比增長6.7%。
匯聚政策合力，支持穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。落實(shí)留抵退稅政策291,059萬元，惠及1,189戶次；落實(shí)“緩、減、免、延”等其他減稅降費(fèi)政策72,486萬元，惠及80,000余戶次。用好政府性融資擔(dān)保政策，為793戶小微企業(yè)、“三農(nóng)”企業(yè)提供擔(dān)保41,933萬元。加快專項(xiàng)債券和預(yù)算內(nèi)資金使用進(jìn)度，全力支持落實(shí)“大抓項(xiàng)目”。促進(jìn)財(cái)政金融投資同向發(fā)力，推進(jìn)政采貸試點(diǎn)和政府采購電子化交易，做好重點(diǎn)項(xiàng)目融資政銀企協(xié)調(diào)，加大對中小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)農(nóng)村融資支持力度。
統(tǒng)籌城鄉(xiāng)建設(shè)，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，聚焦交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，爭取大保高速老營至板橋段改線工程專項(xiàng)債95,400萬元。爭取污水處理、供水、水庫建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目4個(gè)47,600萬元，統(tǒng)籌各級(jí)資金投入198,367萬元，用于東河水質(zhì)提升凈化、水安全保障工程、水源地保護(hù)等環(huán)保項(xiàng)目，支持打好藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金94,278萬元，落實(shí)土地出讓收入用于鄉(xiāng)村振興資金49,412萬元，接續(xù)推動(dòng)脫貧地區(qū)發(fā)展和鄉(xiāng)村全面振興。投入糧食專項(xiàng)資金43,017萬元，安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金1,867萬元，保障糧食安全生產(chǎn)。投入其他農(nóng)林水方面130,832萬元，支持農(nóng)村人居環(huán)境提升、邊境小康村建設(shè)等，加快補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板。
聚焦群眾關(guān)切，做實(shí)民生福祉文章。將764,771萬元資金直達(dá)基層，抓好直達(dá)資金常態(tài)化管理。2022年民生支出1,815,817萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)78.2%。著眼學(xué)有優(yōu)教，力促教育高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌投入教育資金485,033萬元，增長3%，嚴(yán)格落實(shí)教育支出只增不減要求。著眼病有良醫(yī)，統(tǒng)籌投入衛(wèi)生健康資金375,837萬元，不斷提升城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)品質(zhì)和基礎(chǔ)公共衛(wèi)生服務(wù)能力。著眼勞有所得，落實(shí)穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)政策，安排各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金16,346萬元，加大就業(yè)穩(wěn)崗支持力度。著眼困有所助，發(fā)放低保、特困人員救助等社會(huì)救助資金58,627萬元，加強(qiáng)困難群眾基本生活保障。著眼民有所樂，統(tǒng)籌安排文化旅游體育與傳媒支出26,019萬元，大力推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，豐富基層群眾文化生活。
強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，筑牢財(cái)政安全底線。始終堅(jiān)持“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”在支出中的優(yōu)先順序，實(shí)行“一縣一策”，強(qiáng)化“三?！边\(yùn)行全過程監(jiān)控，全年落實(shí)“三?！敝С?,425,863萬元。建立黨政主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)防范，支持國有企業(yè)防風(fēng)化債。通過處置變現(xiàn)存量資產(chǎn)、壓縮一般性支出、申請?jiān)偃谫Y債券、盤活存量資金等方式償還債務(wù)本息，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)下降，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效控制。加強(qiáng)庫款管理，實(shí)行重點(diǎn)資金專項(xiàng)調(diào)度，努力保障基層財(cái)政運(yùn)行。
注重管理效能，提升依法理財(cái)水平。建立健全全口徑預(yù)算編制體系，編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，完善財(cái)政資金全流程管理。將全面實(shí)施預(yù)算績效管理向縱深推進(jìn)，建立市縣鄉(xiāng)三級(jí)績效管理聯(lián)動(dòng)機(jī)制，統(tǒng)籌各級(jí)績效管理資源。分類指導(dǎo)縣鄉(xiāng)財(cái)政管理，提升基層公共服務(wù)能力。開展涉農(nóng)涉林補(bǔ)貼資金、招商引資財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況等督查檢查，主動(dòng)接受人大及社會(huì)各界的監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)政政策落實(shí)到位、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行到位。
2022年是困難重重的一年，財(cái)政工作遇到了前所未有的壓力。在人大代表和政協(xié)委員的有力監(jiān)督、指導(dǎo)和支持下，全市各級(jí)財(cái)政部門轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能，有效化解困難和挑戰(zhàn)。但財(cái)政工作仍面臨著困難和問題：一是財(cái)政收入增長后勁不足，收入組織十分困難。二是債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，償還壓力大。三是收支平衡難度越來越大，財(cái)政總體處于緊平衡狀態(tài)。四是財(cái)政管理能力仍需提升，預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、資金使用效益及資源配置效率不高等問題仍然存在。我們將認(rèn)真聽取人大代表、政協(xié)委員、基層干部群眾的意見建議，積極加以應(yīng)對解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，也是推動(dòng)保山高質(zhì)量跨越式發(fā)展的重要一年?？茖W(xué)研判經(jīng)濟(jì)形勢，合理編制財(cái)政預(yù)算，做好財(cái)政各項(xiàng)工作十分重要。
當(dāng)前國際環(huán)境動(dòng)蕩對國內(nèi)影響加深，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱壓力仍然較大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍然面臨不確定、超預(yù)期因素挑戰(zhàn)，我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行呈現(xiàn)“總需求階段性不足”“強(qiáng)預(yù)期、弱現(xiàn)實(shí)”等新特點(diǎn)。從保山看，“穩(wěn)”的基礎(chǔ)還不牢，“進(jìn)”的支撐還不足，存在固定資產(chǎn)投資增長動(dòng)能減弱、要素保障約束趨緊、土地市場復(fù)蘇緩慢等問題。但我們也要看到，我國經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)、潛力大、活力足、長期向好的基本面沒有變，國家出臺(tái)支持云南加快建設(shè)我國面向南亞東南亞輻射中心的意見釋放市場潛能，大力發(fā)展資源經(jīng)濟(jì)、口岸經(jīng)濟(jì)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)帶來新的發(fā)展動(dòng)能，市委提出“三年大攻堅(jiān)、八年大突破、十五年大跨越”的“三步謀劃”，保山經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨新的重大機(jī)遇，必將對財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行形成強(qiáng)有力支撐。
（一）2023年預(yù)算編制及財(cái)政工作的總體要求及原則
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣“積極的財(cái)政政策要加力提效”的政策導(dǎo)向，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局。做好新形勢下財(cái)政緊平衡工作，落實(shí)減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持必要支出強(qiáng)度；嚴(yán)格落實(shí)過“苦日子”要求，提高財(cái)政資源配置效率，兜牢“三?！钡拙€，防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，深化財(cái)政體制改革，全力支持保山高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新保山奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
2023年預(yù)算編制的原則：一是破基數(shù)，以零基預(yù)算為核心，打破固化格局。二是促統(tǒng)籌，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)財(cái)政撥款和自有資金、不同年度間資金、上級(jí)和本級(jí)預(yù)算安排的統(tǒng)籌力度。三是保重點(diǎn)，按照?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保政府債券還本付息、保市委市政府重點(diǎn)項(xiàng)目的順序安排預(yù)算。四是提績效，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束，提高資金使用效益，倍加珍惜財(cái)政資金。
（二）2023年全市及市本級(jí)收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成573,360萬元，比2022年增收27,185萬元，同比增長5%；一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成2,324,493萬元，與2022年持平。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入573,360萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,185,037萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入192,984萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)441,163萬元，調(diào)入資金177,933萬元，收入總計(jì)2,570,477萬元；一般公共預(yù)算支出2,324,493萬元，債務(wù)還本支出198,203萬元，上解上級(jí)支出47,781萬元，支出總計(jì)2,570,477萬元，收支平衡。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成150,484萬元，比2022年增收68,831萬元，同比增長84.3%，收入增長主要是市本級(jí)計(jì)劃盤活特許經(jīng)營權(quán)資產(chǎn)；一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成359,200萬元，比2022年增支36,465萬元，同比增長11.3%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入150,484萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,185,037萬元，下級(jí)上解收入104,911萬元，調(diào)入資金118,243萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5,630萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入192,984萬元，收入總計(jì)1,757,289萬元；一般公共預(yù)算支出359,200萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出1,157,664萬元，上解上級(jí)支出47,438萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出154,544萬元，債務(wù)還本支出38,443萬元，支出總計(jì)1,757,289萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成599,910萬元，比2022年增收296,918萬元，同比增長98%；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成628,526萬元，比2022年增支17,636萬元，同比增長2.9%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入599,910萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入55,580萬元，上年結(jié)余59,518萬元，調(diào)入資金96,300萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入240,026萬元，收入總計(jì)1,051,334萬元；政府性基金預(yù)算支出628,526萬元，債務(wù)還本支出257,600萬元，調(diào)出資金148,590萬元，上解上級(jí)支出16,618萬元，支出總計(jì)1,051,334萬元，收支平衡。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成342,011萬元，比2022年增收222,040萬元，同比增長185.1%；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成348,325萬元，比2022年增支170,111萬元，同比增長95.5%。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入342,011萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入55,580萬元，上年結(jié)余8,490萬元，調(diào)入資金95,185萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入240,026萬元，收入總計(jì)741,292萬元；政府性基金預(yù)算支出348,325萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出26,803萬元，調(diào)出資金106,787萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出85,603萬元，債務(wù)還本支出164,444萬元，上解上級(jí)支出9,330萬元，支出總計(jì)741,292萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1,970萬元，比2022年增收827萬元，同比增長72.4%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成814萬元，比2022年增支677萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,970萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入48萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)38萬元，收入總計(jì)2,056萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出814萬元，調(diào)出資金1,242萬元，支出總計(jì)2,056萬元，收支平衡。
市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成300萬元，比2022年減收123萬元；市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算未安排支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入48萬元，收入總計(jì)348萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算補(bǔ)助下級(jí)支出48萬元，調(diào)出資金300萬元，支出總計(jì)348萬元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成839,381萬元，比2022年增收37,548萬元，同比增長4.7%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成727,379萬元，比2022年增支46,930萬元，同比增長6.9%。社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余71,873萬元，比2022年下降21.2%。年末滾存結(jié)余717,163萬元，比2022年增長11.1%。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成94,767萬元，比2022年減收1,409萬元，同比下降1.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成87,199萬元，比2022年增支5,499萬元，同比增長6.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余-12,465萬元，年末滾存結(jié)余249,846萬元，比2022年下降4.8%。
5.其他事項(xiàng)
2023年全市“三?！毙枨?,483,999萬元，其中：?；久裆?47,197萬元、保工資878,874萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)57,928萬元。市本級(jí)“三?！毙枨?39,369萬元，其中：?；久裆?,552萬元、保工資121,022萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)10,795萬元。由于省級(jí)目前暫未對“三保”需求進(jìn)行審核，待審核后再將結(jié)果報(bào)告市人大常委會(huì)。
按照預(yù)算法規(guī)定，在市人代會(huì)批準(zhǔn)2023年預(yù)算之前，為保障市本級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，市級(jí)財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須支付的基本支出提前下達(dá)各部門。
三、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年，我們將以黨的二十大精神為引領(lǐng)，全面貫徹市委五屆四次全會(huì)精神，圍繞政府工作報(bào)告確定的各項(xiàng)任務(wù)，推動(dòng)我市財(cái)政事業(yè)再上新臺(tái)階，取得新進(jìn)步。
（一）堅(jiān)持攻堅(jiān)克難，穩(wěn)中求進(jìn)，夯實(shí)基礎(chǔ)保障運(yùn)行平穩(wěn)有序。強(qiáng)化收入組織，科學(xué)研判收入形勢，提高收入征管的前瞻性、主動(dòng)性和有效性。盤活資產(chǎn)資源，進(jìn)一步加快停車場特許經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村供水特許經(jīng)營權(quán)等資產(chǎn)盤活進(jìn)度，使“資產(chǎn)”變“資金”。積極向上爭資，緊盯政策方向謀劃一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，做好項(xiàng)目的有序申報(bào)，積極爭取中央和省預(yù)算內(nèi)投資、新增專項(xiàng)債券等資金，著力保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。優(yōu)化資金投向，將有限的財(cái)政資金用于補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、揚(yáng)優(yōu)勢、保安全、促團(tuán)結(jié)，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（二）堅(jiān)持市場有效，政府有為，圍繞發(fā)展落實(shí)積極財(cái)政政策。把財(cái)源建設(shè)與支持高質(zhì)量跨越式發(fā)展相結(jié)合，全力支持抓投資、促招商、推項(xiàng)目、強(qiáng)服務(wù)，繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對中小微企業(yè)、制造業(yè)的支持力度，促進(jìn)市場主體減負(fù)增效。推動(dòng)金融資源整合，支持企業(yè)上市。支持要素配置，市級(jí)財(cái)力安排3,000萬元、統(tǒng)籌安排不低于5,000萬元用于項(xiàng)目前期費(fèi)，中心城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4,700萬元，土地報(bào)批相關(guān)費(fèi)用4,300萬元。支持綠色硅、現(xiàn)代物流業(yè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，圍繞產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、綠美保山建設(shè)、口岸建設(shè)、物流樞紐及骨干冷鏈基地建設(shè)等儲(chǔ)備項(xiàng)目。支持激發(fā)人才要素活力，市級(jí)安排人才相關(guān)經(jīng)費(fèi)1,434萬元全力支持興保人才、行業(yè)領(lǐng)軍人才等人才培育培養(yǎng)。
（三）堅(jiān)持精打細(xì)算，厲行節(jié)約，節(jié)用裕民推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。牢固樹立政府過“苦日子”思想，大力壓縮非剛性非重點(diǎn)支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和行政運(yùn)行支出，市級(jí)公用經(jīng)費(fèi)按5%壓減，將節(jié)省開支用于民生領(lǐng)域，保持民生資金占一般公共預(yù)算支出比重在70%以上。市級(jí)安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持相關(guān)資金3,030萬元，農(nóng)林水資金26,780萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)任務(wù)，支持一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。安排鄉(xiāng)村振興銜接資金4,937萬元，支持提升鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出36,956萬元，加大對退役軍人、農(nóng)民工和城鎮(zhèn)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)幫扶，支持職業(yè)技能提升，加大企業(yè)穩(wěn)崗支持力度。安排高黎貢山保護(hù)資金1,222萬元，支持筑牢滇西生物生態(tài)安全屏障。安排東河流域治理資金10,000萬元、青華海濕地整改資金5,500萬元、節(jié)能環(huán)保資金23,064萬元等，支持山水林田湖草沙一體化修復(fù)。圍繞“三年有起色、五年上臺(tái)階、八年?duì)巸?yōu)秀”目標(biāo)，確保教育投入“兩個(gè)只增不減”，安排教育支出46,852萬元，加快建設(shè)高質(zhì)量教育體系，支持辦好人民滿意的教育。安排文化旅游體育與傳媒支出8,683萬元，支持國有文藝院團(tuán)改革、文化藝術(shù)創(chuàng)作及非遺文化街區(qū)建設(shè)等，推動(dòng)文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展。
（四）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，擔(dān)當(dāng)作為，牢守底線防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。加大財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、研判、調(diào)度，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，推進(jìn)專項(xiàng)債券全生命周期管理，強(qiáng)化到期債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，做到潛在風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置。妥善化解政府債務(wù)存量，積極推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋，深化政銀企合作關(guān)系，統(tǒng)籌推進(jìn)全市資產(chǎn)盤活，守牢防風(fēng)化債底線。堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)化資金調(diào)度，加大財(cái)力下沉，強(qiáng)化“三保”運(yùn)行全過程監(jiān)控，兜牢“三保”底線。
（五）堅(jiān)持科學(xué)謀劃，整體推進(jìn)，提質(zhì)增效加強(qiáng)財(cái)政管理能力。繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革，深化預(yù)算管理一體化改革，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革，提升財(cái)政管理水平。推進(jìn)市以下財(cái)政管理體制改革，合理劃分財(cái)權(quán)、事權(quán)和支出責(zé)任，激發(fā)地方大抓項(xiàng)目、培植財(cái)源的動(dòng)力。加強(qiáng)績效評價(jià)與財(cái)政監(jiān)督檢查的銜接，硬化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提升績效管理效能。深入開展財(cái)政監(jiān)督檢查，認(rèn)真整改人大監(jiān)督、審計(jì)檢查、巡視督查發(fā)現(xiàn)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題。
各位代表、各位委員，各種紛繁復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)仍然存在，做好2023年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、職責(zé)重大。我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，把學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神轉(zhuǎn)化為武裝思想、指導(dǎo)實(shí)踐和推動(dòng)工作的強(qiáng)大力量，守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為奮力開創(chuàng)新時(shí)代保山社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新局面貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
以上報(bào)告，請予審查。
名詞解釋
政府預(yù)算：是指經(jīng)法定程序由國家權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的政府年度財(cái)政收支計(jì)劃。包含一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
留抵退稅：即增值稅留抵退稅優(yōu)惠，屬于減稅降費(fèi)政策的一種，是對當(dāng)前暫不能抵扣需將來才能抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅予以提前返還。進(jìn)項(xiàng)稅指納稅人在購進(jìn)貨物、無形資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)等支付的增值稅額；銷項(xiàng)稅指銷售時(shí)收取的增值稅額。當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)，未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額形成留抵稅額。2019年以來，我國逐步建立了增值稅增量留抵退稅制度，2022年4月開始實(shí)施大規(guī)模留抵退稅政策，進(jìn)一步加大增值稅留抵退稅政策力度。
一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生，維持國家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障安全等方面。一般公共預(yù)算收入即通常所指的“地方財(cái)政收入”，包括稅收收入和非稅收入。一般公共預(yù)算支出按照功能分類，包括一般公共服務(wù)支出、教育支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療健康支出、農(nóng)林水支出等；按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個(gè)人和家庭補(bǔ)助、對企事業(yè)單位補(bǔ)貼、其他資本性支出和其他支出。一般公共預(yù)算收入同口徑增長是指今年與上年同時(shí)剔除留抵退稅因素后實(shí)現(xiàn)的增長。
政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份對國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指國家為保證社會(huì)成員的基本生活權(quán)利而提供救助和補(bǔ)給，以便實(shí)現(xiàn)國家社會(huì)保障職能、建立社會(huì)保障制度而編制的收支預(yù)算。該預(yù)算封閉運(yùn)行，其管理方式與其他三本預(yù)算不同。
一般性轉(zhuǎn)移支付：是指以各級(jí)政府之間存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地區(qū)之間基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)的一種財(cái)政平衡機(jī)制。按現(xiàn)行政府收支分類科目規(guī)定，一般性轉(zhuǎn)移支付主要包括體制補(bǔ)助、均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付、結(jié)算補(bǔ)助等。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指政府間服務(wù)于特定政策目標(biāo)，必須按規(guī)定用途使用的轉(zhuǎn)移支付資金。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：一般公共預(yù)算按照預(yù)算法及國務(wù)院有關(guān)規(guī)定設(shè)置，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金不足，實(shí)現(xiàn)跨年度平衡的資金。按照預(yù)算法規(guī)定，結(jié)余資金應(yīng)轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
預(yù)算績效管理：全面實(shí)施預(yù)算績效管理是推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是深化財(cái)稅體制改革、建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容，是優(yōu)化財(cái)政資源配置、提升公共服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵舉措。其主要內(nèi)容就是創(chuàng)新預(yù)算管理方式，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，通過建立績效評估機(jī)制、強(qiáng)化績效目標(biāo)管理、做好績效運(yùn)行監(jiān)控、開展績效評價(jià)和結(jié)果應(yīng)用等，建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
民生支出：民生支出是與民生有關(guān)的財(cái)政支出。主要包括：教育支出、文化體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、科普活動(dòng)、地震事務(wù)、氣象事務(wù)、住房保障支出等。
“三?！敝С觯菏侵副Ｕ匣久裆?、運(yùn)轉(zhuǎn)、工資方面的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)及購置費(fèi)。
地方政府債務(wù)：指縣級(jí)以上地方政府為公益性項(xiàng)目發(fā)展舉借，需地方政府通過財(cái)政資金償還的債務(wù)。
地方政府債券：指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財(cái)政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的政府債券，分為一般債券和專項(xiàng)債券。一般債券是指地方政府針對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，本金以一般公共預(yù)算收入償還。專項(xiàng)政府債券是指地方政府針對土地儲(chǔ)備、收費(fèi)公路等有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，本金通過政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
