（云南?。╆P(guān)于玉溪市華寧縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
華寧縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年1月13日在縣第十八屆人大一次會(huì)議上
華寧縣財(cái)政局
各位代表：
現(xiàn)將《華寧縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》提交縣第十八屆人大一次會(huì)議，請(qǐng)予審查。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
華寧縣財(cái)政局始終以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議精神和縣委、縣政府各項(xiàng)安排部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，科學(xué)統(tǒng)籌，勇于擔(dān)當(dāng)，不斷加快財(cái)政改革，積極組織財(cái)政收入，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化“三?！崩砟?，強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理，積極防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)和“六?！薄ⅰ傲€(wěn)”工作，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年一般公共預(yù)算收入完成38,376萬(wàn)元，同比增加5,667萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.33%。完成年初預(yù)算的109.67%。其中：稅收收入完成30,984萬(wàn)元，同比增加3,496萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.72%；非稅收入完成7,392萬(wàn)元，同比增加2,171萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.58%。
一般公共預(yù)算支出完成168,149萬(wàn)元，同比減少16,899萬(wàn)元，降低9.13%，完成年初預(yù)算的87.67%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：2021年全縣地方財(cái)政總收入完成202,641萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入38,376萬(wàn)元，返還性收入2,341萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入75,268萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入15,277萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入20,180萬(wàn)元，調(diào)入資金49,139萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60萬(wàn)元，上年結(jié)余2,000萬(wàn)元。2021年全縣地方財(cái)政總支出安排202,641萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出168,149萬(wàn)元，上解上級(jí)支出13,338萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金-34萬(wàn)元，債務(wù)還本支出21,188萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余為零。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入完成14,859萬(wàn)元，同比減收52,231萬(wàn)元，下降77.85%；政府性基金預(yù)算支出完成71,526萬(wàn)元，同比增支44,151萬(wàn)元，增長(zhǎng)161.28%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算總收入109,563萬(wàn)元，其中：基金預(yù)算收入14,859萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入75,000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助5,931萬(wàn)元，上年結(jié)余13,773萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算總支出100,435萬(wàn)元，其中：基金預(yù)算支出71,526萬(wàn)元，基金調(diào)出28,009萬(wàn)元，專項(xiàng)債還本支出900萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)9,128萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成49,035萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)14.6%；支出完成44,661萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)7.2%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入49,035萬(wàn)元，基金上解下?lián)苁杖?0,673萬(wàn)元，上年結(jié)余收入22,890萬(wàn)元，收入總計(jì)92,598萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出44,661萬(wàn)元，基金上解下?lián)苤С?1,786萬(wàn)元，支出總計(jì)66,447萬(wàn)元。年終結(jié)余26,151萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入20,362萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入22萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2,820萬(wàn)元，調(diào)出資金17,564萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余0萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（五）政府債務(wù)限額及規(guī)模情況
1.2021年地方政府債務(wù)限額情況。根據(jù)地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)下達(dá)的債務(wù)限額，華寧縣2021年末政府債務(wù)限額為29.28億元，其中：一般債務(wù)限額16.8億元，專項(xiàng)債務(wù)限額12.48億元。目前該限額只是在地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)下達(dá)，還未收到市級(jí)正式文件。
2.2021年地方政府債務(wù)規(guī)模。截至2021年12月底，華寧縣政府存量債務(wù)余額（含債券）22.55億元，其中：一般債務(wù)余額11.86億元，專項(xiàng)債務(wù)余額10.69億元。華寧縣2021年末債務(wù)余額未超過(guò)地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)下達(dá)的債務(wù)限額。2021年，華寧縣共化解政府債務(wù)本息0.73億元，其中：化解本金0.19億元，支付利息0.54億元。
（六）預(yù)備費(fèi)使用情況
華寧縣2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,000萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中動(dòng)用預(yù)備費(fèi)400.59萬(wàn)元，剩余部分全部收回平衡預(yù)算。
（七）2021年財(cái)政主要工作
2021年，縣財(cái)政緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌支持穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，全縣財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)總體平穩(wěn)。
1.全力支持抗擊新冠肺炎疫情。2021年投入疫情防控資金616.22萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助資金328.92萬(wàn)元（中央2.46萬(wàn)元、省級(jí)319.46萬(wàn)元、市級(jí)7萬(wàn)元），縣級(jí)財(cái)政安排287.3萬(wàn)元。高效快捷撥付專項(xiàng)資金，全力支持和服務(wù)華寧打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。
2.兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。華寧縣2021年“三?！敝С鰣?zhí)行數(shù)為98,636萬(wàn)元，其中：?；久裆С?6,757萬(wàn)元，保工資支出78,583萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3,296萬(wàn)元。按照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的要求，硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)資金調(diào)度，集中財(cái)力保障和改善民生。
3.積極爭(zhēng)取資金項(xiàng)目支持。一是2021年全縣共申報(bào)新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目11個(gè)，總投資概算22.08億元，申請(qǐng)專項(xiàng)債券需求9.53億元，涉及水利、城鄉(xiāng)冷鏈物流、供水、停車場(chǎng)、學(xué)前教育、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等多個(gè)重要領(lǐng)域。成功發(fā)行4個(gè)專債項(xiàng)目，發(fā)行專債金額7.5億元，擬發(fā)行2022年提前批次專項(xiàng)債券澄江至華寧高速公路（華寧縣）72,800萬(wàn)元，支持了我縣水源工程建設(shè)、縣城建設(shè)、公路網(wǎng)建設(shè)等領(lǐng)域發(fā)展。二是積極爭(zhēng)取資金支持。全年累計(jì)向上級(jí)爭(zhēng)取中央、省、市資金96,428萬(wàn)元，推動(dòng)了“六穩(wěn)”和“六?！闭呗鋵?shí)，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
4.支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)有序發(fā)展。一是積極落實(shí)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策文件，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，8戶企業(yè)列入省級(jí)疫情防控重點(diǎn)企業(yè)金融支持推薦名單，4戶企業(yè)納入疫情防控重點(diǎn)企業(yè)貸款省級(jí)財(cái)政貼息補(bǔ)助名單，共81.25萬(wàn)元，撥付產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展資金535萬(wàn)元；二是搭建銀政企合作平臺(tái)，逐步建立銀政合作項(xiàng)目庫(kù)，針對(duì)地方特色產(chǎn)業(yè)組織融資協(xié)調(diào)洽談會(huì)，2021年，納入市級(jí)銀政合作項(xiàng)目3個(gè)、縣級(jí)銀政合作項(xiàng)目5個(gè)，4戶陶瓷企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資貸款協(xié)議，貸款金額1,260萬(wàn)元；三是落實(shí)中央關(guān)于“六穩(wěn)”“六?！毕嚓P(guān)要求，嚴(yán)格執(zhí)行貸免扶補(bǔ)各項(xiàng)財(cái)政貼息政策，發(fā)放普惠金融貸款855筆，金額16,061萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)人數(shù)2,134人。小微企業(yè)貸款5戶，貸款1,250萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)人數(shù)102人。
5.持續(xù)保障和改善民生。一是及時(shí)足額發(fā)放低保金、特困供養(yǎng)金以及殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等各類民政社會(huì)救助資金，累計(jì)發(fā)放資金4,821.20萬(wàn)元；加大就業(yè)補(bǔ)助力度，發(fā)放131戶企業(yè)穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼42.96萬(wàn)元，惠及職工3,289人。二是繼續(xù)加大教育投入力度，全年一般公共預(yù)算教育支出達(dá)41,893萬(wàn)元。三是支持“三農(nóng)”發(fā)展落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼，兌付2021年中央農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼補(bǔ)貼資金1,093萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積17.56萬(wàn)畝，受益農(nóng)戶49,729戶；兌付上級(jí)下達(dá)2021年實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金為172萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積15.85萬(wàn)畝，受益農(nóng)戶37,546戶。四是保障鄉(xiāng)村振興銜接資金落實(shí)到位，全年共支出鄉(xiāng)村振興銜接資金2,877.48萬(wàn)元，資金報(bào)賬率95.12%。五是做好自然災(zāi)害生活救助工作，建立健全救災(zāi)資金準(zhǔn)備和快速撥付機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)抗震救災(zāi)資金管理，確保救災(zāi)資金?？顚Ｓ?，全年撥付自然災(zāi)害生活補(bǔ)助資金464萬(wàn)元。
6.完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。聚焦直達(dá)資金及時(shí)導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)、及時(shí)分配下達(dá)、積極推進(jìn)支出進(jìn)度、緊緊盯住使用效益全過(guò)程監(jiān)控工作。2021年共收到直達(dá)資金40,831.9萬(wàn)元，已全面完成直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)指標(biāo)導(dǎo)入，導(dǎo)入率為100%。
7.財(cái)政改革再上新臺(tái)階。一是深化預(yù)算管理改革。推進(jìn)預(yù)算管理業(yè)務(wù)一體化，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制“車同軌、書同文”。二是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。制定《華寧縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作推進(jìn)方案》，做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。全面加強(qiáng)新形勢(shì)下鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，制定《華寧縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革實(shí)施辦法》《華寧縣縣鄉(xiāng)財(cái)政收入范圍劃分方案》，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的順利開(kāi)展。四是創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展改革。制定《華寧縣金融機(jī)構(gòu)支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展考核暫行辦法》，充分發(fā)揮金融在資源配置中的核心作用，調(diào)動(dòng)各金融機(jī)構(gòu)的積極性，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算安排的基本原則是：一是依法理財(cái)、預(yù)算平衡。嚴(yán)守“三?！敝С鲐?cái)政保障底線，按照“保基本民生—保工資—保運(yùn)轉(zhuǎn)—保債務(wù)還本付息—促發(fā)展”的順序安排預(yù)算資金。二是量入為出，量力而行。合理安排支出預(yù)算規(guī)模，將過(guò)緊日子各項(xiàng)政策措施落實(shí)落細(xì)落到位。三是績(jī)效優(yōu)先、提質(zhì)增效。牢固樹(shù)立預(yù)算績(jī)效管理理念，堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念。四是規(guī)范管理，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。規(guī)范財(cái)政資金分配、使用及監(jiān)管程序，確保財(cái)政資金安全有效運(yùn)轉(zhuǎn)。
2022年主要預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收支編制情況
1.一般公共預(yù)算收入安排情況。2022年一般公共預(yù)算收入安排42,980萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加4,604萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%。其中：稅收收入34,980萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加3,996萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%，占一般公共預(yù)算收入42,980萬(wàn)元的81.39%；非稅收入8,000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加608萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.23%，占一般公共預(yù)算收入42,980萬(wàn)元的18.61%。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況。一般公共預(yù)算支出安排177,300萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增加9,151萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.44%。根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件，財(cái)政保障順序具體支出項(xiàng)目為：一是中央和省級(jí)“三?！闭咧С?13,790萬(wàn)元（含共同事權(quán)補(bǔ)助安排17,767萬(wàn)元），其中：?；久裆?0,314萬(wàn)元（含共同事權(quán)補(bǔ)助安排15,811萬(wàn)元），保工資87,779萬(wàn)元（含共同事權(quán)補(bǔ)助安排1,168萬(wàn)元），保運(yùn)轉(zhuǎn)5,697萬(wàn)元（含共同事權(quán)補(bǔ)助安排788萬(wàn)元）；二是保其他剛性支出政策4,280萬(wàn)元（含臨聘人員工資支出2,978萬(wàn)元）；三是市縣自定的剛性支出政策14,698萬(wàn)元（含共同事權(quán)補(bǔ)助安排152萬(wàn)元）；四是債務(wù)還本付息支出6,527萬(wàn)元；五是非稅收入成本性支出2,390萬(wàn)元；六是促發(fā)展經(jīng)費(fèi)3,169萬(wàn)元，其中：預(yù)備費(fèi)2,400萬(wàn)元，農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金100萬(wàn)元，預(yù)留化解以往年度?？钪С?29萬(wàn)元，縣級(jí)促發(fā)展項(xiàng)目240萬(wàn)元；七是上級(jí)專項(xiàng)支出15,000萬(wàn)元；八是共同事權(quán)支出17,446萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2022年全縣地方財(cái)政總收入安排208,809萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入42,980萬(wàn)元，返還性收入2,341萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入80,000萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助45,453萬(wàn)元）；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入15,000萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3,271萬(wàn)元）；債券轉(zhuǎn)貸收入20,400萬(wàn)元；上年結(jié)余0萬(wàn)元；調(diào)入資金48,088萬(wàn)元。2022年，全縣地方財(cái)政總支出安排208,809萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出177,300萬(wàn)元；上解上級(jí)支出11,109萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸支出20,400萬(wàn)元。收支相抵結(jié)余為0萬(wàn)元。
4.可用財(cái)力情況分析：2022年縣本級(jí)預(yù)計(jì)實(shí)際可用財(cái)力76,457萬(wàn)元=一般公共財(cái)政預(yù)算收入40,590萬(wàn)元（扣除非稅收入成本性支出2,390萬(wàn)元）+返還性收入2,341萬(wàn)元+一般性轉(zhuǎn)移支付44,635萬(wàn)元（一般轉(zhuǎn)移支付收入80,000萬(wàn)元扣除共同事權(quán)的支出35,365萬(wàn)元）—轉(zhuǎn)移性支出11,109萬(wàn)元。
（二）政府基金預(yù)算編制情況
2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排55,935萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)41,077萬(wàn)元，增長(zhǎng)276.46%。加上級(jí)補(bǔ)助6,000萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助148萬(wàn)元），2022年提前批次專項(xiàng)債券澄江至華寧高速公路（華寧縣）擬發(fā)行72,800萬(wàn)元，專項(xiàng)債付息及發(fā)行費(fèi)收入4,443萬(wàn)元，上年結(jié)余9,128萬(wàn)元，政府性基金收入合計(jì)148,306萬(wàn)元。當(dāng)年安排基金支出54,216萬(wàn)元，上級(jí)基金補(bǔ)助收入安排的支出6,000萬(wàn)元，2022年提前批次專項(xiàng)債券澄江至華寧高速公路（華寧縣）支出72,800萬(wàn)元，專項(xiàng)債付息及發(fā)行費(fèi)支出4,443萬(wàn)元，基金調(diào)出10,847萬(wàn)元，政府性基金支出合計(jì)148,306萬(wàn)元。收支相抵結(jié)余0萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)75,408.24萬(wàn)元，其中：保費(fèi)收入40,280.43萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入8,281.73萬(wàn)元，利息收入371.70萬(wàn)元，委托投資收益651.63萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入2,164.50萬(wàn)元；其他收入13.48萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入23,644.77萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出合計(jì)71,203.18萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)待遇支出45,259.26萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出189.00萬(wàn)元，其他支出27.10萬(wàn)元，大病保險(xiǎn)支出2,064.91萬(wàn)元，穩(wěn)崗返還支出121.76萬(wàn)元，技能提升補(bǔ)貼支出1萬(wàn)元，上解上級(jí)支出23,540.15萬(wàn)元。本年收支結(jié)余4,205.07萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余29,620.26萬(wàn)元（本年收支結(jié)余4,205.07萬(wàn)元，上年結(jié)余25,415.19萬(wàn)元）（此數(shù)據(jù)為預(yù)報(bào)數(shù)據(jù)，最終數(shù)據(jù)以省級(jí)審核認(rèn)定數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制情況
2022年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排10,000萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助收入12萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入合計(jì)10,012萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排1,500萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付支出12萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出8,500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出合計(jì)10,012萬(wàn)元。
（五）2022年至2024年部門中期財(cái)政規(guī)劃編制建議
深刻認(rèn)識(shí)編制中期財(cái)政規(guī)劃的重要性，強(qiáng)化部門中期財(cái)政規(guī)劃編制的主體責(zé)任；認(rèn)真測(cè)算規(guī)劃期內(nèi)部門負(fù)責(zé)組織的各項(xiàng)收入分年度數(shù)額；以2022年預(yù)算安排數(shù)為基準(zhǔn)，一般公共預(yù)算收入增幅按比上年增加兩個(gè)百分點(diǎn)和一般公共預(yù)算支出增幅按比上年增加一個(gè)百分點(diǎn)，來(lái)測(cè)算未來(lái)三年支出的總額，提出規(guī)劃期內(nèi)各項(xiàng)支出規(guī)劃的分年度安排建議；將縣委、縣政府的決策部署，以及“十四五”規(guī)劃確定的重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目編入部門中期財(cái)政規(guī)劃，優(yōu)先在核定的支出總額內(nèi)予以落實(shí)；根據(jù)中期財(cái)政規(guī)劃管理，做好部門事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和中期財(cái)政規(guī)劃的銜接工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)工作，搞好項(xiàng)目建設(shè)年限與預(yù)算年度的銜接，按項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃和年度投資計(jì)劃分年度測(cè)算和申報(bào)預(yù)算資金，在編制2022年部門預(yù)算時(shí)，同步編制本部門2022-2024年中期財(cái)政規(guī)劃。
（六）2022年預(yù)算編制中需要說(shuō)明的問(wèn)題
1.上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入情況說(shuō)明。為保證預(yù)算完整性，全年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入97,341萬(wàn)元，其中：返還性收入2,341萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入80,000萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付15,000萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入6,000萬(wàn)元。
2.截止2021年12月31日上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金情況說(shuō)明。截止2021年12月31日共收到上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金48,884萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金48,724萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金148萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金12萬(wàn)元。根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件要求，已將上述上級(jí)提前下達(dá)資金納入年初預(yù)算編制。
3.2022年提前批次專項(xiàng)債券澄江至華寧高速公路（華寧縣）擬發(fā)行72,800萬(wàn)元。根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件要求，已將上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)債券資金納入年初預(yù)算編制。
4.調(diào)入資金情況說(shuō)明。2022年預(yù)計(jì)可能調(diào)入資金48,088萬(wàn)元。其中：基金調(diào)入10,847萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入8,500萬(wàn)元，其他調(diào)入28,741萬(wàn)元。
（七）2022年財(cái)政主要工作
1.緊扣本級(jí)收入目標(biāo)。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和收入進(jìn)度，關(guān)注影響財(cái)政收支的不確定因素，定期分析出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，及時(shí)采取針對(duì)性措施，做好預(yù)算指標(biāo)核算上線數(shù)據(jù)準(zhǔn)備試點(diǎn)工作。抓好重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)稅收工作，加強(qiáng)對(duì)非稅收入的征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理，確保非稅收入及時(shí)足額征收入庫(kù)。加強(qiáng)土地出讓管理，切實(shí)做好土地儲(chǔ)備、出讓及收支管理工作。
2.抓緊抓實(shí)財(cái)源培植。爭(zhēng)取創(chuàng)建綠色工業(yè)園區(qū)，積極申報(bào)盤溪綠色精細(xì)磷化工產(chǎn)業(yè)園區(qū)，為招商引資項(xiàng)目落地提供基礎(chǔ)條件。把發(fā)展經(jīng)濟(jì)著力點(diǎn)放在實(shí)體經(jīng)濟(jì)上，重點(diǎn)培育建筑建材、紙制品加工、綠色新能源、生物醫(yī)藥加工和高端裝備制造業(yè)，著力打造風(fēng)電裝備制造基地，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，大力壓減一般性支出項(xiàng)目，對(duì)部門非剛性、非重點(diǎn)支出進(jìn)行壓減，嚴(yán)格控制預(yù)算追加調(diào)整事項(xiàng)。財(cái)政支出以保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)為原則，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)財(cái)政資金，強(qiáng)化庫(kù)款保障水平，確保重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)助資金及時(shí)撥付，兜牢三保底線。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出”。
4.緊盯重點(diǎn)改革事項(xiàng)。深入推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，確保到2022年底全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）全面達(dá)到財(cái)政為民服務(wù)優(yōu)質(zhì)、資金使用及時(shí)安全、財(cái)政運(yùn)行規(guī)范有序、財(cái)政管理高效有為，鄉(xiāng)村振興保障有力的公共服務(wù)能力標(biāo)準(zhǔn)；全面推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，切實(shí)發(fā)揮國(guó)有企業(yè)在我縣深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展中的骨干和帶動(dòng)作用。
5.提升群眾幸福感滿意度。加大對(duì)民生領(lǐng)域的投入，確保民生支出。增加對(duì)教育醫(yī)療、住房保障等民生領(lǐng)域投入，切實(shí)增強(qiáng)群眾獲得感、滿意感、幸福感。支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，壯大村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)林文旅產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，深化農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革，推進(jìn)實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境改善，為打造華寧“一都兩區(qū)三基地”提供堅(jiān)強(qiáng)保障。
6.提升化解風(fēng)險(xiǎn)能力。堅(jiān)持“誰(shuí)用款、誰(shuí)償還、誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，落實(shí)政府債務(wù)償債主體，制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃，把資金籌措落到實(shí)處。著力化解債務(wù)，提高可償債財(cái)力，拓寬償債空間，通過(guò)盤活土地資源、處置資產(chǎn)、財(cái)政性資金安排、政府債券置換等多途徑化解債務(wù)，堅(jiān)決防止發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
7.提升財(cái)政治理效能。緊密結(jié)合深化財(cái)政體制改革工作，加快推進(jìn)財(cái)政制度建設(shè)，積極構(gòu)建依法理財(cái)?shù)谋Ｕ蠙C(jī)制，把監(jiān)督貫穿到財(cái)政工作全過(guò)程。推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督和黨風(fēng)廉政建設(shè)有機(jī)融合，加大對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理處罰力度，對(duì)違紀(jì)違法問(wèn)題，敢于較真碰硬、敢于直面問(wèn)題，使財(cái)政監(jiān)督工作“長(zhǎng)牙齒”、成為帶電的“高壓線”。
各位代表，新的一年財(cái)政工作任務(wù)繁重，使命光榮，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，提高積極性，增強(qiáng)主動(dòng)性，更好地服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，為高質(zhì)量跨越式發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)!
