（云南省）關(guān)于玉溪市江川區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于玉溪市江川區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月5日在玉溪市江川區(qū)第三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
玉溪市江川區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 李光耀
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)各位代表和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
1.全區(qū)：一般公共預(yù)算收入（自然口徑）完成46,252萬(wàn)元，為年初預(yù)算的70.2 %，同比減收17,693萬(wàn)元，減27.7 %。其中：稅收收入完成34,624萬(wàn)元，為年初預(yù)算的75.3 %，同比減收3,578萬(wàn)元，減9.4%；非稅收入完成11,628萬(wàn)元，為年初預(yù)算的58.5 %，同比減收14,115 萬(wàn)元，減54.8 %?？鄢舻滞硕愐蛩兀ㄍ趶剑┮话愎差A(yù)算收入完成49,022萬(wàn)元，同比減收15,391萬(wàn)元，減23.9%。一般公共預(yù)算支出完成138,017萬(wàn)元，為年初預(yù)算的70.0 %，同比減支34,109萬(wàn)元，減19.8 %。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入46,252萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入146,660萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,900萬(wàn)元，上年結(jié)余3,792萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,250萬(wàn)元，調(diào)入資金8,867萬(wàn)元，收入合計(jì)220,721萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出138,017萬(wàn)元，上解支出14,865萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出12,728萬(wàn)元，調(diào)出資金11,989萬(wàn)元，支出合計(jì)177,599萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出43,122萬(wàn)元。
2.區(qū)本級(jí)：一般公共預(yù)算收入（自然口徑）完成38,504萬(wàn)元，為年初預(yù)算的71.0%，同比減收25,441萬(wàn)元，減39.8%。其中：稅收收入完成26,913萬(wàn)元，為年初預(yù)算的76.8%，同比減收 11,289萬(wàn)元，減29.6%；非稅收入完成11,591萬(wàn)元，為年初預(yù)算的60.5 %，同比減收14,152萬(wàn)元，減55.0%?？鄢舻滞硕愐蛩兀ㄍ趶剑┮话愎差A(yù)算收入完成41,117萬(wàn)元，同比減收23,296萬(wàn)元，減36.2%。一般公共預(yù)算支出完成122,947萬(wàn)元，為年初預(yù)算的67.6%，同比減支49,179萬(wàn)元，減28.6 %。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入38,504萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入146,660萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,900萬(wàn)元，下級(jí)上解收入965萬(wàn)元，上年結(jié)余3,792萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,250萬(wàn)元，調(diào)入資金8,867萬(wàn)元，收入合計(jì)213,938萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出122,947萬(wàn)元，上解支出14,865萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出12,728萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出19,570萬(wàn)元，調(diào)出資金11,989萬(wàn)元，支出合計(jì)182,099萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31,839萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
1.全區(qū)：政府性基金預(yù)算收入完成9,857萬(wàn)元，為年初預(yù)算的13.5 %，同比減收17,225萬(wàn)元，減63.6 %；政府性基金預(yù)算支出完成29,503萬(wàn)元，為年初預(yù)算的24.4 %，同比減支33,349萬(wàn)元，減53.1 %。
收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入9,857萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入8,069萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入13,000萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入10,000萬(wàn)元，調(diào)入資金11,989萬(wàn)元，上年結(jié)余2,477萬(wàn)元，收入合計(jì)55,392萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出29,503萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出15,050萬(wàn)元，上解支出540萬(wàn)元，支出合計(jì)45,093萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10,299萬(wàn)元。
2.區(qū)本級(jí)：政府性基金預(yù)算收入完成9,857萬(wàn)元，為年初預(yù)算的13.5 %，同比減收17,225萬(wàn)元，減63.6 %；政府性基金預(yù)算支出完成29,077萬(wàn)元，為年初預(yù)算的24.0 %，同比減支33,775萬(wàn)元，減53.7 %。
收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入9,857萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入8,069萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入13,000萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入10,000萬(wàn)元，調(diào)入資金11,989萬(wàn)元，上年結(jié)余2,477萬(wàn)元，收入合計(jì)55,392萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出29,077萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出1,102萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出15,050萬(wàn)元，上解支出540萬(wàn)元，支出合計(jì)45,769萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9,623萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成65,826萬(wàn)元，為年初預(yù)算的109.6 %，同比增收4,791萬(wàn)元，增7.8 %；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成53,208萬(wàn)元，為年初預(yù)算的97.9 %，同比增支4,681萬(wàn)元，增9.6 %。
收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入65,826萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入25,275萬(wàn)元，上年結(jié)余46,411萬(wàn)元，收入合計(jì)137,512萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出53,208萬(wàn)元，上解支出29,305萬(wàn)元，支出合計(jì)82,513萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余54,999萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成190萬(wàn)元，為年初預(yù)算的487.2 %，同比減收196萬(wàn)元，減50.8 %；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，同比減支3萬(wàn)元，減100 %。
收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入190萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入14萬(wàn)元，上年結(jié)余22萬(wàn)元，收入合計(jì)226萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，調(diào)出資金190萬(wàn)元，支出合計(jì)190萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我區(qū)2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（五）其他特殊說(shuō)明事項(xiàng)
1.2022年中央和省政策“三?！敝С?15,329萬(wàn)元，執(zhí)行率98.3%，其中：保基本民生支出6,136萬(wàn)元、執(zhí)行率99.4%，保工資支出103,149萬(wàn)元、執(zhí)行率98.4%，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出6,044萬(wàn)元，執(zhí)行率95.3%。
2.2022年，受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策、房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷土地出讓不及預(yù)期等因素影響，地方財(cái)政收入減收明顯。稅收收入比年初預(yù)算減收11,356萬(wàn)元，減24.7%；非稅收入比年初預(yù)算減收8,262萬(wàn)元，減41.5%；土地出讓收入年內(nèi)未能如期實(shí)現(xiàn)年初目標(biāo)，比年初預(yù)算減收63,615萬(wàn)元，減88.2%；調(diào)入資金比年初預(yù)算減少39,344萬(wàn)元，減81.6%。一般公共預(yù)算支出比年初預(yù)算減少59,022萬(wàn)元，減30.0%。
3.市核定我區(qū)2021年地方政府債務(wù)限額29.12億元。2022年末，全區(qū)政府債務(wù)余額24.69億元，其中：一般債務(wù)余額6.25億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額18.44億元，債務(wù)總額及分項(xiàng)債務(wù)余額均未超過(guò)批準(zhǔn)的債務(wù)限額。
2022年江川區(qū)到期政府債券本息償還合計(jì)3.61億元，其中：到期本金2.78億元、到期利息0.83億元。到期本金2.78億元通過(guò)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券償還2.49億元、預(yù)算安排資金償還0.29億元，到期利息0.83億元全部由預(yù)算安排償還。
2022年?duì)幦∈〖?jí)代發(fā)地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債券1億元，資金主要用于老舊小區(qū)改造帶動(dòng)城市更新項(xiàng)目。
4.按照《玉溪市江川區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)玉溪市江川區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制實(shí)施辦法（試行）的通知》（玉江政發(fā)〔2021〕32號(hào)）要求，從2022年1月1日起由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)自行編制本級(jí)預(yù)算。
5.根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》及上級(jí)財(cái)政部門(mén)相關(guān)要求，2022年各預(yù)算單位編制專(zhuān)戶(hù)資金預(yù)算，按程序納入預(yù)算項(xiàng)目438個(gè)，資金18,748萬(wàn)元。
（六）落實(shí)區(qū)三屆人大一次會(huì)議精神情況
各位代表，過(guò)去的一年，面對(duì)財(cái)政收支更加嚴(yán)峻的形勢(shì)，全區(qū)財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞區(qū)人大通過(guò)的預(yù)算決議，深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署和省市區(qū)工作要求，積極深化財(cái)稅管理改革，狠抓增收節(jié)支，圍繞兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，加大資金統(tǒng)籌力度，一年來(lái)未發(fā)生重大財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。主要做了以下工作：
1.抓實(shí)財(cái)政收入，克服困難聚財(cái)力。一是堅(jiān)持財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議制度，強(qiáng)化同稅務(wù)、自然資源部門(mén)的溝通聯(lián)系，及時(shí)分析新情況、解決新問(wèn)題，共同做好財(cái)稅管理工作。完善稅收征管機(jī)制，加強(qiáng)稅收征管，狠抓重點(diǎn)稅源增收，實(shí)現(xiàn)煙葉稅8,349萬(wàn)元，同比增收762萬(wàn)元，增10%。二是強(qiáng)化資金爭(zhēng)取，進(jìn)一步強(qiáng)化目標(biāo)任務(wù)考核，及時(shí)督促單位工作進(jìn)度，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作配合和向上對(duì)接，爭(zhēng)取上級(jí)資金14.07億元，同比增長(zhǎng)1.85億元，增15.1%，完成市級(jí)下達(dá)全年目標(biāo)任務(wù)數(shù)的130%。新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金1億元。三是持續(xù)加大財(cái)政存量資金盤(pán)活力度，盤(pán)活存量資金2.4億元，嚴(yán)控新增存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。四是加快處置國(guó)有機(jī)關(guān)企事業(yè)單位閑置資產(chǎn)，通過(guò)出售、出租等方式盤(pán)活變現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)資源收入974萬(wàn)元。五是強(qiáng)化非稅收入征管，加強(qiáng)與執(zhí)收單位溝通聯(lián)系，確保依法征收、規(guī)范執(zhí)收、足額征收，依法追繳補(bǔ)交土地價(jià)款186萬(wàn)元。
2.嚴(yán)格支出管理，節(jié)支控支?！叭！?。一是大力壓減一般
性支出。樹(shù)牢過(guò)緊日子的思想，公用經(jīng)費(fèi)在年初預(yù)算基礎(chǔ)上按不低于5%的比例壓減85萬(wàn)元，用于支持市場(chǎng)主體培育。二是全力兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。抓好“三?！鳖A(yù)算安排和執(zhí)行工作，安排中央和省政策“三?！敝С?1.53億元，執(zhí)行率98.3%。三是保障重點(diǎn)民生支出，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、民政等重點(diǎn)民生支出達(dá)11.1億元，占一般公共預(yù)算支出的80.1%。
3.對(duì)沖疫情影響，全力以赴穩(wěn)經(jīng)濟(jì)。全力做好穩(wěn)增長(zhǎng)穩(wěn)市場(chǎng)主體保就業(yè)各項(xiàng)工作。全面落實(shí)增值稅留抵退稅政策，完成留抵退稅資金2,770萬(wàn)元。加快直達(dá)資金支出進(jìn)度，及時(shí)分配直達(dá)資金52,860萬(wàn)元，分配率達(dá)99.3 %、支出進(jìn)度72.8%。強(qiáng)化要素保障，全力支持重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目推進(jìn)，撥付重點(diǎn)項(xiàng)目前期費(fèi)1,796萬(wàn)元和重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)4,000萬(wàn)元。通過(guò)爭(zhēng)取地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券和政策性貸款、運(yùn)用金融政策工具等方式，爭(zhēng)取資金11.1億元，推動(dòng)老舊小區(qū)改造帶動(dòng)城市更新、“一水兩污”、星云湖湖外農(nóng)業(yè)用水循環(huán)和土地整治等項(xiàng)目落地見(jiàn)效。著力穩(wěn)就業(yè)，撥付再就業(yè)補(bǔ)助資金436萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼資金167萬(wàn)元。認(rèn)真落實(shí)服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)房租減免政策，減免房租378萬(wàn)元。
4.深化改革攻堅(jiān)，激發(fā)財(cái)政新活力。一是制定《玉溪市江川區(qū)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部經(jīng)濟(jì)工作能力實(shí)施辦法》，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）干部抓經(jīng)濟(jì)工作的能力，激勵(lì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
二是深化預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，將預(yù)算單位全部收入和支出納入預(yù)算管理。深化零基預(yù)算改革，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。建立預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)各預(yù)算單位預(yù)算管理的監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。完善預(yù)算績(jī)效管理，健全預(yù)算績(jī)效管理體系，完成分行業(yè)、分領(lǐng)域指標(biāo)體系建設(shè)。三是積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。制定《玉溪市江川區(qū)區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)改革實(shí)施方案》及相關(guān)配套制度辦法，推進(jìn)川源資本運(yùn)營(yíng)有限公司重組設(shè)立，完成區(qū)供排水公司、糧食收儲(chǔ)公司等5家企業(yè)股權(quán)調(diào)整。
5.強(qiáng)化債務(wù)管控，多措并舉防風(fēng)險(xiǎn)。圍繞上級(jí)財(cái)政部門(mén)債務(wù)管控要求，嚴(yán)控新增債務(wù)，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。加快債券項(xiàng)目推動(dòng)，按照項(xiàng)目進(jìn)度撥款，提高債券資金使用效益。積極償還政府性債務(wù)，推進(jìn)債務(wù)化解，切實(shí)降低政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，化解隱形債務(wù)1.74億元，完成化債任務(wù)12億元的14.54%，居全市第5位。地方政府債務(wù)還本付息3.61億元。全區(qū)綜合債務(wù)率測(cè)算數(shù)為273%，債務(wù)等級(jí)為橙色。
一年來(lái)，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ某煽?jī)，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中存在的突出問(wèn)題和困難：財(cái)力基礎(chǔ)薄弱、財(cái)政增收乏力；統(tǒng)籌“三?！?、債務(wù)還本付息、發(fā)展需求的收支矛盾日益突出，預(yù)算未完全執(zhí)行到位，債務(wù)化解困難，財(cái)政運(yùn)行壓力與風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)增加；庫(kù)款保障嚴(yán)重不足；預(yù)算績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)、資金使用效益有待提高。對(duì)此，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表的意見(jiàn)建議，采取針對(duì)性措施辦法逐步加以解決，為江川高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年，我區(qū)財(cái)政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)精神，緊扣中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省委十一屆三次全會(huì)、市委六屆五次全會(huì)、區(qū)委三屆五次全會(huì)安排部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，提高政策效能，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算管理制度改革，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性，為加快 “三區(qū)一城” 建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。
按照上述指導(dǎo)思想和全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，建議2023年全區(qū)地方財(cái)政預(yù)算收支安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排建議
1.全區(qū)：一般公共預(yù)算收入安排48,570萬(wàn)元，比上年增收2,318萬(wàn)元，增5.0 %。其中：稅收收入38,060萬(wàn)元，比上年增收3,436萬(wàn)元，增9.9%；非稅收入10,510萬(wàn)元，比上年減收1,078萬(wàn)元，減9.3 %。一般公共預(yù)算支出安排155,336萬(wàn)元，比上年增支17,319萬(wàn)元，增12.5%。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入48,570萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入78,110萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,500萬(wàn)元，上年結(jié)余43,122萬(wàn)元，調(diào)入資金49,575萬(wàn)元，收入合計(jì)230,877萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出155,336萬(wàn)元，上解支出15,930萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出11,510萬(wàn)元，調(diào)出資金5,101萬(wàn)元，支出合計(jì)187,877萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出43,000萬(wàn)元。
2.區(qū)本級(jí)：一般公共預(yù)算收入安排41,028萬(wàn)元，比上年增收2,524萬(wàn)元，增6.6 %，其中：稅收收入30,576萬(wàn)元，比上年增收3,663萬(wàn)元，增13.6%；非稅收入10,452萬(wàn)元，比上年減收1,139萬(wàn)元，減9.8 %。一般公共預(yù)算支出安排144,335萬(wàn)元，比上年增支21,388萬(wàn)元，增17.4%。
收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入41,028萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入78,110萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,500萬(wàn)元，上年結(jié)余31,839萬(wàn)元，調(diào)入資金49,575萬(wàn)元，下級(jí)上解收入942萬(wàn)元，收入合計(jì)212,994萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出144,335萬(wàn)元，上解支出15,930萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出4,401萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出11,510萬(wàn)元，調(diào)出資金5,101萬(wàn)元，支出合計(jì)181,277萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31,717萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算安排建議
1.全區(qū)：政府性基金預(yù)算收入安排54,740萬(wàn)元，比上年增收44,883萬(wàn)元，增455.3%；政府性基金預(yù)算支出安排80,348萬(wàn)元，比上年增支50,845萬(wàn)元，增172.3%。
收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入54,740萬(wàn)元，調(diào)入資金5,101萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入13,000萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入40,000萬(wàn)元，上年結(jié)余10,299萬(wàn)元，收入合計(jì)123,140萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出80,348萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出14,345萬(wàn)元，調(diào)出資金26,309萬(wàn)元，上解支出2,138萬(wàn)元，支出合計(jì)123,140萬(wàn)元。收支平衡。
2.區(qū)本級(jí)：政府性基金預(yù)算收入安排54,740萬(wàn)元，比上年增收44,883萬(wàn)元，增455.3%；政府性基金預(yù)算支出安排79,672萬(wàn)元，比上年增支50,595萬(wàn)元，增174.0%。
收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入54,740萬(wàn)元，調(diào)入資金5,101萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入13,000萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入40,000萬(wàn)元，上年結(jié)余9,623萬(wàn)元，收入合計(jì)122,464萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出79,672萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出14,345萬(wàn)元，調(diào)出資金26,309萬(wàn)元，上解支出2,138萬(wàn)元，支出合計(jì)122,464萬(wàn)元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排建議
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排68,438萬(wàn)元，比上年增收2,612萬(wàn)元，增4.0%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排59,816萬(wàn)元，比上年增支6,608萬(wàn)元，增12.4%。
收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入68,438萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入27,609萬(wàn)元，上年結(jié)余54,999萬(wàn)元，收入合計(jì)151,046萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59,816萬(wàn)元，上解支出30,840萬(wàn)元，支出合計(jì)90,656萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余60,390萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排建議
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排56萬(wàn)元，比上年減收134萬(wàn)元，減70.5%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排36萬(wàn)元。
收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入56萬(wàn)元，上年結(jié)余36萬(wàn)元，收入合計(jì)92萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出36萬(wàn)元，調(diào)出資金56萬(wàn)元，支出合計(jì)92萬(wàn)元。收支平衡。
需要特別報(bào)告的事項(xiàng)：
1.中央和省政策“三保”支出安排情況。全區(qū)：安排中央和省級(jí)“三?！敝С?6,562萬(wàn)元，其中：?；久裆С?,777萬(wàn)元、保工資支出86,884萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2,901萬(wàn)元。區(qū)本級(jí)：安排中央和省級(jí)“三?！敝С?3,304萬(wàn)元，其中：保基本民生支出6,089萬(wàn)元、保工資支出84,442萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2,773萬(wàn)元。
2.2023年全區(qū)共安排預(yù)備費(fèi)2,000萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)1,890萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)110萬(wàn)元，執(zhí)行中按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定的程序和用途辦理。
3.預(yù)留經(jīng)費(fèi)情況。2023年全區(qū)共安排預(yù)留經(jīng)費(fèi)5,334萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)5,050萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)284萬(wàn)元，主要用于增人增資、職務(wù)職級(jí)晉升、死亡撫恤、村組干部離任補(bǔ)助、困難群眾和黨員節(jié)日慰問(wèn)等。以上預(yù)留經(jīng)費(fèi)實(shí)際發(fā)生支出時(shí)會(huì)引起相應(yīng)功能科目發(fā)生變動(dòng)，但不引起支出總規(guī)模變動(dòng)。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。2023年全區(qū)預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)745萬(wàn)元，同比減少23萬(wàn)元，減3.0%。其中：公務(wù)接待費(fèi)271萬(wàn)元，同比減少8萬(wàn)元，減3%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)348萬(wàn)元，同比減少11萬(wàn)元，減3.0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)126萬(wàn)元，同比減少4萬(wàn)元，減3.1%。
5.2023年預(yù)算政府債券還本付息34,855萬(wàn)元，其中：一般債券本金11,510萬(wàn)元、利息2,100萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券本金14,345萬(wàn)元、利息6,900萬(wàn)元。
6.按照上級(jí)安排，2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算于2022年11月初就已完成編制，但2022年執(zhí)行快報(bào)須于12月31日賬務(wù)處理完畢，相關(guān)數(shù)據(jù)才能確定。因存在時(shí)間差異，加之例如上劃省級(jí)用于投資運(yùn)營(yíng)的資金利息要到2023年2月份左右才能確定，因此造成2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入上年結(jié)余與2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出年終結(jié)余會(huì)存在差異。
三、積極進(jìn)取，真抓實(shí)干，確保完成2023年預(yù)算目標(biāo)
2023年，我區(qū)財(cái)政收支矛盾突出、歷年遺留問(wèn)題等不確定因素仍然較多，困難局面短期內(nèi)難以好轉(zhuǎn)，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞既定目標(biāo)，全力做好以下四個(gè)方面工作：
（一）夯實(shí)收入，確保預(yù)算執(zhí)行。千方百計(jì)挖掘財(cái)政增收潛力，努力培育財(cái)政收入增長(zhǎng)點(diǎn)。加強(qiáng)對(duì)收入形勢(shì)的分析研判，密切部門(mén)協(xié)作配合，全力組織收入。鞏固減稅降費(fèi)成果，通過(guò)清收欠稅、處置閑置國(guó)有資源資產(chǎn)等措施，全力加強(qiáng)稅收收入和非稅收入征管，做到應(yīng)收盡收。有序加快土地出讓?zhuān)?shí)現(xiàn)土地收入。積極向上對(duì)接協(xié)調(diào)，努力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助、項(xiàng)目資金、債券資金，繼續(xù)清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，緩解財(cái)政支出壓力。
（二）嚴(yán)控支出，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，進(jìn)一步壓減公用經(jīng)費(fèi)。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出，嚴(yán)控非急需、非剛性財(cái)政支出。統(tǒng)籌用好各級(jí)各類(lèi)財(cái)政資金，嚴(yán)格財(cái)政支出順序，堅(jiān)持把“三保”支出放在財(cái)政支出首要位置，做好財(cái)力安排及庫(kù)款保障，把有限的資金優(yōu)先用在“三?！鄙?，做到應(yīng)保盡保。
（三）聚焦重點(diǎn)，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)中央和省市各項(xiàng)財(cái)稅支持政策，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加快推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，做優(yōu)做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)。圍繞鄉(xiāng)村振興和農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，用好鄉(xiāng)村振興銜接資金，著力推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。加強(qiáng)對(duì)星云湖保護(hù)治理、城市建設(shè)和教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、就業(yè)、民政等基礎(chǔ)性、兜底性、普惠性民生建設(shè)等方面的資金保障。壓緊壓實(shí)責(zé)任，嚴(yán)格地方債務(wù)管理，積極化解存量債務(wù)，嚴(yán)控新增債務(wù)，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面整治金融亂象，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和舉報(bào)制度，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。
（四）加強(qiáng)管理，提升理財(cái)水平。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，持續(xù)加強(qiáng)過(guò)程管控、目標(biāo)管理和結(jié)果應(yīng)用，深化財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理改革。完善預(yù)決算信息公開(kāi)機(jī)制，健全預(yù)決算公開(kāi)監(jiān)督檢查動(dòng)態(tài)機(jī)制，提高預(yù)決算信息公開(kāi)質(zhì)量，積極打造“陽(yáng)光財(cái)政”。積極發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能作用，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督、政府投資評(píng)審和政府采購(gòu)監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。持續(xù)加大財(cái)政工作培訓(xùn)力度，深入落實(shí)《玉溪市江川區(qū)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部經(jīng)濟(jì)工作能力實(shí)施辦法》，加強(qiáng)財(cái)政人才隊(duì)伍建設(shè)，不斷提升理財(cái)能力。
各位代表，新的一年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受區(qū)人大監(jiān)督，虛心聽(tīng)取區(qū)政協(xié)意見(jiàn)建議，不忘初心，牢記使命，積極進(jìn)取，真抓實(shí)干，為我區(qū)深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神開(kāi)好局、起好步作出積極貢獻(xiàn)！
名詞解釋
“三公”經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)之和。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為保持年度預(yù)算的穩(wěn)定性和財(cái)政政策的連續(xù)性，由政府設(shè)立，按規(guī)定范圍籌集，專(zhuān)門(mén)用于調(diào)節(jié)和平衡年度一般公共預(yù)算運(yùn)行的財(cái)政儲(chǔ)備資金。
調(diào)入資金和調(diào)出資金：是指運(yùn)用調(diào)入方式進(jìn)行資金調(diào)撥。調(diào)入資金是指未納入當(dāng)年年度預(yù)算收入，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。公共財(cái)政預(yù)算可從基金預(yù)算及其他資金調(diào)入，基金預(yù)算可從其他資金調(diào)入。被調(diào)方作調(diào)出資金處理。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對(duì)應(yīng)。
預(yù)備費(fèi)：《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第四十條規(guī)定“各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支”。
積極的財(cái)政政策：是指通過(guò)財(cái)政投融資來(lái)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策的國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策與宏觀調(diào)控手段。通過(guò)財(cái)政對(duì)基本建設(shè)與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)、推動(dòng)、扶持產(chǎn)業(yè)升級(jí)，形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，促進(jìn)投資、增加就業(yè)、擴(kuò)大內(nèi)需，使經(jīng)濟(jì)平衡可持續(xù)發(fā)展。
全口徑預(yù)算管理：是財(cái)政預(yù)算管理的一種模式，目標(biāo)是將所有政府收支納入預(yù)算，進(jìn)行高效、統(tǒng)一管理。2018年正式頒布新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第五條規(guī)定：預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
預(yù)算績(jī)效管理：是以“預(yù)算”為對(duì)象開(kāi)展的績(jī)效管理，也就是將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
零基預(yù)算：是指按照零基預(yù)算的原則編制預(yù)算的一種方法。在編制年度預(yù)算時(shí)，每個(gè)部門(mén)對(duì)新的預(yù)算年度中要做的所有事情進(jìn)行審核，測(cè)定不同層次服務(wù)所需的資金，而不僅僅是修改上年預(yù)算或檢驗(yàn)新增部分。零基預(yù)算的實(shí)質(zhì)并不是一切以零為基，割斷與過(guò)去的一切聯(lián)系。零基預(yù)算的核心是打破基數(shù)加增長(zhǎng)的預(yù)算編制方法。
部門(mén)預(yù)算：是反映政府部門(mén)收支活動(dòng)的預(yù)算。是政府部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核，經(jīng)政府同意后提交人民代表大會(huì)審議通過(guò)的、全面反映部門(mén)所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個(gè)部門(mén)一本賬”。
“三保”支出：中央和省為鞏固縣級(jí)基本財(cái)力保障成果，增強(qiáng)基層政府執(zhí)政能力，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，以實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)政府“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”為目標(biāo)，統(tǒng)一制定了縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制的國(guó)家保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)。
“專(zhuān)戶(hù)資金”：特指納入單位收支專(zhuān)用賬戶(hù)管理的資金，主要包括事業(yè)收入（不含教育收費(fèi)）、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入和其他收入（包含債務(wù)收入、投資收益等）資金等。
