（云南?。╆P(guān)于昭通市水富市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
水富市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年2月15日在水富市第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
水富市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將水富市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)市二屆人大三次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)世界變局加快演變、新冠病毒疫情沖擊、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行等多重考驗(yàn)，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和二十大精神，緊緊圍繞昭通市委市政府對(duì)水富的定位和要求，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌調(diào)配，加力支持“港園城”融合發(fā)展，加速推進(jìn)民生改善，加快深化財(cái)政改革，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，為全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步向好和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了有力支撐。
?。ㄒ唬?022年預(yù)算收支及平衡情況。
1．一般公共預(yù)算。
2022年，全市地方一般公共預(yù)算收入完成39025萬(wàn)元，同口徑（剔除增值稅留抵退稅因素）比上年增長(zhǎng)9.41%，按自然口徑比上年下降0.14%。其中：稅收收入28602萬(wàn)元，同口徑（剔除增值稅留抵退稅因素）比上年增長(zhǎng)6.01%，按自然口徑比上年下降6.31%；非稅收入10423萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21.89%。地方一般公共預(yù)算支出完成193467萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)24.03%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入39025萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入165944萬(wàn)元（返還性收入4105萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入83828萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入78011萬(wàn)元），上年結(jié)余收入2350萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1萬(wàn)元，調(diào)入資金623萬(wàn)元（基金調(diào)入357萬(wàn)元、其他調(diào)入266萬(wàn)元），一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25200萬(wàn)元，收入總計(jì)233143萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出193467萬(wàn)元，上解支出7257萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出25285萬(wàn)元，支出總計(jì)226009萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余7134萬(wàn)元（全部為上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)，需在2023年對(duì)應(yīng)安排支出）。
2．政府性基金預(yù)算。
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入完成16389萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)326.46%。政府性基金預(yù)算支出完成134282萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)19.98%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入16389萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7020萬(wàn)元，上年結(jié)余收入10150萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入114000萬(wàn)元，收入總計(jì)147559萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出134282萬(wàn)元，上解支出345萬(wàn)元，調(diào)出資金357萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出970萬(wàn)元，支出合計(jì)135954萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余11605萬(wàn)元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對(duì)應(yīng)安排支出。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，比上年下降100%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出81萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3950 %。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入42萬(wàn)元，上年結(jié)余收入41萬(wàn)元，收入合計(jì)83萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出81萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余2萬(wàn)元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對(duì)應(yīng)安排支出。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成57196萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.55%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成61052萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)9.37 %。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入57196萬(wàn)元（其中：保費(fèi)收入34177萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入23019萬(wàn)元），上年滾存結(jié)余收入25837萬(wàn)元，收入總計(jì)83033萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出61052萬(wàn)元（其中：待遇支出31278萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)上解支出29774萬(wàn)元）。收支相抵，年末滾存結(jié)余21981萬(wàn)元。
以上預(yù)算收支執(zhí)行情況為快報(bào)數(shù)據(jù)，待上級(jí)財(cái)政正式批復(fù)我市2022年度財(cái)政決算后，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
（二）2022年地方政府性債務(wù)情況。
2022年初地方政府性債務(wù)余額30.29億元，全年共新增地方政府性債務(wù)13.92億元（其中：一般債務(wù)2.52億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)11.4億元），償還政府債務(wù)2.63億元（其中：一般債務(wù)2.53億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)0.1億元），年末地方政府性債務(wù)余額41.58億元。年末債務(wù)余額在市二屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議審議批準(zhǔn)的水富市2022年地方政府性債務(wù)限額42.04億元內(nèi)，全年無(wú)違規(guī)舉借政府性債務(wù)情況。
二、2022年主要工作開(kāi)展情況
過(guò)去的一年，我們認(rèn)真落實(shí)市二屆人大一次會(huì)議及其常委會(huì)各項(xiàng)決議，強(qiáng)化“財(cái)”服從于“政”服務(wù)于“民”意識(shí)，凝心聚力、迎難而上，主動(dòng)發(fā)揮職能作用，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌利用，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)深化財(cái)稅改革，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，奮力推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
?。ㄒ唬﹪@增收節(jié)支，千方百計(jì)提升財(cái)政保障能力。一是強(qiáng)化收入組織管理。努力克服經(jīng)濟(jì)下行和新冠肺炎疫情影響，加強(qiáng)財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，深入分析收入形勢(shì)，深挖財(cái)政增收潛力，加大稅收清欠力度，依法依規(guī)組織收入，逆勢(shì)實(shí)現(xiàn)在新常態(tài)下同口徑財(cái)政收入的持續(xù)增長(zhǎng)。二是積極向上爭(zhēng)取資金。緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)加強(qiáng)對(duì)接，加大力度爭(zhēng)取省市支持，全年到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金161839萬(wàn)元，超過(guò)上年總量50344萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.15%；聚焦專(zhuān)項(xiàng)債券資金重點(diǎn)支持領(lǐng)域，用足用好政府債券工具，成功爭(zhēng)取到地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目7個(gè)，金額114000萬(wàn)元，有效緩解重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金瓶頸問(wèn)題。三是堅(jiān)決踐行勤儉節(jié)約。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，堅(jiān)決落實(shí)好“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子”的要求，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)務(wù)院、云南省和昭通市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大局相關(guān)政策措施，共壓減部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)184.9萬(wàn)元，壓縮比例達(dá)5%。四是大力盤(pán)活存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，通過(guò)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，共盤(pán)活財(cái)政存量資金4092萬(wàn)元，盤(pán)活資金全部統(tǒng)籌用于當(dāng)前亟需財(cái)政資金支持領(lǐng)域，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口。
（二）聚焦政策落實(shí)，多措并舉增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。一是嚴(yán)格落實(shí)惠企政策。將落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策作為重要政治任務(wù)，迅速行動(dòng)、靠前發(fā)力、足額保障，確保退稅資金直達(dá)基層、直達(dá)市場(chǎng)主體，為企業(yè)紓困解難提供了有力支撐。2022年共退還增值稅留抵稅額13966萬(wàn)元，惠及93戶次；共減、免、緩征各項(xiàng)稅費(fèi)4994萬(wàn)元，惠及3419戶次。共撥付企業(yè)發(fā)展資金、產(chǎn)業(yè)扶持資金和中小微企業(yè)紓困發(fā)展以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金6889萬(wàn)元，持續(xù)激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，增強(qiáng)市場(chǎng)主體發(fā)展活力。二是加大金融扶持力度。繼續(xù)完善財(cái)政助推金融創(chuàng)新政策體系，制度化組織金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)開(kāi)展政銀企交流對(duì)接活動(dòng)，建立健全“政銀擔(dān)”分險(xiǎn)工作機(jī)制，全力引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加大對(duì)小微企業(yè)、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體等市場(chǎng)主體的信貸支持。2022年水富市貸款投放余額98.27億元，比2021年末增加10.23億元，增長(zhǎng)11.62%。三是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。在昭通11縣（市、區(qū)）率先成立首貸服務(wù)中心，以窗口“小前臺(tái)”首貸融資服務(wù)轉(zhuǎn)辦，系統(tǒng)“大后臺(tái)”承接“代辦”服務(wù)，為小微企業(yè)、個(gè)體工商戶等壓減融資環(huán)節(jié)，進(jìn)一步激發(fā)金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，持續(xù)提升金融服務(wù)水平。持續(xù)深化“放管服”改革，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策和涉企收費(fèi)管理政策公開(kāi)公示制度，積極督促執(zhí)收部門(mén)認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項(xiàng)優(yōu)惠政策，確?；萜笳摺皯?yīng)知盡知、應(yīng)享盡享”；積極推進(jìn)政府采購(gòu)項(xiàng)目全流程電子化交易，確保政府采購(gòu)公平、公正、公開(kāi)，不斷提高辦事服務(wù)效率。
（三）著力改善民生，點(diǎn)面共進(jìn)全力增進(jìn)民生福祉。始終把改善和落實(shí)民生事業(yè)作為財(cái)政工作的重要內(nèi)容，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，讓人民群眾共享發(fā)展成果，全市民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)75%以上，國(guó)家、省和昭通市各項(xiàng)民生政策得到較好保障。一是公共衛(wèi)生體系建設(shè)有了新提升。全年衛(wèi)生健康支出11791萬(wàn)元，比去年增支1775萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.72%。其中：撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助金1019.22萬(wàn)元，11792人次享受醫(yī)療救助；撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金868.82萬(wàn)元，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)順利開(kāi)展；撥付基本藥物制度補(bǔ)助資金163.33萬(wàn)元，讓全市人民切實(shí)享受醫(yī)改紅利；本級(jí)財(cái)政直接投入3746.06萬(wàn)元用于新冠疫情處置和能力提升，為全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅(jiān)實(shí)保障。二是教育均衡發(fā)展再上新臺(tái)階。堅(jiān)決做到教育經(jīng)費(fèi)“兩個(gè)只增不減”，全年教育支出28545萬(wàn)元，比去年增支4692萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.67%。全面保障落實(shí)義務(wù)教育學(xué)生“兩免一補(bǔ)”、營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、特崗教師、艱苦邊遠(yuǎn)教師等待遇政策和義務(wù)教育階段貧困寄宿生困難生活補(bǔ)助、高中助學(xué)金等教育資助政策，有力推動(dòng)水富教育教學(xué)工作優(yōu)先發(fā)展，助力“區(qū)域?qū)W子就學(xué)向往之地”品牌打造。三是社會(huì)保障體系建設(shè)取得新進(jìn)展。全年社會(huì)保障和就業(yè)支出24610萬(wàn)元，國(guó)家和省的各項(xiàng)社會(huì)保障政策全部落實(shí)，城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、孤兒生活補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)津貼等資金均及時(shí)足額發(fā)放。積極推動(dòng)開(kāi)展臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助工作，切實(shí)保障困難群眾基本生活，全市社會(huì)保障水平不斷提高。四是鄉(xiāng)村振興發(fā)展得到新夯實(shí)。緊緊圍繞支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，以實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接為主線，投入鄉(xiāng)村振興銜接資金4229萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、脫貧人口小額信貸貼息、教育扶貧、就業(yè)幫扶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體獎(jiǎng)補(bǔ)和銀行貸款財(cái)政貼息等項(xiàng)目，較好保障全市鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作落實(shí)。全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，及時(shí)、足額發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金，全年共通過(guò)“一卡通”平臺(tái)發(fā)放各種惠農(nóng)補(bǔ)貼資金 2218.98萬(wàn)元。
（四）堅(jiān)決守住底線，積極防范化解各類(lèi)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持開(kāi)好“前門(mén)”、堵嚴(yán)“后門(mén)”，嚴(yán)格在地方政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉債。建立隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，規(guī)范舉債融資行為，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)。足額將政府債務(wù)還本付息資金納入財(cái)政預(yù)算，按時(shí)安排資金償還到期政府債務(wù)本息37289.6萬(wàn)元（其中：本金26255萬(wàn)元、利息11034.6萬(wàn)元），切實(shí)履行政府債務(wù)償還責(zé)任；制定《水富市2022年地方政府隱性債務(wù)化解方案》，多渠道籌措資金化解存量隱性債務(wù)，超額完成隱性債務(wù)化解目標(biāo)；積極協(xié)調(diào)浦發(fā)銀行開(kāi)展浦發(fā)基金貸款展期，有效緩釋到期政府隱性債務(wù)償付風(fēng)險(xiǎn)；認(rèn)真指導(dǎo)專(zhuān)債項(xiàng)目單位規(guī)范使用資金，充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)債券穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的積極作用，提高專(zhuān)債資金使用效率。二是防控運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決壓縮非剛性支出、非重點(diǎn)支出和一般性支出，根據(jù)國(guó)家、省出臺(tái)的相關(guān)政策文件，結(jié)合“三?！北Ｕ锨鍐魏捅Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)，足額將全市“三保”支出納入財(cái)政預(yù)算，扎實(shí)做好“三保”支出預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和運(yùn)行情況分析工作，牢牢兜住“三保”責(zé)任底線。全年“三?！敝С?7131萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.68%；健全國(guó)庫(kù)庫(kù)款預(yù)警監(jiān)控機(jī)制，分輕、重、緩、急合理確定財(cái)政支出順序，科學(xué)調(diào)度國(guó)庫(kù)資金優(yōu)先保障“三?！?、政府債務(wù)還本付息、鄉(xiāng)村振興、“港園城”重大項(xiàng)目等支出，確保財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三是防控金融風(fēng)險(xiǎn)。高度重視金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解，建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，成立《水富市金融風(fēng)險(xiǎn)化解委員會(huì)》和《水富市財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組》，進(jìn)一步壓實(shí)部門(mén)、企業(yè)、屬地“三個(gè)責(zé)任”。采取線上線下相結(jié)合的方式，充分運(yùn)用各種渠道組織開(kāi)展防范非法集資宣傳教育活動(dòng)，及時(shí)發(fā)布金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示3次，切實(shí)增強(qiáng)廣大人民群眾風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。常態(tài)化做好民間融資領(lǐng)域矛盾風(fēng)險(xiǎn)排查，開(kāi)展涉眾型非法集資、養(yǎng)老領(lǐng)域詐騙和P2P網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)整治，組織處非成員單位開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)合執(zhí)法，地方金融秩序持續(xù)得到規(guī)范。
?。ㄎ澹┥罨?cái)政改革，把握重點(diǎn)提升財(cái)政管理水平。一是深化預(yù)算管理制度改革。嚴(yán)格預(yù)算編制管理，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，健全項(xiàng)目庫(kù)管理機(jī)制，增強(qiáng)預(yù)算科學(xué)性和約束力；規(guī)范預(yù)算支出管理，加強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。二是深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，建立資金收支全流程財(cái)政專(zhuān)戶電子化收支管理模式；推進(jìn)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系建設(shè)，設(shè)置預(yù)警機(jī)制，提升資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控能力；依托“公務(wù)之家”電子平臺(tái)和財(cái)政預(yù)算管理“一體化”系統(tǒng)，進(jìn)一步完善差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)制度。三是深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理，積極拓展績(jī)效評(píng)價(jià)廣度和深度，首次引進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，倒逼預(yù)算單位從“要我有績(jī)效”向“我要有績(jī)效”轉(zhuǎn)變，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。四是直達(dá)資金管理機(jī)制高效運(yùn)行。推進(jìn)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制常態(tài)化，強(qiáng)化從資金源頭到使用末端全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)管，加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)控體系結(jié)果運(yùn)用，督促預(yù)算單位合理加快支出執(zhí)行進(jìn)度，確保資金直達(dá)支付末端、直接惠企利民。2022年共撥付直達(dá)資金42601萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了管理效能和資金效益“雙提升”。五是國(guó)有資產(chǎn)管理水平穩(wěn)步提升。進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)有資產(chǎn)管理制度，研究出臺(tái)《水富市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》及3個(gè)配套文件，努力構(gòu)建安全規(guī)范、節(jié)約高效、公開(kāi)透明、權(quán)責(zé)一致的國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)制。組織全市行政事業(yè)單位開(kāi)展資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作，及時(shí)督促整改存在問(wèn)題，提升行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理水平。
以上成績(jī)的取得，是市委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是全市各級(jí)各部門(mén)齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是剛性支出不斷增加，新增可用財(cái)力有限，收支矛盾日益突出，財(cái)政“緊平衡”“硬平衡”現(xiàn)象將成為常態(tài)；二是稅源基礎(chǔ)薄弱，稅收對(duì)云天化、向家壩的依賴(lài)仍然較大，新能源電池材料等新興產(chǎn)業(yè)短期內(nèi)難以形成有效稅收，抗風(fēng)險(xiǎn)、抗沖擊能力較弱；三是預(yù)算績(jī)效管理理念尚未牢固樹(shù)立，績(jī)效管理的廣度和深度有待進(jìn)一步拓展，績(jī)效激勵(lì)約束作用還需進(jìn)一步加強(qiáng)；四是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，實(shí)質(zhì)性化解任務(wù)艱巨，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。對(duì)于以上困難和問(wèn)題，我們高度重視，將在今后的工作中進(jìn)一步強(qiáng)化問(wèn)題導(dǎo)向，采取有力措施認(rèn)真加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神開(kāi)局之年，也是全面推進(jìn)“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年。編制好2023年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)決勝全面建成小康社會(huì)，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定，具有十分重要的意義。
?。ㄒ唬?023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。
2023年全市財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神、習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，聚焦省“3815”戰(zhàn)略、昭通“六大戰(zhàn)略”和水富“三個(gè)定位”發(fā)展目標(biāo)，全面落實(shí)水富市委決策部署，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度為重點(diǎn)，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，扎實(shí)推進(jìn)“港園城”三位一體發(fā)展，大力深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化基本民生保障，加強(qiáng)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力和可持續(xù)性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
2023年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：一是突出重點(diǎn)原則。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，明確支出安排次序，按照輕重緩急優(yōu)先保障“三?！敝С觥⒄畟鶆?wù)還本付息和“港園城”發(fā)展等重點(diǎn)支出，高效保障和落實(shí)市委重大決策部署。二是量入為出原則。既量力而行、又盡力而為，充分考慮財(cái)政收支能力，統(tǒng)籌整合財(cái)政資源，嚴(yán)格在財(cái)力范圍內(nèi)確定支出事項(xiàng)，確保全年財(cái)政收支平衡。三是注重績(jī)效原則。全面實(shí)施績(jī)效管理，將績(jī)效理念深度融入預(yù)算管理全過(guò)程，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理的激勵(lì)與約束作用，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。四是防范風(fēng)險(xiǎn)原則。堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，嚴(yán)格債務(wù)預(yù)算管理和債務(wù)限額管理，妥善處理舉債與發(fā)展、穩(wěn)增長(zhǎng)與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（二）2023年收支預(yù)算安排。
根據(jù)預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃及剛性支出需求，2023年全市財(cái)政收支預(yù)算建議如下：
1．一般公共預(yù)算。
全市地方一般公共預(yù)算收入安排40196萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)39025萬(wàn)元增加1171萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。地方一般公共預(yù)算支出安排196766萬(wàn)元（其中：“三?！敝С?8277萬(wàn)元〈?；久裆?1346萬(wàn)元、保人員工資52110萬(wàn)元、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)4821萬(wàn)元〉），比上年快報(bào)數(shù)193467萬(wàn)元增加3299萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.71%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入40196萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入154581萬(wàn)元（返還性收入4105萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入79646萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入70830萬(wàn)元），上年結(jié)余收入7134萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24600萬(wàn)元，收入總計(jì)226511萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出196766萬(wàn)元，上解支出3784萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出25961萬(wàn)元（其中：再融資債券借新還舊24600萬(wàn)元、本級(jí)財(cái)政安排資金還本1361萬(wàn)元），支出總計(jì)226511萬(wàn)元。收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算。
全市政府性基金預(yù)算收入安排14968萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)16389萬(wàn)元減少1421萬(wàn)元，下降8.67%；政府性基金預(yù)算支出安排20646萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)134282萬(wàn)元減少113636萬(wàn)元，下降84.62%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金收入14968萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4557萬(wàn)元，上年結(jié)余收入11605萬(wàn)元，收入總計(jì)31130萬(wàn)元；政府性基金支出20646萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出1108萬(wàn)元，上解支出403萬(wàn)元，支出合計(jì)22157萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余8973萬(wàn)元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排600萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)100%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排644萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)81萬(wàn)元增加563萬(wàn)元，增長(zhǎng)695.06%。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入600萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入42萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2萬(wàn)元，收入合計(jì)644萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出644萬(wàn)元。收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排59849萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)57196萬(wàn)元增加2653萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.64%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排56794萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)61052萬(wàn)元減少4258萬(wàn)元，下降6.97%。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入59849萬(wàn)元（其中：保費(fèi)收入34454萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入25395萬(wàn)元），上年滾存結(jié)余21981萬(wàn)元，收入總計(jì)81830萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出56794萬(wàn)元（其中：待遇支出34506萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)上解支出22288萬(wàn)元）。收支相抵，年末滾存結(jié)余25036萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，我們將認(rèn)真組織落實(shí)好本次人代會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的審查意見(jiàn)和決議，更加注重發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，進(jìn)一步提升財(cái)政治理服務(wù)水平，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。重點(diǎn)抓好以下工作：
?。ㄒ唬?qiáng)化收入管理，努力培植支撐財(cái)源稅源。堅(jiān)持依法依規(guī)組織征收各項(xiàng)稅費(fèi)收入，做到應(yīng)收盡收，嚴(yán)禁采取“虛收”“空轉(zhuǎn)”等方式虛增財(cái)政收入，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量。積極落實(shí)各類(lèi)惠企利民政策，以財(cái)政勤儉節(jié)約的“緊日子”換來(lái)企業(yè)輕裝上陣的“好日子”，堅(jiān)決防止弱化國(guó)家政策紅利，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退、應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)。支持深化“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境和金融信貸環(huán)境，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，支持引入更多有實(shí)力的企業(yè)參與水富經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，進(jìn)一步夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁。
（二）加大財(cái)力統(tǒng)籌，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。加強(qiáng)各類(lèi)財(cái)政資金統(tǒng)籌能力，增強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的有效銜接。及時(shí)清理收回財(cái)政結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定清理收回部門(mén)實(shí)有資金賬戶沉淀閑置存量資金。加強(qiáng)和規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理，優(yōu)化國(guó)有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，多渠道盤(pán)活閑置國(guó)有資產(chǎn)、資源。支持部門(mén)做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期工作，全力爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金和地方政府債券資金。
?。ㄈ┳⒅赜斜Ｓ袎海掷m(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。進(jìn)一步牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)、精打細(xì)算過(guò)日子，嚴(yán)格壓縮和控制一般性支出，從嚴(yán)安排“三公”經(jīng)費(fèi)，集中財(cái)力保障“三?！敝С觥⒄畟鶆?wù)還本付息和“港園城”發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)庫(kù)款統(tǒng)籌調(diào)度，加快資金下達(dá)撥付，充分發(fā)揮財(cái)政資金穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的積極作用。進(jìn)一步加大對(duì)教育文化、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面民生領(lǐng)域投入，增強(qiáng)人民群眾幸福感和獲得感，促進(jìn)社會(huì)和諧進(jìn)步。
?。ㄋ模┩怀隹?jī)效管理，推進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效行動(dòng)，加快建立全過(guò)程、全方位、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，不斷提高財(cái)政資金配置使用效益。全面開(kāi)展預(yù)算項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估。建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，加大引入第三方機(jī)構(gòu)對(duì)重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)力度。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，夯實(shí)預(yù)算績(jī)效管理制度基礎(chǔ)。
?。ㄎ澹┲蔚拙€思維，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，規(guī)范政府債務(wù)舉借行為，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。把握好開(kāi)“前門(mén)”和堵“后門(mén)”的關(guān)系，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債，規(guī)范申報(bào)和使用地方政府債券資金，提高政府債券資金使用效益。足額將政府債務(wù)還本付息資金納入財(cái)政預(yù)算，做好政府性債務(wù)化解工作。規(guī)范隱性債務(wù)數(shù)據(jù)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)，依法依規(guī)化解存量隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。
（六）持續(xù)深化改革，提高財(cái)政治理服務(wù)效能。推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理工作流程、要素和規(guī)則，提升財(cái)政大數(shù)據(jù)治理水平。完善直達(dá)資金管理機(jī)制，優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，進(jìn)一步提高直達(dá)資金管理水平，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。推進(jìn)深化“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，依托政府采購(gòu)監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、意向公示、采購(gòu)評(píng)審、合同簽訂、履約驗(yàn)收、質(zhì)疑投訴、信用評(píng)價(jià)等全程電子化。
?。ㄆ撸﹫?jiān)持法治思想，提升依法理財(cái)能力水平。不斷健全完善權(quán)責(zé)清單動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，持續(xù)提升政務(wù)服務(wù)能力。堅(jiān)決遵守《預(yù)算法》及其實(shí)施條例等法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的預(yù)算。大力改進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)工作，切實(shí)提高預(yù)決算公開(kāi)信息質(zhì)量，提升財(cái)政數(shù)據(jù)透明度。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保障黨的路線方針政策和重大決策部署得到全面貫徹和有效執(zhí)行。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，虛心聽(tīng)取政協(xié)建議，堅(jiān)定信心、埋頭苦干、奮勇前進(jìn)，努力完成財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，為開(kāi)創(chuàng)水富現(xiàn)代化建設(shè)新局面做出更大的貢獻(xiàn)。
