（云南?。╆P(guān)于昭通市水富市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
水富市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年3月28日在水富市第一屆人民代表大會第四次會議上
水富市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將水富市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請市一屆人大四次會議審查，請市政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面落實(shí)水富市委一屆三次全會部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立新發(fā)展理念，按照“市”的定位和高質(zhì)量發(fā)展的要求，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政收支管理，深化財(cái)稅體制改革，突出預(yù)算支出重點(diǎn)，全力服務(wù)保障“港園城”三位一體融合發(fā)展大局，圓滿完成了市一屆人大常委會第17次會議確定的收支任務(wù)，全市預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況。
2020年，全市地方一般公共預(yù)算收入完成37939萬元，比上年決算數(shù)36829萬元增收1110萬元，增長3.01%。其中：稅收收入25657萬元，比上年決算數(shù)27643萬元減少1986萬元，下降7.18%；非稅收入12282萬元，比上年決算數(shù)9186萬元增加3096萬元，增長33.7%。地方一般公共預(yù)算支出完成166189萬元，比上年決算數(shù)151079萬元增加15110萬元，增長10%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入37939萬元，上級補(bǔ)助收入103284萬元（其中：返還性收入4105萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入69366萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29813萬元），上年結(jié)余收入3303萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9萬元，調(diào)入政府性基金20801萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算2600萬元，調(diào)入其他資金4120萬元（其中：存量資金調(diào)入3685萬元、定向捐贈資金調(diào)入435萬元），一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6900萬元，收入總計(jì)178956萬元；一般公共預(yù)算支出166189萬元，上解支出4077萬元，調(diào)出資金73萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出7150萬元，支出總計(jì)177489萬元。收支相抵，年終結(jié)余1467萬元（全部為上級專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)，需在2021年對應(yīng)安排支出）。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況。
2020年，全市政府性基金預(yù)算收入完成28586萬元，比上年決算數(shù)33326萬元減少4740萬元，下降14.22%。政府性基金預(yù)算支出完成92323萬元，比上年決算數(shù)37948萬元增加54375萬元，增長143.29%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入28586萬元，上級補(bǔ)助收入19469萬元，上年結(jié)余收入5319萬元，調(diào)入資金73萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入68000萬元，收入總計(jì)121447萬元；政府性基金預(yù)算支出92323萬元，調(diào)出資金20801萬元，支出總計(jì)113124萬元。收支相抵，年終結(jié)余8323萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對應(yīng)安排支出。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況。
2020年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2600萬元，上級補(bǔ)助收入3萬元，調(diào)出資金2600萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元，收支相抵，年終無結(jié)余。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況。
2020年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成37763萬元，比上年決算數(shù)38993萬元減少1230萬元，下降3.15%。全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成41795萬元，比上年決算數(shù)33321萬元增加8474萬元，增長25.43%。
全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入37763萬元（其中：個(gè)人繳費(fèi)收入及利息收入22835萬元、財(cái)政補(bǔ)助收入14928萬元），上年滾存結(jié)余收入34658萬元，收入總計(jì)72421萬元；社會保險(xiǎn)基金支出41795萬元（其中：待遇支出22352萬元、專項(xiàng)上解支出19443萬元）。收支相抵，年末滾存結(jié)余30653萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況。
水富市2020年初地方政府性債務(wù)余額13.24億元，全年共新增地方政府性債務(wù)7.49億元（其中：一般債務(wù)0.69億元、專項(xiàng)債務(wù)6.8億元），償還一般債務(wù)0.72億元（其中：再融資債券借新還舊償還0.69億元、財(cái)政資金償還0.03億元），年末地方政府債務(wù)余額20.01億元。年末債務(wù)余額在市一屆人大常委會第17次會議審議批準(zhǔn)的水富市2020年地方政府性債務(wù)限額21.39億元內(nèi)，全年無違規(guī)舉借政府性債務(wù)情況。
以上預(yù)算收支執(zhí)行情況為快報(bào)數(shù)據(jù)，待上級財(cái)政正式批復(fù)我市2020年度財(cái)政決算后，屆時(shí)再向市人大常委會報(bào)告變化情況。
二、2020年及“十三五”時(shí)期重點(diǎn)工作情況
過去的五年，我們以提升財(cái)政精細(xì)化管理水平、提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，著力抓好收入組織，保障民計(jì)民生，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)、深化財(cái)稅改革，各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。
?。ㄒ唬﹫?jiān)持以人為本，生命高于一切，全力保障抗擊新冠肺炎疫情。2020年新冠肺炎疫情發(fā)生以來，財(cái)政部門緊隨市委、市政府安排部署，迅速通過多種渠道籌措資金7294萬元，支持疫情防控工作高效推進(jìn)，保障人民生命財(cái)產(chǎn)安全。其中：用于發(fā)放村（社區(qū)）及其他一線疫情防控人員補(bǔ)助531萬元；支持物資儲備和卡點(diǎn)設(shè)施設(shè)備采購資金228萬元；安排疫情防控工作經(jīng)費(fèi)735萬元；撥付市人民醫(yī)院建設(shè)抗疫特別國債資金5800萬元。
?。ǘ┤媛鋵?shí)“六保”任務(wù)，推動經(jīng)濟(jì)有序恢復(fù)。主動聯(lián)合稅務(wù)、人社、衛(wèi)生健康、民政、教育、市場監(jiān)督管理等部門，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí) “六保”任務(wù)，推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇發(fā)展。一是嚴(yán)格落實(shí)國家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策和省、市支持疫情期間復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策，共減免稅費(fèi)6863萬元。二是安排公共就業(yè)保障資金716.68萬元（其中：社保保險(xiǎn)補(bǔ)貼159萬元、公益性崗位補(bǔ)貼483萬元、其他就業(yè)補(bǔ)助74.68萬元）有效支持保障居民就業(yè)。三是全面落實(shí)保障城鄉(xiāng)居民低保、特困人員救助、貧困學(xué)生生活救助等民生政策，按時(shí)足額兌付基本民生資金17606萬元。四是主動聯(lián)合發(fā)改、市場監(jiān)督管理、人力資源和社會保障等部門，加強(qiáng)對市場主體、食品安全及供應(yīng)鏈的監(jiān)督管理。五是積極申報(bào)抗疫特別國債資金1.33億元用于糧油倉庫、人民醫(yī)院和老舊小區(qū)改造建設(shè)，夯實(shí)“六?！被A(chǔ)。
?。ㄈ┚珳?zhǔn)發(fā)力，大力支持脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。始終堅(jiān)持主動擔(dān)當(dāng)作為，發(fā)揮職能作用，為全市脫貧攻堅(jiān)提供財(cái)力支撐，“十三五”期間，共撥付財(cái)政扶貧資金16353萬元（其中：上級扶貧專項(xiàng)資金12874萬元、本級安排扶貧資金3479萬元），為我市決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐，保障我市脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)取得最終勝利。
?。ㄋ模┘訌?qiáng)重點(diǎn)保障，全面推進(jìn)“港園城”三位一體融合發(fā)展。全力服務(wù)“港園城”三位一體融合發(fā)展大局，積極配合項(xiàng)目單位向上爭取項(xiàng)目資金和專債資金，統(tǒng)籌整合各類財(cái)力支持重大項(xiàng)目建設(shè)，有力促進(jìn)“港園城”融合發(fā)展順利推進(jìn)?！笆濉逼陂g，通過向上級爭取、申請債券發(fā)行、本級統(tǒng)籌整合等方式共籌集重點(diǎn)項(xiàng)目資金287610萬元，其中：中央、省預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金144805萬元，抗疫特別國債資金13300萬元，自平衡專項(xiàng)債券84000萬元，本級統(tǒng)籌整合資金45505萬元。
?。ㄎ澹┦罩б?guī)模持續(xù)擴(kuò)大，財(cái)政保障能力不斷提高。始終堅(jiān)持做大做強(qiáng)財(cái)政收支蛋糕，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，全市地方一般公共預(yù)算收支規(guī)模快速增長，財(cái)政綜合財(cái)力得到不斷提高。其中：地方一般公共預(yù)算收入、支出從2015年的2.6億元和8.76億元增長到2020年的3.79億元和16.62億元，年均分別增長7.85%和13.67%；地方一般公共預(yù)算綜合財(cái)力從2015年的10.82億元增長到2020年的17.9億元，年均增長10.58%。
?。┏掷m(xù)關(guān)注民生，兜牢基本民生底線。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，時(shí)刻關(guān)注民計(jì)民生，集中財(cái)力不斷加大對教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域投入，全市民生事業(yè)取得新進(jìn)展。一是教育支出從2015年的15186萬元，增加到2020年的21451萬元，年均增長7.15%，有力推動水富教育教學(xué)工作優(yōu)先發(fā)展，助力“學(xué)在水富”品牌打造。二是社會保障和就業(yè)支出從2015年的12462萬元，增加到2020年的20620萬元，年均增長10.6%，社會保障和就業(yè)水平不斷提高。三是衛(wèi)生健康支出從2015年8571萬元，增加到2020年的12442萬元，年均增長7.74%，基本公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系逐步完善，人民群眾醫(yī)療服務(wù)保障大幅改善。四是發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金4646萬元，有力促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。
?。ㄆ撸﹤鶆?wù)管理不斷規(guī)范，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效防范。積極采取措施全面規(guī)范地方政府舉債融資行為，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)限額管理，政府債務(wù)規(guī)?？偭靠刂频卯?dāng)，存量債務(wù)化解積極有效，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體安全可控。一是建立健全機(jī)制。成立水富市政府性債務(wù)管理委員會，印發(fā)《水富縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，逐年制定《水富市地方政府隱性債務(wù)化解方案》，從組織機(jī)制及制度上規(guī)范地方政府債務(wù)管理。二是嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》規(guī)定的舉借方式，在市人大常委會審議批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)限額內(nèi)舉借政府債務(wù)，合理控制全市政府債務(wù)規(guī)模，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會健康有序發(fā)展。三是積極籌集資金償還到期債務(wù)本息。通過再融資以及本級安排等方式，及時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本息，切實(shí)維護(hù)政府信譽(yù)不受損害。四是規(guī)范爭取使用債券資金。選取優(yōu)質(zhì)公益性項(xiàng)目，成功申請自平衡專項(xiàng)債券資金84000萬元，有效破解“港園城”三位一體融合發(fā)展重大項(xiàng)目資金缺口困境；督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照中央、省相關(guān)債券資金管理規(guī)定使用資金，確保專項(xiàng)債券資金借、用、管、還四個(gè)環(huán)節(jié)不出問題。
?。ò耍└黜?xiàng)改革持續(xù)推進(jìn)，財(cái)政管理服務(wù)能力不斷增強(qiáng)。按照中央、省、市關(guān)于全面深化財(cái)稅體制改革的部署，圍繞加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，積極完善機(jī)制，規(guī)范管理，理財(cái)水平和服務(wù)能力進(jìn)一步提高。一是預(yù)算管理改革穩(wěn)步推進(jìn)。完善政府預(yù)算體系，推行零基預(yù)算，加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算之間的銜接，增強(qiáng)政府財(cái)力運(yùn)籌能力。二是預(yù)決算公開更加透明。按照省、市預(yù)決算信息公開工作的統(tǒng)一部署，在法定時(shí)限內(nèi)集中統(tǒng)一公開預(yù)決算信息（涉密信息除外），公開率達(dá)100%。三是國庫管理改革有序推進(jìn)。推動國庫集中支付電子化管理縱向延伸，全市所有預(yù)算單位全部實(shí)行電子化支付，逐步形成安全高效的電子化支付體系。四是預(yù)算績效管理全面推行。將所有財(cái)政資金納入預(yù)算績效評價(jià)管理，預(yù)算單位資金管理重點(diǎn)已逐步從要求加大財(cái)政投入轉(zhuǎn)到提高資金使用績效上來。五是政府采購更加規(guī)范透明。制定水富政府采購管理辦法和實(shí)施細(xì)則，規(guī)范政府采購行為；開通“政采云”政府采購電子賣場，政府采購更加規(guī)范透明。
以上成績的取得，是市委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是全市各級各部門齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是地方財(cái)政剛性支出需求增長較快，收支矛盾日益突出，財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)非常艱難；二是部分預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任落實(shí)不到位，一些項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分、開工不及時(shí)，導(dǎo)致資金支出執(zhí)行進(jìn)度較慢、閑置時(shí)間較長；三是預(yù)算績效管理理念尚未牢固樹立，績效管理的廣度和深度有待進(jìn)一步拓展，績效激勵約束作用有待進(jìn)一步加強(qiáng)；四是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，實(shí)質(zhì)性化解任務(wù)艱巨，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。對于這些困難和問題，我們將高度重視，在今后的工作中進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向，采取有力措施認(rèn)真加以解決。
三、“十四五”時(shí)期財(cái)政目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時(shí)期，將迎來全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程，新時(shí)代、新形勢下的財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨，財(cái)政工作任務(wù)目標(biāo)是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府各項(xiàng)決策部署，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，多渠道籌措資金，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)抓重點(diǎn)；健全規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度；建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，不斷提高財(cái)政資金資源使用效益；建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)做好以下工作：
（一）狠抓地方財(cái)政收入，努力爭取上級補(bǔ)助，拓展合法融資渠道，繼續(xù)提升財(cái)政保障能力。結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和水富發(fā)展實(shí)際，科學(xué)確定地方財(cái)政預(yù)算收入目標(biāo)，聚焦“港園城”三位一體融合發(fā)展，強(qiáng)爭取促融資，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是強(qiáng)化稅收征管，努力培植財(cái)源，穩(wěn)步提升收入質(zhì)量，做大做強(qiáng)地方財(cái)政收入。二是甄選符合“港園城”三位一體融合發(fā)展的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，積極向上爭取中央、省預(yù)算內(nèi)投資和自平衡專項(xiàng)債券。三是繼續(xù)在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣運(yùn)用政府和社會資本合作（PPP）模式，引入社會力量參與公共服務(wù)供給，提升供給質(zhì)量和效率。四是加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算之間的銜接，提升財(cái)力統(tǒng)籌能力。
（二）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。一是堅(jiān)決落實(shí)好“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”的要求，進(jìn)一步壓減一般性支出，騰出財(cái)力保障“三?！敝С龊推渌攸c(diǎn)領(lǐng)域支出。二是把“三?！惫ぷ髯鳛樨?cái)政工作的首要政治任務(wù)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生全部托底。三是牢固樹立“財(cái)要服從服務(wù)于政”的工作理念，加大政府債務(wù)還本付息、“港園城”重大項(xiàng)目建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、愛國衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障力度，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
?。ㄈ┩怀雒裆Ｕ希M(jìn)一步夯實(shí)民生基礎(chǔ)。按照中央、省、市制定的民生政策清單，主動對接民生主管部門，逐項(xiàng)足額納入財(cái)政預(yù)算，充分保障民計(jì)民生。一是全面推行直達(dá)資金管理制度，逐步將基本民生資金全部納入直達(dá)資金系統(tǒng)管理，形成安排、使用、監(jiān)管直線追溯的閉環(huán)式管理。二是積極落實(shí)民生政策，完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，按時(shí)撥付各類民生補(bǔ)助資金，支持推進(jìn)創(chuàng)業(yè)和就業(yè)服務(wù)體系建設(shè)。三是支持公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，加快建設(shè)公共衛(wèi)生體系和醫(yī)療救助體系，完善基本藥物救助制度，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。
?。ㄋ模﹪?yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)政府信譽(yù)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，規(guī)范融資模式，嚴(yán)控債務(wù)增量，做好政府性債務(wù)化解工作。堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債，規(guī)范申報(bào)和使用地方政府債券資金，提高政府債券資金使用效益。嚴(yán)格管理政府隱性債務(wù)，按任務(wù)計(jì)劃化解政府隱性債務(wù)，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）加強(qiáng)預(yù)算績效管理，持續(xù)提高財(cái)政資金使用效率。按照《水富市全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案》，繼續(xù)深入推進(jìn)全市預(yù)算績效管理，創(chuàng)新績效管理方式，注重評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
四、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的第一年，也是水富建縣40周年，編制好2021年預(yù)算，做好財(cái)政各項(xiàng)工作，對開啟社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定，具有十分重要的意義。
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。
2021年全市財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)昭通市委四屆七次全會和水富市委一屆四次全會部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度為重點(diǎn)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，扎實(shí)推進(jìn)“港園城”三位一體融合發(fā)展，大力深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化基本民生保障，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力和可持續(xù)性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
2021年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：一是突出重點(diǎn)原則。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，明確支出安排次序，按照輕重緩急優(yōu)先保障“三?！敝С?、政府債務(wù)還本付息和“港園城”三位一體融合發(fā)展等重點(diǎn)支出，高效保障和落實(shí)市委重大決策部署。二是量入為出原則。既盡力而為、又量力而行，充分考慮財(cái)政收支能力，統(tǒng)籌整合財(cái)政資源，嚴(yán)格在財(cái)力范圍內(nèi)確定支出事項(xiàng)，確保全年財(cái)政收支平衡。三是注重績效原則。全面實(shí)施績效管理，將績效理念深度融入預(yù)算管理全過程，強(qiáng)化預(yù)算績效管理的激勵與約束作用，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。四是防范風(fēng)險(xiǎn)原則。堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，嚴(yán)格債務(wù)預(yù)算管理和債務(wù)限額管理，妥善處理舉債與發(fā)展、穩(wěn)增長與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
?。ǘ?021年收支預(yù)算安排。
根據(jù)預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合全市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃及剛性支出需求，2021年全市財(cái)政收支預(yù)算建議如下：
1．一般公共預(yù)算。
全市地方一般公共預(yù)算收入安排39078萬元，比上年快報(bào)數(shù)37939萬元增加1139萬元，增長3%。地方一般公共預(yù)算支出安排174499萬元，比上年快報(bào)數(shù)166189萬元增加8310萬元，增長5%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入39078萬元，上級補(bǔ)助收入137232萬元（其中：返還性收入4105萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入68632萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入64495萬元），上年結(jié)余收入1467萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23200萬元，調(diào)入資金2019萬元，收入總計(jì)202996萬元；地方一般公共預(yù)算支出174499萬元，上解支出4077萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出24420萬元（其中：再融資債券借新還舊23200萬元、本級財(cái)政安排資金還本1220萬元），支出總計(jì)202996萬元。收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算。
全市政府性基金預(yù)算收入安排11419萬元，比上年快報(bào)數(shù)28586萬元減少17167萬元，下降60.05%；政府性基金預(yù)算支出安排20206萬元，比上年快報(bào)數(shù)92323萬元減少72117萬元，下降78.11%。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入11419萬元，上級補(bǔ)助收入6150萬元，上年結(jié)余收入8323萬元，收入總計(jì)25892萬元；政府性基金支出20206萬元。收支相抵，年終結(jié)余5686萬元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1519萬元，比上年快報(bào)數(shù)2600萬元減少1081萬元，下降41.58%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3萬元，與上年快報(bào)數(shù)3萬元持平。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1519萬元，上級補(bǔ)助收入3萬元，收入總計(jì)1522萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算1519萬元。收支相抵，年終無結(jié)余。
4．社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。
全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排50640萬元，比上年快報(bào)數(shù)37763萬元增加12877萬元，增長34.10%；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排48440萬元，比上年快報(bào)數(shù)41795萬元增加6645萬元，增長15.90%。
全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入50640萬元（其中：個(gè)人繳費(fèi)收入及利息收入28703萬元、上級補(bǔ)助收入21937萬元），上年滾存結(jié)余30653萬元，收入總計(jì)81293萬元；社會保險(xiǎn)基金支出48440萬元（其中：待遇支出29649萬元、專項(xiàng)上解支出18791萬元）。收支相抵，年末滾存結(jié)余32853萬元。
五、完成2021年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)的主要措施
（一）進(jìn)一步強(qiáng)化收入組織，提升保障能力。一是認(rèn)真落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，加大產(chǎn)業(yè)扶持資金投入，著力引進(jìn)一批實(shí)力型企業(yè)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。二是嚴(yán)格落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，以政府過“緊日子”換來企業(yè)的“好日子”，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)財(cái)政增收潛力。三是定期清理檢查，將部門存量資金全部收回統(tǒng)籌使用，采取多種處置方式和渠道，充分盤活閑置國有資產(chǎn)。四是支持部門做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目儲備，做好向上爭取專項(xiàng)投資和地方政府債券資金工作。
（二）進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出。一是嚴(yán)格壓縮和控制一般性支出，從嚴(yán)安排“三公”經(jīng)費(fèi)，集中財(cái)力保障“三?！敝С?、政府債務(wù)還本付息和“港園城”三位一體融合發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)庫款統(tǒng)籌調(diào)度，加快資金下達(dá)撥付，充分發(fā)揮財(cái)政資金穩(wěn)增長、促發(fā)展的積極作用。三是進(jìn)一步加大對教育文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面民生領(lǐng)域投入，增強(qiáng)人民群眾幸福感和獲得感，促進(jìn)社會和諧進(jìn)步。
?。ㄈ┻M(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政改革，提升工作效能。一是健全預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，推行“零基預(yù)算”管理，規(guī)范預(yù)算分配，細(xì)化預(yù)算編制，硬化預(yù)算約束，推行標(biāo)準(zhǔn)化平臺管理，加大信息公開力度，盤活沉淀財(cái)政資金。二是深化國庫集中支付改革，加強(qiáng)財(cái)政直達(dá)資金管理使用動態(tài)監(jiān)控，清理規(guī)范財(cái)政性往來資金。三是持續(xù)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，健全績效評價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，加強(qiáng)績效監(jiān)督問責(zé)，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，推動財(cái)政資金聚力增效。四是進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理，推動“政采云”系統(tǒng)建設(shè)，力爭年內(nèi)基本達(dá)到滿足單位采購需求，提升采購工作效率。
?。ㄋ模┻M(jìn)一步壓實(shí)管理責(zé)任，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，積極籌措資金償還到期政府性債務(wù)，堅(jiān)決維護(hù)市委、市政府信譽(yù)。二是壓實(shí)隱性債務(wù)償還責(zé)任，按時(shí)完成化解任務(wù)，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)。三是用足用活地方政府專項(xiàng)債券支持政策，高質(zhì)量組織第三方機(jī)構(gòu)編制“一方案兩報(bào)告”，積極申報(bào)爭取地方政府專債資金。四是認(rèn)真指導(dǎo)項(xiàng)目單位規(guī)范使用專債資金，加快資金支出進(jìn)度，提高資金使用效益。
（五）進(jìn)一步加強(qiáng)檢查培訓(xùn)，提高資金效益。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出與財(cái)政預(yù)算匹配情況。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算檢查。常態(tài)化對預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理情況開展專項(xiàng)檢查，聘請中介機(jī)構(gòu)對重大項(xiàng)目資金和專項(xiàng)債券資金開展跟蹤審計(jì)，及時(shí)糾正、反饋發(fā)現(xiàn)的問題，做到“以查代訓(xùn)、以查促改”。三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識培訓(xùn)。分別對全市行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員以及新任村（社區(qū)）干部開展財(cái)務(wù)管理知識培訓(xùn)，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，提高財(cái)務(wù)管理水平。四是扎實(shí)推進(jìn)國有資產(chǎn)報(bào)告制度、預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)和預(yù)決算公開等工作，主動接受監(jiān)督。
各位代表，做好新時(shí)代、新形勢下的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。新的一年我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)建議，以更開闊的思路、更昂揚(yáng)的斗志、更得力的措施，銳意進(jìn)取、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，認(rèn)真做好財(cái)政各項(xiàng)工作，奮力為譜寫新時(shí)代美麗水富發(fā)展新篇章做出更大的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請審查。
