（云南省）關(guān)于昭通市綏江縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
綏江縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月8日在綏江縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
綏江縣財政局 王永才
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將綏江縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第二次會議審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨和國家歷史上極為重要、極不尋常、極為不易的一年。一年來，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，認(rèn)真貫徹黨的二十大精神和各級系列決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會的決議決定，積極克服綏水二級公路危橋改造限行制約、國家應(yīng)對疫情留抵退稅等“減退免緩”稅收政策措施和煤礦停產(chǎn)等超預(yù)期因素疊加影響，落實積極財政政策，科學(xué)統(tǒng)籌財政資源，盡最大努力推動財政安全平穩(wěn)運行和服務(wù)保障全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況。
1.地方一般公共預(yù)算情況。
預(yù)算收入完成32825萬元，與去年基本持平，為年初預(yù)算的97.1%、調(diào)整預(yù)算的99.8%，同比增長0.1%，增幅列全市第5位。其中：稅收收入23008萬元，同比下降1%；非稅收入9817萬元，同比增長2.6%（主要是新增人防費）。上級補助收入144457萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入18250萬元、上年結(jié)余收入818萬元、調(diào)入資金24754萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2萬元，收入總計221106萬元。
預(yù)算支出196712萬元，為年初預(yù)算的87.1%、調(diào)整預(yù)算的100.1%，同比減支18427萬元，同比下降8.6%（主要是上級補助和本級收入未及預(yù)期）。上解支出4320萬元、債務(wù)支出19483萬元，支出總計220515萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)591萬元。
2.政府性基金預(yù)算。
預(yù)算收入16816萬元，為年初預(yù)算的172.6%、調(diào)整預(yù)算的97.7%，同比增長8.1倍（主要是國有土地使用權(quán)出讓收入高于預(yù)期）。地方政府專項債務(wù)收入24000萬元、補助收入24047萬元、上年結(jié)余5461萬元，收入總計70324萬元。
預(yù)算支出36043萬元，為年初預(yù)算的158.5%、調(diào)整預(yù)算的122.2%，同比增長102.5%（主要是債務(wù)支出和移民后扶項目上級補助增加）。上解支出2587萬元、調(diào)出資金17734萬元，支出總計56364萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)13960萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
預(yù)算收入224萬元，為年初預(yù)算的6.6倍（主要是開投公司預(yù)繳利潤）、調(diào)整預(yù)算的100%。上級補助收入3萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元，收入總計231萬元。
預(yù)算支出11萬元，為年初預(yù)算的1.6倍、調(diào)整預(yù)算的100%。調(diào)出資金220萬元，支出總計231萬元。
4.社會保險基金預(yù)算。
預(yù)算收入35593萬元，為年初預(yù)算的110.3%、同比增長5.9%，上級補助收入22370萬元，收入合計57963萬元。
預(yù)算支出35145萬元，為年初預(yù)算的97.4%、同比增長6.6%，上解支出19855萬元，支出合計55000萬元。上年結(jié)余23250萬元，年末結(jié)余26283萬元。
需要特別報告的是：
一是地方政府債務(wù)情況。2022年我縣地方政府債務(wù)年初余額11.2億元（一般債務(wù)9.3億元、專項債務(wù)1.9億元）。2022年新增專項債務(wù)2.4億元，2022年償還債券本金1.95億元（再融資償還1.83億元），2022年我縣地方政府債務(wù)年末余額13.47億元（一般債務(wù)9.17億元、專項債務(wù)4.3億元），控制在上級之前下達的限額以內(nèi)，待市財政局下達我縣2022年全年政府債務(wù)限額以后，將及時向縣人大常委會報告。
二是“三?！敝С霰Ｕ锨闆r。2022年，我縣地方“三?！敝С鐾瓿?0.48億元，完成年初預(yù)算10.63億元的98.6%，完成變動后預(yù)算數(shù)10.91億元的96.1%，未發(fā)生輿情和大的支付風(fēng)險。
三是預(yù)備費使用情況。2022年，全縣年初預(yù)算安排預(yù)備費2200萬元，安排使用情況為：疫情防控經(jīng)費546萬元，城鎮(zhèn)建設(shè)用地失地農(nóng)民養(yǎng)老保障金177萬元，城鎮(zhèn)建設(shè)用地、農(nóng)村居民點及村活動場所農(nóng)用地轉(zhuǎn)用占補平衡費1477萬元。
以上均為快報數(shù)，市財政局批復(fù)我縣2022年財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）2022年財政重點工作。
2022年，財政工作全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，聚焦發(fā)展與民生、發(fā)展與安全、重點與底線，積極落實中央和省、市、縣穩(wěn)住經(jīng)濟大盤決策部署，支持推動一攬子政策落地見效。
一是著力助企紓困解難，助力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。①落實新的組合式稅費支持政策。實施減稅降費1308萬元。②加強財政金融政策聯(lián)動。新增市場主體貸款6314萬元，兌現(xiàn)貸款貼息305.32萬元。③支持中小微企業(yè)發(fā)展。提高政府采購預(yù)留份額，政府采購中小微企業(yè)合同金額占比78.2%。④階段性減免市場主體房屋租金。減免中小微企業(yè)和個體工商戶房屋租金188戶80萬元。⑤爭取中小微企業(yè)助企紓困以獎代補資金678萬元。
二是著力謀長遠(yuǎn)保發(fā)展，強化項目要素保障。①加強匯報爭取。爭取上級產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境治理保護等專項用途補助7.69億元，其中：中央預(yù)算內(nèi)資金1.02億元、專項債券項目資金2.4億元。②保障前期費用。投入土地保障費用6601萬元、項目前期工作費用2425萬元。③籌措項目資金。支付項目建設(shè)資金2.78億元，其中移民后期扶持、城鎮(zhèn)保障性住房、鞏固脫貧和鄉(xiāng)村振興等項目資金支出進度居全市前列。
三是著力防風(fēng)險守底線，有效保障民生和安全。①全力保障民生。教育支出34492萬元，增長0.9%；公共文化和旅游支出6257萬元，增長20%；住房保障支出6468萬元，增長9%；災(zāi)害防治和應(yīng)急管理支出1962萬元，增長6%；衛(wèi)生健康支出、社會保障支出同比基本持平。②防范債務(wù)金融風(fēng)險。共償還政府債務(wù)1.95億元，支付利息4149萬元，未發(fā)生政府債務(wù)和金融風(fēng)險事件。③盡力而為化解歷史遺留問題，積極推進歷史欠賬和審計發(fā)現(xiàn)問題整改。
四是著力深化改革創(chuàng)新，有效提升治理效能。①鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所公共服務(wù)能力提升成效評估獲全市一等獎，中城、會儀財政所被評為全市7個優(yōu)秀財政所之一。②加強國有企業(yè)管理。新出臺國有資產(chǎn)管理辦法及其配套辦法，對7家國有企業(yè)全覆蓋開展財務(wù)檢查，完善國有資本收益上繳辦法，完成國有企業(yè)薪酬核定。③推進非稅收入收繳電子化改革準(zhǔn)備工作就緒。④扎實開展稅費清理規(guī)范、政府過緊日子等8個領(lǐng)域的財經(jīng)秩序大整治，財經(jīng)秩序進一步規(guī)范。
綏江財政工作取得的成效，得益于以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強領(lǐng)導(dǎo)，得益于習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引，更是縣委、縣政府團結(jié)全縣上下奮力拼搏的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及各位人大代表、政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心幫助和理解體諒的結(jié)果，在此表示衷心感謝。
我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前全縣財政工作仍面臨著諸多困難和問題：一是財源培植滯后和實施疫情防控政策性應(yīng)對措施，財政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)、體量不大、短期內(nèi)增收空間有限。二是剛性支出需求不斷增大，政府債務(wù)處于償債高峰期，歷史遺留問題化解任務(wù)重，財政收支“緊平衡”加劇，風(fēng)險防范和應(yīng)急處置能力不強。三是支出績效存在差距，支出利益固化、預(yù)算支出約束控制不夠，仍然存在只管花錢不講績效的問題。四是財政管理能力急需提升，預(yù)算執(zhí)行、績效管理、財政資源統(tǒng)籌和監(jiān)督檢查不夠，財經(jīng)秩序不夠規(guī)范，違反財經(jīng)紀(jì)律時有發(fā)生。五是過“緊日子”意識有待加強。
對于存在的問題，我們將高度重視，廣泛聽取人大代表、政協(xié)委員、基層干部群眾的意見建議，認(rèn)真研究逐步解決，并懇請各位代表、委員一如既往支持財稅工作。
二、2023年地方財政預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是全面貫徹省委“3815”戰(zhàn)略和縣委“三個定位”“六大戰(zhàn)略”的關(guān)鍵之年，做好2023年財政工作十分重要，服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越發(fā)展責(zé)任重大。
（一）2023年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2023年財政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真落實縣委十四屆四次全會部署的各項工作任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，聚焦健全現(xiàn)代預(yù)算制度，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，全力穩(wěn)經(jīng)濟、增動能、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，堅決落實黨政機關(guān)過緊日子，堅決防住“三?！?、政府債務(wù)和金融風(fēng)險，確保財政更加加力提效，推動全縣高質(zhì)量跨越發(fā)展。
2023年預(yù)算編制的基本原則：一是深入貫徹黨的二十大精神。二是服務(wù)保障全縣中心大局。三是堅持以人民為中心的發(fā)展思想。四是堅持黨政機關(guān)過緊日子。五是堅決防住“三?！焙蛡鶆?wù)風(fēng)險。
（二）2023年收支預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算。預(yù)算收入34470萬元，同比增長5%，上級補助收入160584萬元、上年結(jié)余收入591萬元、債務(wù)收入15398萬元、調(diào)入資金15252萬元，收入總計226295萬元。預(yù)算支出206553萬元，同比增長5%，債務(wù)還本支出16310萬元、上解支出3432萬元，支出總計226295萬元。
2.政府性基金預(yù)算。預(yù)算收入11579萬元，同比下降31.1%（預(yù)計土地出讓收入減少），上級補助收入12000萬元、上年結(jié)余收入13960萬元，收入總計37539萬元。預(yù)算支出27387萬元，下降24%（上級補助減少），調(diào)出資金10152萬元，支出總計37539萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。預(yù)算收入100萬元，比上年減少124萬元，同比下降55%（去年開投公司已預(yù)繳收入），轉(zhuǎn)移性收入4萬元，收入總計104萬元。預(yù)算支出4萬元，同比下降63.6%，調(diào)出資金100萬元，支出總計104萬元。
4.社會保險基金預(yù)算。預(yù)算收入38178萬元，同比增長18.2%，上級補助收入26435萬元，收入合計64613萬元。預(yù)算支出40515萬元，同比增長15.3%，上解支出20344萬元，支出合計60859萬元，收支結(jié)余3754萬元，滾存結(jié)余30037萬元。
5.單位自有資金預(yù)算。預(yù)算支出12496萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)5418萬元。
根據(jù)《預(yù)算法》及其實施條例規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始后，縣人代會批準(zhǔn)預(yù)算前，已將部分上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出、必須的基本支出、解決春節(jié)農(nóng)民工工資等部分項目支出已提前下達相應(yīng)單位。
三、2023年財政工作重點及保障措施
2023年，全縣財政工作以貫徹黨的二十大精神為主線，積極克服疫情影響，全力做好穩(wěn)增長、保運行等多重任務(wù)保障，充分發(fā)揮財政職能，狠抓財政收入，統(tǒng)籌財政資源，規(guī)范支出管理，提高支出績效，集中財力辦大事，切實提升財政保障能力。
（一）堅持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅決做到財服務(wù)于政。把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”體現(xiàn)到財政工作全過程各方面，確保黨管財政落實實處，切實履行好黨賦予財政工作的職責(zé)使命，全面貫徹落實好縣委、縣政府各項決策部署。
（二）強化財政政策引導(dǎo)，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是堅決落實好穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策及接續(xù)措施，精準(zhǔn)落實減稅降費、留抵退稅、以獎代補等助企紓困政策，政府采購中預(yù)留給小微企業(yè)的比例達到60%以上，積極推動中小微企業(yè)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，著力培育和發(fā)展市場主體。二是爭取和安排1.8億元以上財政銜接資金用于鞏固脫貧成果推進鄉(xiāng)村振興。三是投入5000萬元以上用于綜合交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是爭取中央和省預(yù)算內(nèi)資金5000萬元以上、專項債券2億元以上實施一批新項目。五是安排項目前期工作經(jīng)費3000萬元，重點保障和平產(chǎn)業(yè)園區(qū)和其他農(nóng)業(yè)、工業(yè)、文旅等產(chǎn)業(yè)項目前期工作，著力培植財源、增強后勁。
（三）堅持公共財政導(dǎo)向，持續(xù)保障和改善民生。一是堅持有保有壓，從嚴(yán)控制一般支出，將黨政機關(guān)過緊日子作為預(yù)算編制長期堅持的基本方針，2023年公用經(jīng)費壓減10%，對專項經(jīng)費用于日常運行部分酌情壓減，努力降低行政運行成本。二是牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，突出財政支出的公共性、普惠性和人民性，加強教育、醫(yī)療、公共文化、就業(yè)、低保、救災(zāi)救濟救助、安全穩(wěn)定等民生保障，全年民生支出占比保持在80%以上。
（四）樹立底線思維意識，堅決防范和化解風(fēng)險。一是堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，加強執(zhí)行監(jiān)測和調(diào)度分析，強化直達資金支出進度，堅決防住“三?！憋L(fēng)險。二是依法依規(guī)融資舉債，管好用好債券資金，做好還本付息和隱性債務(wù)化解工作，堅決防范政府債務(wù)風(fēng)險。三是妥善化解歷史遺留問題，扎實做好巡視巡察、監(jiān)督檢查和審計反饋問題整改。四是加強國有企業(yè)經(jīng)營監(jiān)測和融資監(jiān)管，嚴(yán)密防范和處置非法集資。
（五）注重財政績效管理，確保安排和支出高效。一是強化預(yù)算執(zhí)行管理。堅持“先有預(yù)算、后有支出”，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，確保財政預(yù)算剛性。二是強化預(yù)算績效管理。堅持績效評價結(jié)果導(dǎo)向，對所有財政資金使用流程實施無死角監(jiān)控，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用。三是強化國有資產(chǎn)管理。建立國有資產(chǎn)定期清查與單位主動報備制度，動態(tài)掌握國有資產(chǎn)家底，及時盤活閑置資產(chǎn)，避免國有資產(chǎn)減值和流失。四是強化財政資金監(jiān)管。加強指導(dǎo)培訓(xùn)，強化財政監(jiān)督，健全監(jiān)督監(jiān)控機制，堅決查處違法違規(guī)行為，鞏固拓展財經(jīng)紀(jì)律專項整治成果，進一步規(guī)范財經(jīng)秩序。
（六）自覺主動接受監(jiān)督，確保財政工作規(guī)范透明。樹牢法治意識、紀(jì)律意識，推動依法理財，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及其實施條例，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會審查批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真落實有關(guān)預(yù)算、決算的決議，及時核實處理和反饋人大、政協(xié)和基層干部群眾監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題。充分聽取人大代表、政協(xié)委員和社會各界的意見建議，積極回應(yīng)人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關(guān)切。堅持刀刃向內(nèi)，加強財政內(nèi)部管理，加強財政干部隊伍建設(shè)，提升履職成效。
各位代表！信心凝聚力量，奮斗成就偉業(yè)。2023年是黨的二十大勝利召開后的第一年，做好今年的財稅工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。全縣財稅部門將在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，堅定信心、苦干實干、勇毅前行，為促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。
以上報告，請予審查。
