（云南省）關(guān)于昭通市鎮(zhèn)雄縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鎮(zhèn)雄縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年3月2日在鎮(zhèn)雄縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
鎮(zhèn)雄縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鎮(zhèn)雄縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)鎮(zhèn)雄縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、“十三五”時(shí)期工作回顧
“十三五”時(shí)期是鎮(zhèn)雄財(cái)政發(fā)展歷程中極具歷史意義的五年。面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)、艱巨繁重的脫貧攻堅(jiān)任務(wù)、新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊以及全縣財(cái)政爬坡過坎、滾石上山、負(fù)重前行的工作局面，鎮(zhèn)雄財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察云南時(shí)的重要講話精神為指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，深入學(xué)習(xí)貫徹中央、省、市、縣的各項(xiàng)決策部署，沉著應(yīng)對(duì)改革和發(fā)展道路上的困難和挑戰(zhàn)，預(yù)算統(tǒng)籌能力持續(xù)增強(qiáng)，管理水平顯著提升，2019年財(cái)政管理工作受到國(guó)務(wù)院表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，全力助推鎮(zhèn)雄跨越式發(fā)展大局取得了顯著成效。
（一）財(cái)政綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)?！笆濉睍r(shí)期，全縣地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)達(dá)363684萬元，年均增長(zhǎng)9.9%；全縣政府性基金收入累計(jì)達(dá)453638萬元，年均增長(zhǎng)52.29%；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入累計(jì)達(dá)138萬元，年均增長(zhǎng)14.15%。全縣爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付累計(jì)達(dá)4393887萬元，年均增長(zhǎng)15.34%；全縣爭(zhēng)取債券資金累計(jì)達(dá)1236320萬元，年均增長(zhǎng)34.55%。全縣地方一般公共預(yù)算支出累計(jì)達(dá)5122306萬元，年均增長(zhǎng)17.4%。全縣綜合財(cái)力從2016年的826113萬元提高到2020年的1853895萬元。
（二）重點(diǎn)支出保障不斷強(qiáng)化。一是“十三五”時(shí)期累計(jì)投入資金280億元，有效保障了教育扶貧、健康扶貧、就業(yè)扶貧、生態(tài)扶貧等重點(diǎn)扶貧方面的建設(shè)需求，為11.77萬戶56.58萬貧困人口全部脫貧提供了強(qiáng)有力的資金保障。二是“十三五”時(shí)期累計(jì)完成基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資482億元，是“十二五”時(shí)期的4.6倍，有力推動(dòng)了高速、高鐵的建設(shè)及鄉(xiāng)村路網(wǎng)質(zhì)量的提升，徹底終結(jié)了鎮(zhèn)雄縣千百年來的出行難問題，川滇黔結(jié)合部的樞紐功能日漸凸顯。三是“十三五”時(shí)期累計(jì)支出民生資金444億元，是“十二五”時(shí)期的2.2倍，大力推動(dòng)了民生事業(yè)邁上新臺(tái)階，人民群眾的幸福感、獲得感不斷增強(qiáng)?！叭娓谋 薄案咧袛U(kuò)容”“一村一幼”等工程基本完成，義教階段適齡人員應(yīng)讀盡讀，學(xué)前三年入園率、高中階段毛入學(xué)率、中職招生規(guī)模大幅提升。縣中醫(yī)院搬遷擴(kuò)容和婦幼保健院、疾控中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)用房建設(shè)完成，縣鄉(xiāng)村三級(jí)基本公共醫(yī)療服務(wù)能力顯著提升，養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)不斷完善。
（三）資金管理水平不斷提高?！笆濉睍r(shí)期，努力探索預(yù)算績(jī)效管理路徑，不斷完善預(yù)算績(jī)效管理制度。2019年，出臺(tái)了《鎮(zhèn)雄縣全過程預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施辦法》，將預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算編制環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。同時(shí)，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，財(cái)政資金納入績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控范圍不斷擴(kuò)大，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理初見成效。
（四）制度體系建設(shè)不斷完善?！笆濉睍r(shí)期，研究出臺(tái)《鎮(zhèn)雄縣項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券資金管理辦法（試行）》《鎮(zhèn)雄縣財(cái)政預(yù)算資金審批撥付管理辦法（試行）》等一系列管理文件，不斷加強(qiáng)財(cái)政管理。制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和縣直部門以獎(jiǎng)代補(bǔ)考核獎(jiǎng)補(bǔ)辦法，助推鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和縣直部門工作積極性的不斷提升。預(yù)算統(tǒng)籌能力持續(xù)增強(qiáng)，管理水平顯著提升，資金流動(dòng)性和安全性明顯提高。
二、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
剛剛過去的2020年，是極其不平凡的一年。這一年，是“十三五”和我縣脫貧攻堅(jiān)的收官之年。面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和上級(jí)財(cái)政部門的精心指導(dǎo)與大力支持下，全力推進(jìn)“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全力以赴“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”，圓滿完成了全年工作目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）地方一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成88198萬元，完成年初預(yù)算數(shù)86210萬元的102.31%，比上年決算79092萬元增收9106萬元，增長(zhǎng)11.51%，地方一般公共預(yù)算收入首次突破8億元大關(guān)。其中：稅收收入完成72775萬元，占比82.51%，非稅收入完成15423萬元，占比17.49%，稅收收入占比7年來最高，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。地方一般公共預(yù)算支出完成1318330萬元，比上年決算1322889萬元減支4559萬元，下降0.34%，剔除上年同期易地搬遷一次性支出和基本醫(yī)療由市級(jí)統(tǒng)籌列支等方面的支出30億元，支出同比增長(zhǎng)28.85%。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入88198萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入1226983萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入56000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金156萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入28920萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入36萬元，其他調(diào)入275萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入58560萬元，收入合計(jì)1459128萬元。地方一般公共預(yù)算支出1318330萬元，上解支出9016萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出56020萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1988萬元，支出合計(jì)1385354萬元。收支相抵，年終結(jié)余73774萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成213842萬元，完成年初預(yù)算157193萬元的136.04%，比上年決算127625萬元增收86217萬元，增長(zhǎng)67.55%。政府性基金預(yù)算支出完成383238萬元，完成年初預(yù)算的205083萬元的186.87%，比上年決算185108萬元增支198130萬元，增長(zhǎng)1.07倍。收支較年初預(yù)算增長(zhǎng)較快的主要原因：年初預(yù)算后，爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券增加和土地成交量有所上升，專項(xiàng)債券和本級(jí)土地出讓收入增加，相應(yīng)增加安排支出。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入213842萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入27209萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入9514萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入182100萬元，收入合計(jì)432665萬元。政府性基金預(yù)算支出383238萬元，調(diào)出資金28920萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出12100萬元，支出合計(jì)424258萬元。收支相抵，年終結(jié)余8407萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成274996萬元，完成年初預(yù)算237654萬元的115.71%，比上年決算206967萬元增收68029萬元，增長(zhǎng)32.87%。2019年年末滾存結(jié)余收入140769萬元，收入合計(jì)415765萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成243950萬元，完成年初預(yù)算215592萬元的113.15%，比上年決算197393萬元增支46557萬元，增長(zhǎng)23.59%。收支相抵，年終滾存結(jié)余171815萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況。2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成43萬元，完成年初預(yù)算46萬元的93.48%，比上年決算46萬元減收3萬元，下降6.52%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余16萬元和上級(jí)補(bǔ)助收入15萬元，收入合計(jì)74萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成5萬元，向地方一般公共預(yù)算調(diào)出資金36萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余33萬元。
（五）政府債務(wù)情況。2020年，省核定全縣政府債務(wù)限額1196900萬元，其中：一般債務(wù)限額696900萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額500000萬元。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額1183291.33萬元，其中：一般債務(wù)余額684115.19萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額499176.14萬元。兩項(xiàng)債務(wù)余額均未超過省核定的債務(wù)限額。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)我縣2020年財(cái)政決算后，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告差異情況。
三、2020年全縣財(cái)政工作情況
（一）精準(zhǔn)整合發(fā)力，決勝收官之戰(zhàn)。2020年，是鎮(zhèn)雄決戰(zhàn)脫貧之年，面對(duì)未脫貧人口數(shù)量“全國(guó)之最”的壓力，我們?nèi)朔鹿诜窝滓咔楹汀?·29”洪災(zāi)影響，緊緊圍繞“一收入、四保障、三提升”，以脫貧攻堅(jiān)“6+1”查缺補(bǔ)漏專項(xiàng)行動(dòng)為抓手，以決戰(zhàn)決勝的決心扛起財(cái)政助推脫貧攻堅(jiān)的政治責(zé)任。一是強(qiáng)化資金保障。累計(jì)整合涉農(nóng)資金19.08億元和中央財(cái)政脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板資金13億元，著力解決了“兩不愁三保障”和農(nóng)村飲水安全等問題。二是強(qiáng)化資金監(jiān)督管理。進(jìn)一步完善資金監(jiān)管制度，不斷規(guī)范并加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管，確保每一筆資金都用在脫貧攻堅(jiān)的“刀刃上”，不斷提升資金在脫貧攻堅(jiān)中的使用效益。資金的有效保障和精準(zhǔn)發(fā)力，確保全縣所有貧困人口全部脫貧、所有貧困村全部出列，所有監(jiān)測(cè)戶、邊緣戶返貧致貧風(fēng)險(xiǎn)全部消除，徹底終結(jié)了伴隨千年的絕對(duì)貧困，如期摘掉了鎮(zhèn)雄人民戴了26年的“貧困縣帽子”，為接續(xù)實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)具有重大和深遠(yuǎn)的意義。
（二）加強(qiáng)資金籌措，夯實(shí)保障能力。面對(duì)大疫大災(zāi)等罕見不利因素的疊加影響，我們不等不靠、積極而為，抓爭(zhēng)取、強(qiáng)征管、盤存量，通過爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付、債券轉(zhuǎn)貸、協(xié)調(diào)幫扶、激勵(lì)金融市場(chǎng)融資、加大預(yù)算統(tǒng)籌等多種渠道籌措資金171.92億元，財(cái)政保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)，為脫貧攻堅(jiān)、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐。一是抓實(shí)財(cái)源建設(shè)。通過加大重大項(xiàng)目建設(shè)推動(dòng)重大基礎(chǔ)設(shè)施、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)及教育、醫(yī)療等項(xiàng)目高效落地；通過落實(shí)減稅降費(fèi)釋放稅制改革政策紅利，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)；通過加強(qiáng)重大項(xiàng)目、重點(diǎn)企業(yè)稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控，避免稅收流失；通過依法依規(guī)處置閑置土地、低效用地，進(jìn)一步盤活國(guó)有土地資源高效配置和合理利用。2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入在逆境中實(shí)現(xiàn)了較快恢復(fù)增長(zhǎng)，全面完成年初目標(biāo)，且稅收收入占比再次提升，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。二是抓實(shí)向上爭(zhēng)取。2020年共爭(zhēng)取上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金1254192萬元，比上年同期1064321萬元增收189871萬元，同比增長(zhǎng)17.84%，上級(jí)補(bǔ)助收入創(chuàng)歷史之最；2020年共爭(zhēng)取政府債券資金238100萬元，其中：新增專項(xiàng)債券170000萬元，置換一般債券56000萬元，置換專項(xiàng)債券12100萬元；2020年共爭(zhēng)取東西部扶貧協(xié)作資金13000萬元。三是抓實(shí)存量盤活。對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)間超過兩年的資金，全部收回財(cái)政統(tǒng)籌安排；對(duì)上級(jí)專項(xiàng)資金安排的項(xiàng)目，已實(shí)施項(xiàng)目督促加快實(shí)施進(jìn)度并結(jié)算，結(jié)轉(zhuǎn)多年已不再使用的指標(biāo)及時(shí)收回財(cái)政統(tǒng)籌安排；對(duì)年初預(yù)算安排的基本支出和項(xiàng)目支出，當(dāng)年結(jié)余收回財(cái)政統(tǒng)籌安排。2020年收回財(cái)政存量資金2.85億元、同比增長(zhǎng)75.93%。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)社會(huì)發(fā)展。集中財(cái)力支持促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，特別是支持脫貧攻堅(jiān)重點(diǎn)民生領(lǐng)域。2020年，民生支出達(dá)到1193300萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的90.52%，同比增長(zhǎng)7.69%，民生支出再創(chuàng)新高。一是支持教育事業(yè)全面發(fā)展。全年教育支出416589萬元，同比增長(zhǎng)37.42%，實(shí)現(xiàn)了優(yōu)質(zhì)學(xué)校從“一枝秀”到“滿園春”、優(yōu)質(zhì)生源從“向外跑”到“往回流”的根本性轉(zhuǎn)變。二是支持社會(huì)保障水平穩(wěn)步提高。2020年，社會(huì)保障和就業(yè)支出179079萬元，同比增長(zhǎng)11.15%，取得了勞務(wù)輸出總數(shù)同比增長(zhǎng)11.2%、“卡戶”勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移同比增長(zhǎng)16%的優(yōu)異成績(jī)，穩(wěn)住了群眾的“錢袋子”，夯實(shí)了脫貧的硬核支撐。2020年，衛(wèi)生健康支出92610萬元，與上年基本持平。疫情防控工作成效顯著，華西醫(yī)院區(qū)域聯(lián)盟中心醫(yī)院成功升級(jí)為三級(jí)綜合醫(yī)院，縣內(nèi)危重患者入院救治人數(shù)、縣外人員入院求醫(yī)人數(shù)逐年大幅增加。三是落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策。2020年，通過《農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)》平臺(tái)、采取“一折通”方式共組織兌付惠農(nóng)補(bǔ)貼資金27269.97萬元，同比增長(zhǎng)12.17%，有效促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。四是高效完成重點(diǎn)支出目標(biāo)任務(wù)。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金支出方面，2020年全縣共統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金19.08億元，支出18.62億元，支出率達(dá)97.6%；中央財(cái)政脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助資金支出方面，2020年，收到該項(xiàng)資金13億元，支出12.67億元，支出率達(dá)97.46%；直達(dá)資金方面，納入直達(dá)資金監(jiān)控平臺(tái)管理的資金27.81億元，支出27.4億元，支出率達(dá)98.53%；專項(xiàng)債券資金支出方面，2020年，新增專項(xiàng)債券17億元，支出13.06億元，支出率達(dá)76.82%；東西部扶貧協(xié)作資金支出方面，2020年，收到東西部扶貧協(xié)作資金1.3億元，支出1.24億元，支出率達(dá)95.38%。各類重點(diǎn)支出目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成，有效助推了全縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。
（四）深化財(cái)政改革，提升治理效能。堅(jiān)持全面發(fā)力、多點(diǎn)突破、縱深推進(jìn)財(cái)稅體制改革，預(yù)算管理制度和財(cái)政體制進(jìn)一步健全。一是加強(qiáng)制度建設(shè)。研究出臺(tái)《鎮(zhèn)雄縣項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券資金管理辦法（試行）》《鎮(zhèn)雄縣財(cái)政性資金存放管理評(píng)分辦法（試行）》《鎮(zhèn)雄縣級(jí)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)管理辦法》《鎮(zhèn)雄縣政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作方案》等一系列管理辦法，財(cái)政工作管理制度得以不斷完善。二是強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制。及時(shí)兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和縣直部門以獎(jiǎng)代補(bǔ)考核資金1600萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和部門加強(qiáng)收支管理、爭(zhēng)取上級(jí)支持、抓好脫貧攻堅(jiān)等工作積極性不斷提高。三是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。對(duì)涉及扶貧資金的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展全面的監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金安全規(guī)范高效使用。四是嚴(yán)格財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審。2020年，完成涉農(nóng)領(lǐng)域、基礎(chǔ)設(shè)施、民生等評(píng)審項(xiàng)目55個(gè)，送審金額87181.01萬元，審定金額65101.69萬元，審減22079.32萬元，綜合審減率25.33%。五是推進(jìn)政府采購(gòu)管理信息化和高效化。加強(qiáng)項(xiàng)目采購(gòu)網(wǎng)上備案監(jiān)管工作，逐步規(guī)范采購(gòu)工作從線下向線上的轉(zhuǎn)化。2020年，完成政府采購(gòu)備案項(xiàng)目116個(gè)，采購(gòu)單位22家，采購(gòu)預(yù)算資金共42724.11萬元，實(shí)際完成采購(gòu)資金共41111.41萬元，節(jié)約資金1612.7萬元。六是強(qiáng)化宣傳引領(lǐng)，重視信息報(bào)送工作。2020年，共向上級(jí)財(cái)政部門報(bào)送信息52條，被財(cái)政部門戶網(wǎng)站采用29條，省財(cái)政廳門戶網(wǎng)站采用16條，“云南財(cái)政”微信公眾號(hào)采用8條，累計(jì)得分158分，在全省財(cái)政系統(tǒng)129個(gè)縣（市、區(qū)）中排名第一。
（五）推進(jìn)績(jī)效管理，提升資金使用效益。一是全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施條例》。加強(qiáng)對(duì)《預(yù)算法實(shí)施條例》的學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹和落實(shí)，在預(yù)算收支、編制、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、債務(wù)、存量資金管理等方面充分考慮實(shí)施條例的要求，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，確保預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例貫穿整個(gè)績(jī)效管理全過程。二是全面實(shí)施績(jī)效管理。對(duì)績(jī)效實(shí)行“閉環(huán)式”管理，把全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理各項(xiàng)工作任務(wù)落到實(shí)處，逐步實(shí)施事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)編審、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施全過程閉環(huán)管理，將績(jī)效理念落實(shí)到2021年預(yù)算編制和執(zhí)行全過程，實(shí)現(xiàn)“要我績(jī)效”到“我要績(jī)效”的轉(zhuǎn)變。
回顧2020年，征途充滿艱辛，奮斗成效顯著，經(jīng)驗(yàn)彌足珍貴。全縣財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)為：一是財(cái)政收支平衡壓力依然巨大。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)以及新冠肺炎影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩，加之脫貧攻堅(jiān)鞏固擴(kuò)展和鄉(xiāng)村振興資金需求大、民生保障提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期等增支因素，支出壓力不斷增大，縣級(jí)財(cái)政運(yùn)行十分艱難。二是績(jī)效閉環(huán)式管理、資金統(tǒng)籌、收入征管、財(cái)政監(jiān)督等方面短板依然存在，有待進(jìn)一步鞏固提升。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
四、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年，是“十四五”開局之年，中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是鞏固擴(kuò)展脫貧成果最為關(guān)鍵的一年。做好2021年財(cái)稅工作意義重大，我們將把鞏固脫貧成果作為首要政治任務(wù)，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)目標(biāo)，突出財(cái)政保障作用，全面推進(jìn)各項(xiàng)工作，為“十四五”開好局、起好步作出新貢獻(xiàn)。
根據(jù)縣委的決策部署，充分分析財(cái)政收支形勢(shì)，確定2021年全縣預(yù)算編制和財(cái)稅工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，鞏固夯實(shí)全面建成小康社會(huì)成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準(zhǔn)落實(shí)宏觀政策，確保“十四五”開好局，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)良好運(yùn)行，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年。
綜合上述指導(dǎo)思想，確定2021年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：
（一）“以收定支”，預(yù)算編制“精打細(xì)算”。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。牢固樹立“過緊日子”的思想，把每一筆錢都用在“刀刃上”“緊要處”。
（二）“三保優(yōu)先”，預(yù)算編制“有保有壓”。部門申報(bào)預(yù)算分類保障，優(yōu)先編制“三?！敝С鲱A(yù)算，兜住“三?！钡拙€。統(tǒng)籌財(cái)力支持縣委和縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略與重點(diǎn)領(lǐng)域改革，全力支持鞏固擴(kuò)展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興。
（三）“績(jī)效先行”，預(yù)算編制“有據(jù)可循”。嚴(yán)格落實(shí)黨中央和國(guó)務(wù)院重大決策部署，從預(yù)算編制開始全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，筑牢財(cái)政績(jī)效理念，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，全力打造高效、責(zé)任、透明財(cái)政。
按照上述指導(dǎo)思想和基本原則，2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算建議如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支草案。全縣地方一般公共預(yù)算收入安排97020萬元，比上年快報(bào)數(shù)88198萬元增收8822萬元，增長(zhǎng)10%。地方一般公共預(yù)算支出安排1140895萬元，比上年預(yù)算1008656萬元增支132239萬元，增長(zhǎng)13.11%。2021年，按照全省“三?！笨趶桨才拧叭！敝С?31828.06萬元，其中：保工資365341.24萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)21623萬元；?；久裆С?44863.82萬元。支出分項(xiàng)目安排為：
1. 一般公共服務(wù)支出54155萬元，比上年預(yù)算增支3709萬元，增長(zhǎng)7.35%。增長(zhǎng)的主要原因是增人、增資。
2. 國(guó)防支出266萬元，比上年預(yù)算增支64萬元，增長(zhǎng)31.68%。增長(zhǎng)的主要原因是民兵整組訓(xùn)練和征集方面剛性支出增加。
3. 公共安全支出21395萬元，比上年預(yù)算增支4538萬元，增長(zhǎng)26.92%。增長(zhǎng)的主要原因是增人、增資。
4. 教育支出391298萬元，比上年預(yù)算增支139495萬元，增長(zhǎng)55.4%。增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年增加及增人、增資。
5. 科學(xué)技術(shù)支出2693萬元，比上年預(yù)算增支462萬元，增長(zhǎng)20.71%。增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年增加。
6. 文化旅游體育與傳媒支出4135萬元，比上年預(yù)算減支1921萬元，下降31.72%。下降的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年減少。
7. 社會(huì)保障和就業(yè)支出220471萬元，比上年預(yù)算增支88250萬元，增長(zhǎng)66.74%。增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年增加。
8. 衛(wèi)生健康支出89832萬元，比上年預(yù)算減支37712萬元，下降29.57%。下降的主要原因是今年基本醫(yī)療方面支出由市級(jí)統(tǒng)籌列支，不在縣級(jí)反映。
9. 節(jié)能環(huán)保支出60226萬元，比上年預(yù)算減支6401萬元，下降9.61%。下降的主要原因是2020年含2019年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目，2021年無。
10. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出17601萬元，比上年預(yù)算減支11679萬元，下降39.89%。下降的主要原因是2020年含2019年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目，2021年無。
11. 農(nóng)林水支出173805萬元，比上年預(yù)算減支57841萬元，下降24.97%。下降的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年減少。
12. 交通運(yùn)輸支出3377萬元，比上年預(yù)算減支1442萬元，下降29.92%。下降的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付比上年減少。
13. 資源勘探信息等支出472萬元，比上年預(yù)算減支37萬元，下降7.27%。下降的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年減少。
14. 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2308萬元，比上年預(yù)算增支1567萬元，增長(zhǎng)2.11倍。增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年增加。
15. 自然資源海洋氣象等支出6869萬元，比上年預(yù)算減支1698萬元，下降19.82%。下降的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年減少。
16. 住房保障支出27457萬元，比上年預(yù)算減支3575萬元，下降11.52%。下降的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年減少。
17. 糧油物資儲(chǔ)備支出2055萬元，比上年預(yù)算增支1590萬元，增長(zhǎng)3.42倍。增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年增加。
18. 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11385萬元，比上年預(yù)算增支3462萬元，增長(zhǎng)43.7%。增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)預(yù)下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付比上年增加。
19. 預(yù)備費(fèi)2500萬元，與上年預(yù)算持平。
20. 債務(wù)付息支出24742萬元，比上年預(yù)算增支7627萬元，增長(zhǎng)44.56%。增長(zhǎng)的主要原因是今年用于易地扶貧搬遷債券付息資金功能科目由2020年的農(nóng)林水支出科目改列債務(wù)付息支出科目。
21. 債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬元，比上年預(yù)算減支2萬元，下降50%。下降的主要原因是實(shí)際發(fā)行費(fèi)用需求減少。
22. 其他支出23851萬元，比上年預(yù)算增支3783萬元，增長(zhǎng)18.85%。增長(zhǎng)的主要原因是預(yù)留經(jīng)費(fèi)較去年增加。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入97020萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入974988萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入73774萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2298萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入1852萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入71萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入24000萬元，收入合計(jì)1174003萬元。地方一般公共預(yù)算支出1140895萬元，上解支出9016萬元，債務(wù)還本支出24092萬元，支出合計(jì)1174003萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支草案。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排210679萬元，比上年快報(bào)數(shù)432665萬元減收221986萬元，下降51.31%。政府性基金預(yù)算支出安排210679萬元，比上年快報(bào)數(shù)424258萬元減支213579萬元，下降50.34%。收支預(yù)算較上年快報(bào)數(shù)下降的主要原因：上年快報(bào)數(shù)含170000萬元專項(xiàng)債券收入，2021年年初預(yù)算不含此項(xiàng)收入，導(dǎo)致收支預(yù)算均較上年快報(bào)數(shù)有所下降。
全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入194322萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入950萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8407萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金收入7000萬元（新增專項(xiàng)債券0萬元，置換債券7000萬元），收入合計(jì)210679萬元。政府性基金預(yù)算支出201766萬元，債務(wù)還本支出7061萬元，調(diào)出資金1852萬元，支出合計(jì)210679萬元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排293042萬元，比上年快報(bào)數(shù)274996萬元增收18046萬元，增長(zhǎng)6.56%，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余171815萬元，收入合計(jì)464857萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排267382萬元，比上年快報(bào)數(shù)243951萬元增支23431萬元，增長(zhǎng)9.6%。收支相抵，年終滾存結(jié)余197475萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支草案。2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排108萬元，比上年快報(bào)數(shù)43萬元增收65萬元，增長(zhǎng)1.51倍。上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余33萬元，收入合計(jì)141萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排70萬元，比上年快報(bào)數(shù)5萬元增支65萬元，增長(zhǎng)13倍。調(diào)出資金71萬元，支出合計(jì)141萬元。收支平衡。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后和縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出、必須的基本支出以及民生剛性配套等必須的項(xiàng)目支出提前下達(dá)各用款單位。
五、2021年財(cái)政工作主要措施
（一）全力組織收入，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障力。一是抓財(cái)源培植。認(rèn)真落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，著力引進(jìn)實(shí)力型企業(yè)來鎮(zhèn)雄投資興業(yè)，努力開辟新增財(cái)源。嚴(yán)格落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)財(cái)政增收潛力。二是抓收入征管。堅(jiān)持稅收收入和非稅收入同步監(jiān)管、同步調(diào)控，嚴(yán)格收入管理，避免稅收流失。三是抓存量盤活。對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上及兩年以內(nèi)項(xiàng)目已完工、取消或不具備實(shí)施條件的財(cái)政存量資金，進(jìn)行清理收回，統(tǒng)籌用于“三?！钡戎攸c(diǎn)支出領(lǐng)域。四是抓國(guó)有資產(chǎn)處置。對(duì)于長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置及超標(biāo)準(zhǔn)配置的行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)采取措施予以盤活，所得收入按規(guī)定上繳財(cái)政或納入單位預(yù)算。五是抓土地變現(xiàn)。繼續(xù)加快南部新區(qū)、新型集鎮(zhèn)土地收儲(chǔ)、調(diào)規(guī)和報(bào)批工作，確保收儲(chǔ)一批、調(diào)規(guī)一批，報(bào)批一塊、拍賣一塊，力爭(zhēng)土地出讓收入有新的突破。六是抓向上爭(zhēng)取。深入分析研究國(guó)家政策資金扶持方向與全縣發(fā)展目標(biāo)，從政策、項(xiàng)目、資金三個(gè)方面發(fā)力，抓好向上爭(zhēng)取工作。嚴(yán)格執(zhí)行《鎮(zhèn)雄縣縣直部門加強(qiáng)向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金及加快財(cái)政支出以獎(jiǎng)代補(bǔ)管理辦法（試行）》，充分調(diào)動(dòng)各單位向上級(jí)爭(zhēng)取支持的積極性。
（二）健全支出體系，確保資金效益最大化。一是樹牢“過緊日子”的意識(shí)，嚴(yán)控機(jī)關(guān)運(yùn)行成本、大力精簡(jiǎn)會(huì)議培訓(xùn)、嚴(yán)禁新建樓堂館所、加大對(duì)一般性項(xiàng)目支出的壓縮力度。日常公用經(jīng)費(fèi)繼續(xù)按照5%的比例壓減、“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增，繼續(xù)完善落實(shí)中央資金直達(dá)機(jī)制，充分發(fā)揮新增財(cái)政資金助企紓困、惠企利民作用。二是加快資金支出進(jìn)度。按要求及時(shí)撥付項(xiàng)目資金，加快項(xiàng)目建設(shè)，抓緊完善報(bào)賬資料，堅(jiān)決防止資金沉淀滯留。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管職能。建立健全常態(tài)化監(jiān)管機(jī)制，堅(jiān)決查處滯留、截留、挪用、擠占和套取財(cái)政資金的行為。四是健全通報(bào)和約談機(jī)制。定期或不定期對(duì)資金實(shí)際支出情況專題報(bào)送縣委、縣政府，提請(qǐng)對(duì)支出進(jìn)度緩慢的單位進(jìn)行約談，督促加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金支出進(jìn)度。
（三）做好統(tǒng)籌兼顧，繼續(xù)加強(qiáng)民生保障。積極支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接，加大對(duì)農(nóng)村飲水、農(nóng)村電網(wǎng)、農(nóng)村道路、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施的投入力度，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板；加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育、城市建設(shè)等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增進(jìn)民生福祉；繼續(xù)支持意識(shí)形態(tài)、掃黑除惡、社會(huì)治安綜合治理等工作，推進(jìn)人居環(huán)境建設(shè)，為人民群眾打造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。
（四）突出底線思維，做好風(fēng)險(xiǎn)防范化解。一是提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。持續(xù)做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，主動(dòng)應(yīng)對(duì)，全力以赴穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)收支。二是強(qiáng)化監(jiān)管意識(shí)。完善全過程財(cái)政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，加大對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查力度。三是兜牢“三?！钡拙€。足額編制“三保”預(yù)算、不留缺口，確保國(guó)家和省工資政策特別是義務(wù)教育教師工資、行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策落實(shí)到位。四是全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范融資模式，嚴(yán)控債務(wù)增量，做好政府性債務(wù)化解工作，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債，規(guī)范申報(bào)和使用地方政府債券資金。五是嚴(yán)防支付風(fēng)險(xiǎn)。精準(zhǔn)測(cè)算和監(jiān)控每月庫款流量、余額，確保國(guó)庫充裕，切實(shí)保障“三?！薄㈧柟堂撠毘尚?、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。
（五）深化財(cái)政改革，推進(jìn)財(cái)政管理精細(xì)化。一是堅(jiān)持以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)稅體制改革。把《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》的各項(xiàng)規(guī)定作為從事財(cái)政管理活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，提高依法理財(cái)水平。二是進(jìn)一步加快內(nèi)部控制制度建設(shè)。認(rèn)真執(zhí)行《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度》，確保財(cái)政資金安全規(guī)范高效使用。三是進(jìn)一步優(yōu)化審批機(jī)制。不斷提高資金撥付時(shí)效，縮短撥付審批時(shí)間，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)部門與部門之間、部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）之間審批流程無縫對(duì)接。四是進(jìn)一步推進(jìn)績(jī)效管理。加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革任務(wù)落實(shí)，推進(jìn)預(yù)算與績(jī)效管理一體化，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
各位代表，2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年，財(cái)政工作困難與挑戰(zhàn)并存，機(jī)遇和信心同在。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督下，進(jìn)一步解放思想，實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，敢于擔(dān)當(dāng)，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)！
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