（云南?。╆P(guān)于昭通市魯?shù)榭h2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于魯?shù)榭h2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將魯?shù)榭h2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席的同志提出意見建議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是在困難復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn)的一年。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督下，在各部門的理解、支持和配合下，縣財(cái)政積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的不利影響，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，圍繞“六穩(wěn)”“六?！弊隽舜罅科D苦細(xì)致而卓有成效的工作，全縣財(cái)政總體保持了平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）地方公共財(cái)政預(yù)算縣級(jí)收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況。2020年，隨著減稅降費(fèi)政策不斷深入落實(shí)，加之受突如其來新冠肺炎疫情影響，地方公共財(cái)政預(yù)算縣本級(jí)收入（不含上級(jí)補(bǔ)助收入）完成40960萬元。按稅種分類完成情況如下：
——增值稅完成10423萬元，同比上年18711萬元減收8288萬元，下降44.29％。其中：改征增值稅完成2675萬元，同比上年7000萬元減收4325萬元，下降61.79%。
——企業(yè)所得稅完成2115萬元，同比上年2661萬元減收546萬元，下降20.52%。
——個(gè)人所得稅完成423萬元，同比上年394萬元增收29萬元，增長(zhǎng)7.36%。
——資源稅完成3440萬元，同比上年4426萬元減收986萬元，下降22.28%。
——城市維護(hù)建設(shè)稅完成995萬元，同比上年1502萬元減收507萬元，下降33.75%。
——房產(chǎn)稅完成277萬元，同比上年249萬元增收28萬元，增長(zhǎng)11.24%。
——印花稅完成707萬元，同比上年695萬元增收12萬元，增長(zhǎng)1.73%。
——城鎮(zhèn)土地使用稅完成201萬元，同比上年183萬元增收18萬元，增長(zhǎng)9.84%。
——土地增值稅完成304萬元，同比上年104萬元增收200萬元，增長(zhǎng)192.31%。
——車船稅完成515萬元，同比上年407萬元增收108萬元，增長(zhǎng)26.54%。
——耕地占用稅完成5105萬元，同比上年3465萬元增收1640萬元，增長(zhǎng)47.33%。
——契稅完成1550萬元，同比上年921萬元增收629萬元，增長(zhǎng)68.30%。
——煙葉稅完成4403萬元，同比上年4592萬元減收189萬元，下降4.12%。
——環(huán)境保護(hù)稅完成97萬元，同比上年69萬元增收28萬元，增長(zhǎng)40.58%。
——專項(xiàng)收入完成1704萬元，同比上年2838萬元減收1134萬元，下降39.96%。
——行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成465萬元，同比上年279萬元增收186萬元，增長(zhǎng)66.67%。
——罰沒收入完成2881萬元，同比上年2264萬元增收617萬元，增長(zhǎng)27.25%。
——國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成2016萬元，同比上年3005萬元減收989萬元，下降32.91%。
——捐贈(zèng)收入完成1萬元，上年無此項(xiàng)收入。
——其他收入完成3338萬元，上年無此項(xiàng)收入。
2.支出完成情況。2020年，全縣地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成378606萬元，同比上年426254萬元減支47648萬元，下降11.18%。按支出功能分類完成情況如下：
——一般公共服務(wù)支出24503萬元，同比上年22097萬元增支2406萬元，增長(zhǎng)10.89%。
——國(guó)防支出50萬元，同比上年43萬元增支7萬元，增長(zhǎng)16.28% 。
——公共安全支出10667萬元，同比上年10168萬元增支499萬元，增長(zhǎng)4.91%。
——教育支出87309萬元，同比上年65381萬元增支21928萬元，增長(zhǎng)33.54%。
——科學(xué)技術(shù)支出512萬元，同比上年394萬元增支118萬元，增長(zhǎng)29.95%。
——文化旅游體育與傳媒支出2538萬元，同比上年1843萬元增支695萬元，增長(zhǎng)37.71%。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出60023萬元，同比上年51140萬元增支8883萬元，增長(zhǎng)17.37%。
——衛(wèi)生健康支出32719萬元，同比上年44889萬元減支12170萬元，下降27.11%。
——節(jié)能環(huán)保支出7744萬元，同比上年9651萬元減支1907萬元，下降19.76%。
——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8806萬元，同比上年39080萬元減支30274萬元，下降77.47％。
——農(nóng)林水事務(wù)支出110574萬元，同比上年122282萬元減支11708萬元，下降9.57%。
——交通運(yùn)輸支出5734萬元，同比上年5607萬元增支127萬元，增長(zhǎng)2.27%。
——資源勘探信息等事務(wù)支出432萬元，同比上年923萬元減支491萬元，下降53.2%。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出603萬元，同比上年370萬元增支233萬元，增長(zhǎng)62.97%。
——國(guó)土海洋氣象等事務(wù)支出3301萬元，同比上年10377萬元減支7076萬元，下降68.19%。
——住房保障支出14098萬元，同比上年25817萬元減支11719萬元，下降45.39%。
——糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出1068萬元，同比上年184萬元增支884萬元，增長(zhǎng)480.43%。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2790萬元，同比上年6820萬元減支4030萬元，下降59.09%。
——債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出4630萬元，同比上年6279萬元減支1649萬元, 下降26.26%。
——其他支出505萬元，同比上年2909萬元減支2404萬元, 下降82.64%。
3.收支平衡情況。2020年，縣級(jí)財(cái)政收入總計(jì)為417614萬元，具體構(gòu)成是：縣級(jí)收入40960萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入305036萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28812萬元、調(diào)入資金6709萬元（政府性基金調(diào)入3944萬元、定向捐贈(zèng)調(diào)入2765萬元）、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30700萬元、調(diào)入2019年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5397萬元。
2020年，縣級(jí)財(cái)政總支出414711萬元，具體構(gòu)成是：本級(jí)支出378606萬元、上解支出5320萬元、地方政府債券還本付息支出30785萬元。
收支相抵，年終結(jié)余2903萬元。
（二）地方政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況。2020年，地方政府性基金預(yù)算收入完成16229萬元，同比上年6102萬元增收10127萬元，增長(zhǎng)165.96%。主要為收入分類情況如下：
——國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入16133萬元。
——國(guó)有土地收益基金收入40萬元。
——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入56萬元。
2.支出完成情況。2020年，地方政府性基金預(yù)算支出完成27520萬元，同比上年5584萬元增支21936萬元，增長(zhǎng)392.84%。支出分類情況如下：
——社會(huì)保障和就業(yè)支出699萬元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10965萬元。
——農(nóng)林水事務(wù)支出215萬元。
——債務(wù)付息支出449萬元。
——其他支出15192萬元。
3.收支平衡情況。2020年，地方政府性基金預(yù)算收入16229萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入15690萬元，上年結(jié)余收入5305萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8200萬元，收入總計(jì)45424萬元。地方政府性基金預(yù)算支出27520萬元，調(diào)出資金3944萬元，地方政府專項(xiàng)債券支出200萬元，支出總計(jì)31664萬元。收支相抵，年終結(jié)余13760萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為3.5萬元，為上級(jí)補(bǔ)助國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金，當(dāng)年未支出，年終結(jié)轉(zhuǎn)3.5萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為76657萬元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9956萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8938萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9811萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入14010萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入32101萬元、工傷保險(xiǎn)基金收入1322萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入519萬元。
2.支出完成情況。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出為91057萬元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26856萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5976萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9997萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出14010萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出32378萬元、工傷保險(xiǎn)基金支出1322萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出518萬元。
3.結(jié)余情況。上述收支相抵，本年超支14400萬元，年末滾存結(jié)余46779萬元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣決算后，相關(guān)數(shù)據(jù)還會(huì)略有變動(dòng)，待下次向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算時(shí)再據(jù)實(shí)調(diào)整。
二、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作和“十三五”工作概況回顧
2020年，面對(duì)特殊的疫情和經(jīng)濟(jì)下行的嚴(yán)峻形勢(shì)，縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市財(cái)政部門和縣委、縣政府的各項(xiàng)重要決策部署，緊緊圍繞年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控工作和經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展，為全縣社會(huì)大局總體和諧穩(wěn)定，提供了有力支撐。
（一）全力保障直達(dá)資金支出，支持抗擊新冠肺炎疫情。按照《云南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)直達(dá)資金使用管理工作的通知》精神，縣財(cái)政積極做好直達(dá)資金分配、下達(dá)、支出數(shù)據(jù)收集匯總工作，全力保障資金并第一時(shí)間撥付到位，督促直達(dá)資金使用部門加快資金使用進(jìn)度，確保直達(dá)資金在抗擊新冠肺炎疫情工作過程中安全、高效使用，充分發(fā)揮直達(dá)資金直接惠企利民的作用。2020年，上級(jí)下達(dá)我縣納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)管的資金81533萬元（其中：直達(dá)資金52226萬元、參照直達(dá)資金29307萬元），形成支出74433萬元，支出進(jìn)度達(dá)91.3%，為全縣完成“六穩(wěn)、六?！备黜?xiàng)任務(wù)及抗擊新冠肺炎疫情工作，提供了有效的財(cái)力保障。
（二）全力保障地方公共預(yù)算收入應(yīng)收盡收。全年緊緊圍繞縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入目標(biāo)，在減稅降費(fèi)等政策因素及新冠肺炎疫情影響下，財(cái)稅部門加強(qiáng)稅收的分析研判，細(xì)化分解征收任務(wù)，加強(qiáng)征收管理，做到了應(yīng)收盡收。2020年全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成40960萬元，其中：稅收收入完成30555萬元，非稅收入完成10405萬元，完成了上級(jí)下達(dá)的收入任務(wù)。
（三）全力保障“三?！敝С鲂枨?。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”支出的基本要求，牢固樹立 “過緊日子”的思想，通過采取調(diào)結(jié)構(gòu)、挖潛力，壓減一般性支出，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、政府性基金、盤活存量資金、嚴(yán)控財(cái)政供養(yǎng)人員等系列措施，科學(xué)、合理的安排財(cái)政資金，兜牢兜實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的三保底線。2020年全年人員實(shí)發(fā)工資支出130294萬元；機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出9077萬元；基本民生支出61561萬元，人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、教育、衛(wèi)生、社保等重點(diǎn)民生支出得到有效保障。
（四）全力保障扶貧支出。2020年，按照扶貧資金的支出要求，專項(xiàng)扶貧資金結(jié)余不得超過8%，涉農(nóng)整合資金支出應(yīng)達(dá)到80%。前期受扶貧項(xiàng)目推進(jìn)緩慢等因素影響，財(cái)政扶貧資金支出進(jìn)度較慢，財(cái)政部門承擔(dān)著巨大壓力。在縣委、縣政府的高度重視下，在相關(guān)部門的積極配合下，財(cái)政部門進(jìn)一步壓實(shí)工作責(zé)任，落實(shí)工作措施。通過積極統(tǒng)籌財(cái)力，調(diào)度資金，督促支出進(jìn)度等措施，確保了全縣扶貧資金支出進(jìn)度任務(wù)圓滿完成。2020年，財(cái)政支出扶貧資金44605萬元，其中：扶貧專項(xiàng)資金支出25425萬元，支出率達(dá)到96.5%；純整合涉農(nóng)資金支出19180萬元，支出率達(dá)到90.7%。
（五）全力保障防風(fēng)險(xiǎn)化債支出。按照《關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見》（中發(fā)〔2018〕27號(hào)）文件精神，縣財(cái)政牢固樹立底線思維，切實(shí)把防風(fēng)險(xiǎn)貫穿到財(cái)政政策、財(cái)政資金、財(cái)政管理等工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)及隱性債務(wù)管理，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力，堅(jiān)決防止發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)省、市財(cái)政部門關(guān)于防風(fēng)險(xiǎn)化債任務(wù)的工作安排，2020年我縣共計(jì)支出還本付息資金28180萬元，其中：政府性債券付息支出6780萬元、隱性債務(wù)還本付息支出17831萬元（主要是貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目還本付息7240萬元、2·08地震應(yīng)急貸款還本付息2029萬元、浦發(fā)基金付息6581萬元等）、化解中小企業(yè)欠款3569萬元。
（六）全力盤活財(cái)政存量資金。按照《財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)地方盤活存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》精神，2020年縣財(cái)政共收回存量資金14712萬元（含2019年結(jié)轉(zhuǎn)8982萬元），本年共安排存量資金9956萬元，結(jié)余4756萬元（主要是住建局上繳存量資金結(jié)余4679萬元）。存量資金主要用于美麗縣城建設(shè)、老舊小區(qū)改造、扶貧基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目支出。財(cái)政存量資金的有效使用，為助力脫貧攻堅(jiān)和穩(wěn)增長(zhǎng)作出了積極的貢獻(xiàn)。
“十三五”時(shí)期，是我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量、跨越式發(fā)展的重要時(shí)期，財(cái)政部門全體干部職工在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，奮力拼搏、砥礪前行，克服了重重困難，跨越了道道難關(guān)，化解了一批多年未解決的歷史遺留問題，財(cái)政總體運(yùn)行平穩(wěn)，發(fā)展形勢(shì)較好。我們始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，全力以赴抓收入、保支出，推改革、強(qiáng)管理，防風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)運(yùn)行。一是多措并舉，保障財(cái)政收入目標(biāo)順利完成?！笆濉逼陂g，縣財(cái)政通過加大收入征管力度、強(qiáng)化綜合治稅、抓好非稅收入等多種舉措，深入落實(shí)減稅降費(fèi)政策、不斷優(yōu)化的稅收營(yíng)商環(huán)境。全縣財(cái)政總收入年均增長(zhǎng)率達(dá)到8%以上，圓滿完成了上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的收入目標(biāo)任務(wù)。二是增強(qiáng)財(cái)政保障能力，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。“十三五”期間，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各項(xiàng)政策，積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金支持，上級(jí)補(bǔ)助收入由2016年26.36億元，增至2020年30.5億元。上級(jí)補(bǔ)助資金的有效使用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。爭(zhēng)取的6.32億元地方政府債券，助力了包括卯家灣安置區(qū)在內(nèi)的易遷項(xiàng)目建設(shè)；通過整合財(cái)力，在美麗縣城建設(shè)、老舊小區(qū)改造、人居環(huán)境整治提升等領(lǐng)域累計(jì)投入縣本級(jí)資金9765.81萬元，為國(guó)家各項(xiàng)惠民政策的落地和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供了重要支撐。三是完善和規(guī)范舉債融資行為，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。“十三五”期間，我縣根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門對(duì)地方政府債務(wù)要實(shí)行規(guī)模控制、切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)、妥善處理存量債務(wù)的工作要求，在嚴(yán)格杜絕違法違規(guī)舉債行為的同時(shí)，累計(jì)化解存量隱性債務(wù)4.43億元，圓滿完成上級(jí)政府下達(dá)的化債目標(biāo)任務(wù)，為“十四五”期間財(cái)政實(shí)現(xiàn)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。四是落實(shí)黨和政府的重大決策部署，兜實(shí)“三?！?，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，是黨中央支持地方做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的重要舉措?？h財(cái)政把落實(shí)好直達(dá)資金機(jī)制要求，作為實(shí)施積極財(cái)政政策的重要抓手?！笆濉逼陂g，我縣納入直達(dá)資金監(jiān)控范圍的資金共計(jì)81533萬元（其中：直達(dá)資金52226萬元、參照直達(dá)資金29307萬元），形成支出74433萬元，直達(dá)資金的高效使用，在兜實(shí)“三?！薄⒆龊谩傲€(wěn)”、 落實(shí)“六?！钡戎攸c(diǎn)工作方面發(fā)揮了重要作用，為全縣的社會(huì)安定、經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展提供了強(qiáng)有力的保障。
在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地看到，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低、發(fā)展質(zhì)量不高；區(qū)域發(fā)展不平衡不協(xié)調(diào)、財(cái)源結(jié)構(gòu)單一；項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)滯后、項(xiàng)目籌劃和前期工作準(zhǔn)備不充分，部分項(xiàng)目資金使用績(jī)效不高；財(cái)政往來款數(shù)額較大；全縣財(cái)政自我保障能力不足，保人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出仍然面臨著較大困難，尤其突如其來的冠狀肺炎疫情，給全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展造成一定影響，財(cái)政收支矛盾將更加突出。我們將在今后的工作中立足職能，采取積極有效的措施，對(duì)以上問題逐步加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的基本原則是：堅(jiān)持“全面完整、量入為出、收支平衡”的原則和“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓”的工作原則，一是確保人員工資按時(shí)發(fā)放，二是確保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，三是確保改善基本民生，四是推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，五是壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目和公用經(jīng)費(fèi)支出。在充分考慮影響財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上，擬定2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算草案。
（一）地方公共財(cái)政收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2021年，預(yù)計(jì)縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入（不含上級(jí)補(bǔ)助收入）將達(dá)到45050萬元，比上年完成數(shù)40960萬元增長(zhǎng)10%。根據(jù)省、市財(cái)政部門對(duì)我縣2021年轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助提前告知數(shù)，我縣財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)為87475萬元，其中：返還性收入887萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入78808萬元（其中：原體制補(bǔ)助收入2585萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入37000萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入605萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助12895萬元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入25000萬元等）；調(diào)入政府性基金7179萬元， 2021年度我縣縣本級(jí)可用財(cái)力為139703萬元。再加上預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入77696萬元、指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付收入141325萬元、上年結(jié)余2903萬元，全年收入總計(jì)361628萬元。
2.支出預(yù)算。經(jīng)測(cè)算，2021年全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算支出為356308萬元，加上專項(xiàng)上解支出5320萬元，支出總計(jì)361628萬元。
（二）地方政府性基金收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2021年，預(yù)計(jì)縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入合計(jì)為20170萬元。預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入2500萬元，上年結(jié)余收入13760萬元，收入總計(jì)36430萬元。
2.支出預(yù)算。2021年，預(yù)計(jì)社會(huì)保障和就業(yè)支出500萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出20000萬元，農(nóng)林水支出1745萬元，其他基金支出1040萬元，債務(wù)付息支出449萬元，抗疫特別國(guó)債安排的支出5485萬元，調(diào)出資金7179萬元，債務(wù)還本支出32萬元，地方政府性基金預(yù)算支出總計(jì)為36430萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，預(yù)計(jì)全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為9.5萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3.5萬元，根據(jù)收支平衡不列赤字的原則，2021年安排國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出9.5萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2021年，預(yù)計(jì)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為91058萬元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14667萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8746萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18049萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入15176萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入31986萬元、工傷保險(xiǎn)基金收入1767萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入667萬元。
2.支出預(yù)算。2021年，預(yù)計(jì)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為81579萬元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14667萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6062萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11253萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出15176萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出31986萬元、工傷保險(xiǎn)基金支出1767萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出668萬元。
收支相抵，本年收支結(jié)余9479萬元，年末滾存結(jié)余81511萬元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，是“十四五”的開局之年，也是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。政府財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委的安排部署，全面落實(shí)好深化財(cái)政改革各項(xiàng)舉措，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政收支管理，緩解財(cái)政收支矛盾，認(rèn)真履職，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，為圓滿完成全縣2021年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)提供財(cái)力保障。
（一）精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。按照縣委、縣政府工作的統(tǒng)一部署，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真履行財(cái)政職能，確保脫貧攻堅(jiān)成果鞏固和鄉(xiāng)村振興工作順利開展，保障中央和省、市各項(xiàng)決策部署貫徹落實(shí)。一是健全資金穩(wěn)定投入機(jī)制。全面貫徹落實(shí)上級(jí)部門關(guān)于脫貧攻堅(jiān)資金投入政策，積極爭(zhēng)取上級(jí)部門脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金支持，統(tǒng)籌考慮縣級(jí)財(cái)政實(shí)際，不斷健全資金穩(wěn)定投入機(jī)制，用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。二是增強(qiáng)財(cái)政扶持政策延續(xù)。緊緊圍繞《魯?shù)榭h國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃綱要（2021—2025年）》的要求，經(jīng)營(yíng)城市資源，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興、鄉(xiāng)村旅游、鄉(xiāng)村電商平臺(tái)建設(shè)。堅(jiān)持脫貧不脫政策，增強(qiáng)脫貧攻堅(jiān)期內(nèi)出臺(tái)的相關(guān)扶持政策延續(xù)性，積極穩(wěn)妥地做好脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策銜接，避免資金“斷崖式”退出，影響脫貧攻堅(jiān)成效。
（二）堅(jiān)持征管與開源并重，保障財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)。一是做好企業(yè)納稅服務(wù)工作，在抓好重點(diǎn)稅源、主體稅種管征的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化土地使用稅、契稅、耕地占用稅等其他小稅種挖潛征收，加大對(duì)舊欠土地出讓金清收力度，加強(qiáng)政府非稅收入監(jiān)繳，確保應(yīng)收盡收。二是繼續(xù)支持重點(diǎn)工程、重大項(xiàng)目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)化、城鎮(zhèn)化發(fā)展，改善和優(yōu)化財(cái)源結(jié)構(gòu)，拓寬財(cái)政增收渠道，進(jìn)一步整合現(xiàn)有資源，推動(dòng)交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善投資營(yíng)商環(huán)境。
（三）多措并舉，不斷加強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是打好減稅降費(fèi)、直達(dá)資金等惠民利企政策“組合拳”，加大財(cái)政扶持力度，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)快速恢復(fù)和發(fā)展。做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，確?！叭！敝С鲰樌麑?shí)現(xiàn)。結(jié)合縣委確定的重大決策部署和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，統(tǒng)籌安排支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出。二是牢固樹立勤儉辦事、厲行節(jié)約的理念，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi)，堅(jiān)決壓縮一般性支出。嚴(yán)格落實(shí)中央和省關(guān)于積極壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)、一般性業(yè)務(wù)費(fèi)、一般性項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)等一般性支出的要求，大力降低行政成本，著力壓減公用經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)，規(guī)范支出、壓縮支出，切實(shí)把有限的財(cái)政資金用在做好“六穩(wěn)”、 落實(shí)“六?！钡却笫乱律?。三是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化資金審批管理。嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算指標(biāo)監(jiān)督管理，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”的原則，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，盡早將預(yù)算安排資金落實(shí)到具體項(xiàng)目和單位，著力增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性、有效性和安全性。
（四）強(qiáng)化改革，不斷提高財(cái)政管理水平。一是健全制度機(jī)制，強(qiáng)化管理。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)“小金庫(kù)”治理；加大財(cái)政監(jiān)督檢查和會(huì)計(jì)執(zhí)法檢查力度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善財(cái)政監(jiān)督體制機(jī)制，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。健全完善覆蓋政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)民生資金監(jiān)管，在自覺接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計(jì)等監(jiān)督的同時(shí)，選擇人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目開展專項(xiàng)檢查，及時(shí)查處財(cái)政資金管理使用過程中存在的截留、挪用、揮霍浪費(fèi)等違法違規(guī)行為，確保各項(xiàng)惠民政策落地、落實(shí)。三是著力加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)省市財(cái)政部門的相關(guān)要求，2021年重點(diǎn)將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行的全過程，實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種管理模式，深化公共財(cái)政管理改革、提高財(cái)政資金使用績(jī)效。四是著力深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。完善國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，有效規(guī)范財(cái)政專戶管理；深化政府采購(gòu)制度改革，規(guī)范采購(gòu)行為；繼續(xù)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付改革；繼續(xù)規(guī)范公務(wù)卡管理制度，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算。五是提高債務(wù)管理水平，著力防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。推動(dòng)建立多部門聯(lián)動(dòng)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)測(cè)。優(yōu)先確保政府性債務(wù)還本付息支出。繼續(xù)做好政府性債務(wù)投資項(xiàng)目資產(chǎn)清查登記工作，堅(jiān)持依法依規(guī)融資舉債，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為。加大隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解力度，打好風(fēng)險(xiǎn)防范攻堅(jiān)戰(zhàn)。六是著力做好國(guó)有資產(chǎn)管理工作。繼續(xù)做好國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作，按照事前規(guī)范制度，事中加強(qiáng)監(jiān)控，事后強(qiáng)化問責(zé)的思路，完善監(jiān)管方式，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。七是著力做好預(yù)決算信息公開工作。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》的時(shí)限要求，及時(shí)向社會(huì)公開經(jīng)人代會(huì)及其常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算、預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告和報(bào)表，接受社會(huì)監(jiān)督，全面推進(jìn)陽光財(cái)政建設(shè)。八是立足職能，主動(dòng)作為，在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督工作，努力構(gòu)建共同參與、密切配合、齊抓共管的財(cái)政大監(jiān)督工作格局。
各位代表！恰是百年風(fēng)華，奮斗正當(dāng)其時(shí)。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，奮力打拼、勇開新局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
