（云南省）關(guān)于昭通市魯?shù)榭h2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于魯?shù)榭h2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將魯?shù)榭h2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席的同志提出意見(jiàn)建議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市財(cái)政部門(mén)的指導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，縣財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立“以政領(lǐng)財(cái)，以財(cái)輔政”的工作意識(shí)，積極發(fā)揮財(cái)政職能，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，加強(qiáng)預(yù)算管理，緊緊圍繞“六穩(wěn)”、“六?！焙涂h委、縣政府各項(xiàng)重大決策部署，做了大量艱苦細(xì)致且卓有成效的工作，全縣財(cái)政總體保持平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況。2021年，受疫情持續(xù)、金融信貸政策調(diào)整及“雙控”政策等因素的影響，一般公共預(yù)算縣級(jí)收入僅完成38219萬(wàn)元（其中：稅收收入完成29142萬(wàn)元，非稅收入9077萬(wàn)元），完成年初預(yù)算數(shù)45050萬(wàn)元的84.84%，同比上年40960萬(wàn)元減收2741萬(wàn)元，下降6.69%。按收入科目分類，完成情況如下：
——增值稅完成12546萬(wàn)元，同比上年10423萬(wàn)元增收2123萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.37％。
——企業(yè)所得稅完成2538萬(wàn)元，同比上年2115萬(wàn)元增收423萬(wàn)元，增長(zhǎng)20%。
——個(gè)人所得稅完成581萬(wàn)元，同比上年423萬(wàn)元增收158萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.35%。
——資源稅完成4138萬(wàn)元，同比上年3440萬(wàn)元增收698萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.29%。
——城市維護(hù)建設(shè)稅完成1131萬(wàn)元，同比上年995萬(wàn)元增收136萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.67%。
——房產(chǎn)稅完成324萬(wàn)元，同比上年277萬(wàn)元增收47萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.97%。
——印花稅完成682萬(wàn)元，同比上年707萬(wàn)元減收25萬(wàn)元，下降3.54%。
——城鎮(zhèn)土地使用稅完成213萬(wàn)元，同比上年201萬(wàn)元增收12萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.97%。
——土地增值稅完成331萬(wàn)元，同比上年304萬(wàn)元增收27萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.88%。
——車(chē)船稅完成484萬(wàn)元，同比上年515萬(wàn)元減收31萬(wàn)元，下降6.02%。
——耕地占用稅完成70萬(wàn)元，同比上年5105萬(wàn)元減收5035萬(wàn)元，下降98.63%。
——契稅完成1175萬(wàn)元，同比上年1550萬(wàn)元減收375萬(wàn)元，下降24.19%。
——煙葉稅完成4828萬(wàn)元，同比上年4403萬(wàn)元增收425萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.65%。
——環(huán)境保護(hù)稅完成101萬(wàn)元，同比上年97萬(wàn)元增收4萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.12%。
——專項(xiàng)收入完成1731萬(wàn)元，同比上年1704萬(wàn)元增收27萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.58%。
——行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成760萬(wàn)元，同比上年465萬(wàn)元增收295萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.44%。
——罰沒(méi)收入完成2329萬(wàn)元，同比上年2881萬(wàn)元減收552萬(wàn)元，下降19.16%。
——國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成2302萬(wàn)元，同比上年2016萬(wàn)元增收286萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.19%。
——捐贈(zèng)收入完成0萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)1萬(wàn)元減收1萬(wàn)元。
——政府住房基金收入完成425萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)0萬(wàn)元增收425萬(wàn)元。
——其他收入完成1530萬(wàn)元，同比上年完成數(shù)3338萬(wàn)元減收1808萬(wàn)元，下降54.16%。
2.支出完成情況。2021年，一般公共預(yù)算縣級(jí)支出完成330666萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)355339萬(wàn)元的93.06%，同比上年378606萬(wàn)元減支47940萬(wàn)元，下降12.66%。按支出功能分類完成情況如下：
——一般公共服務(wù)支出25465萬(wàn)元，同比上年24503萬(wàn)元增支962萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.93%。
——國(guó)防支出536萬(wàn)元，同比上年50萬(wàn)元增支486萬(wàn)元，增長(zhǎng)972% 。
——公共安全支出11700萬(wàn)元，同比上年10667萬(wàn)元增支1033萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.68%。
——教育支出87464萬(wàn)元，同比上年87309萬(wàn)元增支155萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.18%。
——科學(xué)技術(shù)支出416萬(wàn)元，同比上年512萬(wàn)元減支96萬(wàn)元，下降18.75%。
——文化旅游體育與傳媒支出4014萬(wàn)元，同比上年2538萬(wàn)元增支1476萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.16%。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出52317萬(wàn)元，同比上年60023萬(wàn)元減支7706萬(wàn)元，下降12.84%。
——衛(wèi)生健康支出30291萬(wàn)元，同比上年32719萬(wàn)元減支2428萬(wàn)元，下降7.42%。
——節(jié)能環(huán)保支出9441萬(wàn)元，同比上年7744萬(wàn)元增支1697萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.91%。
——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6836萬(wàn)元，同比上年8806萬(wàn)元減支1970萬(wàn)元，下降22.37％。
——農(nóng)林水事務(wù)支出74882萬(wàn)元，同比上年110574萬(wàn)元減支35692萬(wàn)元，下降32.28%。
——交通運(yùn)輸支出2378萬(wàn)元，同比上年5734萬(wàn)元減支3356萬(wàn)元，下降58.53%。
——資源勘探信息等支出321萬(wàn)元，同比上年432萬(wàn)元減支111萬(wàn)元，下降25.69%。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1144萬(wàn)元，同比上年603萬(wàn)元增支541萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.72%。
——金融支出10萬(wàn)元，上年無(wú)此項(xiàng)支出。
——自然資源海洋氣象等支出1622萬(wàn)元，同比上年3301萬(wàn)元減支1679萬(wàn)元，下降50.86%。
——住房保障支出12458萬(wàn)元，同比上年14098萬(wàn)元減支1640萬(wàn)元，下降11.63%。
——糧油物資儲(chǔ)備支出1150萬(wàn)元，同比上年1068萬(wàn)元增支82萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.68%。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1903萬(wàn)元，同比上年2790萬(wàn)元減支887萬(wàn)元，下降31.79%。
——其他支出87萬(wàn)元，同比上年505萬(wàn)元減支418萬(wàn)元, 下降82.77%。
——債務(wù)付息支出6217萬(wàn)元，同比上年4609萬(wàn)元增支1608萬(wàn)元, 增長(zhǎng)34.89%。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元，同比上年21萬(wàn)元減支7萬(wàn)元, 下降33.33%。
3.收支平衡情況。2021年，縣財(cái)政收入總計(jì)為350575萬(wàn)元，具體構(gòu)成是：縣級(jí)收入38219萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入254154萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8489萬(wàn)元、調(diào)入資金35913萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入34000萬(wàn)元、定向捐贈(zèng)調(diào)入1913萬(wàn)元）、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13800萬(wàn)元。
2021年，縣財(cái)政總支出349317萬(wàn)元，具體構(gòu)成是：縣級(jí)支出330666萬(wàn)元、上解支出3882萬(wàn)元、地方政府債券還本支出14769萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余1258萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況。2021年，政府性基金預(yù)算收入完成35513萬(wàn)元，同比上年16229萬(wàn)元增收19284萬(wàn)元，增長(zhǎng)118.82%。收入分類情況如下：
——國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入35494萬(wàn)元。
——國(guó)有土地收益基金收入8萬(wàn)元。
——農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入11萬(wàn)元。
2.支出完成情況。2021年，政府性基金預(yù)算支出完成14962萬(wàn)元，同比上年27520萬(wàn)元減支12558萬(wàn)元，下降45.63%。支出分類情況如下：
——社會(huì)保障和就業(yè)支出390萬(wàn)元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出43萬(wàn)元。
——農(nóng)林水事務(wù)支出847萬(wàn)元。
——債務(wù)付息支出449萬(wàn)元。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出10萬(wàn)元。
——其他支出7868萬(wàn)元。
——抗疫特別國(guó)債安排的支出5355萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。2021年，政府性基金預(yù)算收入35513萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5053萬(wàn)元，上年結(jié)余收入13760萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9200萬(wàn)元，收入總計(jì)63526萬(wàn)元。地方政府性基金預(yù)算支出14962萬(wàn)元，調(diào)出資金34000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2132萬(wàn)元，支出總計(jì)51094萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余12432萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為12萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金9萬(wàn)元。當(dāng)年未形成支出，年終結(jié)轉(zhuǎn)12萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為84351萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16753萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6626萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11279萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入15069萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入32173萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金收入1853萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入598萬(wàn)元。
2.支出完成情況。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出為86974萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19520萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6358萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11309萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出15069萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出32267萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金支出1853萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出598萬(wàn)元。
3.結(jié)余情況。上述收支相抵，本年超支2623萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余44722萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣決算后，相關(guān)數(shù)據(jù)還會(huì)略有變動(dòng)，下次向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算時(shí)再據(jù)實(shí)調(diào)整。
二、過(guò)去五年財(cái)政工作的主要成就和2021年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
過(guò)去五年，是我縣財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、大跨步改革的重要時(shí)期。五年來(lái)，財(cái)政部門(mén)全體干部職工砥礪前行、奮勇前進(jìn)，推動(dòng)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)事業(yè)邁上了新臺(tái)階，主要體現(xiàn)在以下六個(gè)方面。
——收入結(jié)構(gòu)更加合理。過(guò)去五年，財(cái)稅部門(mén)一手抓稅源培植，一手抓征收管理，兩手抓，兩手硬。全面落實(shí)國(guó)家和省減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，堅(jiān)持普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅相結(jié)合，不斷激發(fā)市場(chǎng)主體活力，堅(jiān)持“放水養(yǎng)魚(yú)”，為長(zhǎng)遠(yuǎn)涵養(yǎng)稅源、培植財(cái)源打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，通過(guò)加大收入征管力度、強(qiáng)化綜合治稅、部門(mén)聯(lián)合分析研判、征收計(jì)劃調(diào)整等多種舉措，積極應(yīng)對(duì)新冠疫情及經(jīng)濟(jì)下行等不利影響，確保稅收收入應(yīng)收盡收，稅收收入在一般公共預(yù)算收入中占比逐年提升，收入結(jié)構(gòu)更加合理。
——匯報(bào)爭(zhēng)取更加有力。過(guò)去五年，為不斷提升財(cái)政服務(wù)保障能力，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社發(fā)展，縣財(cái)政與各部門(mén)通力協(xié)作，不斷加強(qiáng)爭(zhēng)取匯報(bào)力度，積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金。一般公共預(yù)算收入上級(jí)補(bǔ)助收入由2017年22.91億元，增至2021年25.42億元，年均增長(zhǎng)2.02%；累計(jì)爭(zhēng)取地方政府債券資金6.32億元，爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金1.51億元，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和公共服務(wù)能力提升提供了資金保障，為各項(xiàng)惠民政策的落地和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了重要支撐。
——直達(dá)資金使用更加安全、高效。圍繞“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鞯牟渴鸷鸵?，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的決策部署，認(rèn)真組織好直達(dá)資金的預(yù)算執(zhí)行，按要求及時(shí)下達(dá)直達(dá)資金預(yù)算指標(biāo)、批復(fù)用款計(jì)劃，在不改變現(xiàn)行程序和做法，不增加新的審核審批環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，著力提高資金撥付效率，促進(jìn)直達(dá)資金盡快撥付到位產(chǎn)生效益。我縣納入監(jiān)控范圍的直達(dá)資金累計(jì)為18.85億元（其中：直達(dá)資金15.53億元、參照直達(dá)資金3.32億元），形成支出15.65億元，直達(dá)資金的高效使用，為全縣的社會(huì)安定、經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展提供了強(qiáng)有力的保障。
——重大決策部署保障更加有力。過(guò)去五年，縣財(cái)政緊緊圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，不斷調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工作的支持和保障力度。五年以來(lái)，縣財(cái)政在脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、卯家灣安置區(qū)建設(shè)、美麗縣城、“兩創(chuàng)建三鞏固”、工業(yè)園區(qū)建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、人居環(huán)境整治提升、污染防治和環(huán)境保護(hù)、平安魯?shù)榻ㄔO(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域累計(jì)投入近40億元。有力的保障了各項(xiàng)重點(diǎn)工作的有序開(kāi)展。
——風(fēng)險(xiǎn)防控更加穩(wěn)健。過(guò)去五年，縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的部署和要求，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，從根本上杜絕違法違規(guī)舉債行為。同時(shí)，根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行規(guī)?？刂?、切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)、妥善處理存量債務(wù)的工作要求，加大政府性債務(wù)化解力度，累計(jì)完成還本付息支出7.05億元，圓滿完成上級(jí)下達(dá)的化債目標(biāo)任務(wù)。
——財(cái)政管理更加規(guī)范。過(guò)去五年，過(guò)緊日子思想逐步形成共識(shí)，大力壓減非急需非剛性支出，積極盤(pán)活存量資金資源和資產(chǎn)，統(tǒng)籌財(cái)政資源保障民生領(lǐng)域、重大項(xiàng)目支出成為常態(tài)。建立完善轉(zhuǎn)移支付、國(guó)庫(kù)管理、財(cái)政監(jiān)督等相關(guān)制度，積極推進(jìn)財(cái)政法規(guī)制度建設(shè)。開(kāi)展《會(huì)計(jì)法》《政府會(huì)計(jì)制度》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)執(zhí)行情況檢查，加大財(cái)政監(jiān)督力度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，堵塞管理漏洞。著力提升政務(wù)公開(kāi)水平，按時(shí)完成政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開(kāi)工作，公開(kāi)質(zhì)量明顯提高。抓好《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》的貫徹落實(shí)，增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)，依法行政、依法理財(cái)水平進(jìn)一步提升。
2021年，是“十四五”開(kāi)局之年，為開(kāi)好頭，起好步，縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市財(cái)政部門(mén)和縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，緊緊圍繞年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)成果鞏固銜接鄉(xiāng)村振興和經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧穩(wěn)定提供財(cái)力支撐。
（一）全力應(yīng)對(duì)減收影響，確保一般公共預(yù)算收入應(yīng)收盡收。2021年一般公共預(yù)算收入組織過(guò)程中，受諸多因素的影響，未實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算收入目標(biāo)。一是年初測(cè)算的非稅收入中，包含了10000萬(wàn)元卯家灣安置區(qū)閑置國(guó)有資產(chǎn)處置收入。因群眾購(gòu)買(mǎi)意愿不強(qiáng)烈，經(jīng)兩次公開(kāi)拍賣(mài)，僅實(shí)現(xiàn)收入1277萬(wàn)元；二是我縣擬建的三個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目，按照企業(yè)年初計(jì)劃，預(yù)售率均能達(dá)到80%以上。因信貸政策調(diào)整，導(dǎo)致房地產(chǎn)交易市場(chǎng)行情低迷，三個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，年內(nèi)均未具備預(yù)售條件，房地產(chǎn)方面稅收在年初測(cè)算基礎(chǔ)上減收近5000萬(wàn)元。三是在國(guó)家發(fā)改委印發(fā)《完善能源消費(fèi)強(qiáng)度和總量雙控制度方案》后，企業(yè)受政策限制停工停產(chǎn)，縣本級(jí)稅收減收達(dá)2000萬(wàn)元以上。針對(duì)以上實(shí)際情況，財(cái)稅部門(mén)多次就稅收工作進(jìn)行分析研判，細(xì)化分解征收任務(wù)，積極應(yīng)對(duì)減收因素帶來(lái)的影響。加強(qiáng)征收管理，盤(pán)活存量稅源，盡最大努力保障了一般公共預(yù)算收入應(yīng)收盡收，有效防止稅收收入“跑”、“冒”、“滴”、“漏”的現(xiàn)象。
（二）全力保障直達(dá)資金支出，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民的作用。按照《云南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)直達(dá)資金使用管理工作的通知》精神，縣財(cái)政積極做好直達(dá)資金分配、下達(dá)、支出數(shù)據(jù)收集匯總工作，全力保障資金第一時(shí)間撥付到位，督促指導(dǎo)直達(dá)資金使用部門(mén)加快資金使用進(jìn)度，確保直達(dá)資金安全、高效使用，充分發(fā)揮直達(dá)資金直接惠企利民的作用。2021年，我縣納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)管的資金合計(jì)107453.46萬(wàn)元（其中：直達(dá)資金103351.44萬(wàn)元、參照直達(dá)資金4102.02萬(wàn)元），形成支出84725.81萬(wàn)元，支出進(jìn)度達(dá)78.85%。直達(dá)資金管理使用工作的高效推進(jìn)，促進(jìn)了宏觀調(diào)控與微觀落實(shí)有效結(jié)合，促進(jìn)了積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，為開(kāi)展疫情防控、紓解企業(yè)困難、保障基本民生提供了重要支撐。
（三）全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，兜實(shí)兜牢“三保”底線。2021年，縣財(cái)政按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”支出的基本要求，牢固樹(shù)立 “過(guò)緊日子”的思想，通過(guò)調(diào)入政府性基金、盤(pán)活存量資金等系列措施，兜實(shí)兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的三保底線。2021年全縣人員工資支出134036萬(wàn)元；機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出9669萬(wàn)元；基本民生支出62211萬(wàn)元，人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等領(lǐng)域支出得到有效保障，資金的精準(zhǔn)直達(dá)和高效使用，為做好“六穩(wěn)”落實(shí)“六保”工作發(fā)揮了積極作用。
（四）全力保障重點(diǎn)民生支出，有效保障民生福祉。2021年，按照上級(jí)要求，縣財(cái)政進(jìn)一步壓緊壓實(shí)工作責(zé)任，落實(shí)工作措施。通過(guò)積極統(tǒng)籌財(cái)力，調(diào)度資金，加強(qiáng)進(jìn)度管理等措施，支農(nóng)資金累計(jì)完成支出46761.88萬(wàn)元，支出進(jìn)度達(dá)84.65%（其中：銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金30155.35萬(wàn)元，支出進(jìn)度為92.61%；上海援滇專項(xiàng)資金5309.78萬(wàn)元，支出進(jìn)度為93.4%），圓滿完成了資金支出進(jìn)度的目標(biāo)。堅(jiān)持把支持教育事業(yè)發(fā)展擺在更加突出的位置，統(tǒng)籌安排資金，建立了支撐教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略的投入保障機(jī)制，2021年，教育支出達(dá)到87464萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算縣級(jí)支出的26.45%，成為公共財(cái)政第一大支出。最低生活保障、公立醫(yī)院、公共衛(wèi)生等領(lǐng)域本年支出數(shù)分別達(dá)到22848萬(wàn)元、5974萬(wàn)元和7224萬(wàn)元，同比增支2441萬(wàn)元、1049萬(wàn)元和401萬(wàn)元。民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，財(cái)政對(duì)基本公共服務(wù)的保障能力進(jìn)一步提升。
（五）全力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，助力公益事業(yè)發(fā)展?？h財(cái)政按照縣委、縣政府安排部署，加強(qiáng)與發(fā)改、項(xiàng)目主管部門(mén)、項(xiàng)目實(shí)施單位的協(xié)調(diào)，提前謀劃專項(xiàng)債券項(xiàng)目，合力解決制約專項(xiàng)債券項(xiàng)目落地的各種困難問(wèn)題，進(jìn)一步加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。2021年，全縣共爭(zhēng)取新增政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金7100萬(wàn)元（其中：魯?shù)榭h中醫(yī)院業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目4900萬(wàn)元；魯?shù)榭h城污水處理廠二期擴(kuò)建工程1100萬(wàn)元；魯?shù)榭h污水處理廠提標(biāo)改造工程1100萬(wàn)元）。到位資金已按專項(xiàng)債券管理使用要求分配到項(xiàng)目實(shí)施單位。為確保專債資金安全高效使用，縣財(cái)政印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)債券資金使用管理工作的通知》（魯財(cái)債〔2021〕12號(hào)），進(jìn)一步明確專項(xiàng)債券使用過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題及相關(guān)要求，要求項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照專項(xiàng)債券資金管理使用規(guī)定，盡快形成實(shí)物工作量，確保投入資金在公共醫(yī)療、污水處理領(lǐng)域及時(shí)發(fā)揮效益。按照縣委、縣政府的安排部署，縣財(cái)政積極組織全縣各相關(guān)部門(mén)申報(bào)2022年專債項(xiàng)目。截至目前，2022年財(cái)政專債申報(bào)系統(tǒng)已累計(jì)入庫(kù)項(xiàng)目17個(gè)，總投資89.7億元，債券需求31.6億元，現(xiàn)已獲批項(xiàng)目五個(gè)、專債限額10.43億元。
（六）全力保障防風(fēng)險(xiǎn)化債支出，有效化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照《關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕27號(hào)）文件精神，縣財(cái)政牢固樹(shù)立底線思維，把風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)貫穿到財(cái)政政策、財(cái)政資金、財(cái)政管理等工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)及隱性債務(wù)管理，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力，堅(jiān)決防止發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。2021年我縣完成政府債務(wù)還本付息支出23433.82萬(wàn)元（償債資金來(lái)源包含向上級(jí)財(cái)政爭(zhēng)取的債券轉(zhuǎn)貸收入15900萬(wàn)元），同時(shí)，圓滿完成了市人民政府下達(dá)的6000萬(wàn)元隱性債務(wù)化解任務(wù)，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（七）全力保障重點(diǎn)工作，落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署。2021年收支預(yù)算安排，圍繞縣委、縣人民政府的重大決策部署，最大限度保障了全縣各重大項(xiàng)目資金撥付。財(cái)政部門(mén)始終堅(jiān)持“集中財(cái)力辦大事”的原則，通過(guò)統(tǒng)籌和整合財(cái)政資源，使用縣級(jí)財(cái)力在“新型城鎮(zhèn)化建設(shè)”“阿式清真寺風(fēng)格改造”、“兩創(chuàng)建三鞏固”、 “入城口改造”和“貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”等重點(diǎn)項(xiàng)目上累計(jì)安排資金19987.63萬(wàn)元，有力保障了縣委、縣政府重大決策部署的落實(shí)、落地。
在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地看到，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低、發(fā)展質(zhì)量不高；區(qū)域發(fā)展不平衡不協(xié)調(diào)、財(cái)源結(jié)構(gòu)單一；項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)滯后、項(xiàng)目籌劃和前期工作準(zhǔn)備不充分，部分項(xiàng)目資金使用績(jī)效不高；全縣財(cái)政自我保障能力不足，保人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出仍然面臨著較大困難，財(cái)政收支矛盾將更加突出。在今后的工作中，我們將采取積極有效的措施，逐步加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制的基本原則是：堅(jiān)持“全面完整、量入為出、收支平衡、積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓”的工作原則，一是確保人員工資按時(shí)發(fā)放，二是確保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，三是確?；久裆掷m(xù)改善，四是有效保障縣委、縣政府重大改革和重要決策部署所需經(jīng)費(fèi)，五是持續(xù)推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，六是壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目和公用經(jīng)費(fèi)支出。在充分考慮影響財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上，擬定2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算草案。
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算縣級(jí)收入將達(dá)到42000萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)10%。根據(jù)省、市財(cái)政部門(mén)對(duì)我縣2022年轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助提前告知數(shù)，我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計(jì)為307413萬(wàn)元，其中：返還性收入887萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入215255萬(wàn)元（其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入28882萬(wàn)元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入605萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入15000萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)收入32946萬(wàn)元等）、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入91271萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29616萬(wàn)元；政府性基金調(diào)入5000萬(wàn)元；上年結(jié)余1258萬(wàn)元；全年收入總計(jì)385287萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。經(jīng)測(cè)算，2022年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出為350000萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出3882萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出31405萬(wàn)元，支出總計(jì)385287萬(wàn)元。
（二）政府性基金收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)政府性基金本級(jí)收入為10150萬(wàn)元。預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入5000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1800萬(wàn)元，上年結(jié)余收入12432萬(wàn)元，收入總計(jì)29382萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)社會(huì)保障和就業(yè)支出706萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10000萬(wàn)元，農(nóng)林水支出8913萬(wàn)元，其他基金支出2665萬(wàn)元，債務(wù)付息支出220萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出10萬(wàn)元，債務(wù)還本支出1868萬(wàn)元，調(diào)出資金5000萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出總計(jì)為29382萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)162萬(wàn)元，其中：本年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入150萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算總計(jì)162萬(wàn)元（含國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出12萬(wàn)元）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
1.收入預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為111686萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18183萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13504萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21115萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入16434萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入39878萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金收入1905萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入667萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算。2022年，預(yù)計(jì)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為94911萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18183萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6574萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11270萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出16434萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出39878萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金支出1905萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出667萬(wàn)元。
四、未來(lái)五年工作展望及2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
未來(lái)五年，縣財(cái)政將深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，繼續(xù)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”。緊緊圍繞省委、省政府、市委、市政府“三個(gè)定位”、“四篇文章”、“六大戰(zhàn)略”的總體部署，深入貫徹落實(shí)省十一次黨代會(huì)和市第五次黨代會(huì)精神，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，銳意進(jìn)取。充分發(fā)揮財(cái)政職能，全面推進(jìn)財(cái)政改革，進(jìn)一步提升財(cái)政服務(wù)保障水平，重點(diǎn)推進(jìn)六個(gè)方面的工作。
——推進(jìn)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。圍繞《魯?shù)榭h國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃綱要（2021—2025年）》制定的發(fā)展目標(biāo)和要求，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，強(qiáng)化稅源培植，加強(qiáng)收入監(jiān)管，不斷鞏固財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，力爭(zhēng)一般公共預(yù)算總收入及總支出年均增長(zhǎng)8%以上。
——推進(jìn)財(cái)政“三?！闭呗鋵?shí)?？h級(jí)“三?！笔潜Ｕ先嗣袢罕娗猩砝娴幕疽螅彩峭苿?dòng)政府履職和各項(xiàng)政策實(shí)施的基礎(chǔ)條件，是保障社會(huì)穩(wěn)定的“壓艙石”。要牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，確?！叭！敝С鲰樌麑?shí)現(xiàn)，保障職工工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及社會(huì)保障等重點(diǎn)支出需求。
——推進(jìn)重大決策部署落實(shí)落地。加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的有效銜接，全面盤(pán)活財(cái)政存量資金資產(chǎn)，規(guī)范非稅收入管理，加大財(cái)政資金資源統(tǒng)籌使用力度。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理配置財(cái)政資源，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高財(cái)政投入的精準(zhǔn)度。繼續(xù)樹(shù)牢過(guò)緊日子思想，嚴(yán)格控制一般性支出，集中財(cái)力保障縣委、縣政府重大決策部署落實(shí)到位。
——推進(jìn)民生福祉持續(xù)改善。突出財(cái)政支出的公共性、普惠性，完善民生政策清單制管理，加強(qiáng)基本民生保障。堅(jiān)持量力而行，盡力而為、突出?；?、兜底線，推動(dòng)完善民生領(lǐng)域支出政策和機(jī)制設(shè)計(jì)，提高和改善人民生活質(zhì)量，進(jìn)一步加大教育、就業(yè)服務(wù)、社會(huì)保障、住房保障、城市建設(shè)等領(lǐng)域資金投入，促進(jìn)公共教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化等事業(yè)均衡發(fā)展。
——推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。按照“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕”的總要求，全面落實(shí)城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機(jī)制和政策體系，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。健全生態(tài)保護(hù)投入機(jī)制，全面加強(qiáng)污染防治和生態(tài)修復(fù)保護(hù)，統(tǒng)籌安排專項(xiàng)財(cái)政資金優(yōu)先發(fā)展綠色現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)，統(tǒng)籌安排資金支持鄉(xiāng)村振興，推進(jìn)鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。落實(shí)促進(jìn)城鄉(xiāng)居民增收政策，實(shí)現(xiàn)人均收入增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基本同步，促進(jìn)全縣人民共同富裕。
——推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)法治財(cái)政建設(shè)的部署和要求，全面推進(jìn)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的貫徹落實(shí)。進(jìn)一步加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查力度。協(xié)同推進(jìn)內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)兩項(xiàng)制度與財(cái)政業(yè)務(wù)緊密融合、同步提升，推動(dòng)法治財(cái)政建設(shè)再上新臺(tái)階。
2022年，是向第二個(gè)百年目標(biāo)奮進(jìn)的起步之年，圍繞收支目標(biāo)任務(wù)，縣財(cái)政將著力做好以下工作：
（一）堅(jiān)持征管與開(kāi)源并重，保障財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)。做好企業(yè)納稅服務(wù)工作，在抓好重點(diǎn)稅源、主體稅種征管的基礎(chǔ)上，抓住云南省“十四五”財(cái)政收入劃分體制省級(jí)分享稅收收入增量留用政策的機(jī)遇，強(qiáng)化個(gè)人所得稅、耕地占用稅等其他小稅種挖潛征收，加大對(duì)舊欠土地出讓金清收力度，加強(qiáng)政府非稅收入監(jiān)繳，確保應(yīng)收盡收。
（二）多措并舉，不斷強(qiáng)化財(cái)政保障能力。一是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位。2022年，我縣“三?！敝С鲱A(yù)算數(shù)為215393.85萬(wàn)元（其中：工資支出140240.10萬(wàn)元；機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出9832.20萬(wàn)元；基本民生支出65321.55萬(wàn)元），縣財(cái)政將繼續(xù)提高政治站位，通過(guò)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、清還財(cái)政暫付款、盤(pán)活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金等措施，確?！叭！敝С鲰樌麑?shí)現(xiàn)。二是打好減稅降費(fèi)、直達(dá)資金等惠企利民政策的“組合拳”，加大財(cái)政扶持力度，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是牢固樹(shù)立勤儉辦事、厲行節(jié)約的理念，嚴(yán)格落實(shí)中央和省關(guān)于積極壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)、一般性業(yè)務(wù)費(fèi)、一般性項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)的要求，切實(shí)把有限的財(cái)政資金用在做好“六穩(wěn)”、 落實(shí)“六?！钡却笫乱律稀?span style="display:none">模版下載_工程咨詢_工作報(bào)告
（三）推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。按照縣委、縣政府的統(tǒng)一部署，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真履行財(cái)政職能，確保脫貧攻堅(jiān)成果鞏固和鄉(xiāng)村振興工作順利開(kāi)展。一是健全資金穩(wěn)定投入機(jī)制。全面貫徹落實(shí)鄉(xiāng)村振興資金投入政策，積極爭(zhēng)取鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策、資金的支持，統(tǒng)籌考慮縣級(jí)財(cái)政實(shí)際，不斷健全資金穩(wěn)定投入機(jī)制，保障脫貧攻堅(jiān)成果鞏固。二是增強(qiáng)財(cái)政扶持政策的延續(xù)性。堅(jiān)持脫貧不脫政策，增強(qiáng)脫貧攻堅(jiān)期內(nèi)出臺(tái)相關(guān)扶持政策的延續(xù)性，積極穩(wěn)妥地做好脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策銜接，經(jīng)營(yíng)城市資源，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興、鄉(xiāng)村旅游、鄉(xiāng)村電商平臺(tái)建設(shè)，避免資金“斷崖式”退出，影響脫貧成效。
（四）強(qiáng)化改革，不斷提高預(yù)算管理水平。黨的十八大以來(lái)，我縣預(yù)算管理制度不斷完善，預(yù)算管理水平不斷提升，為建立現(xiàn)代財(cái)政制度奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。針對(duì)我縣當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，財(cái)政處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，預(yù)算約束不夠有力、資源配置使用效率有待提高等問(wèn)題，我縣將從以下方面著力規(guī)范預(yù)算管理：一是全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建發(fā)展新格局。緊緊圍繞《國(guó)務(wù)院進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）和《云南省人民政府關(guān)于完善省以下財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置，引導(dǎo)我縣財(cái)政管理水平高質(zhì)量發(fā)展；二是統(tǒng)籌安排各類資源，進(jìn)一步完善預(yù)算體系。加大當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步嚴(yán)格規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的使用，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制；三是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。健全完善覆蓋財(cái)政資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)民生資金監(jiān)管，在自覺(jué)接受人大監(jiān)督指導(dǎo)與政協(xié)、審計(jì)等監(jiān)督的同時(shí)，選擇人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展專項(xiàng)檢查，及時(shí)查處財(cái)政資金管理使用過(guò)程中存在的截留、挪用、揮霍浪費(fèi)等違紀(jì)違規(guī)行為，確保各項(xiàng)惠民政策落實(shí)落地；四是著力加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)省、市財(cái)政的相關(guān)要求，將績(jī)效管理理念和項(xiàng)目全生命周期管理理念貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行的全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，并以此為基礎(chǔ)，健全和完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理與項(xiàng)目全生命周期管理的有機(jī)融合。深化公共財(cái)政管理改革，提高財(cái)政資金使用績(jī)效；五是著力深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。完善國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，有效規(guī)范財(cái)政專戶管理；深化政府采購(gòu)制度改革，規(guī)范采購(gòu)行為；繼續(xù)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付改革；繼續(xù)規(guī)范公務(wù)卡管理制度，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算；六是提高債務(wù)管理水平，著力防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。推動(dòng)建立多部門(mén)聯(lián)動(dòng)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)測(cè)，優(yōu)先確保政府性債務(wù)還本付息支出。繼續(xù)做好政府性債務(wù)投資項(xiàng)目資產(chǎn)清查登記工作，堅(jiān)持依法依規(guī)融資舉債，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為。加大隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解力度，打好風(fēng)險(xiǎn)防范攻堅(jiān)戰(zhàn)；七是著力做好國(guó)有資產(chǎn)管理工作。繼續(xù)做好國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作，按照事前規(guī)范制度，事中加強(qiáng)監(jiān)控，事后強(qiáng)化問(wèn)責(zé)的思路，完善監(jiān)管方式，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值；八是著力做好預(yù)決算信息公開(kāi)工作。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》的時(shí)限要求，及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)經(jīng)人代會(huì)及其常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算、預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告和報(bào)表，接受社會(huì)監(jiān)督，全面推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)；九是立足職能，主動(dòng)作為，在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督工作，努力構(gòu)建共同參與、密切配合、齊抓共管的財(cái)政大監(jiān)督工作格局。
各位代表！百年交匯，惟有奮斗。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，牢固樹(shù)立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意識(shí)，為我縣財(cái)政工作開(kāi)啟新征程、譜寫(xiě)新篇章、開(kāi)創(chuàng)新局面而努力奮斗，以優(yōu)異成績(jī)?yōu)辄h的二十大獻(xiàn)禮！
