（云南?。╆P(guān)于昭通市昭陽(yáng)區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于昭陽(yáng)區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
（2022年1月14日在昭陽(yáng)區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議第一次全體會(huì)議上）
昭陽(yáng)區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昭陽(yáng)區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)區(qū)六屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及過(guò)去五年工作回顧
2021年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，區(qū)政府及其財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的十九大精神及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神以及習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神；堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央和省、市、區(qū)委各項(xiàng)重大決策部署，特別是省委省政府昭通現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)和市委市政府昭陽(yáng)區(qū)現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)會(huì)議精神；堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，嚴(yán)格貫徹落實(shí)國(guó)家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，著力化解財(cái)政收支矛盾；扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，著力落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有力保障了疫情防控和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，全年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入158248萬(wàn)元，同比增收7624萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.06%，其中：稅收收入完成119413萬(wàn)元，同比減收6324萬(wàn)元，下降5%；非稅收入完成38835萬(wàn)元，同比增收13948萬(wàn)元，增長(zhǎng)56%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入424639萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入263500萬(wàn)元，上年結(jié)余8485萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金52936萬(wàn)元，調(diào)入資金88771萬(wàn)元，收入總計(jì)996579萬(wàn)元。全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出674787萬(wàn)元，同比減支48794萬(wàn)元，下降6.7%。上解支出7041萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出268068萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43912萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2771萬(wàn)元，支出總計(jì)996579萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成206708萬(wàn)元，同比減收162165萬(wàn)元, 下降43.96%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入8810萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入247700萬(wàn)元，上年結(jié)余44萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)463262萬(wàn)元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成241590萬(wàn)元，同比減支147901萬(wàn)元，下降37.97%。地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出169820萬(wàn)元，調(diào)出資金51852萬(wàn)元，支出總計(jì)463262萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。上級(jí)補(bǔ)助收入-446萬(wàn)元，上年結(jié)余596萬(wàn)元，收入總計(jì)150萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出73萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)77萬(wàn)元，支出總計(jì)150萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入233464萬(wàn)元，上年結(jié)余99130萬(wàn)元，收入總計(jì)332594萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出212200萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余120394萬(wàn)元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況詳見(jiàn)《昭陽(yáng)區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案》，且均為快報(bào)數(shù)，待省市財(cái)政批復(fù)我區(qū)2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政主要工作
1.全面推進(jìn)財(cái)政體制改革，公共財(cái)政體制進(jìn)一步完善。一是推進(jìn)三全績(jī)效管理。聚焦“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，堅(jiān)持全面推進(jìn)、重點(diǎn)突出原則，通過(guò)健全預(yù)算績(jī)效管理制度，完善預(yù)算績(jī)效管理流程等方式，建立起注重績(jī)效導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束的預(yù)算績(jī)效管理新機(jī)制，將重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為部門(mén)年底綜合考評(píng)以及預(yù)算安排的重要依據(jù)，穩(wěn)步推進(jìn)昭陽(yáng)預(yù)算績(jī)效管理工作。二是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力提升工作。為穩(wěn)步推進(jìn)全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力提升工作，出臺(tái)了《昭陽(yáng)區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力提升實(shí)施細(xì)則》和制定了《昭陽(yáng)區(qū)財(cái)政局關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部掛鄉(xiāng)包所指導(dǎo)工作的實(shí)施方案》，理順了鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所的職能職責(zé)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制更加科學(xué)、預(yù)算管理更加規(guī)范、資金監(jiān)管更加到位、資產(chǎn)管理更加全面、隊(duì)伍履職能力進(jìn)一步增強(qiáng)、內(nèi)部基礎(chǔ)管理水平進(jìn)一步提高，基本實(shí)現(xiàn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政為人民服務(wù)優(yōu)質(zhì)、財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)、財(cái)政管理規(guī)范、資金管理高效的目標(biāo)。三是建立健全公開(kāi)透明財(cái)政制度。加強(qiáng)政府預(yù)決算公開(kāi)，除涉密部門(mén)和涉密信息外，全區(qū)所有一級(jí)預(yù)算單位預(yù)決算信息均按時(shí)在政府門(mén)戶網(wǎng)站、省財(cái)政廳平臺(tái)實(shí)行雙公開(kāi)。同時(shí)，延伸部分二級(jí)預(yù)算單位在政府門(mén)戶網(wǎng)站公開(kāi)，主動(dòng)接受上級(jí)、社會(huì)、群眾監(jiān)督。四是積極推進(jìn)云南省地方預(yù)算管理一體化平臺(tái)建設(shè)。2021年已經(jīng)啟用預(yù)算編制、指標(biāo)管理模塊，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政資金撥付流程。五是堅(jiān)持財(cái)力優(yōu)先向民生領(lǐng)域傾斜。全年民生支出55.4億元，占一般公共預(yù)算的比重達(dá)82%。
2.堅(jiān)持以人為本的思想，民生保障進(jìn)一步夯實(shí)。一是投入學(xué)前教育助學(xué)金449萬(wàn)元，資助1.5萬(wàn)人次；投入義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善及家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助資金1.24億元（其中區(qū)級(jí)安排資金283.41萬(wàn)元），資助15.1萬(wàn)人次；城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)1.05億元（其中區(qū)級(jí)安排資金264萬(wàn)元），惠及全區(qū)15.88萬(wàn)中小學(xué)生；投入普通高中助學(xué)金、高中生均公用經(jīng)費(fèi)、高中免學(xué)費(fèi)、建檔立卡學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助資金3167萬(wàn)元（其中區(qū)級(jí)安排資金403萬(wàn)元），資助1.48萬(wàn)人次；投入中職助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)資助資金506萬(wàn)元，資助3036人次。二是發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金2.5億元，確保了3.95萬(wàn)戶7.47萬(wàn)名城市以及農(nóng)村困難居民的基本生活；發(fā)放特困救助供養(yǎng)對(duì)象生活補(bǔ)助以及護(hù)理補(bǔ)貼資金2460萬(wàn)元，保障了2090戶2146名特困供養(yǎng)對(duì)象的基本生活；發(fā)放孤兒生活補(bǔ)助資金1551萬(wàn)元，保障了我區(qū)673名孤兒、事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童以及艾滋病兒童的基本生活；發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金1255萬(wàn)元，切實(shí)保障了我區(qū)1.18萬(wàn)名殘疾人的生活及護(hù)理需求。三是撥付臨時(shí)救助資金600萬(wàn)元，流浪乞討人員救助補(bǔ)助資金150萬(wàn)元，確保“救急難”、無(wú)著落人員救助工作順利開(kāi)展。四是將符合條件的家庭困難人員、零就業(yè)家庭人員等納入鄉(xiāng)村公益性崗位，實(shí)現(xiàn)就近就業(yè)，按月發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼，2021年補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由2019年每人每月500元提高到800元。五是撥付各類(lèi)就業(yè)補(bǔ)助、勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)以及職業(yè)技能提升資金5708萬(wàn)元，為我區(qū)開(kāi)展技能培訓(xùn)、公益性崗位以及勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)等工作提供了有力的資金保障，為勞動(dòng)力提供了更多就業(yè)平臺(tái)和就業(yè)機(jī)會(huì)，從根本上提高低收入群體收入的同時(shí)保障我區(qū)就業(yè)大局基本穩(wěn)定。
3.接續(xù)推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，脫貧攻堅(jiān)成果進(jìn)一步鞏固。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”，將防止返貧監(jiān)測(cè)和幫扶工作作為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果的有效抓手放在突出位置，積極推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，筑牢筑實(shí)返貧致貧防線，堅(jiān)決守住返貧紅線。2021年投入鞏固脫貧攻堅(jiān)同銜接鄉(xiāng)村振興資金10.03億元。其中，整合涉農(nóng)資金4.81億元（財(cái)政銜接資金4.28億元）、財(cái)政銜接資金（非整合）7037萬(wàn)元、滬滇幫扶東西部資金（通過(guò)財(cái)政下達(dá)）5604萬(wàn)元、土地增減掛鉤資金3.95億元。
4.全面推進(jìn)衛(wèi)生城市、文明城市建設(shè)，城鄉(xiāng)人居環(huán)境進(jìn)一步提升。一是投入城市黑臭水體綜合治理資金1億元，建設(shè)昭陽(yáng)中心城市“水清、河暢、路暢、岸綠、景美”的生態(tài)走廊，全面提升城區(qū)內(nèi)河流水質(zhì)。二是中心城市維護(hù)管理經(jīng)費(fèi)投入1.48億元，加強(qiáng)了全區(qū)城市治安綜合管理、城區(qū)道路清掃保潔市場(chǎng)化運(yùn)作、中心城市道路綠化亮化、市政設(shè)施管護(hù)，改善了城市形象，提升了城市品位。三是為切實(shí)完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，按照輕重緩急、因地制宜、量力而行的原則，查缺補(bǔ)漏、多方籌資，共投入創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)專(zhuān)項(xiàng)資金4652萬(wàn)元，支持了城區(qū)垃圾分類(lèi)、背街背巷垃圾清理、城市生活污水處理、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生提升、農(nóng)村廁所革命等項(xiàng)目，完善了城市功能、提升了城鄉(xiāng)人居環(huán)境、改善了投資環(huán)境，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快了城市現(xiàn)代化建設(shè)步伐。
5.加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步化解。一是加強(qiáng)部門(mén)聯(lián)動(dòng)配合，申報(bào)爭(zhēng)取債券資金。區(qū)財(cái)政聯(lián)合區(qū)發(fā)改組織各部門(mén)積極申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債券，努力為昭陽(yáng)城區(qū)建設(shè)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。2021年我區(qū)已成功申報(bào)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)，專(zhuān)債規(guī)模7.98億元。二是積極消化存量債務(wù)，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格將政府性債務(wù)納入預(yù)算管理，安排財(cái)政預(yù)算資金按時(shí)還本付息，自覺(jué)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)步推進(jìn)建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)工作，爭(zhēng)取再融資債券資金37億元，用于置換化解浦發(fā)基金、保障房、棚改項(xiàng)目債務(wù)，隱性債務(wù)余額大幅降低，債務(wù)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。編制年度化債方案，多渠道籌措資金資產(chǎn)資源，保障按期足額還本付息，切實(shí)防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
（三）過(guò)去五年財(cái)政重點(diǎn)工作回顧
1.財(cái)政收支穩(wěn)步增長(zhǎng)，保障能力不斷增強(qiáng)。五年來(lái)，全區(qū)地方一般公共財(cái)政收入累計(jì)完成69.4億元，年均增長(zhǎng)6.41%。2021年，全區(qū)地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)15.82億元，較2016年的11.6億元，增加4.22億元，增長(zhǎng)36.42%。五年來(lái)，全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成345.1億元，年均增長(zhǎng)5.14%。2021年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)67.48億元，較2016年的52.52億元增加14.96億元，增長(zhǎng)28.49%。
2.著力加強(qiáng)民生保障，社會(huì)事業(yè)不斷進(jìn)步。五年來(lái)，區(qū)人民政府始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，堅(jiān)持“三?！倍档撞凰尚福劢菇鉀Q群眾“急難愁盼”民生難題。一是全面推進(jìn)社會(huì)保障制度改革，全面建成城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系，基本實(shí)現(xiàn)法定人員全覆蓋，各項(xiàng)保險(xiǎn)基金總收入81.15億元。二是統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)一體社會(huì)救助體系建設(shè)，發(fā)放城鄉(xiāng)困難群眾生活救助補(bǔ)助資金12.48億元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金4554萬(wàn)元、80周歲以上老年人和百歲老人發(fā)放高齡老人保健補(bǔ)貼和長(zhǎng)壽補(bǔ)貼4138萬(wàn)元。三是醫(yī)改力度不斷加大，基本藥物制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，全區(qū)衛(wèi)生健康支出達(dá)31.76億元。四是堅(jiān)定不移實(shí)施積極就業(yè)政策，投入就業(yè)再就業(yè)資金1.15億元。五是著力補(bǔ)齊教育短板，全力推進(jìn)教育事業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展，教育投入逐年增加，2017年至2021年教育事業(yè)總投入78.65億元，開(kāi)創(chuàng)了教育發(fā)展新局面。六是為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障，2017年以來(lái)全區(qū)投入各類(lèi)扶貧資金105.27億元（含2021年度整合涉農(nóng)資金4.81億元、非整合財(cái)政銜接資金7165萬(wàn)元、通過(guò)財(cái)政下達(dá)滬滇幫扶東西部資金5604萬(wàn)元、土地增減掛鉤資金3.95億元，中建集團(tuán)幫扶資金2000萬(wàn)元），其中：統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金29.32億元、非整合財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金2.8億元、東西部協(xié)作資金2.25億元、綜合財(cái)力補(bǔ)短板資金0.92萬(wàn)元、三峽集團(tuán)資金0.98萬(wàn)元、其他扶貧資金69億元。解決了全區(qū)4.86萬(wàn)戶20.3萬(wàn)貧困人口的“兩不愁三保障”問(wèn)題。
3.加大支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，人居環(huán)境不斷改善。一是爭(zhēng)取中央專(zhuān)項(xiàng)資金6億元支持昭通市黑臭水體治理示范城市建設(shè)，涉及5大類(lèi)26個(gè)子項(xiàng)目，完成禿尾河、東門(mén)小河工程治理，全面消除黑臭，利濟(jì)河、禿尾河和東門(mén)小河水質(zhì)全面提升，建設(shè)“水清、河暢、路通、岸綠、景美”的生態(tài)走廊。二是投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)督察整改資金5244.46萬(wàn)元，用于三善堂及卡子垃圾填埋場(chǎng)存量資金治理項(xiàng)目；投入垃圾焚燒項(xiàng)目資金6422萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理設(shè)施建設(shè)資金954.51萬(wàn)元。三是城市公廁建設(shè)改造投入財(cái)政資金1877萬(wàn)元，逐步完成城區(qū)公廁新建改造任務(wù)。四是2018年至2020年，投入農(nóng)村人居環(huán)境整治資金8497.86萬(wàn)元，助力我區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治三年行動(dòng)通過(guò)省級(jí)驗(yàn)收。五是投入農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)提升改造資金220萬(wàn)元，用于源成、西街、萬(wàn)都農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)提升改造，人居環(huán)境得到顯著提升。
4.全力加強(qiáng)政府債務(wù)管理，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力不斷加強(qiáng)。一是逐步健全體系建設(shè)，規(guī)范政府債務(wù)管理。成立政府性債務(wù)管理委員會(huì)和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組，全面組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全區(qū)債務(wù)管理工作，貫徹落實(shí)中央、省、市有關(guān)地方政府債務(wù)管理的重要決策部署，精準(zhǔn)化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是多措并舉籌措資金，組織收入消化存量。制定化債方案，統(tǒng)籌組織土地出讓收入、棚改和保障房配套銷(xiāo)售收入、企業(yè)經(jīng)營(yíng)性收入等資金化債，提高政府償債能力，切實(shí)消化存量債務(wù)余額。2017-2021年，安排本級(jí)財(cái)力償還政府債務(wù)本金1.35億元、利息7.68億元。三是開(kāi)好前門(mén)爭(zhēng)取債券，堅(jiān)決遏制隱債增量。嚴(yán)控政府債務(wù)限額，明確政府舉債的唯一途徑為爭(zhēng)取地方政府債券資金，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債、變相舉債。近五年，共爭(zhēng)取到新增一般債券資金15.62億元、專(zhuān)項(xiàng)債券資金23.46億元，有力地助推了全區(qū)脫貧攻堅(jiān)，加快了昭陽(yáng)區(qū)中心城市發(fā)展。
總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到在財(cái)政和預(yù)算管理中還存在一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)：一是我區(qū)缺乏主體稅源和骨干稅源，受限貸政策影響，房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。二是預(yù)算與績(jī)效掛鉤機(jī)制不健全，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效還需進(jìn)一步加強(qiáng)。三是政府債務(wù)進(jìn)入還債高峰期，還本付息壓力巨大。這些問(wèn)題，我們一定要高度重視，在2022年和今后一段時(shí)期認(rèn)真加以解決。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年我區(qū)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，全面貫徹落實(shí)中央和省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神以及區(qū)第六次黨代會(huì)精神，牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，緊緊圍繞省委省政府“三個(gè)定位”“四篇文章”以及市委市政府“六大舉措”，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極融入以國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主體、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局。全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)保障引領(lǐng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展的川滇黔省際中心城市建設(shè)邁上新臺(tái)階。
根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)家稅收政策走向，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，2022年全區(qū)預(yù)算安排建議如下：
1.一般公共預(yù)算。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排166160萬(wàn)元，比上年的158248萬(wàn)元增加7912萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入388162萬(wàn)元，上年結(jié)余2771萬(wàn)元，調(diào)入資金69863萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43912萬(wàn)元，收入總計(jì)670868萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出659123萬(wàn)元，比上年的674787萬(wàn)元，減少15664萬(wàn)元，下降2.32%。加上上解支出9535萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2210萬(wàn)元，支出總計(jì)670868萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金預(yù)算收入202000萬(wàn)元，比上年的206708萬(wàn)元減收4708萬(wàn)元，下降2.28%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入6987萬(wàn)元，收入總計(jì)208987萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出136437萬(wàn)元，比上年的241590萬(wàn)元減支105153萬(wàn)元，下降43.5%。加上調(diào)出資金69563萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出2987萬(wàn)元，支出總計(jì)208987萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入300萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入65萬(wàn)元，上年結(jié)余77萬(wàn)元，收入總計(jì)442萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出142萬(wàn)元，調(diào)出資金300萬(wàn)元，支出總計(jì)442萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入262934萬(wàn)元，上年結(jié)余120394萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出240736萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余142592萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱的新形勢(shì)下，區(qū)政府財(cái)政部門(mén)將進(jìn)一步提高政治站位，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話精神，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，更加自覺(jué)地貫徹落實(shí)區(qū)委的各項(xiàng)決策部署和區(qū)人大的各項(xiàng)決議，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。重點(diǎn)做好以下六方面的工作：
（一）全力以赴抓收入，確保完成年初目標(biāo)任務(wù)
一是強(qiáng)化依法征收。把依法治稅的原則貫徹到組織收入工作的始終，使依法征收理念成為組織收入工作的“指南針”，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，做到有稅盡收、無(wú)稅禁收，不搞預(yù)繳空轉(zhuǎn)，不收過(guò)頭稅。二是強(qiáng)化收入分析。及時(shí)召開(kāi)稅收收入分析會(huì)，正確分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)稅收態(tài)勢(shì)，牢牢把握組織收入主動(dòng)權(quán)。三是強(qiáng)化稅源管理。千方百計(jì)找稅源，想方設(shè)法征到位，全面開(kāi)展稅源普查，準(zhǔn)確掌握稅源情況，加強(qiáng)稅源管控，及時(shí)堵塞稅收征管漏洞。同時(shí)，發(fā)揮財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，加大對(duì)大項(xiàng)目、大企業(yè)、大稅源和大稅種的監(jiān)控力度，實(shí)行專(zhuān)人管理、跟蹤落實(shí)；完善稅源信息收集和反饋機(jī)制，及時(shí)做好稅收發(fā)展態(tài)勢(shì)分析，為組織收入提供決策依據(jù)。
（二）全力以赴促改革，著力構(gòu)建地方現(xiàn)代公共財(cái)政體系
一是深化零基預(yù)算改革。財(cái)政支出嚴(yán)格按照量入為出的原則，全面深化零基預(yù)算改革，打破支出固化僵化、預(yù)算只增不減的格局，結(jié)合財(cái)力情況合理安排支出預(yù)算規(guī)模。二是科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源。加強(qiáng)政府性資源的統(tǒng)籌管理，加強(qiáng)政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接；盤(pán)活各類(lèi)存量資源，加大存量資金的盤(pán)活力度，收回部門(mén)沉淀資金和不需要使用的財(cái)政專(zhuān)戶資金；從嚴(yán)控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的區(qū)級(jí)資金、結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級(jí)資金一律收回統(tǒng)籌安排使用；建立新增資產(chǎn)配置與資產(chǎn)存量掛鉤機(jī)制，依法依規(guī)編制相關(guān)支出預(yù)算。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效管理，增強(qiáng)預(yù)算約束力。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序不得調(diào)整預(yù)算；健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，完善預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)低效無(wú)效資金，一律壓減或取消安排；優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付管理，按照國(guó)庫(kù)集中支付規(guī)定撥付資金，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算撥款。四是實(shí)施預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理。預(yù)算支出全部以項(xiàng)目形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)施全生命周期管理，未納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目一律不安排預(yù)算。五是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化平臺(tái)建設(shè)。推動(dòng)預(yù)算管理一體化平臺(tái)在2022年全面上線運(yùn)行，將進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理工作流程，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過(guò)程來(lái)源清晰、流向明確、賬目可查、賬實(shí)相符。
（三）全力以赴統(tǒng)籌財(cái)政資源，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，國(guó)家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鰞?yōu)先落實(shí)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，不留硬缺口。二是不折不扣執(zhí)行過(guò)緊日子要求，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，大力壓減非剛性、非急需、非重點(diǎn)支出。三是加強(qiáng)財(cái)政撥款與非財(cái)政撥款資金、加強(qiáng)地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券與其他財(cái)政資金的統(tǒng)籌、加強(qiáng)不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌，增強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略任務(wù)、重點(diǎn)項(xiàng)目的財(cái)力保障。
（四）全力以赴化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決打好防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)
一是多措推進(jìn)，增強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格按照建制縣化債計(jì)劃，加大土地處置力度，盤(pán)活資產(chǎn)，多渠道籌措資金，保障按時(shí)還款。積極跟蹤落實(shí)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行對(duì)棚戶區(qū)項(xiàng)目債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋相關(guān)工作，確保風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃按時(shí)執(zhí)行到位，切實(shí)減輕短期內(nèi)還款壓力。堅(jiān)持債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，防止發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是提質(zhì)增效，加強(qiáng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。堅(jiān)持部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，緊緊圍繞重點(diǎn)支持領(lǐng)域，按照專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)條件，加強(qiáng)審核把關(guān)，提高儲(chǔ)備項(xiàng)目質(zhì)量。三是壓實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化債券資金監(jiān)管。落實(shí)行業(yè)主管部門(mén)在債券資金發(fā)行使用管理過(guò)程中的主體責(zé)任，堅(jiān)決規(guī)范債券資金使用，嚴(yán)格按照專(zhuān)項(xiàng)債券資金既定用途依法合規(guī)支出使用，緊盯時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成支出進(jìn)度，充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)債券的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益。
（五）全力以赴做好直達(dá)資金管理，建立常態(tài)化直達(dá)資金管理機(jī)制
一是加強(qiáng)資金的分配和下達(dá)管理。指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)總指標(biāo)收發(fā)管理，在監(jiān)控系統(tǒng)收到直達(dá)資金文件后，及時(shí)分配到歸口管理科室；資金管理科室切實(shí)加快資金分配下達(dá)，及時(shí)將資金分配到具體單位、項(xiàng)目或收益對(duì)象。二是加強(qiáng)直達(dá)資金的支付管理。嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付管理要求，根據(jù)預(yù)算安排、支付主體等確定直達(dá)資金支付方式，將直達(dá)資金支付到最終收款人。三是加強(qiáng)直達(dá)資金的監(jiān)督管理。做好直達(dá)資金預(yù)算指標(biāo)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼發(fā)放情況的監(jiān)管；特別是對(duì)重點(diǎn)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展針對(duì)性監(jiān)控，并通過(guò)情況通報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)核查、實(shí)地督導(dǎo)等方式督促資金使用單位規(guī)范有效使用直達(dá)資金和加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效管理，確保直達(dá)資金數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確、使用高效規(guī)范，建立健全全過(guò)程、全鏈條、全方位的直達(dá)資金監(jiān)控體系。
（六）全力以赴抓好財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，打造廉潔自律的昭陽(yáng)財(cái)政鐵軍
一是在提高政治站位上狠下功夫，旗幟鮮明講政治。組織干部職工繼續(xù)深刻學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，堅(jiān)持用習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作，堅(jiān)決落實(shí)中央、省委、市委、區(qū)委各項(xiàng)決策部署，不斷強(qiáng)化“財(cái)”必須自覺(jué)服從服務(wù)于“政”的意識(shí)，更加自覺(jué)地把“兩個(gè)維護(hù)”貫穿于財(cái)政工作全過(guò)程、各方面。始終堅(jiān)守“為民服務(wù)、為黨工作、為公理財(cái)”的理念，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)干部職工做到“忠誠(chéng)理財(cái)、擔(dān)當(dāng)管財(cái)、干凈用財(cái)”，奮力推動(dòng)新時(shí)代昭陽(yáng)財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。二是把全面從嚴(yán)治黨的各項(xiàng)部署落實(shí)到財(cái)政工作各方面各環(huán)節(jié)。堅(jiān)持將黨的建設(shè)、黨風(fēng)廉政與財(cái)政業(yè)務(wù)工作同謀劃、同部署、同推進(jìn)、同考核，始終牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，把預(yù)算管理作為過(guò)緊日子的重要抓手，突出建章立制，強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，推動(dòng)建立黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的長(zhǎng)效機(jī)制。三是樹(shù)立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意識(shí)，在加快財(cái)政改革步伐，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政資金分配、撥付、使用的透明度和公正性上，主動(dòng)想、謀、干。切實(shí)強(qiáng)化法律意識(shí)、廉政意識(shí)，自覺(jué)接受人大、紀(jì)檢、監(jiān)察及社會(huì)各界監(jiān)督，進(jìn)一步加強(qiáng)干部隊(duì)伍教育，加大對(duì)各項(xiàng)制度貫徹執(zhí)行情況的考核檢查，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，突出抓苗頭、抓動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，不姑息遷就，努力提高財(cái)政服務(wù)水平和能力。
各位代表，當(dāng)前我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體保持平穩(wěn)發(fā)展，但是國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然很大，昭陽(yáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)十分嚴(yán)峻，財(cái)政保障能力將面臨前所未有的挑戰(zhàn)。為此，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步提高政治站位，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，建立財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，形成財(cái)稅合力，以壯士斷腕的決心、背水一戰(zhàn)的勇氣、攻城拔寨的拼勁，服務(wù)保障昭陽(yáng)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
