（云南省）關(guān)于曲靖市麒麟?yún)^(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
曲靖市麒麟?yún)^(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月7日在曲靖市麒麟?yún)^(qū)第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
曲靖市麒麟?yún)^(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 顧寶祥
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)作麒麟?yún)^(qū)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審查。
一、““十三五””期間財(cái)政工作概況
““十三五””以來的五年，是麒麟財(cái)政改革發(fā)展中極不平凡的五年。五年來，全區(qū)財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及習(xí)近平考察云南重要講話精神，堅(jiān)定信心、迎難而上，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)了堅(jiān)實(shí)力量。
五年來，我們克難題、抓收入，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。積極應(yīng)對(duì)“三去一降一補(bǔ)”、大規(guī)模減稅降費(fèi)政策實(shí)施、突發(fā)新冠肺炎疫情等影響，切實(shí)做好財(cái)政收入預(yù)期管理、稅費(fèi)征繳、優(yōu)化服務(wù)工作，財(cái)政綜合實(shí)力邁上新臺(tái)階。全區(qū)一般公共預(yù)算收入從2015年的195207萬元，增加到2020年的229201萬元，年均增長(zhǎng)3.3%，為財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行創(chuàng)造條件。
五年來，我們守初心、?！叭！?，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，集中財(cái)力投向重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，基本實(shí)現(xiàn)“三保”支出應(yīng)保盡保，沒有出現(xiàn)拖欠工資的情況；一般公共預(yù)算支出從2015年的409941萬元，增加到2020年的556396萬元，年均增長(zhǎng)6.3%，“三公”經(jīng)費(fèi)從3087萬元下降到1564萬元，民生支出從327273萬元提高到414626萬元，縣域內(nèi)教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保等基本公共服務(wù)均等化水平更高，民生福祉持續(xù)改善。
五年來，我們聚合力、補(bǔ)短板，脫貧攻堅(jiān)圓滿收官。持續(xù)加大脫貧攻堅(jiān)投入力度，2016年以來全區(qū)累計(jì)投入?yún)^(qū)級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金33600萬元，年均增長(zhǎng)10.6%；印發(fā)《財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金鄉(xiāng)級(jí)報(bào)賬制的指導(dǎo)意見》等制度，對(duì)扶貧項(xiàng)目資金實(shí)施全過程績(jī)效管理，以優(yōu)異的資金撥付效率、使用效益、管理效能助力決勝脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。
五年來，我們謀全局、防風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防控。堅(jiān)持底線思維，嚴(yán)格實(shí)行地方政府債務(wù)余額限額管理，強(qiáng)化專項(xiàng)債券資金的使用和監(jiān)管，完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提前一個(gè)季度落實(shí)償債資金，合理控制債務(wù)余額規(guī)模和增長(zhǎng)速度，累計(jì)化解政府債務(wù)30689萬元，化解區(qū)屬國(guó)有企業(yè)債務(wù)579400萬元，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
五年來，我們強(qiáng)監(jiān)管，促改革，治理效能不斷提升。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，把人大、審計(jì)、群眾監(jiān)督與財(cái)政監(jiān)督結(jié)合起來，建立健全覆蓋財(cái)政資金運(yùn)行全過程的監(jiān)督工作格局；區(qū)屬國(guó)有企業(yè)改革邁出實(shí)質(zhì)性步伐，改革經(jīng)驗(yàn)獲得省、市認(rèn)可，走在全市前列。
二、2020年財(cái)政工作情況
2020年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，麒麟?yún)^(qū)財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持開源節(jié)流、精打細(xì)算，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，維護(hù)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局。
（一）地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成229202萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)229070萬元的100.06%，為年初預(yù)算數(shù)229070萬元的100.06%，比2019年決算數(shù)（下同）增長(zhǎng)5.06%。其中：稅收收入完成178691萬元，增長(zhǎng)5.11%，比重為77.96%；非稅收入完成50511萬元，增長(zhǎng)4.89%，比重為22.04%。按征收部門分，稅務(wù)完成194007萬元，財(cái)政完成35195萬元。
一般公共預(yù)算支出完成556396萬元（其中：區(qū)本級(jí)支出539497萬元，上級(jí)專款支出16899萬元），為調(diào)整預(yù)算數(shù)539659萬元（僅區(qū)本級(jí)）的99.97%，為年初預(yù)算數(shù)521651萬元（僅區(qū)本級(jí)）的103.42%，同比增長(zhǎng)0.03%。
全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入229202萬元，加上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入281554萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1000萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8263萬元，調(diào)入資金116923萬元（其中：政府性基金調(diào)入25000萬元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入215萬元、其他資金調(diào)入91708萬元），收入總計(jì)636942萬元；全區(qū)一般公共預(yù)算支出556396萬元，加上解上級(jí)支出79414萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金132萬元，地方政府一般債券還本支出1000萬元，支出總計(jì)636942萬元。實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成52599萬元，同比下降23.84%，加上級(jí)補(bǔ)助收入6230萬元、抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入8086萬元、上年結(jié)余9867萬元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入98200萬元，收入總計(jì)174982萬元；全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成123833萬元，同比增長(zhǎng)17.6%，加調(diào)出一般公共預(yù)算支出25000萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出5200萬元，支出總計(jì)154033萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余20949萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成537萬元，同比下降0.56%，加上級(jí)?？钍杖?09萬元，收入合計(jì)646萬元；支出完成646萬元（其中：區(qū)本級(jí)支出322萬元，上級(jí)?？钪С?09萬元，調(diào)出資金215萬元），同比下降64.76%（下降原因是上級(jí)補(bǔ)助收入減少）。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成157035萬元，同比增長(zhǎng)37.44%（增長(zhǎng)原因一是四項(xiàng)保險(xiǎn)定期存款到期，利息收入大幅增長(zhǎng)；二是因政策調(diào)整，以前年度計(jì)入暫收款的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)預(yù)收次年保費(fèi)調(diào)整計(jì)入當(dāng)年保費(fèi)收入），加上級(jí)補(bǔ)助收入67231萬元，收入合計(jì)224266萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成127929萬元，同比增長(zhǎng)11.58%，加上解上級(jí)支出86132萬元，支出合計(jì)214061萬元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余10205萬元，加上年結(jié)余143020萬元，年終滾存結(jié)余153225萬元。
以上執(zhí)行情況均為初步結(jié)算數(shù)，待上級(jí)財(cái)政批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政結(jié)算變化情況。
（二）政府債務(wù)管理情況
截至2020年底，麒麟?yún)^(qū)政府債務(wù)限額404600萬元，余額364800萬元，其中：一般債務(wù)134600萬元，專項(xiàng)債務(wù)230200萬元。
（三）2020年主要財(cái)稅工作情況
1.財(cái)政收入逆勢(shì)上揚(yáng)，開穩(wěn)“頂風(fēng)船”
2020年，麒麟?yún)^(qū)全力克服新冠肺炎疫情影響，扎實(shí)推進(jìn)減稅降費(fèi)，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，發(fā)揮稅務(wù)平臺(tái)數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，全面推行涉稅涉費(fèi)“非接觸式”辦理，主動(dòng)上門服務(wù)，推進(jìn)采礦業(yè)、建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源精細(xì)化管理，深挖麒師高速公路、水石路、麒麟湖等重大項(xiàng)目稅源，堅(jiān)決打擊“假發(fā)票”、“假退稅”、“假申報(bào)”等違法犯罪行為，全面清理欠稅，嚴(yán)格非稅收入序時(shí)征繳管理，做到“顆粒歸倉”。全區(qū)財(cái)政收入頂住壓力、逆勢(shì)上揚(yáng)，完成一般公共預(yù)算收入229202萬元，同比增長(zhǎng)5.06%，其中稅收收入178691萬元，同比增長(zhǎng)5.11%，實(shí)現(xiàn)“四連增”，財(cái)政收入總量穩(wěn)步提升、結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化、質(zhì)量不斷提高，在全市各縣（市、區(qū)）中穩(wěn)居第一。
2.支出保障統(tǒng)籌兼顧，當(dāng)好“壓艙石”
統(tǒng)籌可用資金，集中財(cái)力保障以“三?！睘楹诵牡闹攸c(diǎn)支出，持續(xù)壓減一般性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是工資足額保障到位。繼續(xù)將保工資作為財(cái)政保障的首要任務(wù)，2020年共發(fā)放工資及半供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)218487萬元，做到全面及時(shí)足額發(fā)放，“保工資”工作走在全市前列。二是基本運(yùn)轉(zhuǎn)有效保障到位。堅(jiān)持有保有壓，全年“三公”經(jīng)費(fèi)1564萬元，同比下降0.39%；全年安排部門運(yùn)轉(zhuǎn)資金9958萬元，基本保障全區(qū)各級(jí)各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需求。三是基本民生全面保障到位。千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，安排穩(wěn)崗就業(yè)資金1289萬元，多渠道促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，穩(wěn)定就業(yè)總量，提升就業(yè)質(zhì)量；加快推進(jìn)區(qū)域教育、醫(yī)療衛(wèi)生“兩中心”核心區(qū)建設(shè)，安排教育領(lǐng)域支出120766萬元，深入推動(dòng)教育均等化、一體化發(fā)展；安排醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域支出62171萬元，推進(jìn)健康中國(guó)戰(zhàn)略落地實(shí)施，有效加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)；發(fā)揮財(cái)政兜底作用，安排民生兜底保障資金65898萬元，落實(shí)社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，努力降低物價(jià)上漲對(duì)困難群眾基本生活的影響，兜底保障困難群眾基本生活；穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平，按5%的標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌；提高基本住房保障水平，安排住房保障資金21915萬元，支持做好棚戶區(qū)“改擴(kuò)翻”及老舊小區(qū)改造工作。四是各項(xiàng)重點(diǎn)工作全力保障。不遺余力支持打好疫情防控總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)，累計(jì)撥付疫情防控工作經(jīng)費(fèi)4166萬元，為全區(qū)疫情防控提供有力保障；千方百計(jì)擠出資金投入創(chuàng)文工作，全年共投入?yún)^(qū)級(jí)資金6899萬元，有效保障創(chuàng)文工作正常開展；投入掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)資金479萬元，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感顯著增強(qiáng)；穩(wěn)步推進(jìn)省屬國(guó)有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交，與8家省屬國(guó)有企業(yè)簽訂分離移交協(xié)議；完成86戶駐麒國(guó)有企業(yè)21667名企業(yè)退休人員社會(huì)化管理移交工作。
3.三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得決定性成效，啃下“硬骨頭”
一是全面決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)，持續(xù)加大財(cái)政扶貧投入力度，全年實(shí)際支出財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金12064萬元，其中區(qū)本級(jí)投入5447萬元，同比增長(zhǎng)13.02%，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率0.86%，扶貧項(xiàng)目資金實(shí)現(xiàn)全過程績(jī)效管理，為全區(qū)打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)保障，脫貧成效穩(wěn)居全省前列。二是重點(diǎn)支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，狠抓中央巡視反饋問題整改，安排財(cái)政資金14806萬元，加快推進(jìn)城市黑臭水體綜合治理、河流生態(tài)保護(hù)修復(fù)、農(nóng)業(yè)面源污染治理、礦山生態(tài)恢復(fù)等工作。三是高度重視風(fēng)險(xiǎn)防范化解，健全地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，強(qiáng)化政府隱性債務(wù)清理和區(qū)屬國(guó)有企業(yè)融資監(jiān)管，全年共置換地方政府債務(wù)6200萬元、化解區(qū)屬國(guó)有企業(yè)債務(wù)424800萬元，全區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
4.財(cái)政治理能力不斷增強(qiáng)，扎緊“鐵籠子”
一是推進(jìn)財(cái)政“一張網(wǎng)”監(jiān)管。力戒形式主義，綜合運(yùn)用預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、政府采購、資產(chǎn)管理等強(qiáng)化財(cái)政日常監(jiān)督，對(duì)全區(qū)各主要行政事業(yè)單位及全部鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所開展綜合檢查，做到一次檢查、多處受用，提高監(jiān)督效率。二是強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算公開。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，加強(qiáng)內(nèi)容審核，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成全區(qū)除保密單位以外所有一級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算批復(fù)和信息“雙公開”，預(yù)算信息更加透明。三是全面盤活存量資源資產(chǎn)。開展財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金排查，收回2019年安排后未能及時(shí)使用的以及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年的資金8672萬元，統(tǒng)籌安排用于全區(qū)其余緊要支出；全面清理、移交區(qū)屬國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，共分離移交45家單位的經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)117項(xiàng)，經(jīng)營(yíng)面積約11.5萬平方米，支持區(qū)屬國(guó)有企業(yè)做大做強(qiáng)做優(yōu)。
5.政策落實(shí)扎實(shí)有效，打好“組合拳”
（1）加大減稅降費(fèi)力度，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速復(fù)蘇
做到疫情防控與經(jīng)濟(jì)發(fā)展“兩手抓、兩不誤、兩促進(jìn)”，嚴(yán)格落實(shí)疫情防控期間各項(xiàng)惠企利民政策，幫助企業(yè)降低運(yùn)營(yíng)成本，維持市場(chǎng)主體整體活力。一是穩(wěn)定預(yù)期減稅。累計(jì)減免稅額117828萬元；辦理退庫25279筆，金額5853萬元；累計(jì)減免個(gè)人所得稅1801萬元。二是依法規(guī)范降費(fèi)。減免各類社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用累計(jì)15805萬元，清退各類社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用累計(jì)1132萬元；深入清理全區(qū)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，做到“清單之外無收費(fèi)”。三是降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，減免區(qū)屬行政事業(yè)單位及國(guó)有企業(yè)下屬租戶房租758萬元；2月1日至6月30日階段性降低企業(yè)用電成本，做到“欠費(fèi)不停供”；返還441戶小微企業(yè)穩(wěn)崗資金833萬元，惠及職工人數(shù)10931人。四是幫助企業(yè)解決實(shí)際問題。積極聯(lián)系金融部門，召開政銀企座談會(huì)，開通金融服務(wù)綠色通道，幫助47戶企業(yè)爭(zhēng)取銀行授信、貸款60106萬元，申請(qǐng)延期還款及調(diào)息40714萬元；全力做好民營(yíng)中小企業(yè)拖欠賬款清理，2020年共清償7970.49萬元，清償比例達(dá)100%；實(shí)施“企業(yè)聯(lián)系人制度”，全區(qū)聯(lián)系部門9個(gè)，聯(lián)系人203人，聯(lián)系企業(yè)256戶，聯(lián)系企業(yè)次數(shù)1555次、梳理解決困難問題97個(gè)。
（2）用好中央直達(dá)資金，提高財(cái)政保障能力
強(qiáng)化直達(dá)資金分配、撥付、使用全過程管理，建立本級(jí)直達(dá)資金臺(tái)賬，確保直達(dá)資金使用符合政策要求。2020年，中央下達(dá)麒麟?yún)^(qū)直達(dá)資金共計(jì)36213萬元，其中特殊轉(zhuǎn)移支付（特殊直達(dá)）13747萬元、特別國(guó)債8086萬元、列入正常轉(zhuǎn)移支付的直達(dá)資金（正常直達(dá)）14380萬元；參照直達(dá)資金管理的資金共計(jì)44028萬元，已全部按規(guī)定用于社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)放、困難企業(yè)補(bǔ)助、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等民生領(lǐng)域項(xiàng)目支出。
（3）扎實(shí)開展融資爭(zhēng)資，緩解財(cái)政支出壓力
一是綜合指導(dǎo)區(qū)城鄉(xiāng)投、區(qū)工投（集團(tuán)）公司開展企業(yè)融資，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、融資授信“雙百億”目標(biāo)，融資到位441000萬元；二是積極統(tǒng)籌全區(qū)主管部門，提前做好項(xiàng)目包裝，爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券資金93000萬元，為民生項(xiàng)目建設(shè)提供有力支撐；三是規(guī)范運(yùn)用PPP模式，截至2020年底，共有4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入省級(jí)平臺(tái)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，撬動(dòng)社會(huì)資本23070萬元。
各位代表，總體來說，2020年預(yù)算執(zhí)行情況較好，這是全區(qū)各級(jí)各部門在習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想指導(dǎo)下攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn)的結(jié)果，是市委、市政府和區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)及代表關(guān)心支持的結(jié)果。
同時(shí)，當(dāng)前財(cái)政工作還存在一些亟待解決的問題：一是財(cái)政收支平衡極其艱難。受多方因素影響，可用財(cái)力十分有限，傳統(tǒng)的平衡方式失效，但剛性支出增長(zhǎng)迅猛，在優(yōu)先?！叭！?、保重點(diǎn)后，已沒有財(cái)力安排項(xiàng)目資金，由于庫款嚴(yán)重短缺，正常的支出進(jìn)度難以保障，經(jīng)常出現(xiàn)關(guān)庫的情況，保障乏力與需求增長(zhǎng)的矛盾異常突出。二是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力空前。雖然政府性債務(wù)尚處于穩(wěn)定可控區(qū)間，但國(guó)企債務(wù)存量依然較大，在融資政策趨緊、渠道收嚴(yán)的情況下，償債壓力十分巨大。三是預(yù)算剛性約束亟需加強(qiáng)。由于收支矛盾突出及預(yù)算編制的預(yù)見性不足，導(dǎo)致調(diào)整追加過多過大，預(yù)算缺乏剛性約束。對(duì)此，我們將高度重視，采取有效措施逐步解決，推動(dòng)財(cái)政工作平穩(wěn)健康運(yùn)行。
三、““十四五””期間財(cái)政主要工作思路
（一）基本思路
高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，全面貫徹黨的十九大、黨的二十大精神，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，完善財(cái)政宏觀調(diào)控，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，全面實(shí)施財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，為麒麟?yún)^(qū)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（二）工作目標(biāo)和努力方向
一是財(cái)政自給能力有效提升。編制科學(xué)的財(cái)源規(guī)劃，建立財(cái)源監(jiān)控報(bào)告制度，確立政策支持方向，做大優(yōu)勢(shì)財(cái)源產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)數(shù)字化和數(shù)字產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)轉(zhuǎn)型產(chǎn)業(yè)向資源節(jié)約、技術(shù)創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)高端發(fā)展。積極創(chuàng)新財(cái)源管理方法，依法治稅、強(qiáng)抓征管、優(yōu)化服務(wù)。積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，營(yíng)造公平合理的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。力爭(zhēng)到2025年，一般公共預(yù)算收入達(dá)278600萬元，年均增4%，其中稅收收入達(dá)217400萬元，年均增4%；一般公共預(yù)算支出達(dá)583500萬元，年均增2%。
二是重點(diǎn)支出保障明顯優(yōu)化。壓縮一般性支出，特別是“三公經(jīng)費(fèi)”，一般公共支出、民生支出和經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出的結(jié)構(gòu)更為合理、協(xié)調(diào)，全區(qū)基本公共服務(wù)趨于均等化，公共財(cái)政的建設(shè)目標(biāo)深入推進(jìn)。
三是財(cái)政治理能力全面增強(qiáng)。全面實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理，預(yù)算內(nèi)容的完整性、預(yù)算編制的科學(xué)性、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性、預(yù)算監(jiān)督的嚴(yán)肅性進(jìn)一步提高；明晰市、區(qū)財(cái)權(quán)事權(quán)支出責(zé)任，硬化預(yù)算約束力，逐步完善地方稅體系，基本建成符合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的現(xiàn)代財(cái)政制度；深化投融資改革，政府舉債融資機(jī)制進(jìn)一步完善，政府防范風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)一步增強(qiáng)。
四是區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境整體向好。探索公有制經(jīng)濟(jì)的多種實(shí)現(xiàn)形式，推進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，做強(qiáng)做大做優(yōu)國(guó)有資本，推動(dòng)兩大國(guó)有企業(yè)上市。大力支持發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，完善構(gòu)建親清政商關(guān)系的政策體系，健全支持中小企業(yè)發(fā)展制度，營(yíng)造更加和諧的市場(chǎng)環(huán)境。
四、2021年財(cái)政工作計(jì)劃
2021年是““十四五””的開局之年，也是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)“百年目標(biāo)”的決勝之年，做好預(yù)算編制和財(cái)稅工作意義重大。要繼續(xù)按照上級(jí)決策部署，科學(xué)研判財(cái)政形勢(shì)，合理編制財(cái)政預(yù)算，狠抓財(cái)稅政策執(zhí)行，確保完成年度目標(biāo)任務(wù)。
（一）2021年財(cái)政預(yù)算編制思路和基本原則
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委“三區(qū)三地”建設(shè)、“九個(gè)邁向新征程”工作部署，鞏固疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，聚焦穩(wěn)增長(zhǎng)這個(gè)核心，緊扣保“三?！边@個(gè)根本，突出防風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)前提，兼顧高質(zhì)量這個(gè)主題，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，深化預(yù)算績(jī)效改革，大力提質(zhì)增效，硬化預(yù)算剛性約束，努力維持全區(qū)經(jīng)濟(jì)在合理區(qū)間運(yùn)行。
堅(jiān)持“以收定支、統(tǒng)籌安排”的原則。聚攏全區(qū)所有可用資金，統(tǒng)籌按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保重點(diǎn)項(xiàng)目支出的順序安排支出，非必要項(xiàng)目支出一律不作安排。
堅(jiān)持“嚴(yán)肅紀(jì)律、嚴(yán)格管理”的原則。切實(shí)硬化預(yù)算剛性約束，取消所有無依據(jù)預(yù)算安排；妥善化解政府債務(wù)，嚴(yán)格規(guī)范各級(jí)各部門舉債融資行為，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
堅(jiān)持“上下聯(lián)動(dòng)、提高績(jī)效”的原則。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，凸顯績(jī)效管理的激勵(lì)和約束作用，構(gòu)建全區(qū)上下協(xié)調(diào)的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效率。
（二）2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
圍繞上述思路和原則，立足麒麟工作實(shí)際，2021年全區(qū)預(yù)算收支安排建議如下：
1.一般公共預(yù)算安排情況
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入建議安排236078萬元，較2020年快報(bào)數(shù)（下同）增長(zhǎng)3%，其中：稅收收入185839萬元，同比增長(zhǎng)4%；非稅收入50239萬元，同比下降0.5%。
一般公共預(yù)算支出建議安排528352萬元（其中區(qū)本級(jí)518352萬元，上級(jí)?？?0000萬元），同比下降5%。一般公共預(yù)算支出本著優(yōu)先落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鼻伊苛Χ?、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的思路，建議安排：一是優(yōu)先、足額安排“三?！敝С?89276萬元（其中：保工資支出185355萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出10726萬元，?；久裆С?3195萬元）；二是安排其他剛性支出48944萬元（其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資24830萬元、半供養(yǎng)人員支出17766萬元、其他民生項(xiàng)目648萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助5700萬元）；三是安排各單位非稅收入成本性支出12953萬元（含各單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)委托經(jīng)營(yíng)補(bǔ)助981萬元）；四是計(jì)提預(yù)備費(fèi)6000萬元；五是安排償債資金11991萬元；六是安排歸還失地農(nóng)民保障金專戶借款49000萬元；七是安排各部門剛性項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)50188萬元（各部門無固定標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)已按10%壓減）；八是安排上級(jí)緩撥款項(xiàng)支出50000萬元；九是安排當(dāng)年上級(jí)?？钪С?0000萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況預(yù)計(jì)為：一般公共預(yù)算收入236078萬元、加上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入258180萬元（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入189422萬元，上級(jí)專款30000萬元）、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入30700萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金132萬元、調(diào)入資金112336萬元，收入總計(jì)637426萬元。一般公共預(yù)算支出528352萬元，加上解支出78374萬元，地方政府債券還本支出30700萬元，支出合計(jì)637426萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入建議安排79676萬元，同比增長(zhǎng)65.14%，加專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入22100萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入62800萬元，上年結(jié)余收入20949萬元，收入合計(jì)185525萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出建議安排148736萬元，加地方政府債券還本支出12800萬元，支出總計(jì)161536萬元。收支相抵滾存結(jié)余23989萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入建議安排680萬元，同比增長(zhǎng)26.63%；區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出建議安排680萬元，同比增長(zhǎng)26.63%，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入建議安排164584萬元，同比增長(zhǎng)4.81%，加上級(jí)補(bǔ)助收入85416萬元，上年結(jié)余148547萬元，收入合計(jì)398547萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出建議安排145977萬元，同比增長(zhǎng)14.11%，加上解支出90642萬元，支出合計(jì)236619萬元。收支相抵年終滾存結(jié)余161928萬元。
（三）2021年財(cái)稅工作重點(diǎn)及主要措施
1.收入增長(zhǎng)求穩(wěn)
一是加大收入征管力度。完善財(cái)稅部門協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政收入監(jiān)測(cè)分析，認(rèn)真測(cè)算分析減稅降費(fèi)、市區(qū)收入劃分改革等相關(guān)政策對(duì)財(cái)政收入的影響，提前研究采取應(yīng)對(duì)措施，深化稅收征管數(shù)字化程度，發(fā)揮大數(shù)據(jù)平臺(tái)作用，實(shí)施稅源精細(xì)化管理，落實(shí)掛鉤聯(lián)系企業(yè)制度，加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源管控，杜絕“跑、冒、滴、漏”，確保稅收增長(zhǎng)4%以上。二是加大資金統(tǒng)籌力度。非稅收入除以項(xiàng)目支出方式安排執(zhí)收部門必要的執(zhí)收成本外，其余部分全部由政府統(tǒng)籌使用，統(tǒng)籌比例原則上不低于30%；政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過該項(xiàng)基金當(dāng)年收入30%的部分，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例不低于35%，提高財(cái)政保障能力。三是加大資金爭(zhēng)取力度。加強(qiáng)政策研究，積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，力爭(zhēng)全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金25億元以上；加強(qiáng)部門協(xié)作，強(qiáng)化項(xiàng)目庫管理，針對(duì)中央政策導(dǎo)向，將所有部門全部納入專項(xiàng)債發(fā)行項(xiàng)目工作組，力爭(zhēng)全年?duì)幦Y金5億元以上。
2.支出保障求實(shí)
一是堅(jiān)持“三?！钡暮诵牡匚徊粍?dòng)搖。財(cái)政資金優(yōu)先保障“三?！敝С觯叭！敝С鲋袃?yōu)先保障工資支出，確保地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行。二是更加注重民生資金保障，在就業(yè)創(chuàng)業(yè)、基礎(chǔ)教育、養(yǎng)老醫(yī)療、衛(wèi)生健康、住房保障等方面加大資金投入力度，持續(xù)支持做好疫情防控，提高民生資金支出效率和社會(huì)保障水平，將發(fā)展成果更好惠及麒麟人民。三是做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，優(yōu)化“三農(nóng)”資金使用配置，明確目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，從補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)的階段性工作逐漸轉(zhuǎn)移到農(nóng)業(yè)全面升級(jí)、農(nóng)村全面進(jìn)步、農(nóng)民全面發(fā)展的道路上來，補(bǔ)齊邊緣村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)短板，給予必要的項(xiàng)目和資金幫扶。四是項(xiàng)目保障彰顯優(yōu)中選優(yōu)的特質(zhì)，以改善民生為導(dǎo)向，優(yōu)先安排和保障涉及民生的“新基建”、長(zhǎng)租房建設(shè)、城市更新等方面的項(xiàng)目，提高有效投資率，將有限的資金更多用于保障民生。
3.產(chǎn)業(yè)扶持求變
一是支持鋼鐵、煤炭、精細(xì)化工、煙草等傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，提高生產(chǎn)效能和資源綜合利用效率，提升雙友、眾一、龍?jiān)催_(dá)等區(qū)域龍頭企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率，向下探索衍生產(chǎn)品生產(chǎn)，重塑支柱產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，為財(cái)政增收提供強(qiáng)力支撐。二是補(bǔ)齊產(chǎn)業(yè)短板，支持打好“三張牌”，依托麒麟水鄉(xiāng)、愛情小鎮(zhèn)、潦滸陶瓷小鎮(zhèn)、東山克依黑等項(xiàng)目，強(qiáng)化全國(guó)文明城市創(chuàng)建成果運(yùn)用，提高“健康生活目的地”精細(xì)化建設(shè)、管理、服務(wù)水平，統(tǒng)籌推進(jìn)一二三產(chǎn)協(xié)同發(fā)展，以新發(fā)展理念構(gòu)建綠色協(xié)調(diào)的產(chǎn)業(yè)體系，深挖財(cái)政增收潛力。三是支持新興產(chǎn)業(yè)、新材料、生物醫(yī)藥、現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持固體廢棄物再生利用、環(huán)保建材等方面的龍頭企業(yè)落地，加快現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)園建設(shè)投產(chǎn)，盡快形成有效收入。四是保持減稅降費(fèi)政策的持續(xù)性，加大對(duì)中小微企業(yè)的幫扶力度，激發(fā)基礎(chǔ)市場(chǎng)和微端主體活力，鼓勵(lì)規(guī)范發(fā)展夜間經(jīng)濟(jì)，提升夜間經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)水平，刺激高附加值的文創(chuàng)、康養(yǎng)、健身娛樂等方面的消費(fèi)需求，繁榮城市經(jīng)濟(jì)，保持城市活力。五是支持城鄉(xiāng)一體化發(fā)展和新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。大力推廣農(nóng)村電子商務(wù)，運(yùn)用“數(shù)字麒麟”建設(shè)成果，探索建立麒麟農(nóng)產(chǎn)品銷售、商品采購綜合平臺(tái)，謹(jǐn)慎引導(dǎo)資本下鄉(xiāng)，擴(kuò)大城市消費(fèi)群體，降低“邊際效應(yīng)”影響，激發(fā)消費(fèi)活力。
4.預(yù)算管理求嚴(yán)
一是以最嚴(yán)的制度落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理“全覆蓋”，提高財(cái)政資金使用效益。二是以最嚴(yán)的措施轉(zhuǎn)變項(xiàng)目資金安排方式。在行政開支上打好“鐵算盤”、當(dāng)好“鐵公雞”，按照10%的比例壓減一般性支出，開展項(xiàng)目前置績(jī)效評(píng)估，對(duì)項(xiàng)目前期工作完成度不高、評(píng)估績(jī)效不好的項(xiàng)目不予安排資金，階段性驗(yàn)收效果不佳的適當(dāng)削減預(yù)算資金。三是以最嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)控制預(yù)算調(diào)整。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》相關(guān)要求，對(duì)于未在年初預(yù)算中安排的項(xiàng)目不再安排資金，對(duì)于確有需要增加預(yù)算的，需由區(qū)人民政府和區(qū)人大常委會(huì)審議通過后方可調(diào)整，對(duì)于年度預(yù)算調(diào)整額度較大的部門適當(dāng)考慮削減來年預(yù)算。
5.財(cái)稅改革求進(jìn)
一是推進(jìn)更高水平的國(guó)企改革。深層次推進(jìn)政企分離，區(qū)屬國(guó)有企業(yè)逐步建成完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，在黨建引領(lǐng)、戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管控、人力資源、社會(huì)責(zé)任等方面展現(xiàn)新作為；加快區(qū)屬國(guó)有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提高企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、信息化管理、數(shù)字化服務(wù)能力，總結(jié)一批叫得響、可推廣、成效好的改革措施，區(qū)屬國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化業(yè)務(wù)占比力爭(zhēng)達(dá)20%以上，區(qū)屬國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)上繳比例提高至30%。二是推動(dòng)落實(shí)權(quán)責(zé)清晰的市區(qū)兩級(jí)事權(quán)與支出責(zé)任劃分。及時(shí)落實(shí)市區(qū)兩級(jí)在收入劃分、公共服務(wù)領(lǐng)域支出、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付制度等方面的制度措施，細(xì)化麒麟?yún)^(qū)與市級(jí)的財(cái)權(quán)事權(quán)責(zé)任，構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市區(qū)財(cái)政關(guān)系。三是深化政府采購改革。壓實(shí)采購人主體責(zé)任，選擇部分單位開展采購意向公開試點(diǎn)，加大政府采購支持中小微企業(yè)發(fā)展力度；進(jìn)一步簡(jiǎn)化采購審批程序，建立政府采購制度建設(shè)評(píng)估機(jī)制，強(qiáng)化政府采購事中事后監(jiān)管；推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”和電子賣場(chǎng)建設(shè)，消除對(duì)不同市場(chǎng)主體設(shè)置的各類不合理限制和壁壘，降低政府采購供應(yīng)商交易成本；完善政府采購行政裁決機(jī)制，探索非強(qiáng)制糾紛化解，推進(jìn)政府采購質(zhì)疑投訴審理程序、標(biāo)準(zhǔn)、機(jī)構(gòu)、人員規(guī)范化建設(shè)。
6.風(fēng)險(xiǎn)管理求細(xì)
一是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方式要更加靈活多樣，下好“繡花功夫”，綜合運(yùn)用行政、金融手段化解存量債務(wù)，在保持當(dāng)前工作穩(wěn)定的前提下去存量、控增量，做到一債一策、一企一策，確保不出現(xiàn)債務(wù)違約。二是統(tǒng)籌處理好風(fēng)險(xiǎn)防控與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，提前做好項(xiàng)目籌備，推進(jìn)適度規(guī)模舉債，嚴(yán)肅規(guī)范違規(guī)舉債行為，區(qū)屬國(guó)有企業(yè)力爭(zhēng)融資30億元以上，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供支持，同時(shí)控制債務(wù)率在合理區(qū)間，確保整體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
各位代表，身處2021年的歷史交匯點(diǎn)，財(cái)政工作面臨著風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并存、挑戰(zhàn)與發(fā)展同行的局面，但我們相信“道阻且長(zhǎng)、行則將至，行而不輟、未來可期”。我們將在市委、市政府和區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取意見建議，堅(jiān)定信心、砥礪奮進(jìn)，更好發(fā)揮職能職責(zé)，為麒麟?yún)^(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
