（云南?。╆P(guān)于曲靖市馬龍區(qū)?2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2021年1月21日在曲靖市馬龍區(qū)第一屆人民代表大會第三次會議上
曲靖市馬龍區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將曲靖市馬龍區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案提請區(qū)第一屆人民代表大會第三次會議審查，并請列席會議的同志提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)轄區(qū)內(nèi)財政總收入完成116972萬元，比去年同期收入102414萬元增收14558萬元，增長14.2%，其中，中央級收入29003萬元，省級收入6345萬元，市級收入2592萬元，區(qū)級收入79032萬元；上劃中央“兩稅”收入完成20359萬元，比去年同期收入18475萬元增收1884萬元，增長10%。
（一）2020年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
1.收入完成情況。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成65211萬元，比去年同期收入60864萬元增收4347萬元，增長7.14%，為年初預(yù)算數(shù)65740萬元的99.2%。
2.支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成214560萬元（區(qū)本級預(yù)算安排支出187808萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)?？畎才胖С?6368萬元，占結(jié)轉(zhuǎn)?？?1544萬元的26.6%；本年專款支出10384萬元，占已到位專款33732萬元的30.8%），比去年同期支出197405萬元增支17155萬元，增長8.7%，為預(yù)算調(diào)整257989萬元的83.2%。
3.公共預(yù)算收支平衡情況。2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成65211萬元，返還性收入2000萬元（所得稅基數(shù)返還183萬元、增值稅收入返還954萬元、增值稅五五分成稅收返還863萬元），一般性轉(zhuǎn)移支付105397萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12603萬元、縣級財力基本保障補(bǔ)助27544萬元、結(jié)算補(bǔ)助5027萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1409萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助9046萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移性支付補(bǔ)助4834萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入836萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6266萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入142萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11045萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11652萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入283萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入10868萬元、交通運(yùn)輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入454萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1620萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入317萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1451萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入33732萬元，地方政府其他一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4600萬元，上年無結(jié)余，調(diào)入資金19007萬元（政府性基金調(diào)入6532萬元、其他調(diào)入12475萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金160萬元，全年財政收入總計230107萬元；一般公共預(yù)算支出214560萬元，地方政府債務(wù)還本支出4600萬元，上解上級支出10947萬元，全年財政支出總計230107萬元。收支相抵，年終持平，但2020年還有結(jié)轉(zhuǎn)?？罴爸付ㄓ猛镜囊话阈赞D(zhuǎn)移支付106386萬元無法撥付（?？?8526萬元、指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付29728萬元；政府性基金?？?302萬元、抗疫特別國債4830萬元）。
上述數(shù)據(jù)均為與市級初次算賬情況，最終以省、市財政決算批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（二）2020年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況。區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成13818萬元，比去年同期收入7361萬元增收6457萬元，增長87.7%，為年初預(yù)算數(shù)20000萬元的69.1%。
2.政府性基金預(yù)算支出情況。政府性基金預(yù)算支出完成85954萬元（區(qū)本級預(yù)算安排支出7286萬元，占本級收入13818萬元的53%；上年結(jié)轉(zhuǎn)專款安排0.7萬元，占結(jié)轉(zhuǎn)?？?0萬元的7%；本年?？钪С?54萬元，占已到位?？?647萬元的10%；專項債券收入安排的支出68000萬元；抗疫特別國債安排的支出10313萬元），比去年同期支出32961萬元增支52993萬元，增長160.8%。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金上年結(jié)余10萬元，本級政府性基金預(yù)算收入完成13818萬元，上級補(bǔ)助收入3647萬元，抗疫特別國債轉(zhuǎn)移性收入15143萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入68000萬元，收入總計100618萬元；政府性基金預(yù)算支出完成85954萬元，調(diào)出資金6532萬元，支出總計92486萬元。收支相抵，年終結(jié)余8132萬元。
（三）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3萬元，上級補(bǔ)助收入3萬元，收入共計6萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成6萬元。收支相抵，年終持平。
（四）2020年社會保險基金預(yù)算收支情況
1.社會保險基金預(yù)算收入情況。社會保險基金收入完成56092萬元，比去年同期收入50534萬元增收5558萬元，增長11%，為年初預(yù)算數(shù)53782萬元的104.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入6581萬元，失業(yè)保險基金收入453萬元，職工基本醫(yī)療保險基金11028萬元，工傷保險基金收入200萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6085萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13394萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入18351萬元。
2.社會保險基金預(yù)算支出情況。社會保險基金支出38944萬元，比去年同期支出36150萬元增支2794萬元，增長7.7%，為年初預(yù)算數(shù)42857萬元的 91%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出5904萬元，失業(yè)保險基金支出863萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出7202萬元，工傷保險基金支出1712萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3741萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10522萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出9000萬元。
3.結(jié)余情況。2020年社?；鹗杖胪瓿?6092萬元，上年結(jié)余60264萬元，社會保險基金轉(zhuǎn)移收入794萬元，上級補(bǔ)助收入14864萬元，收入合計132014萬元；社?；鹬С鐾瓿?8944萬元，社會保險基金轉(zhuǎn)移支出302萬元，上解上級支出32375萬元，支出合計71621萬元。收支相抵，年終結(jié)余60393萬元。
二、2020年財政工作情況
2020年是極不平凡的一年，面對突如其來的新冠肺炎疫情影響，區(qū)財政局在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，牢固樹立“財”服務(wù)于“政”的理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，扎實做好穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，有力推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持總體平穩(wěn)，結(jié)構(gòu)調(diào)整持續(xù)推進(jìn)，決勝全面建成小康社會取得積極進(jìn)展。
（一）抓實收入，做大蛋糕強(qiáng)保障
1.竭力抓好收入組織。面對嚴(yán)峻的收入形勢和突出的收支矛盾，區(qū)財稅部門緊密協(xié)作，齊抓共管，強(qiáng)化收入動態(tài)分析預(yù)測，堅持一旬一調(diào)度、一月一通報，切實加強(qiáng)收入分析和組織協(xié)調(diào)，做到“應(yīng)收盡收”、“顆粒歸倉”。同時，抓實非稅收入管理，想盡一切辦法挖掘非稅收入增長空間，做到以月保季、以季保年，圓滿完成了上級下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。
2.全力爭取上級支持。牢牢抓住國家、省穩(wěn)增長系列政策機(jī)遇，聚焦政策扶持重點(diǎn)，結(jié)合自身優(yōu)勢特色，認(rèn)真做好項目前期工作，做實項目入庫儲備，并和發(fā)改等部門加強(qiáng)溝通協(xié)作，強(qiáng)化上下聯(lián)動，積極申報爭取。2020年全區(qū)共爭取上級財政資金14.27億元，同比增8.9%，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展提供了資金保障。
3.充分發(fā)揮專項債券穩(wěn)增長作用。認(rèn)真研判國家和省專項債券申報發(fā)行政策導(dǎo)向，主動加強(qiáng)與發(fā)改、金融等部門溝通協(xié)調(diào)，全力做好項目配套融資工作。2020年共爭取6.8億元地方政府債券和1.51億元的抗疫特別國債。切實發(fā)揮了專項債券在促投資、穩(wěn)增長、補(bǔ)短板中的積極作用。
（二）優(yōu)化支出，強(qiáng)化保障惠民生
1.全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)。區(qū)財政局堅決貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于做好新冠肺炎疫情防控工作系列重要指示精神，嚴(yán)格落實中央、省、市、區(qū)各項決策部署，全面履行財政政治責(zé)任，及時安排下達(dá)資金，科學(xué)調(diào)度庫款，暢通政府采購綠色通道，全力做好疫情防控防治資金保障和政策落實工作。共安排支出疫情防控資金2709萬元（本級安排支出1169萬元），確保不因資金問題、落實問題而影響疫情防控。
2.持續(xù)推進(jìn)平安馬龍建設(shè)。深入開展“掃黑除惡”專項斗爭，足額及時撥付“掃黑除惡”專項經(jīng)費(fèi)，全力保障全區(qū)專項行動有序開展，全面推進(jìn)。有效保障政法、綜治、公安等部門相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)，全力支持平安馬龍建設(shè)。
3.支持教育優(yōu)先發(fā)展。突出科教新區(qū)建設(shè)，教育支出持續(xù)增長，達(dá)47433萬元，同比增1.5%，全力支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，普惠性幼兒園建設(shè)，補(bǔ)齊高中教育短板，促進(jìn)教育整體發(fā)展。
4.促進(jìn)文體事業(yè)繁榮發(fā)展。以創(chuàng)建全國文明城市為抓手，不斷完善公共文化服務(wù)體系財政保障政策，籌措安排公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金2294萬元，支持文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)了區(qū)有兩館（文化館、圖書館），鄉(xiāng)有一站（綜合文化服務(wù)站），村有一室（文化室）；支持地方特色文化保護(hù)傳承和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；支持公共文化設(shè)施免費(fèi)開放；支持未成年人思想道德建設(shè)；支持競技體育和群眾體育全面發(fā)展。
5.促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。聚焦康養(yǎng)休閑區(qū)建設(shè)，籌措安排資金30631萬元，同比增33.4%，支持傳染病防治體系和疾病防控體系建設(shè)，提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平；支持公立醫(yī)院改革，有效減輕群眾醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，緩解群眾看病難看病貴問題；支持健康扶貧，把好“醫(yī)療有保障”關(guān)口，有效防止因病致貧、因病返貧，助力全面小康。
6.強(qiáng)化社會保障體系和能力建設(shè)。把“穩(wěn)就業(yè)”擺在突出位置，大力支持職業(yè)技能培訓(xùn)和就業(yè)幫扶，支持重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財政貼息工作，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4785萬元，共扶持創(chuàng)業(yè)319人（戶），帶動就業(yè)800余人；突出?；尽⒍档拙€，安排社保支出33672萬元，及時足額發(fā)放養(yǎng)老金、救助金、優(yōu)待撫恤金，切實兜牢底線。
同時，按照有保有壓的原則，籌措資金支持城市供水管網(wǎng)改造、麒馬大道等重點(diǎn)基礎(chǔ)建設(shè)和創(chuàng)建全國文明城市、園區(qū)建設(shè)、招商引資等重點(diǎn)工作。
（三）用活政策，助企紓困促發(fā)展
1.認(rèn)真落實小微企業(yè)普惠性減稅政策。用好用足國家扶持創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、科技型中小企業(yè)、技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)、科技企業(yè)孵化器、研發(fā)費(fèi)用加計扣除、教育醫(yī)療、惠及民生等稅收優(yōu)惠政策，確保新舊政策同時加力。大幅放寬可享受所得稅優(yōu)惠的小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，全區(qū)95%以上的納稅企業(yè)納入免征增值稅覆蓋范圍，2020年共減稅5965萬元，切實為小微企業(yè)減負(fù)松綁。
2.認(rèn)真落實降低增值稅稅率政策。按照國家統(tǒng)一部署，推進(jìn)增值稅稅制改革，進(jìn)一步調(diào)整稅率，切實減輕制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)增值稅稅負(fù)，為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級集聚新動能。
3.繼續(xù)清理規(guī)范涉企經(jīng)營收費(fèi)。推動現(xiàn)行的政府定價涉企經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)項目只減不增、標(biāo)準(zhǔn)只降不升。同時，認(rèn)真落實社保費(fèi)降費(fèi)政策，繼續(xù)階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費(fèi)率。2020年階段性減費(fèi)3639.02萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險減征大型企業(yè)12戶；免征中小微企業(yè)216戶，退費(fèi)大型企業(yè)12戶，退費(fèi)中小微企業(yè)97戶，企業(yè)養(yǎng)老保險共計降費(fèi)2173.49萬元；企業(yè)工傷保險減征大型企業(yè)16戶，免征中小微企業(yè)357戶，退費(fèi)大型企業(yè)6戶，退費(fèi)中小微企業(yè)135戶，企業(yè)工傷保險共計降費(fèi)479.3萬元；企業(yè)失業(yè)保險降費(fèi)825.22萬元，階段性145.76萬元，退費(fèi)15.25萬元，企業(yè)失業(yè)保險共計降費(fèi)986.23萬元。
4.用好金融政策支持實體經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。一是認(rèn)真落實應(yīng)對新冠肺炎疫情、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行系列政策措施，優(yōu)化資金撥付流程，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。二是加大對小微企業(yè)、民營企業(yè)等實體經(jīng)濟(jì)的信貸支持力度。年內(nèi)共調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率3 次，超額存款準(zhǔn)備金率1次，充分釋放信貸資金。三是落實普惠金融定向降準(zhǔn)政策，釋放的資金重點(diǎn)支持民營企業(yè)和小微企業(yè)融資。鼓勵銀行完善金融服務(wù)民營企業(yè)和小微企業(yè)的績效考核激勵機(jī)制，增加制造業(yè)中小微企業(yè)中長期貸款和信用貸款。強(qiáng)化金融監(jiān)管，鼓勵銀行為重點(diǎn)企業(yè)制定專門信貸計劃，對遇到暫時困難但符合授信條件的企業(yè)，不得盲目抽貸、斷貸。2020年全區(qū)發(fā)放普惠性小微企業(yè)貸款45045萬元，同比增長9.07%。
（四）突出重點(diǎn)，“打好戰(zhàn)役”建小康
1.持續(xù)打好脫貧攻堅戰(zhàn)。區(qū)財政局始終將脫貧攻堅工作作為最大的政治任務(wù)和“第一民生工程”，緊扣保障、投入和管理三大重心，聚焦“兩不愁、三保障”，通過本級預(yù)算安排、爭取上級支持、加大整合力度等措施，確保財政扶貧投入力度不減。2020年撥付扶貧資金9318萬元，全力支持危房改造、教育扶貧、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等脫貧攻堅項目實施。
2.切實打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。區(qū)財政局以防范化解財政金融風(fēng)險為主，以“精準(zhǔn)”化債為切入點(diǎn)和著力點(diǎn)，聚焦重點(diǎn)、把控難點(diǎn)，全力以赴促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。一是全面落實政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理、風(fēng)險管理和監(jiān)督管理等各個環(huán)節(jié)管理制度，明確專人負(fù)責(zé)云南省財政金融風(fēng)險防范監(jiān)測預(yù)警信息平臺，切實做到風(fēng)險“早發(fā)現(xiàn)、早識別，早預(yù)警、早應(yīng)對”。二是認(rèn)真落實隱性債務(wù)化解要求。制定了《曲靖市馬龍區(qū)防范化解政府隱性債務(wù)實施方案》，成立防范和化解隱性債務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，細(xì)化了債務(wù)單位化解目標(biāo)和措施，堅決遏止新增隱性債務(wù)。同時，區(qū)財政局聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)對隱性債務(wù)情況進(jìn)行全面清理核實，著重從債務(wù)真實性方面入手，應(yīng)下賬的下賬，該核銷的核銷，保證債務(wù)單位與財政部監(jiān)測平臺同步處理數(shù)據(jù)，確保隱性債務(wù)底數(shù)真實、化解精準(zhǔn)。截至目前，累計化解隱性債務(wù)9.89億元。三是全力化解拖欠中小民營企業(yè)欠賬。全區(qū)拖欠中小民營企業(yè)欠款已全部化解完畢，有效維護(hù)政府信用，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)壓力，持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境。
3.重點(diǎn)支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。2020年是打好污染防治攻堅戰(zhàn)的決勝之年，區(qū)財政部門主動克服減收增支壓力，強(qiáng)化財政資金保障，為全區(qū)全面打好打贏污染防治攻堅戰(zhàn)提供重要支撐。一是認(rèn)真落實環(huán)境保護(hù)“費(fèi)改稅”政策。有效發(fā)揮稅收“杠桿”調(diào)節(jié)作用，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保稅征收管理，倒逼產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，淘汰落后產(chǎn)能。二是籌措安排資金2017萬元，深入推進(jìn)“河長制”、人居環(huán)境提升、旱廁改造、飲用水源保護(hù)、城鄉(xiāng)污水處理等項目的實施；支持大氣、水、土壤修復(fù)治理、生物多樣性保護(hù)和污染源普查等工作。積極支持“藍(lán)天、碧水、凈土”行動。
（五）勇于擔(dān)當(dāng)，攻堅克難推改革
1.持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理改革。加快財政核心業(yè)務(wù)一體化建設(shè)，實現(xiàn)預(yù)算編制執(zhí)行信息實時共享。通過“四本預(yù)算”實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)，打破“基數(shù)加增長”的預(yù)算編制方式，逐步完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，確保財政資金安排更加精準(zhǔn)，落實區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署更加有效。
2.積極推進(jìn)事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。聚焦2020年重點(diǎn)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生、交通、科技、公安等領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革政策落實，逐步理順區(qū)級支出責(zé)任分擔(dān)方式，進(jìn)一步明確市級財政事權(quán)由市級承擔(dān)，區(qū)級財政事權(quán)由區(qū)級承擔(dān)。
3.穩(wěn)步推進(jìn)國有企業(yè)改革。按照區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于推進(jìn)區(qū)級經(jīng)營性國有資產(chǎn)和國有資本集中統(tǒng)一管理的決策部署，快速、高效、精準(zhǔn)開展區(qū)級行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)盤點(diǎn)、劃轉(zhuǎn)工作。擬定《馬龍區(qū)人民政府關(guān)于推進(jìn)國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度的實施意見》、《馬龍區(qū)人民政府關(guān)于完善國有資產(chǎn)管理體制的實施意見》等文件，將經(jīng)營性國有資產(chǎn)整合到滇東公司，支持區(qū)屬國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，充分發(fā)揮龍頭帶動作用，支持經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)發(fā)展。
（六）注重提升，自身建設(shè)上水平
1.監(jiān)督檢查更加有力。嚴(yán)格落實財政收支真實性、政府性債務(wù)管理、扶貧資金監(jiān)管“三大檢查”，認(rèn)真做好盤活存量資金清理檢查、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政專戶清理整頓檢查。確保財政資金安全有序運(yùn)行。
2.厲行節(jié)約更加凸顯。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神，牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)嚴(yán)格壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出，對公用經(jīng)費(fèi)、公車購置費(fèi)等一般性支出繼續(xù)壓減，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增。
3.績效管理更加有效。繼續(xù)推進(jìn)全面財政績效管理，在實現(xiàn)項目預(yù)算績效管理全覆蓋的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步向部門整體、政策預(yù)算績效管理拓展，對支出項目進(jìn)行事中事后績效評價，加強(qiáng)新增重大政策、項目預(yù)算審核和事前績效評估，堅持“花錢必問效”，推動財政資金聚力增效。
4.政府采購更加規(guī)范。深化政府采購管理改革，持續(xù)強(qiáng)化采購人主體責(zé)任，采購前，凡需進(jìn)行政府采購項目的單位，必須將采購事項編入年初部門預(yù)算；采購過程中，公開采購制度、采購程序、采購結(jié)果，全面接受社會監(jiān)督，不斷提高政府采購工作水平，著力培育公開、公平、公正的政府采購環(huán)境。2020年采購預(yù)算完成8436萬元，實際支付采購資金8055萬元，節(jié)約采購資金381萬元，資金節(jié)約率4.5%。
5.自身建設(shè)更加過硬。把黨的政治建設(shè)擺在首位，不斷鞏固和深化“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，推動全面從嚴(yán)治黨持續(xù)走向深入。深入貫徹學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記在十九屆中央紀(jì)委四次全會上的重要講話精神，嚴(yán)格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和“一崗雙責(zé)”，馳而不息糾正“四風(fēng)”，防止老問題復(fù)燃、小問題坐大，努力構(gòu)建財政廉政建設(shè)長效機(jī)制，推動財政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭落細(xì)落實。按照好干部20字標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)加強(qiáng)人才儲備和干部隊伍建設(shè)，建立正向激勵與反向容錯相結(jié)合的工作機(jī)制，努力打造一支忠誠、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)、專業(yè)化財政干部隊伍。
2020年是財政經(jīng)濟(jì)形勢極為艱難的一年，財政工作面臨著既要保抗疫情減稅降費(fèi)的各項政策落實，又要保年初收入計劃落實；既要保剛性支出需求，又要保財政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量等重重壓力和矛盾。在矛盾交織的多重壓力下，全區(qū)上下一同爬坡過坎、攻堅克難，艱難地完成了保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政工作仍面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是收入進(jìn)入增速放緩期，增收挖掘空間有限；二是剛性支出增加較快，財政保障能力與社會事業(yè)發(fā)展的實際需求差距越來越大；三是進(jìn)入政府償債高峰期、債務(wù)風(fēng)險不容忽視。這都需要我們在今后工作中，認(rèn)真面對，著力解決。
三、2021年地方財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆四中、五中全會精神，按照中央、省、市的政策要求和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，遵循現(xiàn)代國家治理理念，穩(wěn)中求進(jìn)，深化改革，促進(jìn)政策與預(yù)算相結(jié)合，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С?，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和合理性。加強(qiáng)資金監(jiān)管和績效管理，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度。
（二）編制的原則
合法合規(guī)，真實科學(xué)的原則。部門預(yù)算的編制要符合《中華人民共和國預(yù)算法》的要求，充分體現(xiàn)中央、省、市的政策規(guī)定和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，在法律賦予部門的職能范圍內(nèi)進(jìn)行。部門預(yù)算收入的預(yù)測和預(yù)算支出的申報要與全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃和履行部門職能的需要為依據(jù)，對每一收支項目的測算應(yīng)有理有據(jù)，力求收入預(yù)算全面真實，支出預(yù)算的用途方向和資金需求務(wù)實合理，各項收支數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確。
全面規(guī)范，公開透明的原則。政府所有收支都要納入預(yù)算管理，實行全口徑預(yù)算；部門全部收入和支出都要納入部門預(yù)算，全面、準(zhǔn)確反映部門各項收支情況。完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)專項資金管理，使預(yù)算分配更加規(guī)范、透明。主動接受人大、審計和社會監(jiān)督，按《預(yù)算法》要求推進(jìn)預(yù)算信息公開。
綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排的原則。推進(jìn)財政資金統(tǒng)籌使用，避免資金使用“碎片化”，以項目、科目、部門、政府預(yù)算體系、跨年度預(yù)算、各類收入、增量與存量、編制與執(zhí)行等為切入點(diǎn)，盤活各領(lǐng)域的財政資金，把“零錢”化為“整錢”，統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排各類資金，集中用于發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域和優(yōu)先保障民生支出，增加資金有效供給，落實好積極財政政策，增強(qiáng)財政宏觀調(diào)控能力。
量力而行，收支平衡的原則。緊密結(jié)合財政經(jīng)濟(jì)形勢，綜合考慮影響當(dāng)年收入增減的因素，實事求是測算收入。妥善處理支出需要與財力可能產(chǎn)生的矛盾，量入為出編制支出預(yù)算，按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保償債、保其他民生、促發(fā)展的先后順序，優(yōu)先保障基本支出、各項民生支出，量力而行、盡力而為安排項目支出，確保部門預(yù)算積極穩(wěn)妥，財政收支平衡。
突出重點(diǎn)，注重績效的原則。預(yù)算安排與政府職能轉(zhuǎn)變方向一致，優(yōu)化財政資源配置，優(yōu)先解決市場主體缺失和人民群眾共同需要的公共性問題，著力保障和改善民生，努力保障區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作、重大項目支出，有計劃、有步驟地解決關(guān)系全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的關(guān)鍵問題。強(qiáng)化績效理念，健全績效管理機(jī)制，對預(yù)算編制、執(zhí)行和完成結(jié)果實行全面的追蹤問效，不斷提高財政資金使用效益。
（三）2021年一般公共預(yù)算編制情況
1.一般公共預(yù)算收入測算
一般公共預(yù)算收入同比增長6%，預(yù)計完成69124萬元，其中，稅務(wù)部門完成54124萬元，財政部門完成15000萬元。
收入測算：2021年一般公共預(yù)算收入完成69124萬元，返還性收入2000萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付98554萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付12060萬元、縣級基本財力保障獎補(bǔ)資金收入21000萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入3700萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1500萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入9046萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3811萬元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入46005萬元、其他轉(zhuǎn)移支付1432萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入25040萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30300萬元，調(diào)入資金78682萬元，收入合計303700萬元。
2.公共預(yù)算支出安排情況
（1）基本支出141204萬元，其中，上級?？畎才?240萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排30904萬元，本級安排109060萬元。按保障類別分為：
一是保工資支出83401萬元，包含：基本工資23682萬元、津補(bǔ)貼17554萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼1552萬元，公務(wù)員交通補(bǔ)貼1163萬元、績效工資11105萬元、獎金1974萬元（13個月工資）、執(zhí)勤崗位津貼及加班補(bǔ)貼393萬元、養(yǎng)老保險8048萬元、職業(yè)年金記實資金600萬元，醫(yī)療保險6739萬元（含公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及生育保險）、工傷保險96萬元、工會經(jīng)費(fèi)954萬元、住房公積金5777萬元、離休費(fèi)186萬元、退休費(fèi)2578萬元、預(yù)留工資性增資1000萬元。
二是保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5480萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排922萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排588萬元，本級安排3970萬元。包含：行政單位公用經(jīng)費(fèi)553萬元、政法部分公用經(jīng)費(fèi)1298萬元、事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)435萬元、離退休公用經(jīng)費(fèi)29萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)286萬元、社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)252萬元、村委會運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)192萬元、村居民小組運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)57萬元、社區(qū)干部崗位補(bǔ)貼651萬元、村委干部崗位補(bǔ)貼349萬元、村民小組黨組織負(fù)責(zé)人補(bǔ)助和村小組長補(bǔ)貼525萬元、西部志愿者生活補(bǔ)助45萬元、三支一扶人員59萬元、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實施基本藥物制度補(bǔ)助750萬元。
三是?；久裆С?6797萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排29776萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排502萬元，本級安排6519萬元。包含：城鄉(xiāng)義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)1827萬元、普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)931萬元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃1584萬元、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助52萬元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1521萬元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助180萬元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)68萬元、中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)268萬元、普通高中國家助學(xué)金286萬元、中等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金206萬元、農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼814萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險10556萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險3474萬元、城市最低生活保障802萬元、農(nóng)村最低生活保障3641萬元、特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補(bǔ)助613萬元、重點(diǎn)優(yōu)撫對象生活困難補(bǔ)助144萬元、“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助1821萬元、臨時救助197萬元、自然災(zāi)害生活救助400萬元、流浪乞討人員救助8萬元、孤兒基本生活保障138萬元、殘疾人兩項補(bǔ)貼322萬元、高齡老人補(bǔ)貼246萬元、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金209萬元、自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助270萬元、軍隊移交地方政府離退休人員120萬元、軍轉(zhuǎn)干部解困補(bǔ)助58萬元、國企職工遺留問題財政補(bǔ)助150萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工及軍人撫恤補(bǔ)助2092萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)2645萬元、計劃生育獎勵專項1077萬元、防治艾滋病經(jīng)費(fèi)77萬元。
上述三項“三?！敝С龊嫌?25678萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排30698萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排1090萬元，本級安排93890萬元。
四是省級制定的剛性支出1708萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排188萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排4萬元，本級安排1516萬元。包含：鄉(xiāng)村醫(yī)生215萬元、輔警1035萬元、消防經(jīng)費(fèi)177萬元、看守所在押人員保障經(jīng)費(fèi)50萬元、合同制專職消防員經(jīng)費(fèi)125萬元、高校畢業(yè)生就業(yè)見習(xí)生活費(fèi)42萬元、護(hù)林員補(bǔ)助64萬元。
五是市縣制定的剛性支出13818萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排18萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排146萬元，本級安排13654萬元。包含：行政人員獎勵性績效3117萬元、事業(yè)人員獎勵性績效6780萬元、其他村社區(qū)小組干部待遇補(bǔ)助1064萬元、其他人員支出2690萬元、運(yùn)轉(zhuǎn)類167萬元。
上述兩項非“三?！鳖悇傂灾С?5526萬元。
（2）本級項目支出108744萬元。
主要包含：公安監(jiān)控系統(tǒng)費(fèi)用200萬元、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)505萬元、非四類人群農(nóng)危改627萬元、滇池水務(wù)公司水費(fèi)補(bǔ)貼848萬元、城市管理維護(hù)費(fèi)736萬元、城市環(huán)境衛(wèi)生392萬元、公益性崗位補(bǔ)助220萬元、殯葬644萬元、健康扶貧300萬元、水利建設(shè)740萬元、農(nóng)業(yè)畜牧管理422萬元、扶貧項目資金2090萬元、招商引資工作經(jīng)費(fèi)458萬元、國土空間規(guī)劃791萬元、教育教學(xué)質(zhì)量獎勵300萬元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)需516萬元、教育化解拖欠民營企業(yè)債務(wù)343萬元、融媒體中心建設(shè)283萬元、地方政府債務(wù)一般債券還本支出30300萬元、地方政府一般債券付息支出2102萬元、隱性債務(wù)還本付息22764萬元、園區(qū)污水PPP項目政府付費(fèi)1500萬元、稅收征管經(jīng)費(fèi)1500萬元、商貿(mào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持資金5000萬元、教育費(fèi)附加安排支出1400萬元、預(yù)備費(fèi)3600萬元、糧儲征地經(jīng)費(fèi)460萬元、創(chuàng)文成果鞏固及愛國衛(wèi)生行動專項經(jīng)費(fèi)1000萬元、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)建設(shè)資金2000萬元、科教興區(qū)建設(shè)資金3617萬元、康養(yǎng)休閑區(qū)建設(shè)資金1000萬元、區(qū)域物流集散地建設(shè)資金1000萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)資金1000萬元、土地整理整形1500萬元、新基建項目建設(shè)資金500萬元、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)資金500萬元、車馬碧水庫生產(chǎn)用房建設(shè)680萬元、五面紅旗專項經(jīng)費(fèi)200萬元、決算補(bǔ)助1000萬元、非稅收入安排的成本性支出3000萬元、項目前期費(fèi)2000萬元、體育賽事經(jīng)費(fèi)300萬元、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)1471萬元、工作經(jīng)費(fèi)及其他8935萬元。
（3）專項用途的轉(zhuǎn)移收入對應(yīng)安排的支出42752萬元。
一是一般性轉(zhuǎn)移支付：提前下達(dá)貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3811萬元，安排3811萬元。
二是?？畎才诺闹С觯喝觐A(yù)計上級專款到位25040萬元、已在基本支出中安排的1240萬元，還需安排支出23800萬元。
三是共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付：全年預(yù)計指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付安排46045萬元，已在基本支出中安排的30904萬元，還需安排支出15141萬元。
上述三項公共預(yù)算需安排支出292700萬元（含一般債務(wù)還本支出30300萬元），比2020年年初預(yù)算245273萬元增加47427萬元、增長19%。其中，一般公共預(yù)算支出262400萬元，比2020年一般公共預(yù)算支出240673萬元增支21727萬元，增長9%；一般債務(wù)還本支出30300萬元，比2020年4600萬元增加25700萬元，增長5.59倍。
3.公共預(yù)算財政平衡情況
2021年，全區(qū)公共預(yù)算收入合計303700萬元；一般公共預(yù)算支出262400萬元，債務(wù)還本支出30300萬元，上解支出11000萬元，支出合計303700萬元。收支相抵，年終持平。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況
政府性基金收入預(yù)計完成40132萬元，比上年預(yù)算數(shù)30000萬元增加10132萬元，增長33.8%，其中，本級政府性基金預(yù)算收入30000萬元（含土地儲備專項債券對應(yīng)項目專項收入1300萬元），比上年預(yù)算數(shù)20000萬元增加10000萬元，增長50%；上級補(bǔ)助收入2000萬元；上年結(jié)余收入8132萬元（政府性基金?？?302萬元、抗疫特別國債4830萬元）。
2.政府性基金預(yù)算支出情況
政府性基金預(yù)算支出40132萬元，比上年預(yù)算數(shù)30000萬元增加10132萬元，增長33.87%，其中，本級安排支出27132萬元，債務(wù)還本安排支出13000萬元。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況
政府性基金收入預(yù)計完成40132萬元，安排支出40132萬元。收支相抵，年終持平。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2021年只有云南滇東發(fā)展股份有限責(zé)任公司納入國有資本經(jīng)營預(yù)算，預(yù)計實現(xiàn)利潤收入57萬元，按照8%的比例預(yù)計上繳利潤4.5萬元。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成8.5萬元，比上年預(yù)算數(shù)3萬元增加5.5萬元，增長183%。其中，本級完成4.5萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計完成4萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計完成8.5萬元，比上年預(yù)算數(shù)3萬元增加5.5萬元，增長183%。收支相抵，年終持平。
（六）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
1.社會保險基金預(yù)算收入情況
全區(qū)社會保險基金收入預(yù)計完成75165萬元，比上年預(yù)算數(shù)67771萬元增加7394萬元，增長3.06%，其中，本級社?；鹗杖肽瓿躅A(yù)算55429萬元，比上年預(yù)算數(shù)53782萬元增加1647萬元，增長3.1%；社會保險基金轉(zhuǎn)移性收入完成785萬元；社會保險基金上級補(bǔ)助收入完成18951萬元。
2.社會保險基金預(yù)算支出情況
社會保險基金支出預(yù)計完成68200萬元，比上年預(yù)算數(shù)57581萬元增加10619萬元，增長18.4%，其中，本級社?；鹬С鐾瓿?2805萬元，比上年預(yù)算數(shù)42857萬元減少52萬元，下降0.1%；社會保險轉(zhuǎn)移支出288萬元；社會保險基金上解上級支出25107萬元。
3.社會保險基金預(yù)算結(jié)余情況
社?；鹕夏杲Y(jié)余60393萬元，本年收入75165萬元，本年支出68200萬元，收支相抵，年終結(jié)余67358萬元。
四、2021年財政工作重點(diǎn)
2021年不僅是“十四五”的開局之年，也是兩個百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年。高質(zhì)量完成2021年工作，圓滿實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)，做好經(jīng)濟(jì)工作至關(guān)重要。區(qū)財政局將進(jìn)一步提高政治站位，增強(qiáng)“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護(hù)”，堅持“財”自覺服務(wù)于“政”，更多采取改革的辦法，更多運(yùn)用市場化、法治化手段，不折不扣地貫徹落實好中央、省、市、區(qū)的各項決策部署，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會健康持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展和建設(shè)“三區(qū)一樞紐”作出財政貢獻(xiàn)。
（一）推動財政政策提質(zhì)增效，全力支持“三區(qū)一樞紐”建設(shè)。一是支持產(chǎn)業(yè)新城建設(shè)。圍繞“麒沾馬”一體化發(fā)展目標(biāo)，主動融入麒沾馬產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)，充分發(fā)揮財政資金引領(lǐng)作用，強(qiáng)力推進(jìn)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)、科教新區(qū)、康養(yǎng)休閑區(qū)、陸港型物流樞紐，打造特色產(chǎn)業(yè)增長。二是支持文旅建設(shè)。加快推進(jìn)文化和旅游產(chǎn)業(yè)深度融合，支持打造全域鄉(xiāng)村旅游，加快補(bǔ)齊“吃住行游購?qiáng)省币囟贪?，打造周末休閑旅游勝地，提升全域旅游競爭力。三是支持生態(tài)綠城建設(shè)。統(tǒng)籌財政資金和政策，支持開展生態(tài)環(huán)保攻堅行動，嚴(yán)格落實生態(tài)環(huán)境保護(hù)“以獎代補(bǔ)”政策，大力推行產(chǎn)業(yè)生態(tài)化、生態(tài)產(chǎn)業(yè)化，重點(diǎn)支持清潔能源、生物醫(yī)藥、生態(tài)農(nóng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保等綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是支持營商環(huán)境建設(shè)。鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，落實落細(xì)減稅降費(fèi)政策、各項退稅政策和防控新冠肺炎疫情各項財稅支持政策，健全減稅降費(fèi)信息共享機(jī)制，切實減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，推動建立績效考核和激勵引導(dǎo)制度，鼓勵融資機(jī)構(gòu)降低擔(dān)保費(fèi)用，擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，緩解企業(yè)融資難題。全面落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的支持實體經(jīng)濟(jì)、民營經(jīng)濟(jì)和招商引資等政策，及時足額兌現(xiàn)各類獎補(bǔ)資金，不斷增強(qiáng)市場主體獲得感，營造良好的營商環(huán)境。
（二）堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，決勝全面建成小康社會。一是持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果。嚴(yán)格執(zhí)行財政扶貧投入政策，大力支持產(chǎn)業(yè)扶貧、消費(fèi)扶貧、電商扶貧，立足資源優(yōu)勢加快優(yōu)質(zhì)蔬菜、食用菌、鄉(xiāng)村旅游等特色扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展，堅決防止返貧。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。踐行綠水青山就是金山銀山的發(fā)展理念，建立完善財政支持生態(tài)文明建設(shè)政策支撐體系。加大力度統(tǒng)籌財政資金，持續(xù)做好生態(tài)修復(fù)、環(huán)境保護(hù)、綠色發(fā)展“三篇文章”，支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。三是打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。規(guī)范政府舉債融資行為，合理控制再融資債券比例，堅決落實償債主體責(zé)任，主動安排預(yù)算資金償還到期債務(wù)。落實隱性債務(wù)化解計劃，支持推進(jìn)融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，確保隱性債務(wù)只減不增。
（三）貫徹實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。建立財政支農(nóng)投入穩(wěn)定增長機(jī)制，構(gòu)建多元化支農(nóng)惠農(nóng)投入格局，支持農(nóng)田水利和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；落實耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策；支持深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加快推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展；支持農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化步伐。
（四）傾力落實民生保障政策，增進(jìn)人民群眾福祉。一是堅持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的原則，合理安排支出，有效保障 “三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、文化體育等事業(yè)發(fā)展資金需求。二是實施積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策。堅決落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略和積極的就業(yè)政策，加大就業(yè)補(bǔ)助資金統(tǒng)籌使用力度。充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款輻射拉動和支持幫扶作用，助力大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。三是推進(jìn)康養(yǎng)馬龍建設(shè)。全力保障新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)需要，堅決打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)。支持完善基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大傳染病防控項目服務(wù)內(nèi)容。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，完善財政補(bǔ)助資金分配和績效評價結(jié)果掛鉤機(jī)制，鞏固公立醫(yī)院破除以藥補(bǔ)醫(yī)成果。
（五）深化財稅體制改革，加快現(xiàn)代財政制度建立步伐。一是全面實施預(yù)算績效管理。推進(jìn)零基預(yù)算，打破各部門原有的支出基數(shù)，以零為基數(shù)重新核定預(yù)算支出。繼續(xù)完善一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社?；痤A(yù)算的有機(jī)銜接，統(tǒng)籌各項收入保障財政支出，集中財力優(yōu)先安排 “三保”和債務(wù)還本付息支出，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。二是全面實施績效管理。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，建立以績效結(jié)果為導(dǎo)向的資金分配機(jī)制，評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，確保把每一分錢都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。三是強(qiáng)化財政收支管理。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，大力壓減會議費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等一般性支出，持續(xù)嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)。
以上報告，請予審查。
重點(diǎn)名詞解釋說明
一、轉(zhuǎn)移支付情況說明：
1.一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助98554萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付12060萬元、縣級基本財力保障獎補(bǔ)資金收入21000萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入3700萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1500萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入9046萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3811萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入800萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7378萬元、文化旅游與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入102萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入13125萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12000萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入200萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11700萬元、交通運(yùn)輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入400萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入300萬元、其他轉(zhuǎn)移支付1432萬元）。
2.專項轉(zhuǎn)移支付預(yù)計25040萬元。
二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明
2020年全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)安排962萬元。比上年1040萬元減少78萬元，下降7.5%。
1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，與上年沒有變化。
2.公務(wù)接待費(fèi)559萬元，比上年614萬元減少55萬元，下降9.0%。
3.公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)403萬元，比上年426萬元減少23萬元，下降5.4%。減少的主要原因：一是認(rèn)真貫徹落實“三公經(jīng)費(fèi)”只增不減，加上財政十分困難，財力十分有限；二是財政進(jìn)一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)壓。減少公務(wù)接待費(fèi)支出，三是公車改革，相對減少了車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
三、舉借債務(wù)情況說明
馬龍區(qū)2021年共申請地方政府債券資金506500萬元，其中，再融資債券43300萬元，新增一般債券22700萬元，新增專項債券440500萬元。截止信息公開日再融資債券、新增一般債券和新增專項債券均未獲得提前下達(dá)。根據(jù)《地方政府一般債券預(yù)算管理辦法》、《地方政府專項債券預(yù)算管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，馬龍區(qū)將加強(qiáng)債券資金管理，及時撥付資金，充分發(fā)揮資金使用效益。
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）要求，經(jīng)曲靖市馬龍區(qū)第一屆人大常委會第三十次會議審議批準(zhǔn)，2020年全區(qū)政府債務(wù)限額調(diào)整為21.11億元，其中：一般債務(wù)限額9.01億元（內(nèi)債8.96億元、外債0.05億元），專項債務(wù)限額12.1億元。截止2020年底，全區(qū)債務(wù)余額為17.19億元（一般債務(wù)6.19億元，專項債務(wù)11億元），債務(wù)規(guī)?？刂圃谌舜笈鷾?zhǔn)的限額內(nèi)。對新增的市政建設(shè)專項債券將按規(guī)定報請人大批準(zhǔn)。
四、重大政策和重點(diǎn)項目等績效目標(biāo)說明
預(yù)算績效說明：2021年部門預(yù)算編制時，對所有項目支出納入預(yù)算績效管理，提升績效目標(biāo)編制質(zhì)量，同時編制部門整體績效。將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，引導(dǎo)部門更加注重成本效益分析，更加關(guān)注支出結(jié)果和政策目標(biāo)實現(xiàn)程度。預(yù)算執(zhí)行過程中，強(qiáng)化績效管理結(jié)果運(yùn)用，將部門自評、重點(diǎn)項目績效再評價結(jié)果和年度績效管理工作考核結(jié)果運(yùn)用于下年度預(yù)算編制，將評價結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、完善財政政策和科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)，進(jìn)而推動政策的調(diào)整、優(yōu)化和完善，推動部門職能、職責(zé)的有效履行和部門職能優(yōu)化調(diào)整，提高公共服務(wù)的質(zhì)量和水平。
