（云南省）關(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2022年1月13日在曲靖市馬龍區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
曲靖市馬龍區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成149353萬(wàn)元，比去年同期收入116972萬(wàn)元增收32381萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.7%，其中，中央級(jí)收入34307萬(wàn)元，省級(jí)收入8437萬(wàn)元，市級(jí)收入2557萬(wàn)元，區(qū)級(jí)收入104052萬(wàn)元；上劃中央“兩稅”收入完成24566萬(wàn)元，比去年同期收入20359萬(wàn)元增收4207萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.66%。
（一）2021年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
1. 收入完成情況。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成71897萬(wàn)元，比去年同期收入65211萬(wàn)元增收6686萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%，為年初預(yù)算數(shù)69124萬(wàn)元的104%，超收2773萬(wàn)元。
2. 支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成215756萬(wàn)元，比去年同期支出214560萬(wàn)元增支1196萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.56%，為年初預(yù)算數(shù)262400萬(wàn)元的82%，為預(yù)算調(diào)整261881萬(wàn)元的82%。
3. 公共預(yù)算收支平衡情況。2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成71897萬(wàn)元，返還性收入2154萬(wàn)元（所得稅基數(shù)返還183萬(wàn)元、增值稅收入返還954萬(wàn)元、增值稅五五分成稅收返還863萬(wàn)元、其他稅收返還性收入154萬(wàn)元），一般性轉(zhuǎn)移支付107339萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助8936萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)力基本保障補(bǔ)助20396萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助15344萬(wàn)元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助897萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1369萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助8032萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移性支付補(bǔ)助3594萬(wàn)元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入887萬(wàn)元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8883萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入200萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11446萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12309萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入267萬(wàn)元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8733萬(wàn)元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2539萬(wàn)元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1575萬(wàn)元、糧油事務(wù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入60萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入350萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1522萬(wàn)元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19864萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30300萬(wàn)元，上年無(wú)結(jié)余，調(diào)入資金30808萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入7841萬(wàn)元、國(guó)有資本調(diào)入4.5萬(wàn)元、其他調(diào)入22962.5萬(wàn)元），全年公共預(yù)算收入合計(jì)262362萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出215756萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出30300萬(wàn)元，上解上級(jí)支出13533萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2773萬(wàn)元，全年公共預(yù)算支出合計(jì)262362萬(wàn)元。收支相抵，年終持平。
上述數(shù)據(jù)均為與市級(jí)初次算賬情況，最終以省、市財(cái)政決算批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
1. 政府性基金預(yù)算收入情況。區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成32155萬(wàn)元，比去年同期收入13818萬(wàn)元增收18337萬(wàn)元，增長(zhǎng)132.7%，為年初預(yù)算數(shù)30000萬(wàn)元的107.2%。
2. 政府性基金預(yù)算支出情況。政府性基金預(yù)算支出總計(jì)67655萬(wàn)元，比去年同期支出85954萬(wàn)元減支18299萬(wàn)元，下降21%，為年初預(yù)算27132萬(wàn)元的317%。
3. 政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金上年結(jié)余8132萬(wàn)元，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成32155萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4277萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入53100萬(wàn)元，收入合計(jì)97664萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成67655萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出13000萬(wàn)元，調(diào)出資金7841萬(wàn)元，支出合計(jì)88496萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余9168萬(wàn)元。
（三）2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成5萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入16萬(wàn)元，收入合計(jì)21萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成4萬(wàn)元，調(diào)出資金5萬(wàn)元，支出合計(jì)9萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余12萬(wàn)元上級(jí)?？?。
（四）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
1. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成60168萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)55429萬(wàn)元的108.5%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9890萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入642萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金13337萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入809萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6504萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14028萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入14958萬(wàn)元。
2. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出45231萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)42805萬(wàn)元的 105.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6881萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1264萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出10591萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出1084萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4156萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12255萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出9000萬(wàn)元。
3. 結(jié)余情況。2021年社保基金收入完成60168萬(wàn)元，上年結(jié)余62130萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入847萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入18659萬(wàn)元，收入合計(jì)141804萬(wàn)元；社保基金支出完成45231萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出191萬(wàn)元，上解上級(jí)支出26844萬(wàn)元，支出合計(jì)72266萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余69538萬(wàn)元。
（五）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況
2021年區(qū)財(cái)政局按照績(jī)效評(píng)價(jià)要求，選取了2020年財(cái)政撥款的3個(gè)項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目涵蓋了財(cái)政一般公共預(yù)算、政府基金預(yù)算和社保基金預(yù)算。根據(jù)被評(píng)價(jià)單位提供的資料及現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)情況，開(kāi)展評(píng)價(jià)的3個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果均為“良”等次，評(píng)價(jià)金額共計(jì)13742.32萬(wàn)元。具體為：2020年區(qū)級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1900萬(wàn)元，該項(xiàng)目整體立項(xiàng)規(guī)范，資金及時(shí)足額到位，項(xiàng)目執(zhí)行基本與實(shí)施方案和管理辦法相符，相關(guān)管理辦法較為齊全并且內(nèi)容合理，項(xiàng)目執(zhí)行效率高；馬龍區(qū)綜合產(chǎn)業(yè)園（馬龍區(qū)汽車城）2000萬(wàn)元，該項(xiàng)目總體組織比較規(guī)范、資金撥付及時(shí)、目標(biāo)完成情況總體良好，項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率良好，產(chǎn)出和滿意度良好，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)9842.32萬(wàn)元，該項(xiàng)目維護(hù)了城鄉(xiāng)居民的基本醫(yī)療保障權(quán)益，為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)可持續(xù)運(yùn)行提供了重要財(cái)力保障，緩解了“看病貴、看病難”和“因病致貧”等問(wèn)題。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，落實(shí)國(guó)家、省、市關(guān)于深化預(yù)算管理改革的精神，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，強(qiáng)化財(cái)務(wù)資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。
（二）編制的原則
先急后緩，統(tǒng)籌兼顧，保障重點(diǎn)。堅(jiān)持政府過(guò)“緊日子”，按照“先人員，后公用；先基本，后項(xiàng)目”的順序，在優(yōu)先保證人員經(jīng)費(fèi)和正常運(yùn)行開(kāi)支的前提下，集中財(cái)力安排重大項(xiàng)目支出，提升資金的配置效率。
量力而行，收支平衡的原則。緊密結(jié)合當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，綜合考慮影響當(dāng)年收入增減的因素，實(shí)事求是測(cè)算收入。妥善處理支出需要與財(cái)力可能的矛盾，量入為出編制支出預(yù)算，按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒈攤?、保其他民生、促發(fā)展的先后順序，優(yōu)先保障基本支出、各項(xiàng)民生支出，量力而行、盡力而為安排項(xiàng)目支出，確保部門預(yù)算積極穩(wěn)妥，財(cái)政收支平衡。
合法合規(guī)，真實(shí)科學(xué)的原則。部門預(yù)算的編制要符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的要求，充分體現(xiàn)中央、省、市的政策規(guī)定和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，在法律賦予部門的職能范圍內(nèi)進(jìn)行。收入的編制要以全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和履行部門職能的需要為依據(jù)，對(duì)每一收支項(xiàng)目的測(cè)算應(yīng)有理有據(jù)，力求收入預(yù)算全面真實(shí)，支出預(yù)算的用途方向和資金需求務(wù)實(shí)合理，各項(xiàng)收支數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。
全面規(guī)范，公開(kāi)透明的原則。政府所有收支都要納入預(yù)算管理，實(shí)行全口徑預(yù)算；部門全部收入和支出都要納入部門預(yù)算，全面、準(zhǔn)確反映部門各項(xiàng)收支情況。完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，使預(yù)算分配更加規(guī)范、透明。主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，按《預(yù)算法》要求推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)。
突出重點(diǎn)，注重績(jī)效的原則。預(yù)算安排與政府職能轉(zhuǎn)變方向一致，優(yōu)化財(cái)政資源配置，優(yōu)先解決市場(chǎng)主體缺失和人民群眾共同需要的公共性問(wèn)題，著力保障和改善民生，努力保障區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目支出，有計(jì)劃、有步驟地解決關(guān)系全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。強(qiáng)化績(jī)效理念，健全績(jī)效管理機(jī)制，對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和完成結(jié)果實(shí)行全面的追蹤問(wèn)效，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
（三）2022年一般公共預(yù)算編制情況
1. 一般公共預(yù)算收入測(cè)算
一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)6%，預(yù)計(jì)完成76210萬(wàn)元，其中，稅務(wù)部門完成 54738萬(wàn)元，財(cái)政部門完成 21472 萬(wàn)元。
收入測(cè)算：2022年一般公共預(yù)算收入完成76210萬(wàn)元，返還性收入2000萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付89309萬(wàn)元（均衡性轉(zhuǎn)移支付8936萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入20300萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助收入7107萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1369萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入8929萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3800萬(wàn)元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入36868萬(wàn)元、其他轉(zhuǎn)移支付2000萬(wàn)元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19750萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2500萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2773萬(wàn)元，調(diào)入資金 43093萬(wàn)元，收入合計(jì)235635萬(wàn)元。
2. 公共預(yù)算支出安排情況
（1）基本支出119469萬(wàn)元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排107萬(wàn)元，上級(jí)?？畎才?50萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排20667萬(wàn)元，本級(jí)安排97845萬(wàn)元。按保障類別分為：
一是保工資支出82830萬(wàn)元，包含：基本工資24188萬(wàn)元、津補(bǔ)貼17646萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼 1526 萬(wàn)元，公務(wù)員交通補(bǔ)貼1186萬(wàn)元、事業(yè)單位績(jī)效工資10087萬(wàn)元、獎(jiǎng)金1997萬(wàn)元（13個(gè)月工資）、執(zhí)勤崗位津貼及加班補(bǔ)貼407萬(wàn)元、養(yǎng)老保險(xiǎn)8123萬(wàn)元、職業(yè)年金記實(shí)資金600萬(wàn)元、醫(yī)療保險(xiǎn)6319萬(wàn)元（含公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及生育保險(xiǎn)）、工傷保險(xiǎn)97萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)976萬(wàn)元、住房公積金5834萬(wàn)元、離休費(fèi)160萬(wàn)元、退休費(fèi)2683萬(wàn)元、預(yù)留工資性增資1000萬(wàn)元。
二是保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5659萬(wàn)元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排55萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排1313萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排258萬(wàn)元，本級(jí)安排4033萬(wàn)元。包含：行政單位公用經(jīng)費(fèi)1133萬(wàn)元、政法部門公用經(jīng)費(fèi)1085萬(wàn)元、事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)844萬(wàn)元、離退休公用經(jīng)費(fèi)39萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)288萬(wàn)元、社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)210萬(wàn)元、村委會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)160萬(wàn)元、村居民小組運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)57萬(wàn)元、社區(qū)干部崗位補(bǔ)貼831萬(wàn)元、村委會(huì)干部崗位補(bǔ)貼346萬(wàn)元、村民小組黨組織負(fù)責(zé)人補(bǔ)助和村小組長(zhǎng)補(bǔ)貼494萬(wàn)元、西部志愿者生活補(bǔ)助33萬(wàn)元、三支一扶人員139萬(wàn)元。
三是?；久裆С?5607萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排19177萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排258萬(wàn)元，本級(jí)安排6172萬(wàn)元。包含：城鄉(xiāng)義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)1781萬(wàn)元、普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)721萬(wàn)元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃1917萬(wàn)元、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助46萬(wàn)元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1514萬(wàn)元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助149萬(wàn)元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)57萬(wàn)元、中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)269萬(wàn)元、普通高中國(guó)家助學(xué)金294萬(wàn)元、中等職業(yè)學(xué)校國(guó)家助學(xué)金195萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)803萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金保險(xiǎn)5052萬(wàn)元、城市最低生活保障675萬(wàn)元、農(nóng)村最低生活保障3453萬(wàn)元、特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補(bǔ)助727萬(wàn)元、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象生活困難補(bǔ)助88萬(wàn)元、“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助1548萬(wàn)元、臨時(shí)救助170萬(wàn)元、自然災(zāi)害生活救助400萬(wàn)元、流浪乞討人員救助8萬(wàn)元、孤兒基本生活保障111萬(wàn)元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼298萬(wàn)元、高齡老人補(bǔ)貼231萬(wàn)元、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金227萬(wàn)元、自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助246萬(wàn)元、軍隊(duì)移交地方政府離退休人員150萬(wàn)元、軍轉(zhuǎn)干部解困補(bǔ)助55萬(wàn)元、國(guó)企職工遺留問(wèn)題財(cái)政補(bǔ)助145萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工及軍人撫恤補(bǔ)助2197萬(wàn)元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)1541萬(wàn)元、計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)491萬(wàn)元、防治艾滋病經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元。
上述三項(xiàng)“三保”支出合計(jì)114096萬(wàn)元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排55萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排20490萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排516萬(wàn)元，本級(jí)安排93035萬(wàn)元。
四是省級(jí)制定的剛性支出1758萬(wàn)元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排52萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排154萬(wàn)元，本級(jí)安排1552萬(wàn)元。包含：鄉(xiāng)村醫(yī)生206萬(wàn)元、輔警1035萬(wàn)元、單位臨聘人員53萬(wàn)元、消防經(jīng)費(fèi)166萬(wàn)元、看守所在押人員保障經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、合同制專職消防員經(jīng)費(fèi)125萬(wàn)元、高校畢業(yè)生就業(yè)見(jiàn)習(xí)生活費(fèi)58萬(wàn)元、護(hù)林員補(bǔ)助65萬(wàn)元。
五是市縣制定的剛性支3615萬(wàn)元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排23萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排334萬(wàn)元，本級(jí)安排3258萬(wàn)元。包含：其他村社區(qū)小組干部待遇補(bǔ)助722萬(wàn)元、其他人員支出2244萬(wàn)元、村（社區(qū)）黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)35萬(wàn)元、村（社區(qū)）工作人員培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)37萬(wàn)元、基本藥物制度改革補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)577萬(wàn)元。
上述兩項(xiàng)非“三?！鳖悇傂灾С?373萬(wàn)元。
（2）本級(jí)項(xiàng)目支出63765萬(wàn)元
主要包含：大劇院管理經(jīng)費(fèi)102萬(wàn)元、兩會(huì)會(huì)議費(fèi)76萬(wàn)元、車輛平臺(tái)運(yùn)行監(jiān)管北斗導(dǎo)航維護(hù)費(fèi)15萬(wàn)元、紀(jì)委問(wèn)責(zé)督查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)31.7萬(wàn)元、兵役征集費(fèi)及民兵事業(yè)費(fèi)131萬(wàn)元、食品安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)505萬(wàn)元、老年人乘公交車補(bǔ)助128萬(wàn)元、縣級(jí)儲(chǔ)備糧費(fèi)用及利息220萬(wàn)元、園區(qū)管理服務(wù)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元、農(nóng)村危房改造276.77萬(wàn)元、城市管護(hù)及環(huán)境衛(wèi)生1341萬(wàn)元、殘疾人康復(fù)及就業(yè)122萬(wàn)元、殯葬767萬(wàn)元、健康扶貧醫(yī)療救助兜底資金400萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興資金2090萬(wàn)元、地方政府一般債券還本支出2850萬(wàn)元、地方政府一般債券付息支出2060萬(wàn)元、隱性債務(wù)還本付息14110萬(wàn)元、3個(gè)PPP項(xiàng)目政府付費(fèi)9354萬(wàn)元、教育費(fèi)附加安排支出1400萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)3600萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專款10000萬(wàn)元、新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元、年初預(yù)留項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)13000萬(wàn)元。
（3）專項(xiàng)用途的轉(zhuǎn)移收入對(duì)應(yīng)安排的支出38901萬(wàn)元。
一是一般性轉(zhuǎn)移支付：一般性轉(zhuǎn)移支付安排3907萬(wàn)元，已在基本支出安排107萬(wàn)元，還需安排欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3800萬(wàn)元。
二是?？畎才诺闹С觯喝觐A(yù)計(jì)上級(jí)?？畹轿?9750萬(wàn)元，已在基本支出中安排的850萬(wàn)元，還需安排支出18900萬(wàn)元。
三是共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付：全年預(yù)計(jì)指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付安排36868萬(wàn)元，已在基本支出中安排的20667萬(wàn)元，還需安排支出16201萬(wàn)元。
上述三項(xiàng)公共預(yù)算需安排支出222135萬(wàn)元（含一般債務(wù)還本支出2850萬(wàn)元），比2021年年初預(yù)算292700萬(wàn)元減少70565萬(wàn)元，下降24.2%。其中，一般公共預(yù)算支出219285萬(wàn)元，比2021年一般公共預(yù)算支出262400萬(wàn)元減支43115萬(wàn)元，下降16.4%；一般債務(wù)還本支出2850萬(wàn)元，比2021年30300萬(wàn)元減少27450萬(wàn)元，下降90.6%。
3. 公共預(yù)算財(cái)政平衡情況
2022年，全區(qū)公共預(yù)算收入合計(jì)235635萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出219285萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2850萬(wàn)元，上解上級(jí)支出13500萬(wàn)元，支出合計(jì)235635萬(wàn)元。收支相抵，年終持平。
4. 債務(wù)償還情況
2022年預(yù)算安排償還債務(wù)和PPP項(xiàng)目政府付費(fèi)資金35023萬(wàn)元（含政府性基金），主要包含：一是系統(tǒng)內(nèi)一般債務(wù)還本付息4910萬(wàn)元；二是專項(xiàng)債務(wù)還本付息6649萬(wàn)元（編入政府性基金預(yù)算）；三是隱性債務(wù)需償還本息14110萬(wàn)元；四是PPP政府支出責(zé)任9354萬(wàn)元（園區(qū)污水付費(fèi)1384萬(wàn)元，龍翔中學(xué)付費(fèi)3300萬(wàn)元，龍湖新區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4670萬(wàn)元）。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1. 政府性基金預(yù)算收入情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成34117萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)40132萬(wàn)元減少6015萬(wàn)元，下降15%，其中，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入21549萬(wàn)元（含其他政府性基金專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入5249萬(wàn)元），比上年預(yù)算數(shù)30000萬(wàn)元減少8451萬(wàn)元，下降28.17%；上級(jí)補(bǔ)助收入2000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入9168萬(wàn)元（政府性基金專款6729萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債2439萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1400萬(wàn)元。
2. 政府性基金預(yù)算支出情況
政府性基金預(yù)算支出34117萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)40132萬(wàn)元減少6015萬(wàn)元，下降15%，其中，本級(jí)安排支出32517萬(wàn)元，債務(wù)還本安排支出1600萬(wàn)元。
3. 政府性基金預(yù)算平衡情況
政府性基金收入預(yù)計(jì)完成34117萬(wàn)元，安排支出34117萬(wàn)元。收支相抵，年終持平。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2022年只有云南滇東發(fā)展股份有限責(zé)任公司納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)收入105萬(wàn)元，按照30%的比例預(yù)計(jì)上繳利潤(rùn)31萬(wàn)元。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成52.5萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)8.5萬(wàn)元增加44萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2倍。其中，本級(jí)完成31萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成9.5萬(wàn)元，上年結(jié)余收入12萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成52.5萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)8.5萬(wàn)元增加44萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2倍。收支相抵，年終持平。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
1. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成43981萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)75165萬(wàn)元減少31184萬(wàn)元，下降41.5%，其中，本級(jí)社?；鹗杖肽瓿躅A(yù)算33592萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)55429萬(wàn)元減少21837萬(wàn)元，下降39.4%；社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移性收入完成600萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入完成9789萬(wàn)元。（社?；鹣陆档闹饕蚴歉鶕?jù)上級(jí)財(cái)政部門通知，從2022年職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入全部由市級(jí)統(tǒng)籌預(yù)算，不再由區(qū)級(jí)預(yù)算）
2. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成41424萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)68200萬(wàn)元減少26776萬(wàn)元，下降39.3%，其中，本級(jí)社?；鹬С鐾瓿?6754萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)42805萬(wàn)元減少16051萬(wàn)元，下降37.5%；社會(huì)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支出275萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出14395萬(wàn)元。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余情況
社?；鹕夏杲Y(jié)余69538萬(wàn)元，本年收入43981萬(wàn)元，本年支出41424萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余72095萬(wàn)元。
（七）財(cái)政專戶預(yù)算編制情況
根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門對(duì)財(cái)政專戶收支管理規(guī)定及非稅收入管理規(guī)定，2022年將財(cái)政專戶管理的資金納入預(yù)算編制。2022年財(cái)政專戶預(yù)算收支均為1904萬(wàn)元，其中，區(qū)教育局試考務(wù)費(fèi)收支180萬(wàn)元，區(qū)第一中學(xué)高中學(xué)費(fèi)收支500萬(wàn)元，區(qū)職業(yè)技術(shù)學(xué)校住宿費(fèi)收支24萬(wàn)元，區(qū)紅十字會(huì)捐贈(zèng)收支1200萬(wàn)元。
三、存在的困難
（一）組織收入壓力較大。2022年國(guó)家將出臺(tái)新的減稅降費(fèi)政策，區(qū)級(jí)骨干稅源少及新稅源處于培育期，財(cái)政穩(wěn)定增收持續(xù)性不足，要完成76210萬(wàn)元增長(zhǎng)6%的目標(biāo)，難度依然較大。
（二）償債壓力依然較大，風(fēng)險(xiǎn)增加。2022年隨著3個(gè)PPP項(xiàng)目全部納入政府付費(fèi)，全區(qū)列入財(cái)政還本付息的債務(wù)達(dá)35023萬(wàn)元，平均每月還款需2920萬(wàn)元左右，再保障“三保”支出和急需支出后，基本很難保障，也易引發(fā)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）支出增長(zhǎng)后勁不足，財(cái)政收支年終平衡依然較難。一是根據(jù)上級(jí)財(cái)政要求，2022年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)將由市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，影響馬龍區(qū)一般公共預(yù)算支出將減少1.02億元左右，支出要實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)較難；二是2021年全區(qū)收到“愛(ài)國(guó)衛(wèi)生七個(gè)專項(xiàng)”補(bǔ)助5000萬(wàn)元、市級(jí)考核補(bǔ)助3000萬(wàn)元及抗疫特別國(guó)債省級(jí)預(yù)留補(bǔ)助資金1982萬(wàn)元，共計(jì)9982萬(wàn)元。這些資金2022年都將減少或不再安排，直接影響到區(qū)級(jí)財(cái)力。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年將召開(kāi)黨的二十大，這是黨和國(guó)家政治生活中的一件大事。高質(zhì)量完成2022年工作，保持平穩(wěn)健康的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國(guó)泰民安的社會(huì)環(huán)境、風(fēng)清氣正的政治環(huán)境意義深遠(yuǎn)、責(zé)任重大。區(qū)財(cái)政局將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，更多采取改革的辦法，更多運(yùn)用市場(chǎng)化、法治化手段，不折不扣地貫徹落實(shí)好中央、省、市、區(qū)的各項(xiàng)決策部署，以優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
（一）以收定支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是始終將組織收入、做大財(cái)政“蛋糕”作為財(cái)政工作第一要?jiǎng)?wù)。多措并舉強(qiáng)化綜合治稅管理，按照財(cái)稅收入“增速、質(zhì)量”雙考核要求，穩(wěn)步提高地方一般公共預(yù)算收入占地區(qū)生產(chǎn)總值、地方稅收收入占地方一般公共預(yù)算收入“兩個(gè)比重”，推動(dòng)財(cái)稅收入結(jié)構(gòu)改善、質(zhì)量提升。同時(shí)做好土地出讓和土地增減掛勾指標(biāo)出讓工作，處置盤活國(guó)有資源資產(chǎn)，增加非稅收入；二是根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門的要求，不在安排各類獎(jiǎng)勵(lì)性支出，千方百計(jì)增收節(jié)支，大力壓減一般性支出和部門項(xiàng)目預(yù)算支出，按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆谋Ｕ享樞虬才胖С?；三是清理盤活存量資金，做好單位實(shí)存資金賬戶財(cái)政統(tǒng)管工作，加大向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)債的力度。
（二）突出重點(diǎn)，做實(shí)兜住“三?！敝С龅拙€。嚴(yán)格按照 “三保一優(yōu)”財(cái)政工作方針，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先安排，凡納入國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“三?！币?guī)定范圍的，特別是涉及老、小、孤、殘等困難弱勢(shì)群體和與人民群眾切身利益相關(guān)的教育、醫(yī)療、就業(yè)等基本公共服務(wù)項(xiàng)目全面予以保障。凡可能影響“三?！甭鋵?shí)、超出本級(jí)財(cái)力實(shí)際的其他支出或地方出臺(tái)政策一律壓縮、壓減，及時(shí)足額將“三?！敝С鲱A(yù)算到位、發(fā)放保障到位。
（三）綜合施治，堅(jiān)決守住財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。一是進(jìn)一步防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)把支出關(guān)口，嚴(yán)控預(yù)算追加，凡是沒(méi)有資金來(lái)源的項(xiàng)目一律不上，沒(méi)有預(yù)算安排的支出一律不予以審批，確需落實(shí)的基本民生事項(xiàng)所需資金也要分年度安排解決，全面清理、廢止不符合規(guī)定及自身財(cái)力不能承受的財(cái)政保障或補(bǔ)助政策，杜絕超越財(cái)政承受能力給承諾、鋪攤子。二是扎實(shí)做好財(cái)政借墊款清理處置工作，持續(xù)清理消化政府工程欠款。三是進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控管理，嚴(yán)控任何形式的新增債務(wù)。四是牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子、過(guò)苦日子”思想，打“鐵算盤”，當(dāng)“鐵公雞”，嚴(yán)防死守，共克時(shí)艱，確保財(cái)政運(yùn)行有序、風(fēng)險(xiǎn)可控、安全平穩(wěn)。
（四）埋頭苦干，以工作為導(dǎo)向努力爭(zhēng)取資金。一是區(qū)財(cái)政局將貫徹落實(shí)省市財(cái)政的相關(guān)要求，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，著力推進(jìn)政府會(huì)計(jì)核算管理改革，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政收支分析，強(qiáng)化預(yù)算管理、債務(wù)管理，提高庫(kù)款保障水平，積極向上反映馬龍困難，努力爭(zhēng)取獲得“十四五”高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)資金。二是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅和耕地占用稅的征收管理，努力實(shí)現(xiàn)增收，得到更多的超收獎(jiǎng)勵(lì)。
（五）精準(zhǔn)發(fā)力，管好用好專項(xiàng)債券資金。當(dāng)前，我區(qū)發(fā)行的專項(xiàng)債券項(xiàng)目還存在著工程推進(jìn)緩慢，導(dǎo)致資金支出進(jìn)度慢，沒(méi)有發(fā)揮出專項(xiàng)債券的資金效益。一些專項(xiàng)債券預(yù)期收益無(wú)法實(shí)現(xiàn)，財(cái)政償還壓力較大。2022年專項(xiàng)債券將增加額度和提前發(fā)行，區(qū)財(cái)政將加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金的管理，明確專項(xiàng)債還本付息的主體為項(xiàng)目主管部門，將按照還款計(jì)劃，下達(dá)還款任務(wù)，充分發(fā)揮項(xiàng)目主管部門的主觀能動(dòng)性，想方設(shè)法提高專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益，做到誰(shuí)舉借，誰(shuí)負(fù)責(zé)。
