（云南省）關(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年1月13日在曲靖市馬龍區(qū)第二屆人民代表大會第一次會議上
曲靖市馬龍區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請區(qū)第二屆人民代表大會第一次會議審查，并請列席會議的同志提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)轄區(qū)內(nèi)財政總收入完成149353萬元，比去年同期收入116972萬元增收32381萬元，增長27.7%，其中，中央級收入34307萬元，省級收入8437萬元，市級收入2557萬元，區(qū)級收入104052萬元；上劃中央“兩稅”收入完成24566萬元，比去年同期收入20359萬元增收4207萬元，增長20.66%。
（一）2021年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
1. 收入完成情況。全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成71897萬元，比去年同期收入65211萬元增收6686萬元，增長10%，為年初預(yù)算數(shù)69124萬元的104%，超收2773萬元。
2. 支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成215756萬元，比去年同期支出214560萬元增支1196萬元，增長0.56%，為年初預(yù)算數(shù)262400萬元的82%，為預(yù)算調(diào)整261881萬元的82%。
3. 公共預(yù)算收支平衡情況。2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成71897萬元，返還性收入2154萬元（所得稅基數(shù)返還183萬元、增值稅收入返還954萬元、增值稅五五分成稅收返還863萬元、其他稅收返還性收入154萬元），一般性轉(zhuǎn)移支付107339萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付補助8936萬元、縣級財力基本保障補助20396萬元、結(jié)算補助15344萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助897萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助1369萬元、固定數(shù)額補助8032萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移性支付補助3594萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入887萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8883萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入200萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11446萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12309萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入267萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8733萬元、交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2539萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1575萬元、糧油事務(wù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入60萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入350萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1522萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入19864萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30300萬元，上年無結(jié)余，調(diào)入資金30808萬元（政府性基金調(diào)入7841萬元、國有資本調(diào)入4.5萬元、其他調(diào)入22962.5萬元），全年公共預(yù)算收入合計262362萬元；一般公共預(yù)算支出215756萬元，地方政府債務(wù)還本支出30300萬元，上解上級支出13533萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2773萬元，全年公共預(yù)算支出合計262362萬元。收支相抵，年終持平。
上述數(shù)據(jù)均為與市級初次算賬情況，最終以省、市財政決算批復(fù)數(shù)據(jù)為準。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
1. 政府性基金預(yù)算收入情況。區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成32155萬元，比去年同期收入13818萬元增收18337萬元，增長132.7%，為年初預(yù)算數(shù)30000萬元的107.2%。
2. 政府性基金預(yù)算支出情況。政府性基金預(yù)算支出總計67655萬元，比去年同期支出85954萬元減支18299萬元，下降21%，為年初預(yù)算27132萬元的317%。
3. 政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金上年結(jié)余8132萬元，本級政府性基金預(yù)算收入完成32155萬元，上級補助收入4277萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入53100萬元，收入合計97664萬元；政府性基金預(yù)算支出完成67655萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出13000萬元，調(diào)出資金7841萬元，支出合計88496萬元。收支相抵，年終結(jié)余9168萬元。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成5萬元，上級補助收入16萬元，收入合計21萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成4萬元，調(diào)出資金5萬元，支出合計9萬元。收支相抵，年終結(jié)余12萬元上級?？睢?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于曲靖市馬龍區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
（四）2021年社會保險基金預(yù)算收支情況
1. 社會保險基金預(yù)算收入情況。社會保險基金收入完成60168萬元，為年初預(yù)算數(shù)55429萬元的108.5%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入9890萬元，失業(yè)保險基金收入642萬元，職工基本醫(yī)療保險基金13337萬元，工傷保險基金收入809萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6504萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入14028萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入14958萬元。
2. 社會保險基金預(yù)算支出情況。社會保險基金支出45231萬元，為年初預(yù)算數(shù)42805萬元的 105.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出6881萬元，失業(yè)保險基金支出1264萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出10591萬元，工傷保險基金支出1084萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4156萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出12255萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出9000萬元。
3. 結(jié)余情況。2021年社?；鹗杖胪瓿?0168萬元，上年結(jié)余62130萬元，社會保險基金轉(zhuǎn)移收入847萬元，上級補助收入18659萬元，收入合計141804萬元；社?；鹬С鐾瓿?5231萬元，社會保險基金轉(zhuǎn)移支出191萬元，上解上級支出26844萬元，支出合計72266萬元。收支相抵，年終結(jié)余69538萬元。
（五）項目績效評價情況
2021年區(qū)財政局按照績效評價要求，選取了2020年財政撥款的3個項目支出開展績效評價，績效評價項目涵蓋了財政一般公共預(yù)算、政府基金預(yù)算和社?；痤A(yù)算。根據(jù)被評價單位提供的資料及現(xiàn)場評價情況，開展評價的3個項目評價結(jié)果均為“良”等次，評價金額共計13742.32萬元。具體為：2020年區(qū)級財政專項扶貧資金1900萬元，該項目整體立項規(guī)范，資金及時足額到位，項目執(zhí)行基本與實施方案和管理辦法相符，相關(guān)管理辦法較為齊全并且內(nèi)容合理，項目執(zhí)行效率高；馬龍區(qū)綜合產(chǎn)業(yè)園（馬龍區(qū)汽車城）2000萬元，該項目總體組織比較規(guī)范、資金撥付及時、目標完成情況總體良好，項目預(yù)算執(zhí)行率良好，產(chǎn)出和滿意度良好，基本實現(xiàn)預(yù)期目標；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險9842.32萬元，該項目維護了城鄉(xiāng)居民的基本醫(yī)療保障權(quán)益，為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險可持續(xù)運行提供了重要財力保障，緩解了“看病貴、看病難”和“因病致貧”等問題。
二、2022年地方財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，落實國家、省、市關(guān)于深化預(yù)算管理改革的精神，堅持問題導(dǎo)向、目標導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，堅決落實政府過“緊日子”要求，強化財務(wù)資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，加強預(yù)算績效管理。
（二）編制的原則
先急后緩，統(tǒng)籌兼顧，保障重點。堅持政府過“緊日子”，按照“先人員，后公用；先基本，后項目”的順序，在優(yōu)先保證人員經(jīng)費和正常運行開支的前提下，集中財力安排重大項目支出，提升資金的配置效率。
量力而行，收支平衡的原則。緊密結(jié)合當前財政經(jīng)濟形勢，綜合考慮影響當年收入增減的因素，實事求是測算收入。妥善處理支出需要與財力可能的矛盾，量入為出編制支出預(yù)算，按照保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生、保償債、保其他民生、促發(fā)展的先后順序，優(yōu)先保障基本支出、各項民生支出，量力而行、盡力而為安排項目支出，確保部門預(yù)算積極穩(wěn)妥，財政收支平衡。
合法合規(guī)，真實科學(xué)的原則。部門預(yù)算的編制要符合《中華人民共和國預(yù)算法》的要求，充分體現(xiàn)中央、省、市的政策規(guī)定和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，在法律賦予部門的職能范圍內(nèi)進行。收入的編制要以全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和履行部門職能的需要為依據(jù)，對每一收支項目的測算應(yīng)有理有據(jù)，力求收入預(yù)算全面真實，支出預(yù)算的用途方向和資金需求務(wù)實合理，各項收支數(shù)據(jù)真實準確。
全面規(guī)范，公開透明的原則。政府所有收支都要納入預(yù)算管理，實行全口徑預(yù)算；部門全部收入和支出都要納入部門預(yù)算，全面、準確反映部門各項收支情況。完善預(yù)算支出標準體系，加強專項資金管理，使預(yù)算分配更加規(guī)范、透明。主動接受人大、審計和社會監(jiān)督，按《預(yù)算法》要求推進預(yù)算信息公開。
突出重點，注重績效的原則。預(yù)算安排與政府職能轉(zhuǎn)變方向一致，優(yōu)化財政資源配置，優(yōu)先解決市場主體缺失和人民群眾共同需要的公共性問題，著力保障和改善民生，努力保障區(qū)委區(qū)政府確定的重點工作、重大項目支出，有計劃、有步驟地解決關(guān)系全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的關(guān)鍵問題。強化績效理念，健全績效管理機制，對預(yù)算編制、執(zhí)行和完成結(jié)果實行全面的追蹤問效，不斷提高財政資金使用效益。
（三）2022年一般公共預(yù)算編制情況
1. 一般公共預(yù)算收入測算
一般公共預(yù)算收入同比增長6%，預(yù)計完成76210萬元，其中，稅務(wù)部門完成 54738萬元，財政部門完成 21472 萬元。
收入測算：2022年一般公共預(yù)算收入完成76210萬元，返還性收入2000萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付89309萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付8936萬元、縣級基本財力保障獎補資金收入20300萬元、結(jié)算補助收入7107萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1369萬元、固定數(shù)額補助收入8929萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3800萬元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入36868萬元、其他轉(zhuǎn)移支付2000萬元），專項轉(zhuǎn)移支付收入19750萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2500萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2773萬元，調(diào)入資金 43093萬元，收入合計235635萬元。
2. 公共預(yù)算支出安排情況
（1）基本支出119469萬元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排107萬元，上級專款安排850萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排20667萬元，本級安排97845萬元。按保障類別分為：
一是保工資支出82830萬元，包含：基本工資24188萬元、津補貼17646萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補貼 1526 萬元，公務(wù)員交通補貼1186萬元、事業(yè)單位績效工資10087萬元、獎金1997萬元（13個月工資）、執(zhí)勤崗位津貼及加班補貼407萬元、養(yǎng)老保險8123萬元、職業(yè)年金記實資金600萬元、醫(yī)療保險6319萬元（含公務(wù)員醫(yī)療補助及生育保險）、工傷保險97萬元、工會經(jīng)費976萬元、住房公積金5834萬元、離休費160萬元、退休費2683萬元、預(yù)留工資性增資1000萬元。
二是保運轉(zhuǎn)支出5659萬元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排55萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排1313萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排258萬元，本級安排4033萬元。包含：行政單位公用經(jīng)費1133萬元、政法部門公用經(jīng)費1085萬元、事業(yè)單位公用經(jīng)費844萬元、離退休公用經(jīng)費39萬元、公務(wù)用車運行維護費288萬元、社區(qū)工作經(jīng)費210萬元、村委會運轉(zhuǎn)經(jīng)費160萬元、村居民小組運轉(zhuǎn)經(jīng)費57萬元、社區(qū)干部崗位補貼831萬元、村委會干部崗位補貼346萬元、村民小組黨組織負責(zé)人補助和村小組長補貼494萬元、西部志愿者生活補助33萬元、三支一扶人員139萬元。
三是保基本民生支出25607萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排19177萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排258萬元，本級安排6172萬元。包含：城鄉(xiāng)義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費1781萬元、普通高中生均公用經(jīng)費721萬元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃1917萬元、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生補助46萬元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助1514萬元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助149萬元、普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟困難學(xué)生免學(xué)雜費57萬元、中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費269萬元、普通高中國家助學(xué)金294萬元、中等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金195萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險803萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金保險5052萬元、城市最低生活保障675萬元、農(nóng)村最低生活保障3453萬元、特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補助727萬元、重點優(yōu)撫對象生活困難補助88萬元、“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補助1548萬元、臨時救助170萬元、自然災(zāi)害生活救助400萬元、流浪乞討人員救助8萬元、孤兒基本生活保障111萬元、殘疾人兩項補貼298萬元、高齡老人補貼231萬元、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金227萬元、自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助246萬元、軍隊移交地方政府離退休人員150萬元、軍轉(zhuǎn)干部解困補助55萬元、國企職工遺留問題財政補助145萬元、機關(guān)事業(yè)單位職工及軍人撫恤補助2197萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)1541萬元、計劃生育獎勵專項491萬元、防治艾滋病經(jīng)費50萬元。
上述三項“三保”支出合計114096萬元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排55萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排20490萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排516萬元，本級安排93035萬元。
四是省級制定的剛性支出1758萬元，其中，指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付安排52萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排154萬元，本級安排1552萬元。包含：鄉(xiāng)村醫(yī)生206萬元、輔警1035萬元、單位臨聘人員53萬元、消防經(jīng)費166萬元、看守所在押人員保障經(jīng)費50萬元、合同制專職消防員經(jīng)費125萬元、高校畢業(yè)生就業(yè)見習(xí)生活費58萬元、護林員補助65萬元。
五是市縣制定的剛性支3615萬元，其中，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付安排23萬元，專項轉(zhuǎn)移支付安排334萬元，本級安排3258萬元。包含：其他村社區(qū)小組干部待遇補助722萬元、其他人員支出2244萬元、村（社區(qū)）黨員活動經(jīng)費35萬元、村（社區(qū)）工作人員培訓(xùn)經(jīng)費37萬元、基本藥物制度改革補助經(jīng)費577萬元。
上述兩項非“三?！鳖悇傂灾С?373萬元。
（2）本級項目支出63765萬元
主要包含：大劇院管理經(jīng)費102萬元、兩會會議費76萬元、車輛平臺運行監(jiān)管北斗導(dǎo)航維護費15萬元、紀委問責(zé)督查專項經(jīng)費31.7萬元、兵役征集費及民兵事業(yè)費131萬元、食品安全監(jiān)管經(jīng)費50萬元、農(nóng)村公路養(yǎng)護505萬元、老年人乘公交車補助128萬元、縣級儲備糧費用及利息220萬元、園區(qū)管理服務(wù)經(jīng)費100萬元、農(nóng)村危房改造276.77萬元、城市管護及環(huán)境衛(wèi)生1341萬元、殘疾人康復(fù)及就業(yè)122萬元、殯葬767萬元、健康扶貧醫(yī)療救助兜底資金400萬元、鄉(xiāng)村振興資金2090萬元、地方政府一般債券還本支出2850萬元、地方政府一般債券付息支出2060萬元、隱性債務(wù)還本付息14110萬元、3個PPP項目政府付費9354萬元、教育費附加安排支出1400萬元、預(yù)備費3600萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)?？?0000萬元、新冠肺炎疫情防控經(jīng)費500萬元、年初預(yù)留項目經(jīng)費13000萬元。
（3）專項用途的轉(zhuǎn)移收入對應(yīng)安排的支出38901萬元。
一是一般性轉(zhuǎn)移支付：一般性轉(zhuǎn)移支付安排3907萬元，已在基本支出安排107萬元，還需安排欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移支付3800萬元。
二是專款安排的支出：全年預(yù)計上級?？畹轿?9750萬元，已在基本支出中安排的850萬元，還需安排支出18900萬元。
三是共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付：全年預(yù)計指定用途一般性轉(zhuǎn)移支付安排36868萬元，已在基本支出中安排的20667萬元，還需安排支出16201萬元。
上述三項公共預(yù)算需安排支出222135萬元（含一般債務(wù)還本支出2850萬元），比2021年年初預(yù)算292700萬元減少70565萬元，下降24.2%。其中，一般公共預(yù)算支出219285萬元，比2021年一般公共預(yù)算支出262400萬元減支43115萬元，下降16.4%；一般債務(wù)還本支出2850萬元，比2021年30300萬元減少27450萬元，下降90.6%。
3. 公共預(yù)算財政平衡情況
2022年，全區(qū)公共預(yù)算收入合計235635萬元；一般公共預(yù)算支出219285萬元，債務(wù)還本支出2850萬元，上解上級支出13500萬元，支出合計235635萬元。收支相抵，年終持平。
4. 債務(wù)償還情況
2022年預(yù)算安排償還債務(wù)和PPP項目政府付費資金35023萬元（含政府性基金），主要包含：一是系統(tǒng)內(nèi)一般債務(wù)還本付息4910萬元；二是專項債務(wù)還本付息6649萬元（編入政府性基金預(yù)算）；三是隱性債務(wù)需償還本息14110萬元；四是PPP政府支出責(zé)任9354萬元（園區(qū)污水付費1384萬元，龍翔中學(xué)付費3300萬元，龍湖新區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4670萬元）。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1. 政府性基金預(yù)算收入情況
政府性基金收入預(yù)計完成34117萬元，比上年預(yù)算數(shù)40132萬元減少6015萬元，下降15%，其中，本級政府性基金預(yù)算收入21549萬元（含其他政府性基金專項債券對應(yīng)項目專項收入5249萬元），比上年預(yù)算數(shù)30000萬元減少8451萬元，下降28.17%；上級補助收入2000萬元，上年結(jié)余收入9168萬元（政府性基金?？?729萬元、抗疫特別國債2439萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1400萬元。
2. 政府性基金預(yù)算支出情況
政府性基金預(yù)算支出34117萬元，比上年預(yù)算數(shù)40132萬元減少6015萬元，下降15%，其中，本級安排支出32517萬元，債務(wù)還本安排支出1600萬元。
3. 政府性基金預(yù)算平衡情況
政府性基金收入預(yù)計完成34117萬元，安排支出34117萬元。收支相抵，年終持平。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2022年只有云南滇東發(fā)展股份有限責(zé)任公司納入國有資本經(jīng)營預(yù)算，預(yù)計實現(xiàn)利潤收入105萬元，按照30%的比例預(yù)計上繳利潤31萬元。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成52.5萬元，比上年預(yù)算數(shù)8.5萬元增加44萬元，增長5.2倍。其中，本級完成31萬元，上級補助收入預(yù)計完成9.5萬元，上年結(jié)余收入12萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計完成52.5萬元，比上年預(yù)算數(shù)8.5萬元增加44萬元，增長5.2倍。收支相抵，年終持平。
（六）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
1. 社會保險基金預(yù)算收入情況
全區(qū)社會保險基金收入預(yù)計完成43981萬元，比上年預(yù)算數(shù)75165萬元減少31184萬元，下降41.5%，其中，本級社?；鹗杖肽瓿躅A(yù)算33592萬元，比上年預(yù)算數(shù)55429萬元減少21837萬元，下降39.4%；社會保險基金轉(zhuǎn)移性收入完成600萬元；社會保險基金上級補助收入完成9789萬元。（社?；鹣陆档闹饕蚴歉鶕?jù)上級財政部門通知，從2022年職工基本醫(yī)療保險基金收入和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入全部由市級統(tǒng)籌預(yù)算，不再由區(qū)級預(yù)算）
2. 社會保險基金預(yù)算支出情況
社會保險基金支出預(yù)計完成41424萬元，比上年預(yù)算數(shù)68200萬元減少26776萬元，下降39.3%，其中，本級社?；鹬С鐾瓿?6754萬元，比上年預(yù)算數(shù)42805萬元減少16051萬元，下降37.5%；社會保險轉(zhuǎn)移支出275萬元；社會保險基金上解上級支出14395萬元。
3. 社會保險基金預(yù)算結(jié)余情況
社保基金上年結(jié)余69538萬元，本年收入43981萬元，本年支出41424萬元，收支相抵，年終結(jié)余72095萬元。
（七）財政專戶預(yù)算編制情況
根據(jù)上級財政部門對財政專戶收支管理規(guī)定及非稅收入管理規(guī)定，2022年將財政專戶管理的資金納入預(yù)算編制。2022年財政專戶預(yù)算收支均為1904萬元，其中，區(qū)教育局試考務(wù)費收支180萬元，區(qū)第一中學(xué)高中學(xué)費收支500萬元，區(qū)職業(yè)技術(shù)學(xué)校住宿費收支24萬元，區(qū)紅十字會捐贈收支1200萬元。
三、存在的困難
（一）組織收入壓力較大。2022年國家將出臺新的減稅降費政策，區(qū)級骨干稅源少及新稅源處于培育期，財政穩(wěn)定增收持續(xù)性不足，要完成76210萬元增長6%的目標，難度依然較大。
（二）償債壓力依然較大，風(fēng)險增加。2022年隨著3個PPP項目全部納入政府付費，全區(qū)列入財政還本付息的債務(wù)達35023萬元，平均每月還款需2920萬元左右，再保障“三?！敝С龊图毙柚С龊螅竞茈y保障，也易引發(fā)債務(wù)風(fēng)險。
（三）支出增長后勁不足，財政收支年終平衡依然較難。一是根據(jù)上級財政要求，2022年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險將由市級統(tǒng)收統(tǒng)支，影響馬龍區(qū)一般公共預(yù)算支出將減少1.02億元左右，支出要實現(xiàn)增長較難；二是2021年全區(qū)收到“愛國衛(wèi)生七個專項”補助5000萬元、市級考核補助3000萬元及抗疫特別國債省級預(yù)留補助資金1982萬元，共計9982萬元。這些資金2022年都將減少或不再安排，直接影響到區(qū)級財力。
四、2022年財政工作重點
2022年將召開黨的二十大，這是黨和國家政治生活中的一件大事。高質(zhì)量完成2022年工作，保持平穩(wěn)健康的經(jīng)濟環(huán)境、國泰民安的社會環(huán)境、風(fēng)清氣正的政治環(huán)境意義深遠、責(zé)任重大。區(qū)財政局將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，更多采取改革的辦法，更多運用市場化、法治化手段，不折不扣地貫徹落實好中央、省、市、區(qū)的各項決策部署，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）以收定支，確保財政平穩(wěn)運行。一是始終將組織收入、做大財政“蛋糕”作為財政工作第一要務(wù)。多措并舉強化綜合治稅管理，按照財稅收入“增速、質(zhì)量”雙考核要求，穩(wěn)步提高地方一般公共預(yù)算收入占地區(qū)生產(chǎn)總值、地方稅收收入占地方一般公共預(yù)算收入“兩個比重”，推動財稅收入結(jié)構(gòu)改善、質(zhì)量提升。同時做好土地出讓和土地增減掛勾指標出讓工作，處置盤活國有資源資產(chǎn)，增加非稅收入；二是根據(jù)上級財政部門的要求，不在安排各類獎勵性支出，千方百計增收節(jié)支，大力壓減一般性支出和部門項目預(yù)算支出，按照保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生的保障順序安排支出；三是清理盤活存量資金，做好單位實存資金賬戶財政統(tǒng)管工作，加大向上爭取轉(zhuǎn)移支付及專項債的力度。
（二）突出重點，做實兜住“三?！敝С龅拙€。嚴格按照 “三保一優(yōu)”財政工作方針，堅持“三?！敝С鰞?yōu)先安排，凡納入國家標準“三?！币?guī)定范圍的，特別是涉及老、小、孤、殘等困難弱勢群體和與人民群眾切身利益相關(guān)的教育、醫(yī)療、就業(yè)等基本公共服務(wù)項目全面予以保障。凡可能影響“三?！甭鋵崱⒊霰炯壺斄嶋H的其他支出或地方出臺政策一律壓縮、壓減，及時足額將“三?！敝С鲱A(yù)算到位、發(fā)放保障到位。
（三）綜合施治，堅決守住財政風(fēng)險底線。一是進一步防范財政風(fēng)險，嚴把支出關(guān)口，嚴控預(yù)算追加，凡是沒有資金來源的項目一律不上，沒有預(yù)算安排的支出一律不予以審批，確需落實的基本民生事項所需資金也要分年度安排解決，全面清理、廢止不符合規(guī)定及自身財力不能承受的財政保障或補助政策，杜絕超越財政承受能力給承諾、鋪攤子。二是扎實做好財政借墊款清理處置工作，持續(xù)清理消化政府工程欠款。三是進一步加強政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險防控管理，嚴控任何形式的新增債務(wù)。四是牢固樹立“過緊日子、過苦日子”思想，打“鐵算盤”，當“鐵公雞”，嚴防死守，共克時艱，確保財政運行有序、風(fēng)險可控、安全平穩(wěn)。
（四）埋頭苦干，以工作為導(dǎo)向努力爭取資金。一是區(qū)財政局將貫徹落實省市財政的相關(guān)要求，扎實推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，著力推進政府會計核算管理改革，加強對財政收支分析，強化預(yù)算管理、債務(wù)管理，提高庫款保障水平，積極向上反映馬龍困難，努力爭取獲得“十四五”高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補資金。二是加強對企業(yè)所得稅、個人所得稅和耕地占用稅的征收管理，努力實現(xiàn)增收，得到更多的超收獎勵。
（五）精準發(fā)力，管好用好專項債券資金。當前，我區(qū)發(fā)行的專項債券項目還存在著工程推進緩慢，導(dǎo)致資金支出進度慢，沒有發(fā)揮出專項債券的資金效益。一些專項債券預(yù)期收益無法實現(xiàn)，財政償還壓力較大。2022年專項債券將增加額度和提前發(fā)行，區(qū)財政將加強專項債券資金的管理，明確專項債還本付息的主體為項目主管部門，將按照還款計劃，下達還款任務(wù)，充分發(fā)揮項目主管部門的主觀能動性，想方設(shè)法提高專項債券項目收益，做到誰舉借，誰負責(zé)。
