（云南?。╆P(guān)于曲靖市會(huì)澤縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
關(guān)于會(huì)澤縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
—2021年3月29日在會(huì)澤縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
會(huì)澤縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將會(huì)澤縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十七屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及政府債務(wù)情況
2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年。一年來，緊緊圍繞縣委決策部署，堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)為統(tǒng)攬，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，鐵腕過緊日子，不折不扣扛起“六穩(wěn)”、“六?！必?zé)任，助力“兩大戰(zhàn)役”，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體向好，財(cái)政改革與發(fā)展再創(chuàng)佳績，為“十三五”財(cái)政工作畫上了圓滿句號(hào)，確保了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的協(xié)調(diào)穩(wěn)步發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
1.地方一般公共預(yù)算收支完成情況。2020年，全縣財(cái)政總收入完成491832萬元，比上年同期506113萬元減14281萬元，減2.82%，其中：中央級(jí)收入完成319622萬元，省級(jí)收入完成25243萬元，市級(jí)收入完成5642萬元，縣級(jí)收入完成141325萬元。全縣一般公共預(yù)算收入完成141325萬元，為年初預(yù)算140578萬元的100.53%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)141984萬元的99.54%，比上年同期140578萬元增0.53%。地方一般公共預(yù)算支出完成1026333萬元，為年初預(yù)算807222萬元的127.14%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)1003769萬元的102.25%，比上年同期1079166萬元減4.9%。
2.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入141325萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入846987萬元（其中：返還補(bǔ)助收入13810萬元、專項(xiàng)補(bǔ)助收入180529萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入652648萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37320萬元，上年結(jié)余收入13萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2753萬元，調(diào)入資金35278萬元，收入合計(jì)1063676萬元。地方一般公共預(yù)算支出1026333萬元，上解支出26056萬元，地方政府債券還本支出10540萬元，安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金747萬元，支出合計(jì)1063676萬元。年終收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入完成48292萬元，為年初預(yù)算30000萬元的160.97%，比上年同期18925萬元增155.18%；上級(jí)補(bǔ)助收入24085萬元，上年結(jié)余收入10106萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53200萬元，收入合計(jì)135683萬元。政府性基金預(yù)算支出完成105986萬元，為年初預(yù)算89907萬元的117.88%，為調(diào)整預(yù)算112324萬元的94.36%，比上年同期67526萬元，增56.96%。調(diào)出資金11544萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2250萬元，收支相抵年終滾存結(jié)余15903萬元（主要為上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助的結(jié)轉(zhuǎn)）。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成276949萬元，比上年同期236887萬元增16.91%；上年結(jié)余收入188289萬元，收入合計(jì)465238萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成237293萬元，比上年同期202746萬元增17.04%。收支相抵年終滾存結(jié)余227945萬元。
（四）地方國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入18萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18萬元。實(shí)現(xiàn)收支平衡。
以上數(shù)據(jù)在省、市正式?jīng)Q算并批復(fù)后還會(huì)有所調(diào)整，有關(guān)變化情況待后向縣人大常委會(huì)作專題報(bào)告。
（五）地方政府債務(wù)情況。
2020年，市下達(dá)會(huì)澤縣政府債務(wù)限額70.63億元，其中，一般債務(wù)限額57.93億元，專項(xiàng)債務(wù)限額12.7億元。截至2020年12月31日，會(huì)澤縣地方政府性債務(wù)余額為61.57億元，其中：一般債務(wù)余額48.87億元，專項(xiàng)債務(wù)余額12.7億元。
二、“十三五”和2020年工作情況
五年發(fā)展，五年跨越。站在歷史的交匯點(diǎn)上，回眸“十三五”，是財(cái)政改革發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的五年。五年來，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國際、國內(nèi)環(huán)境、艱巨繁重的各項(xiàng)改革與發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)以及突如其來的新冠肺炎疫情，財(cái)稅部門始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，銳意進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，砥礪前行，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)以及疫情防控等各項(xiàng)工作，圓滿完成了“十三五”預(yù)定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政改革與發(fā)展取得了優(yōu)異成績，為決勝全面建成小康社會(huì)、決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)貢獻(xiàn)了力量。
（一）五年來，財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)?！笆濉睍r(shí)期，全縣財(cái)政收支規(guī)模連創(chuàng)新高，2016-2020年，全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成64.3億元，較“十二五”時(shí)期增加26億元，年均增長5.5%；地方一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成392.2億元，年均增長11.8%，財(cái)政綜合實(shí)力明顯增強(qiáng)。
（二）五年來，財(cái)政保障機(jī)制不斷完善。“十三五”時(shí)期，全縣各級(jí)財(cái)稅部門始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，守住底線、加大投入，重點(diǎn)支出得到有效保障。五年來，累計(jì)投入民生支出347.7億元，年均增長12.8%，占一般公共預(yù)算支出比重保持在88%左右的較高水平。累計(jì)投入縣級(jí)扶貧專項(xiàng)資金2.2億元，爭取上級(jí)扶貧資金42.9億元，整合涉農(nóng)資金35.8億元。全縣教育支出累計(jì)完成86.9億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出累計(jì)完成56.2億元，衛(wèi)生健康支出累計(jì)完成47.1億元，有力促進(jìn)了社會(huì)就業(yè)，社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力不斷提升。
（三）五年來，財(cái)政服務(wù)能力顯著提升?！笆濉睍r(shí)期，財(cái)稅部門始終堅(jiān)持涵養(yǎng)稅源、讓利于民，嚴(yán)格落實(shí)國家“營改增”、“減稅降費(fèi)”等一系列減稅政策。五年來，全縣累計(jì)減稅降費(fèi)達(dá)15.5億元，其中，減免稅收14.5億元、社保費(fèi)0.6億元、其他非稅收入0.4億元。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款9.3億元，小額信貸18.8億元，有效緩解了中小微企業(yè)與“三農(nóng)”融資難融資貴問題，有力支持了地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)向好發(fā)展，真正實(shí)現(xiàn)了“放水養(yǎng)魚”助推財(cái)源建設(shè)的目的。
（四）五年來，財(cái)政改革創(chuàng)新不斷深入。按照構(gòu)建公共財(cái)政體制框架的目標(biāo)要求，持續(xù)推進(jìn)部門預(yù)算、政府收支分類、“公務(wù)卡”結(jié)算制度、政府采購、績效評(píng)價(jià)、非稅收入管理以及財(cái)政預(yù)算管理體制等改革；國庫集中支付電子化改革、平臺(tái)一體化改造、非稅收入收繳電子票據(jù)管理及“營改增”改革順利完成，全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開，財(cái)政“大監(jiān)督”格局基本形成，科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理水平明顯提高，財(cái)政管理效能顯著提升。
2020年來，面對(duì)突如其來的新冠肺炎疫情和艱巨繁重的脫貧攻堅(jiān)任務(wù)，財(cái)稅部門主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，克服重重困難和挑戰(zhàn)，重點(diǎn)在“六個(gè)力”上下功夫，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全面建成小康社會(huì)和高水平打贏“十三五”收官戰(zhàn)提供了有力支撐。
聚“財(cái)力”、強(qiáng)保障，穩(wěn)基增源促發(fā)展。始終堅(jiān)持把培植財(cái)源、增加收入作為財(cái)政工作的第一要?jiǎng)?wù)，多措并舉集財(cái)蓄力促發(fā)展。力促固本培源。用好用足用活減稅降費(fèi)、疫情防控等積極財(cái)政政策，千方百計(jì)盤存量、擴(kuò)增量，傾力支持卷煙、鉛鋅冶煉等支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，大力促進(jìn)能源、建材、農(nóng)特產(chǎn)品精深加工等非煙工業(yè)發(fā)展，全力發(fā)掘收入增長點(diǎn)。2020年,新增減稅降費(fèi)1.1億元，發(fā)放小額擔(dān)保貸款23245萬元，撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金3392萬元，化解中小企業(yè)欠款1276萬元，“放水養(yǎng)魚”效應(yīng)初步彰顯。狠抓項(xiàng)目帶動(dòng)。預(yù)算安排前期工作經(jīng)費(fèi)2000萬元，認(rèn)真抓好G85銀昆高速復(fù)線、會(huì)澤機(jī)場、會(huì)澤港、會(huì)澤縣至曲靖高鐵連接線、環(huán)城大道、新街爐墩和馬路新山水庫等重點(diǎn)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作；積極籌措資金確保了蔓海景區(qū)、五星特色輕工業(yè)園區(qū)、高新電子信息產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)項(xiàng)目的開工建設(shè)；同時(shí)，新建縣第二人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院擴(kuò)建等項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)，通過投資有效拉動(dòng)了財(cái)稅收入的增長。強(qiáng)化收入征管。全力克服新冠肺炎疫情不利影響，切實(shí)加大“增收、堵漏”力度，持續(xù)深化非稅收入收繳電子票據(jù)管理改革，清理盤活國有資產(chǎn)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收、足額入庫。2020年，一般公共預(yù)算收入完成141325萬元，比上年同期增0.53%；非稅收入完成41649萬元，同比增40.98%。加大爭支力度。堅(jiān)持以政策為依托、項(xiàng)目為載體，主動(dòng)匯報(bào)、精準(zhǔn)對(duì)接，全力爭取上級(jí)財(cái)力支持。2020年全年共爭取上級(jí)補(bǔ)助收入84.7億元，同比增長17.41%，其中：財(cái)力性補(bǔ)助17.93億元，較上年增19.14%，抗疫特別國債1.39億元，中央財(cái)政脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助8.55億元。加大地方政府債券項(xiàng)目融資力度,全力以赴推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，爭取新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)，資金5.1億元；爭取新增一般債券易地扶貧搬遷資金2.68億元。同時(shí)，以政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式爭取了體育場附屬設(shè)施、城鎮(zhèn)污水處理、以禮大道、蔓海景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施及生態(tài)治理4個(gè)項(xiàng)目，總投資達(dá)36.19億元，有效緩解了財(cái)政收支平衡壓力。
融“合力”、兜底線，盡心竭力強(qiáng)三保。始終堅(jiān)持把“三保”支出作為財(cái)政保障的第一任務(wù)，凝心聚力提高財(cái)政兜底保障功能。全年“三?！敝С鐾瓿?3.9億元，其中：保工資28.7億元、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)5.7億元、保基本民生19.5億元。壓實(shí)“三?！必?zé)任。堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先原則，突出預(yù)算安排重點(diǎn)，足額安排“三?！敝С鲱A(yù)算，強(qiáng)化統(tǒng)籌保障和“三?！眻?zhí)行監(jiān)控，從講政治層面兜牢“三?！钡拙€，做到應(yīng)保盡保。完善保障機(jī)制。建立和完善庫款保障和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)庫款收支運(yùn)行的統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)測，堅(jiān)持“三保優(yōu)先、分輕重緩急”的原則統(tǒng)籌安排資金，在新增教師1372人、新增醫(yī)生135人的巨大支出壓力下，較好地保障了基本民生、工資、脫貧攻堅(jiān)及縣級(jí)重點(diǎn)支出。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立“過苦日子”的思想，嚴(yán)控非必須、非剛性及“三公”經(jīng)費(fèi)支出，集中財(cái)力保重點(diǎn)。2020年壓減一般性支出4605萬元，壓減預(yù)算比例達(dá)10.27%，“三公”經(jīng)費(fèi)同比減少0.3%；同時(shí)，堅(jiān)持“人民至上、生命至上”和特事特辦原則，及時(shí)足額撥付疫情防控專項(xiàng)資金3611萬元，為打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了資金保障。盤活存量資金。常態(tài)化開展財(cái)政存量資金清查，及時(shí)將結(jié)存、結(jié)余、沉淀、閑置、“睡覺”的財(cái)政資金收繳國庫，統(tǒng)籌用于“三?！?。
盡“全力”、優(yōu)支出，精準(zhǔn)施策惠民生。始終堅(jiān)持把保障和改善民生作為財(cái)政工作的第一重點(diǎn)，不遺余力為民謀福祉。2020年，全年民生支出達(dá)94.9億元，占一般公共預(yù)算支出的92.5%。優(yōu)先教育發(fā)展。按照“學(xué)有所教”切實(shí)加大教育投入，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，全年累計(jì)投入教育經(jīng)費(fèi)212660萬元，同比增長8.15%；籌資9.35億元新建致遠(yuǎn)、大成、文淵3所普通高中及4所幼兒園項(xiàng)目順利推進(jìn)并建成投入使用，為實(shí)現(xiàn)如期脫貧提供了良好的就學(xué)保障條件。提高健康水平。按照“病有所醫(yī)”全力支持縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體制改革，完善基本公共衛(wèi)生管理和投入機(jī)制，大力支持健康扶貧，不斷提高人民健康水平。全年共完成衛(wèi)生健康事業(yè)支出119,648萬元，同比增長16.35%；同時(shí)，撥付愛國衛(wèi)生專項(xiàng)行動(dòng)經(jīng)費(fèi)25萬元，為創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。筑牢社保底線。按照“困有所濟(jì)”全面落實(shí)社會(huì)保障體系，先后撥付機(jī)關(guān)事業(yè)單位、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)67450萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)18820萬元、醫(yī)療保險(xiǎn)145226萬元、失業(yè)保險(xiǎn)3647萬元，籌措城鄉(xiāng)困難群眾生活資金35640萬元、臨時(shí)救助1600萬元、醫(yī)療救助資金13369萬元，切實(shí)保障了困難群眾的基本生活。聚焦脫貧攻堅(jiān)。按照“弱有所扶”充分發(fā)揮財(cái)政投入主體和主導(dǎo)作用，緊扣“兩不愁三保障”要求，加大資金統(tǒng)籌，全方位保障脫貧攻堅(jiān)的資金需求。2020年全縣共整合財(cái)政涉農(nóng)資金154506.85萬元，累計(jì)撥付整合涉農(nóng)資金153918.76萬元。其中：產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金76248.83萬元，貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金55319.05萬元。全縣355個(gè)貧困村89752戶342985人貧困人口如期實(shí)現(xiàn)了脫貧，千百年來的歷史性絕對(duì)貧困問題得到了徹底解決。共享發(fā)展成果。按照“民有所需”不折不扣地落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。2020年，共撥付保障房專項(xiàng)資金1345.5萬元，棚改、租賃補(bǔ)貼資金539.5萬元，老舊小區(qū)改造461萬元；撥付31個(gè)彩票公益金項(xiàng)目1002萬元；通過“一折通”及時(shí)足額兌付公益林、草原生態(tài)補(bǔ)助、退耕還林等惠農(nóng)資金8861.9萬元。維護(hù)和諧穩(wěn)定。按照“居有所安”，進(jìn)一步加強(qiáng)平安會(huì)澤建設(shè)。積極籌措資金并堅(jiān)持有保有壓和輕重緩急的原則，全力保障政法、綜治、公安、禁毒、反恐、綜治維穩(wěn)、合同制專職消防員、輔警、村組人員生活補(bǔ)助以及殯葬改革等的資金需求，全縣公共安全累計(jì)支出22290萬元，撥付掃黑除惡專項(xiàng)資金55萬元，有效提升了公眾安全感和滿意度。
舉“重力”、推改革，科學(xué)管理提效能。始終堅(jiān)持把改革創(chuàng)新作為第一抓手，聚焦改革引領(lǐng)，著力嚴(yán)規(guī)范、提效能。穩(wěn)步推進(jìn)部門預(yù)算管理。通過構(gòu)建預(yù)算編審體系、深化零基預(yù)算改革、實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃、改進(jìn)項(xiàng)目支出管理、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、支出經(jīng)濟(jì)分類改革、盤活財(cái)政存量資金、理順預(yù)算編制權(quán)責(zé)、推進(jìn)部門預(yù)算公開等一系列改革，提高了預(yù)算管理的完整性、規(guī)范性、科學(xué)性、有效性和透明度。全面實(shí)施預(yù)算績效管理。建立健全預(yù)算績效管理體系，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、監(jiān)督全過程績效管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益。2020年繼續(xù)選聘了10家中介機(jī)構(gòu)持續(xù)加大對(duì)政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)決算審核，2020年共送審項(xiàng)目546個(gè)，送審金額324267.89萬元，審減金額11193.85萬元，綜合審減率為3.45%。縱深推進(jìn)國庫管理改革。深入推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革、預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算管理改革，將扶貧資金、直達(dá)資金納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，進(jìn)行全流程、全覆蓋預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金封閉監(jiān)管、安全運(yùn)行。持續(xù)加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，壓實(shí)防范化解主體責(zé)任，嚴(yán)控增量、壓減存量，竭力籌措資金償還到期債務(wù)，全年共化解到期債務(wù)4.8億元。
強(qiáng)“壓力”、重監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)行求績效。始終堅(jiān)持把嚴(yán)監(jiān)管作為第一手段，鍥而不舍推進(jìn)財(cái)政工作精細(xì)化管理。加大財(cái)政監(jiān)督。健全財(cái)政常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，適時(shí)開展預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、減稅降費(fèi)以及財(cái)政收支真實(shí)性、全口徑債務(wù)監(jiān)測、扶貧資金監(jiān)管等日常監(jiān)督檢查。嚴(yán)格政府采購。落實(shí)“放管服”要求，全面推廣“政采云”平臺(tái)，提高政府采購資金使用效益。全年完成平臺(tái)采購項(xiàng)目421個(gè)，總預(yù)算金額1779.99萬元，成交金額1593.67萬元，節(jié)約資金186.32萬元，節(jié)約率為10.47%。強(qiáng)化信息公開。除涉密部門未公開外，全縣64家縣直預(yù)算單位部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上公開全覆蓋，公開率達(dá)100%。強(qiáng)化資產(chǎn)監(jiān)管。持續(xù)開展國有資產(chǎn)清查工作，及時(shí)掌握資產(chǎn)存量、結(jié)構(gòu)、分布及使用效益等情況，確保國有資產(chǎn)保值增值。截至2020年末全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)總額為159.68億元，比上年增長了21.21%。全縣經(jīng)營性國有及國有控股企業(yè)資產(chǎn)總額9.19億元，比上年增長141.84%，政府投融資平臺(tái)公司資產(chǎn)總額70.09億元，較上年增長5.34%。確保資金安全。充分利用直達(dá)資金和扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了資金從指標(biāo)分配、項(xiàng)目填報(bào)、執(zhí)行監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)的全生命周期管理，提高了資金的支出效率。2020年，共下達(dá)我縣直達(dá)資金20.8億元，完成支出20億元，支出進(jìn)度為96.2%；同時(shí)，錄入各級(jí)扶貧資金29.9億元，涉及項(xiàng)目115個(gè)，完成支出26.9億元，支出進(jìn)度為90%，有效發(fā)揮了直達(dá)資金支持保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)和補(bǔ)短板、促增長、擴(kuò)內(nèi)需的作用。
增“定力”、強(qiáng)意識(shí)，固本強(qiáng)基樹形象。堅(jiān)持以人為本，從嚴(yán)治隊(duì)，切實(shí)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)；持續(xù)推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化、制度化，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”；認(rèn)真貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”和“一崗雙責(zé)”制度，切實(shí)把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，進(jìn)一步增強(qiáng)黨員干部黨性修養(yǎng)和政治定力；持之以恒開展作風(fēng)整頓、廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)、道德講堂、志愿服務(wù)、精神文明創(chuàng)建等活動(dòng)，著力打造了一支忠誠、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)母刹筷?duì)伍，為更好履行公共財(cái)政職能提供堅(jiān)強(qiáng)政治保證。
各位代表，回顧“十三五”和審視過去的一年，財(cái)稅工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，任務(wù)異常艱巨、困難前所未有、成績來之不易。這些成績的取得歸功于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持，得益于各級(jí)、各部門、社會(huì)各界的大力支持和全縣人民的共同努力。
在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地看到財(cái)政工作中還存在一些困難和問題，集中表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)下行壓力、新冠肺炎疫情以及減稅降費(fèi)政策的疊加影響導(dǎo)致財(cái)政收支平衡壓力加大；財(cái)源匱乏，重點(diǎn)稅源增量有限，收入結(jié)構(gòu)還不盡合理；剛性支出增長較快，財(cái)政保障能力有限；財(cái)政資金及全面預(yù)算績效管理還不到位，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能力有待提高，還本付息壓力加大；各項(xiàng)財(cái)政體制改革任重道遠(yuǎn)，人才隊(duì)伍建設(shè)有待加強(qiáng)。對(duì)于這些困難和問題，我們將高度重視，同時(shí)更需要全縣各級(jí)各部門共同發(fā)力，不斷創(chuàng)新舉措，切實(shí)加以解決。
三、“十四五”工作規(guī)劃及2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）“十四五”財(cái)政工作規(guī)劃。在回望中激發(fā)奮進(jìn)力量，在展望中開啟新的征程。“十四五”是我國全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)之后，乘勢而上開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程，向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一個(gè)五年。我們將注重固本強(qiáng)基，對(duì)準(zhǔn)財(cái)政制度建設(shè)，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效率；完善公共財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，健全權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、使用集中高效的財(cái)政支出新格局；完善政府債務(wù)管理制度，依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的債務(wù)防控新機(jī)制。根據(jù)“十四五”全縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，力爭“十四五”期間一般公共預(yù)算收入年均增長3%以上。
（二）2021年地方一般公共預(yù)算編制的基本思路。2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，也是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作意義重大、影響深遠(yuǎn)。全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和十九屆三中、四中、五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，按照縣委總體部署和上級(jí)工作要求，緊緊圍繞中心大局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策挖潛增收，堅(jiān)決樹立“政府過緊日子換群眾過好日子”的思想，持續(xù)抓好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，用足用好地方政府專項(xiàng)債券，規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；深化財(cái)稅體制改革，創(chuàng)新財(cái)政投入方式，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
（三）2021年財(cái)政預(yù)算編制的工作措施。全面加強(qiáng)預(yù)算支出管理。緊緊圍繞中央、省、市、縣重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算，堅(jiān)持從嚴(yán)從緊的原則，對(duì)“六穩(wěn)”、“六?！敝С?，落實(shí)縣級(jí)明確的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，逐一進(jìn)行審核安排。落實(shí)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約要求。一是部門一般性項(xiàng)目支出預(yù)算嚴(yán)格按25%的比例進(jìn)行壓減；二是取消領(lǐng)導(dǎo)機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車租用經(jīng)費(fèi)預(yù)算；三是對(duì)非剛性、非重點(diǎn)和非急需的項(xiàng)目，一律壓減，不再安排。四是對(duì)部門年內(nèi)新增的支出事項(xiàng)，原則上通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金等現(xiàn)有部門資金予以解決。五是縣本級(jí)各預(yù)算單位部門堅(jiān)決落實(shí)縣委、縣政府過苦日子的要求，堅(jiān)決壓縮一切不必要開支，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，縣本級(jí)2021年“三公”經(jīng)費(fèi)減少40萬元，減1.31%。其中：公務(wù)接待費(fèi)與上年相比減少30萬元減2.94%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)與上年相比減少10萬元減0.49%，與上年一樣不安排因公出國（境）費(fèi)。構(gòu)建集中財(cái)力辦大事的政策體系。一是加大非稅收入統(tǒng)籌力度。按照規(guī)定降低非稅收入返還比例，公安罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入返還比例由70%調(diào)整為60%，其他部門罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入返還比例由70%調(diào)整為50%。二是為提高國有資產(chǎn)盤活使用效率，房租收入按40%返還補(bǔ)助工作經(jīng)費(fèi)。三是加強(qiáng)醫(yī)療收支管理，調(diào)整衛(wèi)生系統(tǒng)保障政策，對(duì)人民醫(yī)院、中醫(yī)醫(yī)院實(shí)行定員定額補(bǔ)助。
（四）2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排建議
1.一般公共預(yù)算安排。2021年，全球疫情變化及經(jīng)濟(jì)環(huán)境存在諸多不確定性，財(cái)政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)定、不牢固，財(cái)政增收形勢依然嚴(yán)峻，全縣一般公共預(yù)算收入目標(biāo)增3%，預(yù)算安排145565萬元；加上上級(jí)補(bǔ)助收入657539萬元，再融資債券收入9000萬元，收入總計(jì)812104萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排771742萬元，比上年完成數(shù)1026333萬元減24.8%，加上上解上級(jí)支出31000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出9362萬元，支出總計(jì)812104萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排15000萬元，比上年完成數(shù)48292萬元減68.94%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入8500萬元，上年結(jié)余15903萬元（主要為上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)），收入總計(jì)39403萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排39403萬元，較上年完成數(shù)105986萬元減62.82%。收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排309955萬元，較上年完成數(shù)276949萬元增11.9%；上年結(jié)余收入227946萬元，收入總計(jì)537901萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排273569萬元，較上年完成數(shù)237293萬元增15.3%；年末滾存結(jié)余264332萬元。
4.地方國有資本經(jīng)營預(yù)算安排。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入50萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50萬元。收支平衡。
（五）科學(xué)應(yīng)變、主動(dòng)求變，凝心聚力，全面抓好2021年各項(xiàng)財(cái)政工作
1.堅(jiān)持以服務(wù)中心為大局，進(jìn)一步提升固本培源力度。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政資金和財(cái)政政策的杠桿作用，利用好各種國家政策資源，把轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)擺到更加突出的位置，多措并舉促發(fā)展、優(yōu)結(jié)構(gòu)、增財(cái)源。時(shí)刻關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢和上級(jí)部門政策走向，加大項(xiàng)目和資金爭取力度，“借力”壯大財(cái)政實(shí)力，進(jìn)一步拓展融資渠道，積極爭取政府專項(xiàng)債券，規(guī)范運(yùn)用政府和社會(huì)資金合作（PPP）模式，提升經(jīng)濟(jì)增長動(dòng)力；全力抓好渝昆高鐵、蔓海景區(qū)、萬達(dá)廣場、“會(huì)巧”“宣會(huì)”高速、通用機(jī)場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流園等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；在穩(wěn)固好傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)稅源的基礎(chǔ)上，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、文化和旅游產(chǎn)業(yè)、商貿(mào)物流業(yè)等戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)規(guī)模，不斷做大財(cái)政蛋糕。
2.堅(jiān)持以增收節(jié)支為目標(biāo)，進(jìn)一步提升財(cái)政綜合實(shí)力。緊緊圍繞穩(wěn)定收入增長作為財(cái)稅工作的重中之重，多措并舉，確保收入目標(biāo)完成。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政策對(duì)財(cái)稅收入的影響和挑戰(zhàn)，提前做好增收補(bǔ)欠預(yù)案，加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理，強(qiáng)化稅收征管調(diào)度，加強(qiáng)非稅收入管理，注重改善財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，提升財(cái)政收入質(zhì)量，增強(qiáng)政府統(tǒng)籌能力。牢固樹立“政府過緊日子，換群眾過好日子”的思想，持續(xù)抓好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，牢牢把握財(cái)政“三?！敝攸c(diǎn)，堅(jiān)持量入為出、有保有壓，強(qiáng)化預(yù)算硬約束，大力壓減一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)；全面盤活存量資產(chǎn)，加強(qiáng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和自有財(cái)力資金管理，有效保障重點(diǎn)支出，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。
3.堅(jiān)持以優(yōu)化支出為重點(diǎn)，進(jìn)一步提升民生保障水平。緊緊圍繞共享發(fā)展，惠及民生理念，堅(jiān)定不移調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性、非剛性支出，完善預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，確保工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生資金及時(shí)足額撥付到位。突出民生兜底，進(jìn)一步鞏固深化脫貧攻堅(jiān)成效，抓好扶貧和鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)保護(hù)、環(huán)境改善等方面的投入力度，加快培育農(nóng)村新型主體，改善人居環(huán)境和公共服務(wù)水平；全面落實(shí)財(cái)政惠民政策，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)，推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提標(biāo)擴(kuò)面；著力支持農(nóng)村各項(xiàng)改革，破除體制機(jī)制障礙，服務(wù)鄉(xiāng)村振興發(fā)展，不斷增強(qiáng)農(nóng)民幸福感、獲得感。
4.堅(jiān)持以改革創(chuàng)新為主線，進(jìn)一步提升財(cái)政理財(cái)能力。緊緊圍繞提高財(cái)政科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化管理水平，狠抓機(jī)制創(chuàng)新，持之以恒推改革。繼續(xù)鞏固部門預(yù)決算編制、財(cái)政信息公開、政府采購、政府性債務(wù)、國庫集中支付以及動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等工作的階段性成果，推進(jìn)相關(guān)配套制度和監(jiān)管手段逐步完善；穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理“一體化”改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度；加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革，將績效管理擺在更加突出位置，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，建立完善評(píng)價(jià)結(jié)果反饋整改機(jī)制，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提高財(cái)政資金配置使用效益，自覺、積極主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)的監(jiān)督，提高支出預(yù)算和政策透明度。
5.堅(jiān)持以強(qiáng)化監(jiān)管為抓手，進(jìn)一步提升財(cái)政運(yùn)行效能。緊緊圍繞完善財(cái)政監(jiān)督體系，多措并舉強(qiáng)監(jiān)管。建立健全人大、審計(jì)、財(cái)政等部門相互聯(lián)動(dòng)的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督體系，自覺接受社會(huì)各界監(jiān)督；進(jìn)一步完善財(cái)政業(yè)務(wù)一體化電子平臺(tái)建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政數(shù)據(jù)分析、預(yù)警、風(fēng)控的能力，運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段提升監(jiān)管水平；堅(jiān)持“用錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，全面貫徹落實(shí)預(yù)算績效管理，推進(jìn)績效評(píng)價(jià)管理全覆蓋；建立和完善預(yù)警高效、糾偏及時(shí)、控制有力的預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，穩(wěn)步推進(jìn)債務(wù)化解，強(qiáng)化政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測算及預(yù)警，充分發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)督”的作用，進(jìn)一步健全事前、事中、事后全過程監(jiān)督體系，最大程度發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。
各位代表，揚(yáng)帆起航正當(dāng)時(shí)，砥礪前行譜新篇。扎實(shí)做好2021年財(cái)政各項(xiàng)工作，是職責(zé)所在，更是民心所向、社會(huì)所需，我們將不忘初心、牢記使命，凝心聚力，迎難而上，積極作為，圓滿完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為“十四五”開局之年開好頭、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年!
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
