（云南?。╆P(guān)于曲靖市富源縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
富源縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
——在富源縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
富源縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富源縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)稅形勢(shì)和艱巨繁重的保障任務(wù)，財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)及縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入落實(shí)積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)可持續(xù)，全面落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，全力培植涵養(yǎng)財(cái)源，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，財(cái)政治理效能顯著提升，較好完成縣十八屆人大一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，有效推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入按自然口徑完成171010萬(wàn)元，比上年增收17859萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.66%，同口徑完成186644萬(wàn)元、增長(zhǎng)19.20%。全縣一般公共預(yù)算支出467816萬(wàn)元，比上年減支11053萬(wàn)元、下降2.30%，加上市級(jí)統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民醫(yī)保41116萬(wàn)元，與上年同口徑相比增長(zhǎng)6.27%。
收支平衡情況：2022年，全縣一般公共預(yù)算收入171010萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入311784萬(wàn)元（其中，返還性收入3867萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助274942萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助32975萬(wàn)元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18700萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8051萬(wàn)元，調(diào)入資金26871萬(wàn)元（其中，政府性基金調(diào)入9641萬(wàn)元，其他資金調(diào)入17230萬(wàn)元），收入合計(jì)536416萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出467816萬(wàn)元，上解上級(jí)支出47006萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出21594萬(wàn)元，支出合計(jì)536416萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余0萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入32859萬(wàn)元，比上年增收14090萬(wàn)元、增長(zhǎng)75.07%。政府性基金預(yù)算支出220471萬(wàn)元，比上年增支138824萬(wàn)元、增長(zhǎng)170.02%。
收支平衡情況：2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入32859萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3973萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入226700萬(wàn)元，收入合計(jì)263532萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出220471萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出33420萬(wàn)元，調(diào)出資金9641萬(wàn)元，支出合計(jì)263532萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余0萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出21萬(wàn)元，比上年減支2萬(wàn)元、下降8.69%。
收支平衡情況：2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入21萬(wàn)元，收入合計(jì)21萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出21萬(wàn)元，支出合計(jì)21萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余0萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成102397萬(wàn)元，比上年減收125576萬(wàn)元、下降55.08%，主要是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入由市級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)不再預(yù)算收入。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成78731萬(wàn)元，比上年減支112312萬(wàn)元、下降58.78%，主要是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出由市級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)不再列支出。
收支平衡情況：2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入102397萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余182564萬(wàn)元，收入總計(jì)284961萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出78731萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余206230萬(wàn)元。
以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)。待市財(cái)政局批復(fù)富源縣2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）地方政府性債務(wù)余額情況
市級(jí)暫未下達(dá)最新的全縣地方政府債務(wù)限額。2022年末，富源縣政府性債務(wù)余額760811.66萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)346911.66萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)413910萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政任務(wù)及重點(diǎn)工作落實(shí)
（一）涵財(cái)源、強(qiáng)征管，財(cái)政實(shí)力邁上新臺(tái)階。全力以赴抓產(chǎn)業(yè)、調(diào)結(jié)構(gòu)、育財(cái)源、保增收，研究出臺(tái)財(cái)政收入高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)實(shí)施方案和財(cái)政三年倍增行動(dòng)計(jì)劃，全力籌措資金推進(jìn)產(chǎn)業(yè)迭代體系構(gòu)建，重點(diǎn)扶持發(fā)展3個(gè)百億級(jí)支柱產(chǎn)業(yè)和6個(gè)十億級(jí)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，“煤電鋁”重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)財(cái)政收入占比為70%以上，園區(qū)經(jīng)濟(jì)成為涵養(yǎng)財(cái)源新“源泉”。凝聚征管合力，壓實(shí)征管責(zé)任，全力組織財(cái)政收入。全面加強(qiáng)政府性資源和部門收入統(tǒng)籌，盤活土地資源和國(guó)有資源資產(chǎn)，規(guī)范非稅收支管理，增強(qiáng)政府財(cái)力統(tǒng)籌力度，財(cái)政“蛋糕”越做越大。全方位爭(zhēng)取到位上級(jí)補(bǔ)助311784萬(wàn)元，同比增收12047萬(wàn)元、增長(zhǎng)4%。申報(bào)爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)，到位專債資金196700萬(wàn)元，同比增加124900萬(wàn)元、增長(zhǎng)173.96%。全縣地方一般公共預(yù)算收入171010萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.66%，其中，稅收收入133139萬(wàn)元、增長(zhǎng)5.11%，占一般公共預(yù)算收入的比重為77.85%。財(cái)政收入在逆境中實(shí)現(xiàn)連續(xù)8年穩(wěn)定增長(zhǎng)并連創(chuàng)歷史最高水平，首次位列全市第一，財(cái)政三年倍增行動(dòng)計(jì)劃邁上新臺(tái)階，譜寫了富源財(cái)政奮進(jìn)新征程推動(dòng)新跨越的絢麗篇章。
（二）?；?、兜底線，“三?！北Ｕ先〉眯鲁删?。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及相關(guān)規(guī)定，深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，完善“三保”保障工作方案，嚴(yán)格執(zhí)行“三保”保障范圍、標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任。堅(jiān)持“三保”在財(cái)政預(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。牢固樹立過(guò)緊日子思想，厲行節(jié)約、精打細(xì)算，盡力而為、量力而行，切實(shí)用好每一分財(cái)政資金。到位財(cái)政直達(dá)資金146145萬(wàn)元，全力推動(dòng)穩(wěn)就業(yè)、保民生、穩(wěn)增長(zhǎng)。全縣一般公共預(yù)算支出467816萬(wàn)元，牢牢守住了“三保”底線，有力支持辦成了許多事關(guān)全局和長(zhǎng)遠(yuǎn)的大事要事。
（三）抓建設(shè)、打基礎(chǔ)，城鄉(xiāng)發(fā)展彰顯新氣象。圍繞“十四五”規(guī)劃和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標(biāo)，全方位多渠道籌措資金支持推動(dòng)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。到位生態(tài)保護(hù)支撐體系等中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資9186萬(wàn)元。全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)政策，退減緩免稅費(fèi)78353萬(wàn)元，其中，留抵退稅31299萬(wàn)元，減免稅費(fèi)45355萬(wàn)元，緩繳稅費(fèi)1699萬(wàn)元，助推穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施落實(shí)落效，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)。健全招商引資及重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作保障政策，穩(wěn)定增加投入支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。農(nóng)林水支出67237萬(wàn)元、同比增長(zhǎng)6.03%，推動(dòng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，穩(wěn)步提高糧食生產(chǎn)，扶持發(fā)展高原特色農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保障基礎(chǔ)。全力支持縣城供水工程、安全飲水等項(xiàng)目實(shí)施。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，整合財(cái)政涉農(nóng)資金23051萬(wàn)元，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、畜牧生產(chǎn)及農(nóng)田建設(shè)。推進(jìn)村組道路建設(shè)，保障群眾安全暢通出行。住房保障支出25688萬(wàn)元、同比增長(zhǎng)10.68%，扎實(shí)推進(jìn)老城區(qū)改造升級(jí)，改造老舊小區(qū)2322戶、棚戶區(qū)4095戶。農(nóng)村人居環(huán)境整治、自然村污水治理等工作扎實(shí)有效，城鄉(xiāng)宜居環(huán)境顯著改善，打牢了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。
（四）重投入、增福祉，民生改善交出新答卷。堅(jiān)持把以人民為中心的發(fā)展思想貫穿于財(cái)政工作全過(guò)程各方面，公共財(cái)政取之于民、用之于民，在發(fā)展中保障和改善民生，全年財(cái)政民生支出382527萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)82%，公共財(cái)政特性充分體現(xiàn)，讓群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，教育支出147805萬(wàn)元、同比增長(zhǎng)15.73%，新建擴(kuò)建校園項(xiàng)目54個(gè)，縣第三小學(xué)、縣第三幼兒園建成招生，教育基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，教育教學(xué)資源配置不斷優(yōu)化。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，衛(wèi)生健康支出30635萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村貧困人口基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)等全覆蓋，縣北城醫(yī)院、疾病防治中心實(shí)驗(yàn)樓加快建設(shè)，不斷鞏固國(guó)家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建成果。堅(jiān)持人民至上、生命至上，投入疫情防控應(yīng)急支出13960萬(wàn)元，全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)。筑牢社會(huì)保障底線，社會(huì)保障和就業(yè)支出80685萬(wàn)元，城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)保障水平逐年提高，發(fā)放各類民政補(bǔ)助19800萬(wàn)元，惠及4.75萬(wàn)人。文化旅游體育與傳媒支出3150萬(wàn)元、同比增長(zhǎng)11.46%，支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，文化惠民工程深入實(shí)施?？茖W(xué)技術(shù)支出1761萬(wàn)元，促進(jìn)科技創(chuàng)新能力建設(shè)，增強(qiáng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)動(dòng)能。公共安全、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出26359萬(wàn)元，促進(jìn)市域社會(huì)治理、綜治維穩(wěn)、自然災(zāi)害防治等工作扎實(shí)開展。
（五）推改革、促發(fā)展，財(cái)政治理開創(chuàng)新局面。深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革穩(wěn)定銜接。鄉(xiāng)財(cái)縣管體制改革不斷完善，全面提高了縣鄉(xiāng)財(cái)政保障能力。深化“放管服”改革，全面落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展成效顯著提升。財(cái)政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)、民生資金等信息100%公開。深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，縣鄉(xiāng)兩級(jí)預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)全覆蓋，權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制100%。預(yù)算管理一體化、票據(jù)電子化等改革成效顯著。全年完成218個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)和73個(gè)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)。研究出臺(tái)《富源縣推動(dòng)縣屬國(guó)有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施方案》《富源縣加強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃（2022—2024年）》《富源縣政銀企合作對(duì)接實(shí)施方案》等改革舉措，縣屬國(guó)有企業(yè)戰(zhàn)略重組為富源建設(shè)投資、產(chǎn)業(yè)投資2大集團(tuán)公司，建立企業(yè)薪酬制度。行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)有序劃轉(zhuǎn)盤活，資產(chǎn)整合和資源配置、優(yōu)化投融資運(yùn)行、市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制加快建立。構(gòu)建金融有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展體制機(jī)制，促進(jìn)產(chǎn)融有效對(duì)接，增進(jìn)政銀企信貸務(wù)實(shí)合作，到位國(guó)際金融組織貸款5111萬(wàn)元。
（六）健機(jī)制、嚴(yán)監(jiān)管，資金績(jī)效實(shí)現(xiàn)新提升。牢固樹立“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”理念，完善財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)體系，績(jī)效考核連續(xù)2年居全市第2名。健全預(yù)算單位內(nèi)部控制制度，全縣77個(gè)一級(jí)預(yù)算部門內(nèi)控編報(bào)率100%。完善民生資金全過(guò)程跟蹤問(wèn)效機(jī)制，開展預(yù)算單位財(cái)務(wù)、民生資金專項(xiàng)檢查4次，確保民生資金公開、透明、績(jī)效。深入開展惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)整治，實(shí)現(xiàn)“一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)群眾一張卡”。嚴(yán)格落實(shí)政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)，全年政府采購(gòu)預(yù)算8377萬(wàn)元，資金節(jié)約率7.48％。嚴(yán)控行政成本和一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降3.18%。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥消化存量，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年償還地方政府性債務(wù)12529萬(wàn)元。自覺(jué)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政建設(shè)不斷提質(zhì)增效。
各位代表，過(guò)去的2022年，極不尋常、極不平凡。我們沉著應(yīng)對(duì)了嚴(yán)峻的財(cái)稅經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和疫情沖擊，頂住了經(jīng)濟(jì)下行壓力，扛住了收支矛盾考驗(yàn)，深化了財(cái)政管理改革，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入歷史性突破，成績(jī)來(lái)之不易。這些成績(jī)的取得，是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有力監(jiān)督支持的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門和廣大干部群眾勇毅奮進(jìn)的結(jié)果！總結(jié)成效的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，目前財(cái)政工作仍然面臨很多困難和挑戰(zhàn)：一是稅基總體偏小，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱；二是“三?！北Ｕ蠅毫涨?，財(cái)力嚴(yán)重依賴上級(jí)補(bǔ)助，收支矛盾極為突出；三是債務(wù)化解任務(wù)繁重，籌資壓力進(jìn)一步加??；四是資金績(jī)效管理需要進(jìn)一步加強(qiáng)，縣域財(cái)政治理體系與治理能力建設(shè)任重道遠(yuǎn)。對(duì)此，我們將高度重視，切實(shí)采取有效措施予以解決。
三、2023年全縣地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年，是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，編制好2023年財(cái)政預(yù)算，做好全年財(cái)政各項(xiàng)工作，對(duì)保障推進(jìn)富源全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化具有重大意義。
（一）預(yù)算編制思路
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動(dòng)融入新發(fā)展格局，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，深入落實(shí)積極的財(cái)政政策要提升效能。強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，竭力做大財(cái)政“蛋糕”，提升財(cái)政保障能力；保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，提高財(cái)政資源配置效率；強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，全面提升財(cái)政治理效能；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控效能，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)；服務(wù)推動(dòng)煤炭綠色發(fā)展示范區(qū)、綠色鋁精深加工聚集區(qū)、滇東門戶城市建設(shè)不斷取得新進(jìn)展，全力構(gòu)建“奮進(jìn)新征程推動(dòng)新跨越三年行動(dòng)”財(cái)政服務(wù)保障體系，奮力開創(chuàng)富源財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展新局面，為富源全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化提供財(cái)力保障。
（二）遵循主要原則
堅(jiān)持“以收定支，確保平衡”原則。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效統(tǒng)籌各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出，嚴(yán)控新增支出，確保預(yù)算收支平衡。
堅(jiān)持“突出重點(diǎn)，優(yōu)先保障”原則。圍繞中央和省、市重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算，嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任，優(yōu)先?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)兜底線，重點(diǎn)投向全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)行業(yè)、重大事項(xiàng)和最急需的領(lǐng)域。
堅(jiān)持“厲行節(jié)約、提質(zhì)增效”原則。全縣黨政機(jī)關(guān)帶頭厲行節(jié)約，持續(xù)壓縮一般性支出，精打細(xì)算編制部門預(yù)算，真正把過(guò)緊日子的要求精準(zhǔn)貫徹到預(yù)算編制、執(zhí)行全過(guò)程。大力推行預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
堅(jiān)持“強(qiáng)化統(tǒng)籌、零基安排”原則。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局。執(zhí)行中，對(duì)新增支出，一律采取優(yōu)先調(diào)整優(yōu)化部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)、有效統(tǒng)籌財(cái)政撥款和自有資金、科學(xué)分配年度間項(xiàng)目安排等方式給予解決。
（三）2023年地方財(cái)政預(yù)算安排建議
圍繞總體思路和主要原則，綜合研判各種因素，2023年全縣地方財(cái)政收支預(yù)算安排建議如下：
1.一般公共預(yù)算安排
2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期安排186000萬(wàn)元，比上年增收14990萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.8%。加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助358311萬(wàn)元，調(diào)入資金10000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54700萬(wàn)元，收入總計(jì)609011萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出安排496500萬(wàn)元，上解上級(jí)支出51000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出61511萬(wàn)元，支出總計(jì)609011萬(wàn)元。
根據(jù)財(cái)力安排2023年全縣地方一般公共預(yù)算支出496500萬(wàn)元，比上年增支28684萬(wàn)元、增長(zhǎng)6%。安排支出重點(diǎn)：一是2023年“三保”支出安排340512萬(wàn)元。其中，基本民生支出102357萬(wàn)元，人員工資及工資性費(fèi)用225335萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出12820萬(wàn)元。二是債務(wù)還本付息40990萬(wàn)元。三是安排預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元、應(yīng)急專項(xiàng)及網(wǎng)絡(luò)租賃及維護(hù)費(fèi)5000萬(wàn)元。四是縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工作、其他民生剛性、非稅項(xiàng)目等104998萬(wàn)元。
需要特殊說(shuō)明的是：一是因財(cái)力原因2023年不能全部納入預(yù)算的欠繳以前年度機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位規(guī)范津補(bǔ)貼績(jī)效獎(jiǎng)以及以前年度急需安排未撥付的上級(jí)補(bǔ)助資金，將通過(guò)積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助及新增財(cái)力按照輕重緩急逐步解決。二是縣本級(jí)其他資金安排情況。縣本級(jí)教育專戶資金收入6551萬(wàn)元，安排支出5031萬(wàn)元；縣本級(jí)單位自有資金收入80839萬(wàn)元，安排支出80839萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算安排
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入33605萬(wàn)元，比上年增收746萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.30%，上級(jí)補(bǔ)助收入3600萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2400萬(wàn)元，收入總計(jì)39605萬(wàn)元。安排支出39605萬(wàn)元，具體如下：文化旅游體育與傳媒6萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)576萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5000萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1824萬(wàn)元，其他支出1194萬(wàn)元，債務(wù)付息支出18100萬(wàn)元，債券發(fā)行費(fèi)用205萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券還本2700萬(wàn)元，調(diào)出資金10000萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入21萬(wàn)元。2023年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排21萬(wàn)元，主要用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排110825萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.20%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金33530萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金10685萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)2642萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金25906萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金38062萬(wàn)元。
安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出87412萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出33530萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金2642萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金10685萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16211萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金24344萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余229643萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作及措施
黨的二十大提出“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”的重大論斷，賦予了財(cái)政新的歷史使命，為做好新時(shí)代現(xiàn)代財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展指明了方向、提供了遵循。2023年全縣財(cái)政工作將圍繞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略及“三個(gè)發(fā)展定位”目標(biāo)，重點(diǎn)在“補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、固底板、揚(yáng)優(yōu)勢(shì)、穩(wěn)增長(zhǎng)”上下功夫，牢固樹立系統(tǒng)觀念，突出在強(qiáng)化收入組織、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提升保障效能、嚴(yán)密防范風(fēng)險(xiǎn)上持續(xù)用力，竭力推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。重點(diǎn)做好8個(gè)方面的工作：
（一）培植壯大產(chǎn)業(yè)，全力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)跨越發(fā)展。堅(jiān)持自力更生、守正創(chuàng)新，破除“等、要、靠”思想，圍繞“十四五”期間進(jìn)入西部五十強(qiáng)的奮斗目標(biāo)及財(cái)政收入三年倍增行動(dòng)計(jì)劃，以推動(dòng)高質(zhì)量跨越發(fā)展為主題，全力實(shí)施工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，重點(diǎn)扶持3個(gè)百億級(jí)支柱產(chǎn)業(yè)和6個(gè)十億級(jí)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，拓展產(chǎn)業(yè)支撐結(jié)構(gòu)，壯大新型優(yōu)勢(shì)財(cái)源基礎(chǔ)。一是鞏固提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。堅(jiān)持“綠色開發(fā)、深度轉(zhuǎn)化、延鏈增值、清潔利用”的發(fā)展思路，全力支持實(shí)施“五化”礦井、煤炭智慧物流園區(qū)和煤炭交易中心建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目，培育發(fā)展精深加工的新型煤化工產(chǎn)業(yè)。以火電為主，支持發(fā)展水電、風(fēng)電、瓦斯發(fā)電、光伏發(fā)電為補(bǔ)充的電力產(chǎn)業(yè)，提升傳統(tǒng)煤電產(chǎn)業(yè)稅收。二是發(fā)展新型財(cái)源產(chǎn)業(yè)。以縣工業(yè)園區(qū)為主陣地，全力支持推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)程，全面提升園區(qū)要素保障。積極支持招商引資工作，推進(jìn)煤、電、鋁三大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)“延鏈、補(bǔ)鏈、增鏈、強(qiáng)鏈”，增強(qiáng)發(fā)展后勁，保障產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)總量做大做強(qiáng)，提高新型產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)。三是激發(fā)市場(chǎng)主體活力。創(chuàng)新財(cái)政支持服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，積極拓寬融資渠道，有效吸引社會(huì)資本和金融資本，全力支持一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。積極擴(kuò)大有效投資，支持住宿餐飲、交通運(yùn)輸、文化旅游等行業(yè)提升服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)消費(fèi)潛力發(fā)揮。四是深入落實(shí)減稅降費(fèi)。深化“放管服”改革，落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶等的支持力度，全力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，培育壯大市場(chǎng)主體。
（二）凝聚征管合力，全力促進(jìn)收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。以提高收入質(zhì)量為核心，健全收入高質(zhì)量激勵(lì)機(jī)制，全面加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，凝聚合力組織收入，提高稅收收入占比。一是全力組織收入。牢固樹立財(cái)政是國(guó)家治理的基礎(chǔ)和重要支柱的全局意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)一月一次財(cái)稅聯(lián)席研判制度，定期分析研判收入形勢(shì)，強(qiáng)化收入分析和稅源監(jiān)測(cè)，堅(jiān)持科學(xué)調(diào)度，壓實(shí)征管責(zé)任，落實(shí)稅源信息化、網(wǎng)格化、精細(xì)化管理。強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源的管控，全力加大執(zhí)法稽查力度，嚴(yán)防“跑、冒、滴、漏”，做到均衡入庫(kù)、顆粒歸倉(cāng)。全面落實(shí)稅收法定原則，嚴(yán)格執(zhí)行稅收優(yōu)惠政策，進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理。稅收收入占比80%以上，切實(shí)提高收入質(zhì)量。二是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌。強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌力度，提高國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入比例，做好增量與存量資源統(tǒng)籌，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制。國(guó)有資源資產(chǎn)收益等全部納入預(yù)算管理，盤活土地資源和國(guó)有資產(chǎn)，推動(dòng)長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置資產(chǎn)調(diào)劑使用。財(cái)政撥款收入與非財(cái)政撥款收入全部納入統(tǒng)籌管理，在非財(cái)政撥款收入可以滿足支出需要時(shí)，原則上不得再申請(qǐng)財(cái)政撥款。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。精準(zhǔn)分析研判中央和省市各項(xiàng)扶持政策舉措，找準(zhǔn)工作結(jié)合點(diǎn)、切入點(diǎn)，強(qiáng)化部門協(xié)作配合，積極主動(dòng)匯報(bào)爭(zhēng)取，著力在穩(wěn)存量、拓增量上下功夫，全方位爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。四是強(qiáng)化專債資金管理。堅(jiān)持把專項(xiàng)債券資金與貫徹落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施有機(jī)融合，提前做好項(xiàng)目篩選、論證和儲(chǔ)備，健全“借、用、管、還”相統(tǒng)一管理機(jī)制，確保專債項(xiàng)目收益自求平衡，全力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，重點(diǎn)用于基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、市政建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，保障推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）強(qiáng)化統(tǒng)籌兼顧，全力兜牢兜實(shí)“三保”保障。堅(jiān)持把加強(qiáng)“三保”作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)，堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，確保應(yīng)保盡保。一是堅(jiān)決兜牢底線。牢固樹立底線思維，壓實(shí)“三?！北Ｕ县?zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，嚴(yán)控提標(biāo)擴(kuò)圍，確保“三?！弊泐~保障到位，增強(qiáng)民生改善和托底保障能力。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。厲行勤儉節(jié)約，全力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，統(tǒng)籌保障急需重點(diǎn)支出，提高資金配置效率和使用績(jī)效。按照精簡(jiǎn)高效原則，全面壓減編外聘用人員，規(guī)范經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)，確保人員和經(jīng)費(fèi)只減不增。全力支持基層綜合治理，鞏固村組大崗位制改革和網(wǎng)格化治理，提升安全穩(wěn)定水平和應(yīng)急能力建設(shè)。三是清理規(guī)范支出事項(xiàng)。嚴(yán)控預(yù)算追加支出，確保各項(xiàng)支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。除上級(jí)統(tǒng)一要求以及共同事權(quán)地方應(yīng)承擔(dān)部分外，加強(qiáng)事前論證、財(cái)政承受能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)于評(píng)估認(rèn)定不具備實(shí)施條件或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，不得出臺(tái)實(shí)施，防止過(guò)高承諾、過(guò)度保障。全面清理現(xiàn)行支出事項(xiàng)，嚴(yán)控支出提標(biāo)擴(kuò)面，對(duì)范圍相互重疊、效果相互影響的支出事項(xiàng)進(jìn)行整合，對(duì)過(guò)度保障事項(xiàng)建立退出機(jī)制。四是強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)。健全財(cái)政運(yùn)行應(yīng)急方案，適時(shí)對(duì)收入、債務(wù)、支出、庫(kù)款等情況進(jìn)行綜合研判，做到風(fēng)險(xiǎn)隱患早發(fā)現(xiàn)早處置，保持縣級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（四）聚焦提質(zhì)增效，全力推動(dòng)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。堅(jiān)持發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。聚焦滇東門戶城市建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村振興，推動(dòng)構(gòu)建城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展新格局。一是推動(dòng)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。全力支持新型城鎮(zhèn)化高質(zhì)量發(fā)展三年行動(dòng)，以縣城為重要載體，強(qiáng)化城市建設(shè)要素保障，提升城市綜合服務(wù)管理品質(zhì)。支持爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家園林城市、國(guó)家級(jí)雙擁模范縣和省級(jí)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣，推動(dòng)建設(shè)健康、美麗、文明、智慧、幸?？h城。全力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施提質(zhì)增效、市政公用設(shè)施提檔升級(jí)、公共服務(wù)設(shè)施提標(biāo)擴(kuò)面、環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施提級(jí)擴(kuò)能，不斷完善城市功能。支持推進(jìn)集鎮(zhèn)“一水兩污”、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、停車場(chǎng)、文體活動(dòng)廣場(chǎng)等配套設(shè)施建設(shè)，提升集鎮(zhèn)的承載、服務(wù)和保障能力。二是夯實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施。全力支持水利設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)補(bǔ)木、摩幫、湯家屯水庫(kù)前期工作，保障農(nóng)村人畜飲水安全。整合各級(jí)補(bǔ)助資金，支持自然村通村道路硬化、公路管養(yǎng)及安全防護(hù)工程建設(shè)，讓群眾出行更加便捷。三是推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持用鄉(xiāng)村振興統(tǒng)攬“三農(nóng)”工作全局，保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生改善等資金投入，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興“十百千”示范工程建設(shè)。支持建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田，保障國(guó)家級(jí)良種“大河烏豬”育繁等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，提高糧食綜合生產(chǎn)能力和安全保障水平。推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范園建設(shè)，培育發(fā)展高原生態(tài)特色產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)高原特色蔬菜、優(yōu)質(zhì)水果、辣椒、中藥材、紫薯、薏仁無(wú)公害基地建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。四是提升人居環(huán)境。深入推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，全力支持農(nóng)村道路、供水、用電、網(wǎng)絡(luò)、住房安全等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面提升農(nóng)村人居環(huán)境品質(zhì)。
（五）增強(qiáng)投入保障，全力以赴改善民生福祉。堅(jiān)持以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為目標(biāo)，順應(yīng)人民新期待，健全基本公共服務(wù)體系，民生支出占比達(dá)80%以上。一是穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。聚焦穩(wěn)就業(yè)重點(diǎn)，全力支持推動(dòng)公益性崗位援助、穩(wěn)崗補(bǔ)貼、職業(yè)技能提升行動(dòng)等政策落細(xì)落實(shí)，促進(jìn)高校畢業(yè)生等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)和勞動(dòng)技能培訓(xùn)提升，著力支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。二是保障教育優(yōu)先發(fā)展。全力支持教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略，深化教育領(lǐng)域綜合改革，全面保障教師待遇，落實(shí)生均公用經(jīng)費(fèi)，新建和改擴(kuò)建中小學(xué)校，盤活鄉(xiāng)村閑置校舍資產(chǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。三是促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全力保障健康富源建設(shè)，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源下沉，加快補(bǔ)齊公共衛(wèi)生短板。支持加快縣北城醫(yī)院、第二人民醫(yī)院等項(xiàng)目建設(shè)，提升縣鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。支持中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，保障重大疫情防控救治體系和應(yīng)急能力建設(shè)，不斷滿足人民群眾健康需求。四是推進(jìn)科技文體事業(yè)。堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，支持高新科技企業(yè)培育，激發(fā)市場(chǎng)主體創(chuàng)新動(dòng)能。完善鄉(xiāng)村旅游基礎(chǔ)建設(shè)，加快推動(dòng)“文旅融合”“農(nóng)旅融合”，健全現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展激勵(lì)政策，推動(dòng)打造全域旅游新格局。五是強(qiáng)化生態(tài)文明建設(shè)。保障打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，強(qiáng)化大氣污染防治，深入落實(shí)“河長(zhǎng)制”“林長(zhǎng)制”，做好土壤、固體廢物、農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染防治工作。六是推動(dòng)市域社會(huì)治理。全面加大市域社會(huì)治理現(xiàn)代化建設(shè)投入力度，提高市域治理能力。保障安全生產(chǎn)、公共安全、綜治維穩(wěn)等經(jīng)費(fèi)需求。健全完善應(yīng)急管理體系，提高綜合防災(zāi)救災(zāi)能力，維護(hù)人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，提升人民群眾安全感、滿意度。
（六）健全預(yù)算制度，全力提升財(cái)政治理效能。全面推動(dòng)預(yù)算編制完整科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范高效、預(yù)算監(jiān)督嚴(yán)格有力、管理手段先進(jìn)完備，全力構(gòu)建完善綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績(jī)效、持續(xù)安全的現(xiàn)代財(cái)政制度。一是深化財(cái)政管理改革。精準(zhǔn)有效落實(shí)積極的財(cái)政政策，完善鄉(xiāng)財(cái)縣管保障體制，強(qiáng)化地方財(cái)源培植、收入征管等激勵(lì)機(jī)制，提高縣鄉(xiāng)財(cái)政保障能力。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)化，健全基本公共服務(wù)保障制度和標(biāo)準(zhǔn)，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化和標(biāo)準(zhǔn)化。嚴(yán)格預(yù)算控制、核算、決算，完整反映預(yù)算資金流向，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，硬化預(yù)算約束。二是深化預(yù)算一體化改革。提速“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，賦能預(yù)算管理，推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，實(shí)現(xiàn)一體化系統(tǒng)全面高效運(yùn)行。完善落實(shí)資金直達(dá)基層機(jī)制，充分發(fā)揮新增財(cái)政資金助企紓困、惠企利民作用。落實(shí)中央和省、市對(duì)下財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。三是深化財(cái)政績(jī)效管理。牢固樹立“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”理念，構(gòu)建從政府收支預(yù)算到部門和單位預(yù)算、政策和項(xiàng)目預(yù)算的全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，擴(kuò)大重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，推進(jìn)部門和單位整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)。四是深化財(cái)政信息公開。優(yōu)化政府采購(gòu)管理和交易制度，強(qiáng)化政府采購(gòu)政策功能。堅(jiān)持費(fèi)隨事轉(zhuǎn)，嚴(yán)格審核把關(guān)政府購(gòu)買服務(wù)事項(xiàng)，堅(jiān)決防止“一邊購(gòu)買服務(wù)，一邊養(yǎng)人辦事”情形。全力打造陽(yáng)光財(cái)政，堅(jiān)持把預(yù)決算、民生資金、“三公”經(jīng)費(fèi)等信息公開作為打造“透明預(yù)算”“陽(yáng)光政府”重要抓手，主動(dòng)向社會(huì)和群眾曬賬本、算明白賬，提升公開的及時(shí)性、完整性、規(guī)范性和可獲得性。五是依法接受人大監(jiān)督。落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，全面、及時(shí)向人大報(bào)告支出預(yù)算和政策落實(shí)情況。深化國(guó)有資產(chǎn)管理，定期向縣人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況，提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理效益并實(shí)現(xiàn)保值增值。
（七）筑牢底線思維，全力防范化解各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持不懈防范化解財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是樹牢科學(xué)理財(cái)理念。全面落實(shí)中央和省、市過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)持有多少錢辦多少事，盡力而為、量力而行，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行與部門自有資金、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助、非稅收入、存量資金的統(tǒng)籌安排，全力壓減一般性支出，提高財(cái)政保障能力。二是嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。健全完善財(cái)力保障、預(yù)算審查、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、庫(kù)款調(diào)度、應(yīng)急處置、激勵(lì)約束六項(xiàng)機(jī)制，強(qiáng)化“三?！比采w、多指標(biāo)、穿透式、動(dòng)態(tài)化、信息化監(jiān)測(cè)預(yù)警，全力保障財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行，切實(shí)為“三?！敝巍胺雷o(hù)網(wǎng)”、擰緊“安全閥”，兜牢兜實(shí)“三保”底線。三是嚴(yán)守政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)守債務(wù)“紅線”“底線”，堅(jiān)決堵死“后門”、規(guī)范開好“前門”，遏制隱性債務(wù)增加。落實(shí)“一債一策”，妥善化解隱性債務(wù)存量。嚴(yán)格將地方政府債務(wù)納入預(yù)算管理并實(shí)行限額管控，明確償債主體，落實(shí)償債資金來(lái)源，全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督，健全預(yù)算單位內(nèi)部控制、預(yù)算撥款監(jiān)督制約、資金跟蹤問(wèn)效等工作機(jī)制，緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和審查審批，堅(jiān)決從源頭上、制度上預(yù)防和治理違規(guī)違紀(jì)行為，嚴(yán)控財(cái)政資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
（八）拓展財(cái)政外延，全力提升資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益。全面深化財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，堅(jiān)持預(yù)算法定，穩(wěn)定預(yù)算內(nèi)資金，用好政府性基金，用活國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益，改革拓展財(cái)政外延，倍增財(cái)政“杠桿”功效。一是盤活經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)。聚焦從“管企業(yè)”轉(zhuǎn)向“管資本”、追求資本回報(bào)，全面盤活交通、水利、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、倉(cāng)儲(chǔ)物流、保障性租賃住房、老舊廠房、行政事業(yè)單位商鋪、文化體育場(chǎng)館、閑置土地等存量經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)資源，統(tǒng)一劃歸由縣屬國(guó)有企業(yè)開發(fā)經(jīng)營(yíng)，提高國(guó)有資本配置和運(yùn)營(yíng)效率，增加經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)資源收益。二是提升運(yùn)營(yíng)管理能力。引導(dǎo)縣屬企業(yè)準(zhǔn)確把握政策動(dòng)向，聚焦主營(yíng)業(yè)務(wù)板塊，做強(qiáng)做大市政建設(shè)、扶貧產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等實(shí)體運(yùn)營(yíng)，廣泛參與高原特色農(nóng)業(yè)及生物資源加工、有色金屬加工制造、精細(xì)化工、現(xiàn)代商貿(mào)物流、文化旅游等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進(jìn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益持續(xù)增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、資金、資本盤活轉(zhuǎn)化和良性循環(huán)，充分發(fā)揮服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展“領(lǐng)頭雁”效應(yīng)。三是強(qiáng)化產(chǎn)融有效對(duì)接。深化拓展財(cái)政引領(lǐng)和杠桿撬動(dòng)功能，推動(dòng)財(cái)政金融融合服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持。增進(jìn)政、銀、企信貸務(wù)實(shí)合作，健全融資擔(dān)保體系，全力支持企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新活力。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持把高質(zhì)量發(fā)展和奮進(jìn)新征程推動(dòng)新跨越作為首要任務(wù)，以?shī)^發(fā)有為的飽滿激情和勇于跨越的果敢豪情，用心用情用力譜寫富源財(cái)政三年倍增行動(dòng)計(jì)劃新篇章，為推動(dòng)富源全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化作出新的更大貢獻(xiàn)。
名詞解釋
一、全口徑預(yù)算：是指把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標(biāo)定位于構(gòu)建一個(gè)覆蓋所有收支，不存在游離于預(yù)算外的政府收支，是將所有類型的財(cái)政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架，由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算組成。
二、一般公共預(yù)算：是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
三、政府性基金預(yù)算：是指國(guó)家依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，其資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算，包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金等內(nèi)容。
六、均衡性轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金，用于均衡地區(qū)間的基本財(cái)力。
七、一般性轉(zhuǎn)移支付：是指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
八、地方政府債務(wù)限額管理：是指地方政府債務(wù)規(guī)模實(shí)行限額管理，由國(guó)務(wù)院確定并報(bào)全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)，地方政府債務(wù)規(guī)模根據(jù)各地區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素測(cè)算，各地舉債不得突破批準(zhǔn)的債務(wù)限額。
九、政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、工程和服務(wù)的行為。
十、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
十一、上解上級(jí)支出：指下級(jí)財(cái)政根據(jù)財(cái)政體制應(yīng)上解上級(jí)財(cái)政的支出，主要包括體制上解支出和專項(xiàng)上解支出。
十二、減稅降費(fèi)：是黨中央、國(guó)務(wù)院作出的重大決策部署，具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。
十三、“三?！保菏侵副；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
十四、一般債券：是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
十五、專項(xiàng)債券：是指地方政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券，包括土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債、收費(fèi)公路專項(xiàng)債、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債、其他類型收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券。
