（云南?。╆P(guān)于曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)關(guān)于2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)關(guān)于2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年1月25日在曲靖市第六屆人民代表大會第一次會議上
曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政局
各位代表：
受曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會委托，現(xiàn)將曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請市六屆人民代表大會第一次會議審議，并請市政協(xié)各位委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)（以下簡稱“經(jīng)開區(qū)”）以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和歷次全會精神，認真落實市委、市政府決策部署，著力加大財源建設(shè)力度，全力確保全年財稅收支目標任務(wù)圓滿完成。
（一）一般公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算收入完成107305萬元，較上年同期收入100046萬元，增收7259萬元，增7.3%，較年初人大批復(fù)數(shù)103000萬元，增收4305萬元，增4.2%。加上級補助收入36671萬元，上年結(jié)余168萬元，調(diào)入資金62510萬元，收入總計206654萬元。2021年，經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算支出完成147928萬元，較上年同期支出130002萬元，增支17926萬元，增13.8%，較年初人大批復(fù)數(shù)120000萬元，增27928萬元，增23.3%。加上解上級支出40229萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出300萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4305萬元，支出總計192762萬元。收支相抵，年終結(jié)余13892萬元（上級?？罱Y(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)），按原用途結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，經(jīng)開區(qū)政府性基金收入完成76427萬元（含土地儲備專項債券還本15000萬元，專項債券利息6956萬元），較上年同期收入18896萬元，增收57531萬元（因本年有補繳的土地出讓金收入入庫）。加上級補助收入720萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入101500萬元，上年結(jié)余收入2629萬元，收入總計181276萬元。2021年，經(jīng)開區(qū)政府性基金支出完成108783萬元（含新增專項債券支出101500萬元），較上年同期支出168195萬元（含新增專項債券支出160000萬元），減支59412萬元。加地方政府專項債務(wù)還本支出15000萬元，調(diào)出資金55000萬元，支出總計178783萬元。收支相抵，年終結(jié)余2493萬元，按原用途結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，經(jīng)開區(qū)國有資本經(jīng)營收入完成364萬元，較上年同期收入300萬元，增收60萬元，增21%。加上級補助收入292萬元，上年結(jié)余18萬元，收入總計674萬元。2021年，經(jīng)開區(qū)國有資本經(jīng)營支出完成328萬元，較上年同期790萬元，減支462萬元（因上年含上級補助“三供一業(yè)”移交補助支出490萬元）。收支相抵，年終結(jié)余346萬元，按原用途結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社會保險基金收入完成36331萬元，較上年同期18745萬元，增收17586萬元，增93.8%（主要因近年經(jīng)開區(qū)新入駐企業(yè)不斷增多，參保人員大量增加）。社會保險基金支出完成8853萬元，較去年同期7389萬元，增支1464萬元，增19.8%。
（五）地方政府債務(wù)情況
2021年，地方政府債務(wù)余額為350990萬元。其中：經(jīng)開區(qū)本級承擔的存量一般債券余額39490萬元，新增專項債券余額301500萬元，市級承擔的農(nóng)業(yè)園區(qū)市土地儲備中心借款存量專項債券10000萬元。
以上數(shù)據(jù)為快報數(shù)，待2021年財政收支決算批復(fù)后，相關(guān)數(shù)據(jù)還有一定變動，屆時再向市人大常委會報告。
（六）2021年財政主要工作
1. 積極組織收入，全力完成全年目標
一是堅持目標導(dǎo)向，合理分解全年財稅收入任務(wù)，建立財稅長效溝通機制，強化對重點稅源的監(jiān)控，加強對財政經(jīng)濟形勢和稅收動態(tài)分析能力；二是加強非稅收入管理，督促非稅收入及時入庫，有效彌補減稅降費帶來的收入缺口，緩解財政收支平衡壓力。
2.加大支出調(diào)控力度，堅決兜牢“三保”底線
加大支出調(diào)控力度，堅決兜底“三保”支出的同時，全力優(yōu)化營商環(huán)境，加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，主要支出如下：一是教育投入12906萬元，著力改善辦學(xué)條件和落實相關(guān)惠民政策；二是社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生支出10892萬元，對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療、養(yǎng)老、撫恤和困難群眾群體生活給予全力保障；三是城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施投入63558萬元，全力保障基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入和重點項目建設(shè)；四是城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生和節(jié)能環(huán)保投入4815萬元，積極推進環(huán)境整治和改水改廁工作，提升人居環(huán)境，打造美麗曲靖；五是支持中小企業(yè)發(fā)展和管理投入12247萬元，加大科學(xué)投入力度，助推產(chǎn)業(yè)發(fā)展；六是做好直達資金的管理工作，及時下達、分配、撥付直達資金，切實發(fā)揮直達資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)的重要作用。
3.加大財源建設(shè)力度，積極支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展
為促進經(jīng)開區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以著力打造綠色硅光伏和新能源電池兩大產(chǎn)業(yè)為核心，經(jīng)開區(qū)財政局積極貫徹落實各項政策要求，扶持新興財源企業(yè)發(fā)展，全力支持園區(qū)建設(shè)，并專門制定出臺了《曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)企業(yè)扶持資金管理辦法》。2021年以來，經(jīng)開區(qū)落實增值稅留抵退稅政策共計退稅金額約20000萬元，撥付企業(yè)扶持資金12247萬元，其中，綠色硅光伏產(chǎn)業(yè)4266萬元、新能源電池產(chǎn)業(yè)3751萬元、外貿(mào)發(fā)展597萬元，其他科學(xué)技術(shù)和工業(yè)信息化發(fā)展專項資金、文化旅游、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、財政激勵獎勵和環(huán)境保護等各項產(chǎn)業(yè)扶持資金3633萬元，充分發(fā)揮財政資金支持保障和引導(dǎo)撬動作用。
4.績效評價工作扎實推進，取得實質(zhì)性進展
積極推動責任主體和實施主體績效評價工作，首次實現(xiàn)部門整體預(yù)算績效自評全覆蓋，建立健全重點績效評價常態(tài)機制，同時強化績效評價的結(jié)果運用，對評分較低的項目相應(yīng)核減下一年度的資金安排，進一步促進了預(yù)算管理長效機制，提升了財政資金使用效益。2021年財政局委托第三方機構(gòu)于8月至10月對曲靖經(jīng)開區(qū)2021年度財政項目支出和部門整體支出進行績效評價，涉及17個項目支出和3個部門整體支出，共計資金28611.5萬元。
5.創(chuàng)新投融資方式，助推經(jīng)開區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展
一是加大爭資力度。2021年爭取上級資金36000萬元，爭取專項債券資金101500萬元；二是成功發(fā)起設(shè)立首支經(jīng)開區(qū)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，目標規(guī)模20億元，首期規(guī)模2億元，募集資金5040萬元投向綠色硅光伏產(chǎn)業(yè)項目；三是撬動社會資本。經(jīng)開區(qū)積極對接省市重點產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，并引進社會化基金，上海北斗七星股權(quán)投資基金和中證基金，對經(jīng)開區(qū)綠色硅光伏產(chǎn)業(yè)和新能源電池產(chǎn)業(yè)進行投資，保障兩大千億級產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求。
6.著力推進財稅體制改革，提升財政治理效能
一是財政政策更加積極。全面落實各項減稅降費政策，有效支持實體經(jīng)濟發(fā)展；積極做好專項債券管理，保障重點領(lǐng)域和重大項目合理融資需求。二是財政體制更加完善。進一步完善和規(guī)范各項制度，修訂完成了《曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政財務(wù)管理制度匯編》，從制度上對財政財務(wù)工作進行規(guī)范；公務(wù)之家APP全面推廣，差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革取得實效；多次向上級部門請示，進一步理順經(jīng)開區(qū)與省、市財政的體制機制。三是預(yù)算管理更加高效。財政一體化平臺進一步整合，各項工作有序推進；績效評價工作扎實推進，取得實質(zhì)性進展。四是防范風險更加有效。按時支付了一般債券和專項債券利息，并償還了土地專項債券資金15000萬元，積極穩(wěn)妥地做好地方政府債券管理和還本付息工作，防范債務(wù)風險。
二、2022年地方財政預(yù)算草案
2022年地方財政預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和歷次全會精神，堅決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預(yù)算管理要求，牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞高質(zhì)量發(fā)展，深入推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，增強財政可持續(xù)性，嚴格貫徹《預(yù)算法》，強化預(yù)算約束。
2022年地方財政預(yù)算草案編制的基本原則：按照“兜底線、保信用、促發(fā)展”的預(yù)算原則，根據(jù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展目標和社會發(fā)展的各項支出要求，經(jīng)開區(qū)依法理財、統(tǒng)籌兼顧，不斷細化支出預(yù)算，強化績效評價結(jié)果運用，根據(jù)財政收入和財力編制預(yù)算，以收定支，嚴格控制“三公”經(jīng)費和部門工作經(jīng)費，牢固樹立過緊日子思想，優(yōu)先保障基本支出，努力降低行政運行成本。
根據(jù)對經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟形勢的綜合研判，在充分考慮各項財政收支影響因素的基礎(chǔ)上，2022年經(jīng)開區(qū)地方財政預(yù)算草案如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
2022年一般公共預(yù)算收入安排111600萬元，較上年收入107305萬元,增收4295萬元，增4%，加上級補助收入18348萬元，上年結(jié)余13892萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4305萬元，調(diào)入資金17194萬元，收入總計165339萬元。2022年一般公共預(yù)算支出安排124800萬元，較上年支出147928萬元,減支23128萬元，減15.6%，加上解上級支出40539萬元，支出總計165339萬元。收支平衡。
根據(jù)2022年財力情況，兜底保障的“三?！敝С霭才?8660萬元，項目支出安排86140萬元，其中，企業(yè)發(fā)展扶持資金25000萬元；還本付息資金16620萬元；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及規(guī)劃資金15000萬元；公共租賃住房支出10000萬元；市政維護、文明城市、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村飲水安全、農(nóng)村污水處理、七個專項行動等經(jīng)費支出5300萬元；產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金5000萬元；社會事務(wù)支出4071萬元；預(yù)備費3000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2022年，政府性基金預(yù)算收入安排30000萬元，較上年收入26171萬元（含土地儲備專項債券還本15000萬元，專項債券利息6956萬元），增3829萬元，增14.6%，加上年結(jié)余2493萬元，加地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20000萬元，收入總計52493萬元。政府性基金預(yù)算支出安排50000萬元，較上年支出108641萬元（含新增專項債券支出101500萬元），減支78641萬元，加調(diào)出資金2493萬元，支出總計52493萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排360萬元，與上年持平，加上級補助收入155萬元，上年結(jié)余346萬元，收入總計861萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排861萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算草案
2022年，社會保險基金預(yù)算收入安排22342萬元，較上年收入36331萬元，減收13989萬元，減38.5%（主要因為城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險2022年全部納入市級統(tǒng)籌，不再列入本級預(yù)算）。社會保險基金預(yù)算支出安排4459萬元，較上年支出8853萬元，減支4394萬元，減49.6%（主要因為城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險2022年全部納入市級統(tǒng)籌，不再列入本級預(yù)算）。
三、2022年財政工作重點
（一）加強收入組織，增強財政保障能力
緊盯全年收入目標，多措并舉，挖掘潛力，全力抓好稅收收入、非稅收入的入庫，落實部門征管責任，加強收入預(yù)期管理、動態(tài)監(jiān)控和結(jié)構(gòu)分析，以重點稅收和零散稅種為主，推進稅收增長，充分運用現(xiàn)代信息技術(shù)等手段加強財稅征管，確保各項非稅收入應(yīng)收盡收，提高財政收入總量、增量和質(zhì)量。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！北Ｕ系拙€
嚴格控制“三公”經(jīng)費和一般性支出，牢固樹立“過緊日子”的思想，兜牢保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生的“三?！钡拙€，扎實做好“三保”工作。規(guī)范預(yù)算追加程序，嚴格財政專項資金管理，防止擠占挪用專項資金，有效整合項目資金，集中用于重點領(lǐng)域、重點項目的發(fā)展。加大統(tǒng)籌盤活存量資金的力度，切實壓縮資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，減少資源資產(chǎn)閑置浪費。
（三）落實產(chǎn)業(yè)政策，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展
積極落實產(chǎn)業(yè)扶持政策，優(yōu)化營商環(huán)境，不斷加大政策、資金和服務(wù)支持力度，落實落細減稅降費政策，以政府投資為支撐，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)和撬動作用，加大創(chuàng)新融資力度，拓展資金來源，積極爭取政府專項債券、產(chǎn)業(yè)基金和PPP等方式籌措資金，服務(wù)經(jīng)開區(qū)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）加強政策研究，搶抓政策機遇
強化向上爭資增強保障能力，圍繞經(jīng)開區(qū)兩大千億產(chǎn)業(yè)園，主動對接，積極跟進，最大限度爭取上級項目資金和地方政府債券資金支持，做好2022年一般債券和專項債券申報和管理工作。
（五）夯實財政管理基礎(chǔ)，深入推進財政改革
堅持以提升財政治理能力、管理效能和資金績效為關(guān)鍵，深化財政改革，提升運行水平。一是深化預(yù)算管理改革，建立健全公開透明、全面規(guī)范的預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財政決算和財政監(jiān)督管理制度，加強項目庫建設(shè)，建立預(yù)算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控機制，增強預(yù)算約束剛性，提高執(zhí)行準確率；二是深化預(yù)算管理一體化改革，推行預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、監(jiān)督四位一體的財政大平臺管理機制，對全面提高各級預(yù)算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平具有重要意義。
（六）完善財政監(jiān)督機制，嚴格防范債務(wù)風險
一是全面推進績效評價工作，健全績效評價質(zhì)量管理制度，加強監(jiān)督管理，確保財政資金安全有效。選取重點項目和預(yù)算單位開展績效評價，進一步形成“花錢必問效、無效必問責”機制，提高財政資金使用效益；二是完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控和風險評估預(yù)警機制，堅決遏制隱性債務(wù)增加，做好債務(wù)余額管理，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風險。
以上報告，請予審查。
