（云南省）關于昆明市富民縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
富民縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告（書面）
2022年1月10日在富民縣第十七屆人民代表大會第一次會議上
富民縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現將富民縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告，提請縣十七屆人大第一次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，新冠肺炎疫情持續(xù)，嚴重沖擊宏觀經濟環(huán)境，財政收支形勢異常嚴峻。在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督支持下，財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，中央經濟工作會議精神和省、市、縣委全會精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，嚴格執(zhí)行縣十六屆人大五次會議審查批準的財政預算，迎難而上，擔當作為，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定。扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨A算執(zhí)行基本完成。
（一）一般公共預算收支情況
1. 收入情況
全縣一般公共預算收入完成64875萬元，完成年初預算數61366萬元的105.7%，完成調整預算數63829萬元的101.6%，同比增4712萬元，增長7.8 %。
一般公共預算收入構成情況：稅收收入完成53159萬元，較上年同期數53290萬元減131萬元，減少0.2%，占一般公共預算收入完成數的81.9%，占比較上年下降6.7個百分點。非稅收入完成11716萬元，較上年同期數6873萬元增4843萬元，增長70.5%，占一般公共預算收入完成數的18.1%，占比較上年上升6.7個百分點。
2. 支出情況
全縣一般公共預算支出完成152706萬元，為年度預算數154610萬元的98.8%，同比增6632萬元，增長4.5%。
3. 收支平衡預測
全縣一般公共預算收入64875萬元，加返還性收入5693萬元、加一般性轉移支付收入71702萬元、加專項轉移支付收入18305萬元、加調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金2830萬元、加調入資金13023萬元(其中：政府性基金預算調入資金8003萬元，存量資金調入資金5000萬元，動用預算周轉金20萬元)、加一般債務轉貸收入900萬元、加上年結余4830萬元，可用財力合計182158萬元。全縣一般公共預算支出152706萬元，加上解支出23318萬元，加地方政府一般債務還本支出1150萬元，加安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金3080萬元，支出合計180254萬元。收支相抵，預計年終結余1904萬元（結余資金為上級專項補助的項目資金，全額結轉下年支出）。
（二）政府性基金預算
1. 收入情況
全縣政府性基金預算收入完成30668萬元，完成年初預算數75443萬元的40.7%，完成調整預算數30651萬元的100.05%，同比減29848萬元，減少49.3%。
2. 支出情況
全縣本級政府性基金預算支出完成26477萬元，完成年度預算數26913萬元的98.4%，同比減153054萬元，減少85.3%。
3. 收支平衡預測
全縣政府性基金預算收入30668萬元，加上級補助收入1921萬元、上年結余收入10272萬元、加調入資金1519萬元，加債務轉貸收入20400萬元(再融資債券轉貸收入13400萬元，新增專項債券轉貸收入7000萬元)，收入合計64780萬元。全縣本級政府性基金預算支出26477萬元（含新增專項債券支出7000萬元），加上解支出1337萬元，加地方政府專項債務還本支出17130萬元，加調出資金8003萬元，支出合計52947萬元。收支相抵，預計年終結余11833萬元（其中：結轉下年安排上級專項補助支出436萬元，用于償還2019年新增土地儲備專項債券本金9756萬元，凈結余1641萬元）。
（三）國有資本經營預算
1. 收入情況
全縣國有資本經營預算收入完成0萬元，完成年初預算數800萬元的0 %，完成調整預算數0萬元的100%，同比減少800萬元，減100%。
2.支出情況
全縣國有資本經營預算支出2萬元，完成年度預算數2萬元的100%，同比減少2萬元，減50%。
3.收支平衡預測
全縣國有資本經營預算收入0萬元，加專項轉移支付收入 11萬元，收入合計11萬元。全縣國有資本經營預算支出2萬元，支出合計2萬元。收支相抵，預計年終結余9萬元（結余資金為上級專項補助的項目資金，全額結轉下年支出）。
（四）社會保險基金預算
全縣社?；痤A算收入完成56541萬元，占預算數52554萬元的107.6%。支出預計完成55944萬元，結余597萬元。
（五）其他事項報告
1.地方政府債務情況：全縣政府債務限額經縣人大常委會決議批準，2021年政府債務限額新增0.7億元，上級法定收回1.51億元，較2020年減少0.81億元，2021年政府債務限額為31.31億元，其中：一般債務0.52億元，專項債務30.79億元。2021年新增地方政府專項債券0.7億元，主要用于城市供水工程項目，資金已全部轉貸撥付到位，截止2021年末，全縣政府債務余額為27.24億元，其中：一般債務0.39億元，專項債務26.85億元，均控制在批準的政府債務限額內，符合政府債務管理相關規(guī)定。
2.預備費使用情況：2021年預留預備費2000萬元，占比1.97%，年度動用1985.46萬元，結余14.54萬元已收回額度。
3.預算穩(wěn)定調節(jié)基金安排和使用情況。
補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金3080萬元，其中：超收收入補充1046萬元，一般公共預算結余資金補充2034萬元。
4.預算調整情況。經縣第十六屆人大常委會第四十次會議審議批準，縣本級一般公共預算收入從61366萬元調增為63829萬元；縣本級政府性基金預算收入從75443萬元調減為30651萬元；縣本級國有資本經營預算收入從800萬元調減為0萬元。
以上預算執(zhí)行情況詳見《富民縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）》附表，均為快報數。待省財政廳批復昆明市2021年財政結算，市局返還數據后，部分數據會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2021年財政重點工作情況
2021年，財政部門嚴格落實縣十六屆人大五次會議決議、縣人大常委會第三十八次會議對2021年上半年預算執(zhí)行情況審議意見、縣人大常委會第四十次會議對2021年地方財政預算調整方案的決議，著力加強預算管理，強化預算執(zhí)行，切實增強預算執(zhí)行的規(guī)范性和嚴肅性，加快推進財稅體制改革，不斷提高財政管理水平。
（一） 努力培育財源，收入提質增量
面對新冠肺炎疫情嚴峻形勢和國家宏觀減稅降費政策、結構性減稅等政策影響，財稅部門凝心聚力、攻堅克難，千方百計破解制約財政收入增長的瓶頸問題。一是助力企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。爭取上級產業(yè)扶持項目資金，協(xié)助73戶企業(yè)申報省市項目16個，申報補助資金3520萬元，68戶企業(yè)已獲省市扶持資金1643萬元。二是認真貫徹落實國家減稅降費政策。抓好各項政策措施的落實，堅決把減稅降費政策落到實處。認真落實增值稅留抵退稅政策，稅務部門直退增值稅2822萬元，財政部門更庫退還增值稅2571萬元，確保企業(yè)充分享受到國家政策紅利。三是不斷拓寬收入來源渠道。制定出臺《富民縣加快總部經濟和樓宇經濟發(fā)展扶持政策（試行）》，總部經濟企業(yè)累計繳納一般公共預算收入7593.31萬元。四是實現財政收入增長與提質。加強稅收和非稅收入征管，確保財政收入質量控制在合理期間，實現一般公共預算收入完成增長7.8％以上，稅收占比81.9%，確保財政收入穩(wěn)定增長，收入質量持續(xù)向好。
（二）加強政策保障，統(tǒng)籌疫情防控
認真貫徹落實中央、省、市、縣對疫情防控工作的安排部署，積極履行財政部門職責，切實做好疫情防控資金保障工作。一是全力支持抗擊新冠肺炎疫情。面對新冠疫情的持續(xù)，鞏固疫情防控工作，切實做好疫情防控資金撥付及庫款保障工作。撥付疫情防控資金1259.26萬元，其中：對口支援隴川縣疫情防控資金156萬元、醫(yī)療機構基礎設施建設140萬元、新冠疫苗接種資金300萬元、核酸檢測信息化建設和設備購置資金454.26萬元、新冠疫情防控專項資金209萬元。二是全面落實疫情防控各項政策。切實落實上級關于新冠肺炎疫情有關經費保障政策，簡化疫情防控物資采購流程，建立采購“綠色通道”，確保疫情防控物資的穩(wěn)定供應，全年累計采購疫情物資345.6萬元。三是做好直達資金撥付工作。積極貫徹落實黨中央、國務院關于建立特殊轉移支付機制的決策部署，加快直達資金的監(jiān)控工作，促進資金按規(guī)定用途精準發(fā)放到位，直達基層、直接惠企利民。納入直達機制管理的財政資金19289.54萬元，其中：直達資金涉及21個類別共18463.54萬元，分配進度100%，支出金額17712.54萬元，支出進度95.9%；參照直達資金項目1個826萬元，分配進度100%，支出金額826萬元，支出進度100%。
（三）加大資金投入，支持鞏固“三大攻堅戰(zhàn)”成果
一是推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年農林水支出24323萬元，較上年同期增6.3%，撥付銜接資金3573萬元，促進農業(yè)高質高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農民富裕富足。鼓勵和引導預算單位采購扶貧產品，完成“扶貧832”平臺采購訂單277筆，采購金額60.69萬元。二是繼續(xù)支持防范化解重大風險。進一步加強債務風險防范，堅持底線紅線準則，全力推進存量債務化解，多渠道籌集資金，化解到期債務風險。通過再融資債券償還到期債務本金14300萬元，支付政府性債務置換債券利息及相關費用8542萬元，自籌資金償還一般債券本金250萬元、專項債券本金3730萬元，爭取新增專項債券7000萬元，支持城市供水工程建設項目。三是繼續(xù)支持污染防治。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的理念，大力強化生態(tài)林業(yè)保護，加強水污染防治工作。投入自然生態(tài)保護1482萬元、水污染治理438萬元，生態(tài)環(huán)境得到明顯改善。
（四）保障民生兜底，公共服務持續(xù)改善
堅決兜牢“三?！钡拙€。認真貫徹中央和省、市決策部署，為扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨贫ā陡幻窨h“三?！北Ｕ暇唧w方案》，確?！叭！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。積極統(tǒng)籌各類財政資金，聚焦“三?！保訌娯斦罩ьA算管理。2021年三保支出10.28億元， “三?！敝С鲎泐~保障。
支持教育事業(yè)發(fā)展。教育支出完成36537萬元。落實生均公用經費保障和學生國家資助等政策，積極爭取捐贈收入用于學?；A設施建設900萬元，薄弱學校改造5所562.8萬元；繼續(xù)支持“一村一幼”鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦和村級幼兒園建設，其中25所普惠性民辦幼兒園獲得獎補資金159萬元；支持推進義務教育優(yōu)質均衡，為全縣8449名城鄉(xiāng)義務教育階段家庭經濟困難學生提供生活費補助，13707名農村義務教育學生提供營養(yǎng)改善補助；投入160萬元支持“三名”工程深入推進，擴大優(yōu)質教育資源供給。
支持醫(yī)療事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康支出14329萬元，其中計劃生育家庭補助571.48萬元，基本公共衛(wèi)生服務支出1246.46萬元，縣級財政配套城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助資金820萬元，安排鄉(xiāng)村醫(yī)生生活補助257.47萬元，2019-2021年嚴重精神障礙患者監(jiān)護人 “以獎代補”經費63.33萬元，2019-2020年60歲及以上戶籍老年人23價肺炎疫苗免疫接種經費127.46萬元，重大傳染病防治86.1萬元，卒中中心、胸痛中心建設資金200萬元，撥付提升醫(yī)療能力水平建設資金220.67萬元。
完善社會保障體系。社會保障和就業(yè)支出23850萬元，同比增長16.2%。行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出7278萬元，困難群體類生活救助補助2192.46萬元，優(yōu)撫對象補助2649萬元，養(yǎng)老服務、高齡補助446.84萬元，殘疾人事業(yè)方面支出404萬元，保障機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老金收支缺口資金1409.21萬元，縣級財政配套城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助資金820萬元，縣級配套城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助資金326.26萬元。支持職業(yè)技能提升行動，撥付職業(yè)技能培訓資金947.91萬元，培訓各類專業(yè)技術人員8370人；加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，惠及企業(yè)45戶，穩(wěn)定就業(yè)崗位1705個；支持“三支一扶”工作，撥付保障經費15.45萬元。
提升公共服務保障能力。積極統(tǒng)籌各類財政資金，支持愛國衛(wèi)生7個專項行動、 “美麗縣城”建設、“文明城市”創(chuàng)建、“民族團結進步示范”創(chuàng)建等工作。撥付愛國衛(wèi)生七個專項行動5000萬元，創(chuàng)建文明城市經費300萬元，民族團結進步示范創(chuàng)建經費300萬元；支持縣級城鄉(xiāng)基礎設施建設，撥付富民縣縣城排水防澇設施建設項目專項資金2076萬元，安排檔案館、農村公路等重點項目建設資金3413萬元。
（五）深化財稅改革，增強管理效能
一是加強財政預算管理。牢固樹立“過緊日子”思想，強化支出管理，硬化預算約束，調整優(yōu)化支出結構，壓減非必要剛性支出，完善財政內部控制機制，優(yōu)化國庫集中支付流程，保障財政資金安全高效。持續(xù)推進預算單位會計統(tǒng)一核算，實現會計集中核算管理“橫向到邊、縱向到底”。二是加強往來款管理。積極整合財政資金，加大往來款清理力度，年內消化往來款300萬元，償還上級財政各類欠款資金2550萬元。清理財政掛賬4000萬元和清繳存量資金2652.79萬元，切實增加可用財力，增強財政保障能力。三是深化預算績效管理。圍繞構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理新體系，從健全制度機制、目標管理、績效評價三個方面下功夫，聘請第三方機構完成富民縣2020年績效再評價工作，積極探索績效目標和事前評估機制，推進預算績效管理全面提質增效。四是加強政府采購工作。深化政府采購制度改革，推廣“互聯(lián)網+政府采購”模式，推進預算單位賬戶電子化改革。年內政府采購實際完成6201.51萬元，較年初預算數7135.82 萬元節(jié)約934.31萬元，節(jié)約率為13.1%。五是推進預算單位差旅電子憑證網上報銷改革。制定出臺《關于印發(fā)富民縣預算單位差旅電子憑證網上報銷改革方案的通知》，差旅電子憑證網上報銷改革工作有計劃、有序的穩(wěn)步推進。富民縣103家單位已全部簽約，累計注冊4464人，已激活4463人，激活率為99.98%，共提交出差申請 4458單，報銷申請3385單，報銷金額162.67萬元。六是完善縣鄉(xiāng)財政體制改革。為推動縣鄉(xiāng)經濟持續(xù)恢復和高質量發(fā)展，制定新一輪《富民縣鎮(zhèn)（街道）預算管理方式改革實施意見（暫行）》，提升鎮(zhèn)（街道）人民政府（辦事處）的服務能力和財政保障能力。
（六）堅持依法治理，提升治理能力
一是始終堅持依法治財。認真貫徹執(zhí)行預算法和預算法實施條例，堅持依法行政、依法理財。完善預決算公開考核機制，進一步規(guī)范全縣預決算公開檢查標準。牢固樹立預算法治意識，硬化預算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，從嚴控制預算調整事項。二是完善財政資金監(jiān)管機制。完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，對縣級預算單位實有資金賬戶全面監(jiān)控，規(guī)范財政支付行為，做到全過程監(jiān)督檢查。開展疫情防控、直達資金、扶貧資金、存量資金等專項檢查，積極配合巡視巡察、審計、督查檢查和問題整改。三是自覺接受社會監(jiān)督。推進人大預算聯(lián)網監(jiān)督工作，主動接受人大法定監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，認真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，按時辦結人大代表建議1件、政協(xié)提案1件。陽光財政建設持續(xù)推進，財政治理效能不斷提高。
各位代表：今年以來，在減稅降費宏觀減收因素作用下，受新冠肺炎疫情、國際貿易環(huán)境惡化的影響，財政收支矛盾依然突出，財政工作所取得的成績，是縣委縣政府堅強領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導和各位代表關心支持的結果，是全縣各級各部門齊心協(xié)力艱辛付出的結果。在看到成績的同時，我們也清醒認識到，當前財政工作面臨的矛盾和問題依然突出：一是縣域經濟發(fā)展有待增強，稅源結構單一，缺乏支撐性重點稅源。二是財政剛性支出不斷增加，?！叭！眽毫Υ?，收支平衡難度加大。三是防范化解債務風險壓力大，我縣進入債務還本付息高峰期，債務規(guī)模大、風險較高、防控任務艱巨。對于這些問題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
三、2022年地方財政預算草案
（一）2022年預算編制和財政工作的指導思想和原則
指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和習近平總書記考察云南重要講話精神，以及黨中央國務院、省委省政府、市委市政府對經濟工作的最新決策部署，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構建新發(fā)展格局。樹立“理財即理政”理念，深入推進財政預算管理改革促進高質量發(fā)展，積極發(fā)揮財政職能作用，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。切實落實好減稅降費政策，強化財政資源統(tǒng)籌力度，推進零基預算改革，提高預算編制的科學性和準確性。規(guī)范預算收支管理，牢固樹立過“緊日子”思想，堅持“有多少錢辦多少事”，增強風險意識，大力調整優(yōu)化支出結構，合理安排財政支出規(guī)模，從嚴控制一般性支出和“三公”經費規(guī)模，壓減非必要非剛性支出，有效盤活存量資金，強化預算約束和績效管理，加強地方政府債務管理和風險防范化解，著力構建“全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力”的預算管理制度，統(tǒng)籌做好“三?！钡戎攸c領域經費保障工作，促進經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
基本原則：一是堅持穩(wěn)妥性原則。堅持“有多少錢辦多少事”觀念，集中力量辦大事。根據經濟社會發(fā)展情況、事業(yè)發(fā)展需要和財政承受能力等因素，量入為出，統(tǒng)籌財政資源安排重點保障和重大決策支出。二是堅持真實完整性原則。部門預算必須結合全縣“十四五”規(guī)劃，縣委和縣政府工作部署和自身部門職能情況編制，保證預算數據真實、合法、完整。三是堅持零基預算原則。打破“基數”管理模式，人員經費按標準核定，公用經費按照定額核定，事業(yè)發(fā)展和建設項目按照輕重緩急排序。四是堅持績效性原則。強化績效目標管理，加強預算績效評價和結果運用，實現預算資金與政策目標有效匹配，優(yōu)化部門支出結構，提高預算資金使用效益。五是堅持厲行節(jié)約原則。各部門要貫徹中央、省、市、縣有關厲行節(jié)約的要求，健全長效機制，嚴控“三公”經費和公務支出預算，降低行政成本，著力提升基本公共服務保障水平。六是堅持風險防控原則。全面加強政府債務限額管理、預算管理的風險防控工作，加強各類工作風險預警監(jiān)測，提升突發(fā)風險應急響應效率。
（二）2022年一般公共預算收入預計和支出安排
收入預計。全縣一般公共預算收入65524萬元，比2021年完成數64875萬元增649萬元，增長1％。（2022年受房地產市場的影響，作為我縣稅收收入重要來源的建筑業(yè)相關稅收大幅下滑，非稅收入及其他收入增長乏力，難以拉動財政收入高速增長）
支出安排。一般公共預算支出137192萬元，比2021年預算數136129萬元增1063萬元，增加0.8％。其中：本級財力安排一般公共預算支出112922萬元（其中：上年結轉的上級專項補助支出1904萬元，基本支出101249萬元，項目支出7769萬元，預備費2000萬元），預計上級下達共同財政事權具有專項用途的一般轉移性收入安排的支出9270萬元，預計專項轉移支付補助收入安排支出15000萬元。
預算平衡情況預測。一般公共預算收入65524萬元，加預計轉移性收入80853萬元（“兩稅”返還1659萬元，所得稅返還947萬元，增值稅固定數額返還3087萬元，一般性轉移支付補助60160萬元（彌補體制上解困難補助10746萬元），專項轉移支付補助收入15000萬元），加上年結余收入1904萬元，加調入資金12150萬元，收入合計160431萬元。一般公共預算支出137192萬元，加一般債券還本支出810萬元，加上解支出22429萬元，支出合計160431萬元。收支相抵，預計收支平衡。
（三）2022政府性基金預算收入預計和支出安排
收入預計。全縣政府性基金預算收入35220萬元，比2021年完成數30668萬元增4552萬元，增長14.8%。
支出安排。全縣政府性基金預算支出13936萬元，比2021年完成數26477萬元減12541萬元，減少47.4%。
預算平衡情況預測。政府性基金收入預算35220萬元，加上年結余收入11833萬元，收入合計47053萬元；本級政府性基金預算支出13936萬元，加專項債券還本支出9520萬元，加調出資金10000萬元，加上解支出2000萬元，支出合計35456萬元，收支相抵，預計年終結余11597萬元（其中：用于償還2019年新增土地儲備專項債券本金9756萬元，凈結余1841萬元）。
（四）2022年國有資本經營預算收入預計和支出安排
收入預計。全縣國有資本經營預算收入150萬元。
支出安排。本級支出9萬元，調出資金150萬元（全部調入一般公共預算統(tǒng)籌安排支出）。
預算平衡情況預測。國有資本經營預算收入150萬元，上年結余9萬元，收入合計159萬元；國有資本經營預算支出9萬元，調出資金150萬元（全部調入公共財政預算統(tǒng)籌安排支出）。收支相抵，，預計收支平衡。
（五）2022年社會保險基金預算收入預計和支出安排
收入預計。全縣社保基金預算收入48265萬元，上級補助收入10807萬元，上年結余597萬元，收入合計59669萬元。
支出安排。全縣社?；痤A算支出34211萬元，上解上級支出24055萬元，支出合計58266萬元；結余1403萬元。
四、2022年財政主要工作任務
我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神及省、市、縣委全會精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞全縣中心工作，抓重點、聚焦點、破難題、解痛點，統(tǒng)籌兼顧，抓好以下工作：
（一）統(tǒng)籌財政資源，增強財政保障能力。一是以財源建設為基石，不斷做大收入“蛋糕”。支持產業(yè)和縣域經濟發(fā)展，培植高質量、高效益和可持續(xù)的稅源財源。統(tǒng)籌處理好財政收入“量”和“質”的關系，夯實財政經濟發(fā)展基礎。二是加強收入組織管理。加強財稅部門協(xié)調配合，健全收入通報、督導等工作機制，定期研判，聚集合力強征管。堅持依法征收、應收盡收，強化收入征收和目標管理。三是全力盤活土地資源。做好土地開發(fā)文章，加大土地欠繳出讓金追繳力度，確保政府性基金收入圓滿完成。四是統(tǒng)籌財政資源。做好財政資源的統(tǒng)籌、財政預算資金與地方政府專項債券資金的統(tǒng)籌、年度間各項財政資源資金的統(tǒng)籌、政府性資源和部門單位收入的統(tǒng)籌，盤活存量資金，強化資金協(xié)調，增強財政保障能力。
(二) 優(yōu)化財政支出結構，突出財政保障重點。一是突出保障重點。合理確定財政保障重點和保障順序，把落實“三?！闭呜熑畏旁诟油怀鑫恢?，切實兜牢兜實基層“三?！钡拙€。探索預算支出清單化管理模式，中央、省級“三?！敝С霭丛颇鲜 叭！闭咔鍐蝺?yōu)先保障外，厘清本級承擔的剛性支出和重點支出等項目的資金保障順序，形成預算支出清單化管理，增強預算管理約束性；二是優(yōu)化支出結構。把“過緊日子”作為長期堅持的基本要求，當好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，嚴格控制一般性支出，大力優(yōu)化財政支出結構，對最急需最緊迫的項目科學合理優(yōu)先安排，對必保的剛性支出做到足額保障到位。加大對就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、基本住房等領域的投入力度，促進基本公共服務均等化。
(三) 深化預算績效管理，發(fā)揮財政資源效能。一是完善績效目標管理機制。按照“誰使用資金，誰負責績效”的原則，建立規(guī)范統(tǒng)一、權責分明、上下聯(lián)動、各司其職的績效管理機制，督促各資金使用單位對資金使用和績效目標完成情況進行動態(tài)監(jiān)控，壓實責任、傳導壓力、落實政策。二是落實績效管理激勵約束機制。建立健全以績效為導向的預算分配體系，完善預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。加大預算事前績效評估力度，提高預算資金分配決策的科學性、公正性和公開性。
（四）加強風險防控，守住政府債務底線。一是強化債務限額管理。將全縣政府債務規(guī)模、償還計劃等內容及時納入中長期財政規(guī)劃編制，精準做好中長期債務規(guī)劃，使全縣債務規(guī)模與縣域經濟發(fā)展水平相適應、與地方財政承受能力相匹配。嚴格落實政府債務限額管理規(guī)定，全面規(guī)范政府性債務“借、用、管、還”行為。二是加大存量債務化解力度。提前謀劃，將政府債券還本付息支出全口徑納入財政預算，確保到期債券還本付息資金足額到位。嚴格按要求將專項債券項目對應的收入納入政府性基金預算管理，確保還本付息資金來源有保障，維護政府信譽。三是加強專項債券項目和資金使用管理。加強專項債券項目審核，對標專項債券發(fā)行條件，從嚴項目審核把關，確保項目合法合規(guī)、符合發(fā)行條件。健全專項債券項目安排協(xié)調機制，繼續(xù)與發(fā)展改革部門加強聯(lián)動，共同謀劃儲備符合條件的專項債券項目。積極與行業(yè)主管部門溝通協(xié)調，充分發(fā)揮行業(yè)主管部門在項目前期工作和后期運營管理方面的積極作用，發(fā)揮合理儲備申報高質量項目，共同管好用好專項債券資金。
（五）規(guī)范資金管理，提升財政監(jiān)督效能。一是推進法治財政建設。深入貫徹落實《預算法》及實施條例等法律法規(guī)，增強預算的法治性和約束力，著力構建全面規(guī)范、公開透明的現代財政制度；認真執(zhí)行縣人大及其常委會的決議、決定，自覺接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督，嚴格依法理財，推動法治財政和陽光財政向縱深發(fā)展。二是強化財政管理監(jiān)督。建立健全科學高效的內部監(jiān)督機制，嚴格執(zhí)行預算和資金審查報批程序，加大政府采購監(jiān)管力度，認真落實會計監(jiān)督，強化財政監(jiān)管，提升財政管理水平。三是加強財政隊伍建設。加強財務人員培訓，提高財務人員業(yè)務能力、紀律意識，增強責任感和執(zhí)行力。深入推進黨風廉政建設，嚴肅財經紀律，強化制度執(zhí)行，切實防范財政業(yè)務風險和廉政風險，確保財政干部、財政資金“雙安全”。
各位代表：今后一段時間內財政工作面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好2022年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，只爭朝夕，真抓實干，堅定信心、攻堅克難、頑強拼搏、砥礪前行，在財政工作中取得新氣象新作為，為推進建設“山水園林衛(wèi)星城、休閑康養(yǎng)目的地”貢獻力量！
