（云南?。╆P(guān)于昆明市富民縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
富民縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
2021年1月22日在富民縣第十六屆人民代表大會第五次會議上
富民縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將富民縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告提請縣十六屆人大第五次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見、建議。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，面對國家復(fù)雜的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)、新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊、經(jīng)濟(jì)下行壓力，全縣各級各部門保持戰(zhàn)略定力，堅決做好疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長、“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)落實到位、民生支出有力保障，預(yù)算執(zhí)行基本完成。
（一）一般公共預(yù)算
1. 收入情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成60163萬元，完成年初預(yù)算數(shù)59776萬元的100.6%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)59776萬元的100.6%，同比增2128萬元，增長3.7%。
一般公共預(yù)算收入構(gòu)成情況：稅收收入完成53290萬元，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的88.6%，占比較上年上升5.3個百分點。非稅收入完成6873萬元，占一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的11.4%，占比較上年下降5.3個百分點。
2. 支出情況
全縣一般公共預(yù)算支出完成146074萬元，為年度預(yù)算數(shù) 150904萬元的96.8%，同比增1795萬元，增長1.2%。
3. 收支平衡預(yù)測
全縣一般公共預(yù)算收入60163萬元，加返還性收入5693萬元、加一般性轉(zhuǎn)移支付收入72481萬元、加專項轉(zhuǎn)移支付收入 25859萬元、加調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金993萬元、加調(diào)入資金4315萬元(其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入資金3515萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金800萬元)、加上年結(jié)余4543萬元，可用財力合計174047萬元。全縣一般公共預(yù)算支出146074萬元，加上解支出20863萬元，加地方政府一般債務(wù)還本支出70萬元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2210萬元，支出合計169217萬元。收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余4830萬元（結(jié)余資金為上級專項補(bǔ)助的項目資金，全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算
1. 收入情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成60516萬元，完成年初預(yù)算數(shù)80245萬元的75.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)69458萬元的87.1%，同比增24875萬元，增長69.8%。
2. 支出情況
全縣本級政府性基金預(yù)算支出完成179534萬元，完成年度預(yù)算數(shù)179534萬元的100 %，同比增119642萬元，增長199.8%。
3. 收支平衡預(yù)測
全縣政府性基金預(yù)算收入60516萬元，加上級補(bǔ)助收入5918萬元、上年結(jié)余收入1686萬元、加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入150400萬元(再融資債券轉(zhuǎn)貸收入19000萬元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入131400萬元)，收入合計218520萬元。全縣本級政府性基金預(yù)算支出179534萬元（含新增專項債券支出131400萬元），加上解支出4400萬元，加地方政府專項債務(wù)還本支出20800萬元，加調(diào)出資金3515萬元，支出合計208249萬元。收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余10271萬元（其中：用于償還2019年新增土地儲備專項債券本金9756萬元，凈結(jié)余515萬元）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1. 收入情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成800萬元，完成年初預(yù)算數(shù)800萬元的100 %，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)800萬元的100%，同比增450萬元，增長128.6%。
2.支出情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，完成年度預(yù)算數(shù)4萬元的100%，同比增4萬元，增長100%。
3.收支平衡預(yù)測
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入800萬元，加專項轉(zhuǎn)移支付收入 4萬元，收入合計804萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，加調(diào)出資金800萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排），支出合計804萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
全縣社?；痤A(yù)算收入完成47742萬元，占預(yù)算數(shù)49755萬元的96%。支出預(yù)計完成46552萬元，結(jié)余1190萬元。
以上收支情況均為快報數(shù)，經(jīng)上級財政清算后，會略有變化。待市財政局批復(fù)后，最終的決算情況再專題向縣人大常委會報告。
（五）其他事項報告
1.地方政府債務(wù)情況：全縣政府債務(wù)限額經(jīng)縣人大常委會決議批準(zhǔn)，2020年政府債務(wù)限額較2019年新增13.14億元（屬新增專項債務(wù)限額），增加后2020年政府債務(wù)限額為32.12億元，其中：一般債務(wù)0.76億元，專項債務(wù)31.36億元。2020年新增地方政府專項債券13.14億元，主要用于工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、國家高原云果產(chǎn)業(yè)及棚戶區(qū)改造4個建設(shè)項目，資金已全部轉(zhuǎn)貸撥付到位，截止2020年末，全縣政府債務(wù)余額為26.94億元，其中：一般債務(wù)0.42億元，專項債務(wù)26.52億元，均控制在批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)，符合政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定。
2.預(yù)備費使用情況：2020年預(yù)留預(yù)備費2000萬元，占比2.1%，年度動用1829萬元，結(jié)余171萬元已收回額度。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排和使用情況。
補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2210萬元，其中：超收收入補(bǔ)充387萬元，滾存基金933萬元，一般公共預(yù)算結(jié)余資金補(bǔ)充890萬元。（上年結(jié)余的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金993萬元，本年支出60萬元，余額933萬元滾存在穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中）。
4.政府性基金預(yù)算沒有完成預(yù)算調(diào)整。政府性基金預(yù)算收入完成60516萬元，完成調(diào)整預(yù)算69458萬元的87.1%，與調(diào)整預(yù)算數(shù)差8942萬元、差12.9個百分點，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入完成數(shù)60036萬元與調(diào)整預(yù)算數(shù)69015萬元差8979萬元，奎南后山和奎南片區(qū)地塊因故不能如期入庫導(dǎo)致基金完不成調(diào)整預(yù)算數(shù)。因收入減收，按照基金預(yù)算“以收定支”的原則，在調(diào)整預(yù)算基礎(chǔ)上將支出做如下調(diào)整：一是調(diào)減支出5項7219萬元：上解支出2000萬元、土地專項債券利息結(jié)余資金1141萬元、調(diào)出資金1435萬元、專項債券付息資金354萬元、土地收儲成本2289萬元，二是調(diào)減重點項目建設(shè)資金1760萬元通過盤活存量資金安排。通過支出調(diào)整和壓減支出措施，實現(xiàn)了政府性基金預(yù)算“以收定支”，民生支出按調(diào)整預(yù)算有效保障到位，重點項目建設(shè)資金得到保障。
二、2020年財政主要工作
按照縣十六屆人民代表大會第四次會議決議、縣人大常委會第三十次會議對2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況審議意見、縣人大常委會第三十一次會議對預(yù)算調(diào)整意見，財政部門著力加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，切實增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和嚴(yán)肅性，規(guī)范財政收支，不斷增強(qiáng)財政保障能力。
（一）全力抓好疫情防控工作。一是積極籌集資金確保疫情防控支出需求。財政資金撥付開辟 “快速通道”，按特事特辦原則，本級安排防疫資金經(jīng)批準(zhǔn)后即刻足額下達(dá)，捐贈資金于收到捐贈資金第一時間予以撥付，上級補(bǔ)助資金于收到文件及時撥款，全力保障疫情防控資金需求，全力保障新型冠狀病毒肺炎防治醫(yī)護(hù)人員權(quán)益、確?；颊卟灰蛸M用問題影響就醫(yī)、收治醫(yī)院不因支付政策影響，不因為費用問題延誤救治及疫情防控工作。年度投入疫情防控資金1500萬元，用于疫情防控人員臨時性工作補(bǔ)助、設(shè)備和防控物資購置等。二是及時撥付資金支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，財政投入3655萬元支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，支持了50戶企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、8戶疫情防控重點企業(yè)貼息，7戶企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)、20名困難下崗失業(yè)人員臨時補(bǔ)助、6戶盲人規(guī)范化機(jī)構(gòu)穩(wěn)崗補(bǔ)貼。對昆明綠洲消毒藥劑廠、昆明遠(yuǎn)方生物制品有限公司、昆明康業(yè)醫(yī)療器械有限公司、昆明吉圣祥醫(yī)療器械有限公司等公司疫情防控期間一次性吸納就業(yè)補(bǔ)貼資金26萬元。
（二）認(rèn)真落實“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)。認(rèn)真貫徹落實全國、全省、全市和我縣兩會精神，緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，把有效保障和改善民生作為財力保障的關(guān)鍵點，把兜牢兜實“三?！钡拙€作為財政統(tǒng)籌的最終目標(biāo)。一是集中財力保民生。2020年年度預(yù)算執(zhí)行中，加大各項財力統(tǒng)籌力度，調(diào)入資金4315萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入3515萬元，占收入數(shù)的5.8%；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入800萬元，占收入數(shù)的100%）統(tǒng)籌保障民生支出。二是有保有壓編預(yù)算。支出預(yù)算安排中調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有保有壓，提高教育公用經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到上級要求，足額保障了兩會會議費、村（居委會）村（組）人員生活補(bǔ)助和公用經(jīng)費，退役軍人相關(guān)資金、民生維穩(wěn)資金足額保障，民生支出保障能力提高；壓縮紀(jì)委、公安、消防等上級部門公用經(jīng)費核定標(biāo)準(zhǔn)高的部門運轉(zhuǎn)支出，取消非稅收入與支出安排掛鉤壓縮支出。三是牢固樹立過“緊日子”的思想。全額保障國家規(guī)定的工資性支出，壓縮基本支出和“三公經(jīng)費”，部門運轉(zhuǎn)經(jīng)費仍維持低水平運轉(zhuǎn)（人年均公共經(jīng)費2600元），民生支出按照順序優(yōu)先保障45項基本民生，統(tǒng)籌財力加大其他民生保障力度。四是切實兜牢“三保底線”。預(yù)算編制集中本級財力95662萬元全部統(tǒng)籌用于 “三?！敝С?，其中工資性支出75717萬元，運轉(zhuǎn)支出4132萬元，各項民生支出15831萬元。“三?！敝С龌颈Ｕ系轿弧?span style="display:none">工程資料_工作報告_報告模板
（三）大力推進(jìn)收入穩(wěn)定增長。面對新冠肺炎疫情嚴(yán)峻形勢和國家宏觀減稅降費政策、結(jié)構(gòu)性減稅等政策影響，財政部門正確看待疫情沖擊使當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)的短期波動，做好促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展各項工作，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，鞏固疫情防控成果，不被困難嚇倒。一是積極主動幫助企業(yè)緩解困難，渡過難關(guān)，平穩(wěn)發(fā)展。為支持企業(yè)有效應(yīng)對疫情，盡快復(fù)工復(fù)產(chǎn)，減輕疫情對企業(yè)的沖擊，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長，協(xié)助48戶企業(yè)申報市級項目7個，申報補(bǔ)助資金220萬元；協(xié)助81戶企業(yè)申報中央省市扶持發(fā)展項目，申報補(bǔ)助資金2867萬元；協(xié)助2戶企業(yè)申報并得到中央應(yīng)急物資生產(chǎn)補(bǔ)助資金675萬元；在全縣范圍內(nèi)開展了加快涉企補(bǔ)助資金撥付進(jìn)度工作，督促主管部門撥付滯留資金155萬元，解決了企業(yè)資金緊張等問題; 全面落實支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展鼓勵減免房租政策，為90戶民營企業(yè)、個體工商戶減免房產(chǎn)、鋪面租金109萬元。二是認(rèn)真貫徹落實國家減稅降費政策。抓好各項政策措施的落實，堅決把減稅降費政策落到實處，支持疫情防控等累計減稅降費3440萬元；執(zhí)行好上級部門安排部署的增值稅留抵退稅等政策措施，年度已退還增值稅留抵退稅1568萬元，確保企業(yè)充分享受到國家政策紅利。三是實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長。積極組織財政收入，確保財政收入質(zhì)量控制在合理期間，財稅部門及相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，形成合力，實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入完成增長3.7％以上，稅收占比88.6%，確保財政收入穩(wěn)定增長，收入質(zhì)量逐步向好。
（四）繼續(xù)打好“三大攻堅戰(zhàn)”。一是多渠道籌集資金，化解到期債務(wù)風(fēng)險，通過再融資債券償還到期債務(wù)本金1.9億元，支付政府性債務(wù)置換債券利息及相關(guān)費用4915萬元；自籌資金償還一般債券本金70萬元、專項債券本金1800萬元；化解地方政府隱性債務(wù)48381萬元。政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。二是支持脫貧攻堅工作取得新進(jìn)展。圍繞“兩不愁、三保障”鞏固提升脫貧成果。財政投入扶貧資金21265萬元（其中縣級投入1421萬元），統(tǒng)籌1841萬元支持“四類重點對象”和非“四類重點對象”進(jìn)行危房改造，精準(zhǔn)施策，多措并舉，合力攻堅，全力提高脫貧質(zhì)量，支持“兩不愁、三保障”，鞏固提升脫貧成果，建檔立卡的841戶2666人穩(wěn)定脫貧。三是支持污染防治取得新進(jìn)展。在上年爭取到中央資金1億元投入的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大資金投入4243萬元，支持打好“大氣、水、土壤”環(huán)境污染治理攻堅戰(zhàn)，有效改善我縣生態(tài)環(huán)境。
（五）民生和基本公共服務(wù)持續(xù)改善
一是繼續(xù)加大教育投入。教育支出39248萬元，同比增長9.9 %。安排1284萬元用于義務(wù)教育階段營養(yǎng)改善計劃，安排1890萬元用于教育公用經(jīng)費，安排215萬元支持學(xué)前教育專項發(fā)展，安排6636萬元用于義務(wù)教育階段薄弱環(huán)節(jié)與能力提升，學(xué)生助學(xué)金、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助、優(yōu)秀教師、優(yōu)秀園丁、鄉(xiāng)村教師津貼等全額保障。
二是切實保障社會事業(yè)建設(shè)。安排781萬元用于就業(yè)、創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助，安排493萬元用于創(chuàng)業(yè)貸款貼息，安排153萬元用于民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)補(bǔ)助，安排1364萬元用于城鄉(xiāng)困難群眾救助補(bǔ)助，安排500萬元用于保障殘疾人事業(yè)發(fā)展，安排377萬元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金，安排3191萬元用于退役軍人、優(yōu)撫對象各類補(bǔ)助。
三是支持醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康支出14588萬元，同比增3032萬元，增長26.2 %，其中：安排746萬元用于計劃生育家庭補(bǔ)助，安排2372萬元用于醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力提升和提質(zhì)達(dá)標(biāo)及公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)和重大疫情防控體系建設(shè)，安排1157萬元用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目，安排298萬元用于基本藥物制度補(bǔ)助，安排255萬元用于鄉(xiāng)村醫(yī)生相關(guān)補(bǔ)助，安排82.26萬元用于重大傳染病防治。
四是社會治理保障能力增強(qiáng)。掃黑除惡專項斗爭經(jīng)費有效保障，加大投入力度，安排“五所一中隊”建設(shè)資金100萬元，高清視頻監(jiān)控租用費1100萬元，執(zhí)法規(guī)范建設(shè)資金65.31萬元，綜治視聯(lián)網(wǎng)平臺建設(shè)73.5萬元。安排民族專項經(jīng)費515萬元，支持民族團(tuán)結(jié)示范創(chuàng)建工作。安排安全生產(chǎn)、應(yīng)急管理和防災(zāi)減災(zāi)工作經(jīng)費102萬元。
五是城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入加大。爭取2500萬元抗疫特別國債資金投入普渡河專項治理工程，爭取專項債券資金131400萬元改善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出，安排2738萬元實施農(nóng)村公路生命安全防護(hù)工程和鄉(xiāng)村公路建設(shè)，運用PPP模式推進(jìn)南二環(huán)、西二環(huán)水校至文昌路閉合段建設(shè)，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。
六是“三農(nóng)”支持力度加強(qiáng)。農(nóng)林水支出22872萬元，同比增長2.6%，其中：農(nóng)田建設(shè)資金1068萬元，廁所革命、耕地地力保護(hù)等促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展資金3832萬元，農(nóng)村飲水安全等水利建設(shè)資金1723萬元，天保工程、公益林等林業(yè)支出1700萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)能力增強(qiáng)。
七是人民生活得到改善。農(nóng)村危房改造和老舊小區(qū)改造投入加大，安排4376萬元用于75個老舊小區(qū)改造，安排2041萬元農(nóng)村危房改造補(bǔ)助，安排城鄉(xiāng)保潔經(jīng)費799萬元，垃圾處理費302萬元，路燈電費及維護(hù)費100萬元，城市設(shè)施及綠化管養(yǎng)284萬元，鄉(xiāng)村保潔員經(jīng)費455萬元 ，廁所革命投入1616萬元，不斷加大城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生和住房保障投入，縣鄉(xiāng)人民生活得到改善。
（六）申報中央直達(dá)資金初見成效
為全面貫徹黨落實好中央、國務(wù)院和財政部關(guān)于建立特別轉(zhuǎn)移支付機(jī)制決策部署，切實管好用好納入直達(dá)機(jī)制實行特殊轉(zhuǎn)移支付的財政資金，年度爭取到中央直達(dá)資金18089萬元，其中：9866萬元主要用于城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老、就業(yè)補(bǔ)助方面的支出，8223萬元主要用于教育投入。直達(dá)資金撥付做到點對點將資金支付到最終收款人，做到資金直達(dá)市場主體和人民群眾，直接惠企利民。
（七）爭取上級補(bǔ)助資金成效明顯
2020年一般性轉(zhuǎn)移收入78174萬元，專項補(bǔ)助收入31777萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入150400萬元，國家實施積極財政政策對縣級支持力度明顯，財力性補(bǔ)助、專項補(bǔ)助和債券轉(zhuǎn)貸資金規(guī)模均顯著增長。
（八）深化改革確保財政管理規(guī)范高效。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。積極推進(jìn)財政預(yù)算管理改革，全面啟用標(biāo)準(zhǔn)化平臺系統(tǒng)。二是預(yù)算績效管理工作有序開展。切實強(qiáng)化預(yù)算績效管理，實現(xiàn)了財政資金安排“績效先行”、“誰申請資金、誰編制目標(biāo)”，財政資金安排績效管理覆蓋率達(dá)100%。三是硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅性和約束性。實行全縣預(yù)算單位部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金按月清理長效機(jī)制，盤活存量資金保障到重點支出領(lǐng)域，提高財政資金使用效益。
（九）強(qiáng)化依法行政
2020年國家修訂出臺了《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，充分運用微信、單位職工會、政府采購培訓(xùn)會、預(yù)算單位財務(wù)培訓(xùn)會、部門預(yù)算培訓(xùn)會等加大學(xué)習(xí)宣傳，強(qiáng)化法治意識，強(qiáng)化依法行政。
各位代表：過去的一年，縣委、縣政府帶領(lǐng)各部門狠抓經(jīng)濟(jì)工作，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，財政收支、向上爭取資金和專項債券資金均實現(xiàn)了穩(wěn)定增長，清理消化財政暫付款2600萬元、暫存款5000萬元。在縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督下，積極采取了應(yīng)對土地減收措施，支出安排上做了合理優(yōu)化，調(diào)整預(yù)算的重點項目支出統(tǒng)籌財力給予保障到位，沒有出現(xiàn)因減收導(dǎo)致的民生保障支出、重點項目資金沒有及時保障到位情況。在看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，當(dāng)前財政工作面臨的矛盾和問題依然突出：一是縣內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展有待增強(qiáng)，稅源結(jié)構(gòu)單一，缺乏支撐性重點稅源。二是財政剛性支出不斷疊加，兜牢“三保”底線壓力持續(xù)增加。三是財政收支矛盾突出。隱性債務(wù)化解、污染防治、民生保障等剛性支出不減，政府債務(wù)償還壓力增大，預(yù)算“三保”支出保障能力有待增強(qiáng)。
三、2021年地方財政預(yù)算（草案）
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
指導(dǎo)思想：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和在全國兩會期間重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，深入推進(jìn)財政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定。強(qiáng)化運用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。規(guī)范預(yù)算收支管理，切實落實好減稅降費政策，嚴(yán)格政府過“緊日子”、老百姓過“好日子”的要求，堅持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險意識，統(tǒng)籌兼顧、精打細(xì)算，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財力兜牢兜實縣級“三?！敝С龅拙€、有效保障疫情防控等重點支出。全面實施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的預(yù)算管理制度，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)和社會和諧發(fā)展。
基本原則：一是深化零基預(yù)算對預(yù)算編制的質(zhì)量提升；二是強(qiáng)化中期規(guī)劃編制對預(yù)算編制的約束；三是規(guī)范項目庫管理對預(yù)算績效管理的強(qiáng)化；四是明確全口徑預(yù)算對預(yù)算編制的完善；五是樹立過“緊日子”思想對預(yù)算編制的銜接。
（二）財政收支預(yù)算
1. 一般公共預(yù)算
收支預(yù)算建議。全縣一般公共預(yù)算收入61366萬元，比2020年完成數(shù)60163萬元增1203萬元，增長2％；一般公共預(yù)算支出136129萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)123205萬元增12924萬元，增長10.5 %，其中本級一般公共預(yù)算支出安排106129萬元(其中：結(jié)轉(zhuǎn)的專項支出4830萬元，基本支出99521萬元，項目支出1778萬元)，預(yù)計專項補(bǔ)助收入安排支出30000萬元。
預(yù)算平衡情況預(yù)測。全縣一般公共預(yù)算收入61366萬元，加預(yù)計財力轉(zhuǎn)移性收入50856萬元（“兩稅”返還1659萬元、所得稅返還947萬元、增值稅固定數(shù)額返還3087萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助45163萬元）、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入30000萬元、調(diào)入資金10578萬元、上年結(jié)余4830萬元，收入合計157630萬元。全縣一般公共預(yù)算支出136129萬元（其中縣級財力安排的支出 106129萬元），加地方政府一般債券還本支出1150萬元，加上解支出20351萬元，支出合計157630萬元。收支相抵，預(yù)計收支平衡。
2. 政府性基金預(yù)算
收支預(yù)算建議。全縣政府性基金預(yù)算收入75443萬元，比2020年完成數(shù)60516萬元增14927萬元，增長24.7%；政府性基金預(yù)算支出50198萬元，比2020年預(yù)算數(shù)62207萬元減12009萬元，減少19.3%。
預(yù)算平衡情況預(yù)測。全縣政府性基金預(yù)算收入75443萬元，上年結(jié)余收入10271萬元，收入合計85714萬元；本級支出預(yù)算50198萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出10130萬元，土地出讓收入計提上繳上級支出5337萬元，調(diào)出資金9778萬元，支出合計75443萬元，預(yù)計年終結(jié)余10271萬元（其中：用于償還2019年新增土地儲備專項債券本金9756萬元，凈結(jié)余515萬元）。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入800萬元，支出800萬元（全額調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出）。
4. 社會保險基金預(yù)算
全縣社?；痤A(yù)算收入42196萬元，上級補(bǔ)助收入9326萬元，上年結(jié)余1032萬元，收入合計52554萬元；支出預(yù)算32546萬元，上解上級支出18957，支出合計51503萬元；結(jié)余1051萬元。
（三）預(yù)算（草案）補(bǔ)充說明
1. 預(yù)備費安排情況。安排預(yù)備費2000萬元，占本級一般公共預(yù)算支出106129萬元的1.9%。
2. 償債資金安排情況：安排償還到期債券本金11280萬元，再融資債券置換到期債券本金7000萬元，債券利息及相關(guān)費用8903萬元。
3. 預(yù)算（草案）審查批準(zhǔn)前的支出安排情況。富民縣2021年度開始至縣人代會批準(zhǔn)預(yù)算（草案）前，為確保各部門正常履職需要，參照上年同期預(yù)算支出和部門履職所需，安排相應(yīng)民生必保支出。
4.重點支出安排。
常態(tài)化統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控工作。保持常態(tài)化疫情防控資金撥付、醫(yī)療和社會保障、疫情物資政府采購“綠色通道”，加強(qiáng)庫款應(yīng)急調(diào)度保障，確保疫情防控、醫(yī)療救治、醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)助、病房改擴(kuò)建、防疫應(yīng)急設(shè)備物資資金需求，優(yōu)化資金分配，安排疫情防控資金50萬元，確實增強(qiáng)縣級應(yīng)急和統(tǒng)籌調(diào)度能力。
兜牢 “三?！敝С龅拙€。2021年集中財力保民生，安排“三?！敝С?9521萬元，保障規(guī)模較上年增3859萬元，“三?！北Ｕ夏芰υ鰪?qiáng)，切實兜牢縣級“三?！钡拙€。
民生支出保障有力。安排16944萬元民生保障資金，城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險保障到位，殘疾人、臨時救助等民政保障有力，民生保障能力增強(qiáng)。安排城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生支出2164萬元，愛國衛(wèi)生“七個專項行動” 300萬元，農(nóng)村公路生命安全防護(hù)工程300萬元，民族團(tuán)結(jié)示范創(chuàng)建經(jīng)費300萬元。
重點項目建設(shè)持續(xù)推進(jìn)。安排南二環(huán)、西二環(huán)水校至文昌路閉合段及景秀路延長線市政道路建設(shè)PPP項目資本金200萬元，安排教育系統(tǒng)教育技術(shù)裝備專項資金1025萬元，安排，東散公路、羅赤公路、五館建設(shè)資金等8000萬元。
支持信息化建設(shè)和企業(yè)發(fā)展。安排促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金500萬元，安排部門提升信息化建設(shè)資金523萬元。
四、2021年財政主要工作任務(wù)
2021年是“十四五”開局之年，財政工作將緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，準(zhǔn)確研判疫情對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的影響，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，立足實際，找準(zhǔn)定位，努力在危機(jī)中育新機(jī)，全力抓好財政工作。
（一）提前謀劃，實現(xiàn)財政收入持續(xù)增長。按照中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，分析研判疫情變化和外部環(huán)境存在諸多因素對經(jīng)濟(jì)的影響，正確看待經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固客觀實際，堅決貫徹執(zhí)行減稅降費和穩(wěn)增長政策措施，保持對經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的必要支持力度，加強(qiáng)政策效應(yīng)分析和跟蹤，增強(qiáng)憂患意識，堅定必勝信心，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，強(qiáng)化收入組織和財稅協(xié)調(diào)聯(lián)動，科學(xué)安排收入預(yù)算，強(qiáng)化依法征收、應(yīng)收盡收，促進(jìn)財政收入持續(xù)增長。
（二）主動作為，持續(xù)增強(qiáng)財政保障能力。把握好國家實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策機(jī)遇，政策操作要更加精準(zhǔn)有效，把握好政策時效度。一要切實做好項目儲備工作。利用國家積極的財政政策，抓實項目庫管理，加大向上申報爭取項目資金力度，切實增加可用財力。二要立足實際，做實新增專項債券申報項目儲備，科學(xué)合理申報轉(zhuǎn)貸債券規(guī)模，發(fā)揮債券資金對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的促進(jìn)作用。三要規(guī)范推廣運用PPP模式，鼓勵社會資本參與縣域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四要充分利用財政政策，扶持企業(yè)、工業(yè)園區(qū)加大技改資金投入，加快技術(shù)創(chuàng)新，加快發(fā)展新型財源，培育財政收入新的增長點。多措并舉，積極有為，多渠道增加可用財力，確實提高財政保障能力。
（三）調(diào)整結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生。聚焦“三?！?，牢固樹立過“緊日子”的思想，統(tǒng)籌兜牢“三?！钡拙€。一要確保財政供養(yǎng)人員工資按時發(fā)放、預(yù)算單位正常運轉(zhuǎn)及政府建設(shè)項目的資金需求。二要認(rèn)真落實財政政策，支持教育事業(yè)、衛(wèi)生健康事業(yè)和“三農(nóng)”工作等發(fā)展。三要完善社會保障體系。積極推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，繼續(xù)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生綜合改革，完善公立醫(yī)院、基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)財政補(bǔ)助辦法。四要強(qiáng)化財政預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性、科學(xué)性，硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化資金績效管理，規(guī)范財政管理。
（四）深化改革，提升財政管理效能。一要積極推進(jìn)預(yù)算管理改革。完善一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算組成的全口徑預(yù)算體系，繼續(xù)深化零基預(yù)算改革，做好政府預(yù)決算公開、部門預(yù)決算公開。二要是繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革，充分利用財政電子支付改革促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)賬戶清理，規(guī)范單位、部門零余額賬戶設(shè)置和銀行賬戶管理。三要繼續(xù)深化預(yù)算績效管理。強(qiáng)化全面預(yù)算績效管理，強(qiáng)化預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，健全績效結(jié)果與預(yù)算安排，政策調(diào)整直接掛鉤機(jī)制，從源頭上解決部分預(yù)算單位“盲目要錢，隨意花錢”的問題，加強(qiáng)預(yù)算管理績效考核。四要規(guī)范財政管理監(jiān)督。將監(jiān)督覆蓋到財政管理和各環(huán)節(jié)和全過程，不斷提升財政管理效能和資金績效。五要提升鎮(zhèn)（街道）財政公共服務(wù)能力。從健全職能職責(zé)、完善財政管理體制、規(guī)范預(yù)算管理、強(qiáng)化資金監(jiān)管、規(guī)范財務(wù)會計管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、增強(qiáng)隊伍履職能力、強(qiáng)化內(nèi)部基礎(chǔ)管理、改善公共服務(wù)環(huán)境等九個方面提升鎮(zhèn)（街道）財政公共服務(wù)能力。六要積極推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革。按照省政府加快推進(jìn)“數(shù)字云南”建設(shè)的戰(zhàn)略部署，推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革，實現(xiàn)公務(wù)人員出差網(wǎng)上申請、審批、報銷，機(jī)票、火車票、汽車票、住宿賓館等網(wǎng)絡(luò)預(yù)訂，公務(wù)卡快捷支付、國庫集中支付系統(tǒng)自動還款，會計檔案電子化存儲的全流程電子化管理，促進(jìn)降低黨政機(jī)關(guān)運行成本。七要堅持依法理財。牢固樹立法治理念，強(qiáng)化法治教育培訓(xùn)，建立健全責(zé)權(quán)統(tǒng)一、權(quán)威高效的行政執(zhí)法體系和科學(xué)有效的財權(quán)運行監(jiān)督體系，逐步推進(jìn)治理能力現(xiàn)代化，加快推進(jìn)財政法治建設(shè)。
各位代表：2021年是開啟社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程和“十四五”開局之年，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實好本次大會決議，戮力同心、銳意進(jìn)取，扎實工作，為建設(shè)“山水園林衛(wèi)星城、休閑康養(yǎng)目的地”做出更大貢獻(xiàn)！
