（云南?。╆P(guān)于昆明市安寧市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
安寧市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年2月11日在安寧市第七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
安寧市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將安寧市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)市七屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員及列席同志提出意見(jiàn)。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)總體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)疲軟，財(cái)政收入斷崖式下降，疫情防控對(duì)財(cái)政壓力空前的局面，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的工作監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，基本運(yùn)轉(zhuǎn)保障有序，民生要素保障有效，重點(diǎn)項(xiàng)目保障有力，全市預(yù)算執(zhí)行情況整體實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（一）全市財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
全市地方一般公共預(yù)算收入443,371萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.8%，同比下降17.9 %（同口徑下降8.3%）；地方一般公共預(yù)算支出585,463萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.3%，同比下降15.2%。
全市政府性基金預(yù)算收入217,731萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.6%，同比下降35.7 %；政府性基金預(yù)算支出381,602萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.87%，同比下降3.6 %。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入33萬(wàn)元，均為上級(jí)補(bǔ)助，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出64萬(wàn)元。
（二）全市財(cái)政收支平衡情況
1. 地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入443,371萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助217,595萬(wàn)元，上年結(jié)余7,146萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金51,259萬(wàn)元，調(diào)入資金15,284萬(wàn)元（其中：調(diào)入政府性基金預(yù)算5,282萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算2萬(wàn)元，調(diào)入存量資金10,000萬(wàn)元），再融資債券收入159,700萬(wàn)元，收入總量為894,355萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出585,463萬(wàn)元，加上地方債務(wù)還本支出202,230萬(wàn)元（其中：本級(jí)財(cái)力償還到期債券本金42,530萬(wàn)元，再融資債券支出159,700萬(wàn)元），上解支出55,735萬(wàn)元，調(diào)出資金32,380萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,432萬(wàn)元，支出總量為886,240萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8,115萬(wàn)元。
2. 政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入217,731萬(wàn)元，加上上年結(jié)余3,197萬(wàn)元，調(diào)入資金32,380萬(wàn)元,新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入197,800萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5,920萬(wàn)元，再融資債券收入192,900萬(wàn)元，收入總量為649,928萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出381,602萬(wàn)元，加上上解支出12,828萬(wàn)元，調(diào)出到一般公共預(yù)算5,282萬(wàn)元，地方債務(wù)還本支出239,200萬(wàn)元（其中：本級(jí)財(cái)力償還到期債券本金46,300萬(wàn)元，再融資債券支出192,900萬(wàn)元），支出總量為638,912萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余11,016萬(wàn)元。
3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助33萬(wàn)元，加上上年結(jié)余40萬(wàn)元，收入總量為73萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出64萬(wàn)元，加上調(diào)出至一般公共預(yù)算2萬(wàn)元，支出總量為66萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7萬(wàn)元。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入104,756萬(wàn)元，加上上年結(jié)余15,624萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助42,976萬(wàn)元，收入總量163,356萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出65,958萬(wàn)元，加上上解支出83,478萬(wàn)元，支出總量為149,436萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余13,920萬(wàn)元。
以上均為快報(bào)數(shù)，決算數(shù)還會(huì)有變化，待全市財(cái)政決算編制完成并上報(bào)上級(jí)財(cái)政部門(mén)審核批復(fù)后，再向市人大常委會(huì)作專(zhuān)題報(bào)告。
（三）全市財(cái)政收支預(yù)算具體執(zhí)行情況
1. 地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2022年地方一般公共預(yù)算收入完成443,371萬(wàn)元，其中：稅收收入完成286,811萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算收入的64.7%，分稅種完成情況：增值稅67,624萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅40,947萬(wàn)元、資源稅23,634萬(wàn)元、企業(yè)所得稅21,854萬(wàn)元、個(gè)人所得稅3,775萬(wàn)元，土地和房地產(chǎn)相關(guān)的城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、契稅、耕占稅完成116,148萬(wàn)元，印花稅、車(chē)船稅、煙葉稅、環(huán)保稅、其他稅收等完成12,829萬(wàn)元；非稅收入完成156,560萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算收入的35.3%，分項(xiàng)目完成情況為：專(zhuān)項(xiàng)收入66,978萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)收入11,212萬(wàn)元、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入72,391萬(wàn)元、罰沒(méi)收入等其他非稅收入5,979萬(wàn)元。
2. 政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。2022年政府性基金預(yù)算收入完成217,731萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成209,779萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等其他基金收入完成7,952萬(wàn)元。
3. 地方一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。全市地方一般公共預(yù)算支出585,463萬(wàn)元，同比減支104,726萬(wàn)元。其中：教育支出95,297萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出43,637萬(wàn)元、農(nóng)林水支出48,711萬(wàn)元、資源勘探信息支出23,238萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出4,068萬(wàn)元，以上幾項(xiàng)支出在收入來(lái)源大幅減少的情況下實(shí)現(xiàn)了正增長(zhǎng)；一般公共服務(wù)支出39,076萬(wàn)元、公共安全支出29,620萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出4,094萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出45,905萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出13,465萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出157,981萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出12,192萬(wàn)元及自然資源海洋氣象、災(zāi)害防治等支出不同程度減支。
4. 政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算支出381,602萬(wàn)元，同比減支14,064萬(wàn)元，主要是土地征收補(bǔ)償?shù)瘸青l(xiāng)社區(qū)支出165,479萬(wàn)元，其他支出198,321萬(wàn)元（其中：新增專(zhuān)項(xiàng)債券支出197,800萬(wàn)元），文化旅游體育傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水、債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)等支出17,802萬(wàn)元。
（四）落實(shí)市人大預(yù)算決議及財(cái)政工作情況
2022年根據(jù)市委、市政府決策部署，認(rèn)真按照我市第七屆人大一次會(huì)議決議、市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見(jiàn)，以及審計(jì)提出的意見(jiàn)要求，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政收支管理，牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的工作思路，實(shí)現(xiàn)全年收支平衡，全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展平穩(wěn)有序。
1. 多措并舉助企紓困。一是大力推進(jìn)減稅降費(fèi)、留抵退稅政策落實(shí)。全年累計(jì)向全市各類(lèi)納稅人退稅20.6億元，為企業(yè)穩(wěn)崗、擴(kuò)大生產(chǎn)提供了有力支撐，實(shí)現(xiàn)了“放水養(yǎng)魚(yú)”、“水多魚(yú)多”的良性循環(huán)。二是推進(jìn)政銀企合作。制定落實(shí)《安寧市政銀企常態(tài)化對(duì)接聯(lián)系機(jī)制實(shí)施方案》，解決政府、銀行、企業(yè)之間的信息不對(duì)稱(chēng)及融資渠道單一等問(wèn)題，全力提升金融機(jī)構(gòu)服務(wù)市域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)的工作效能，政府重點(diǎn)推薦的云南裕能新能源電池材料、杉杉鋰電池、云天化提質(zhì)增效、光崀大村鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目已獲得金融機(jī)構(gòu)貸款超過(guò)40億元。大力推動(dòng)普惠金融發(fā)展，推行“助企貸”幫助15家企業(yè)獲得5,470萬(wàn)元授信，推行“安采貸”幫助8家企業(yè)獲得5,660萬(wàn)元授信。三是加大財(cái)政對(duì)產(chǎn)業(yè)的扶持力度。本級(jí)財(cái)力扶持磷化工轉(zhuǎn)型升級(jí)、磷石膏發(fā)展項(xiàng)目2個(gè)，扶持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)等項(xiàng)目9個(gè)，累計(jì)籌措撥付產(chǎn)業(yè)扶持資金1.6億元。四是積極爭(zhēng)取新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金19.78億元，有力支撐政府性投資力度，有力保障11個(gè)項(xiàng)目的推進(jìn)。
2. 優(yōu)化支出保障到位。持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，民生和重點(diǎn)工作保障到位。全市民生領(lǐng)域相關(guān)支出占地方一般公共預(yù)算支出的79.2%。一是強(qiáng)化醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，全年衛(wèi)生健康支出43,637萬(wàn)元，支持重大疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)，落實(shí)疫情防控保障，投入疫情防控資金9,711萬(wàn)元，有力支持了全市疫情常態(tài)化防控工作。二是大力支持教育跨越發(fā)展，全年教育支出95,297萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)教育支出“三個(gè)增長(zhǎng)”、“兩個(gè)只增不減”任務(wù)目標(biāo)，足額保障教師工資，推動(dòng)全市教育高質(zhì)量發(fā)展，特殊教育學(xué)校、連然小學(xué)改擴(kuò)建順利完成。三是全力保障和支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，全年農(nóng)林水支出48,711萬(wàn)元，農(nóng)村住房提升改造、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治，農(nóng)村公路建設(shè)持續(xù)推進(jìn)，全市改革發(fā)展成果更加惠及廣大農(nóng)村群眾。四是兜牢民生底線，關(guān)愛(ài)弱勢(shì)群體，全年社會(huì)保障和就業(yè)支出45,905萬(wàn)元，老年人生活補(bǔ)助惠及3萬(wàn)人次，城市居民最低生活保障補(bǔ)助惠及2.5萬(wàn)人次，農(nóng)村最低生活保障補(bǔ)助惠及 1.2萬(wàn)人次。
3. 風(fēng)險(xiǎn)防范穩(wěn)健有效。一是壓實(shí)“三?！钡拙€。在預(yù)算編制和執(zhí)行中堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先地位，全年按時(shí)發(fā)放財(cái)政供養(yǎng)人員工資，全市行政事業(yè)機(jī)構(gòu)平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)，基本民生得到有力保障，全年“三?！敝С?02,176萬(wàn)元（其中：保基本民生支出28,910萬(wàn)元，保工資支出149,914萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出23,352萬(wàn)元）。二是全力做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解。強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，提前對(duì)將到期政府債務(wù)進(jìn)行分析，保證債務(wù)鏈接，資金優(yōu)化統(tǒng)籌和精準(zhǔn)調(diào)度，確保政府債務(wù)按時(shí)足額還本付息。三是預(yù)留應(yīng)急債務(wù)鏈接資金，加大對(duì)市屬國(guó)有企業(yè)債務(wù)化解應(yīng)急支持力度，幫助市屬國(guó)有企業(yè)做好風(fēng)險(xiǎn)緩釋工作，確保全市政府債務(wù)收支平穩(wěn)運(yùn)行，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。四是加強(qiáng)防非防騙工作，堅(jiān)決遏制非法集資，對(duì)非法集資風(fēng)險(xiǎn)隱患早識(shí)別、早預(yù)警、早處置，對(duì)非法集資活動(dòng)堅(jiān)持防范為主、打早打小、綜合治理、穩(wěn)妥處置，切實(shí)守護(hù)人民群眾財(cái)產(chǎn)安全。
4. 財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是深化預(yù)算績(jī)效管理。完成2022年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審核、事前績(jī)效評(píng)估，推進(jìn)部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)；開(kāi)展2021年預(yù)算績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，擴(kuò)大重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量；推進(jìn)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控與預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控“雙監(jiān)控”深度融合，構(gòu)建了預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的預(yù)算管理閉環(huán)機(jī)制，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)。二是深入推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”改革，完成上線補(bǔ)貼項(xiàng)目28個(gè)，兌付各類(lèi)補(bǔ)貼項(xiàng)目資金15,062萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)“一張清單管制度、一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)對(duì)象一張卡”任務(wù)目標(biāo)，確保全市6.8萬(wàn)名補(bǔ)貼對(duì)象安全、及時(shí)、足額獲得補(bǔ)貼。三是推進(jìn)財(cái)政規(guī)范化建設(shè)。圍繞貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過(guò)緊日子、加強(qiáng)基層“三保”保障、強(qiáng)化國(guó)庫(kù)和政府采購(gòu)管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)助資金管理等七個(gè)方面組織開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)。四是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政所能力提升建設(shè)，連然財(cái)政所在綜合考評(píng)中得到省、市一致肯定。五是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，打通預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，財(cái)政資金和除醫(yī)院外的所有預(yù)算單位的自有資金納入統(tǒng)一規(guī)范的核算管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)對(duì)預(yù)算管理全過(guò)程的控制與追蹤，全面推進(jìn)政府會(huì)計(jì)核算管理改革，預(yù)算單位進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范的會(huì)計(jì)核算管理，深入推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)改革，實(shí)現(xiàn)差旅費(fèi)用網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)。
5. 厲行節(jié)約效益優(yōu)先。落實(shí)“過(guò)緊日子”要求。一是加強(qiáng)盤(pán)活存量資金力度，對(duì)達(dá)到政策規(guī)定清理時(shí)限的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，一律收回財(cái)政統(tǒng)籌安排使用，全面盤(pán)活存量資金38,195萬(wàn)元統(tǒng)籌用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施等急需支持的領(lǐng)域。二是大力壓減一般性支出，對(duì)于預(yù)算單位提起的支付事項(xiàng)嚴(yán)格把關(guān)，重點(diǎn)對(duì)沒(méi)有形成實(shí)際工程量、實(shí)施可行性必要性不高、資金到位長(zhǎng)期不開(kāi)展實(shí)質(zhì)工作的項(xiàng)目進(jìn)行審核，堅(jiān)決杜絕資金趴窩的情況。三是從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，制定下發(fā)《“三公”經(jīng)費(fèi)核算操作手冊(cè)》，進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理。四是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，持續(xù)推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用，全市行政事業(yè)單位實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)從“入口”到“出口”的全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)管，全年處置45家行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)48宗，處置額7,340萬(wàn)元。五是嚴(yán)格規(guī)范政府采購(gòu)和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，對(duì)近三年政府采購(gòu)項(xiàng)目數(shù)量多的預(yù)算單位開(kāi)展集中檢查，并針對(duì)抽查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題責(zé)令被檢查單位限期整改。規(guī)范采購(gòu)審批備案程序，發(fā)揮財(cái)政資金采購(gòu)效益，節(jié)約資金838萬(wàn)元，資金節(jié)約率3.8%。
各位代表，2022年財(cái)政工作在疫情防控壓力空前、財(cái)政收入銳減、政府性基金預(yù)算收入斷崖式下跌等多重困難疊加的困境下取得了財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平衡、重點(diǎn)工作保障有力、風(fēng)險(xiǎn)防范總體可控的成績(jī)，可謂不易，這是市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是上級(jí)財(cái)政部門(mén)鼎力支持的結(jié)果，也是全市上下齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果?？吹匠煽?jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作依然面臨巨大困難和嚴(yán)峻問(wèn)題：一是全市財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，收支矛盾突出。地方一般公共預(yù)算收入來(lái)源主要依靠石油、鋼鐵、磷化工等大型企業(yè)，受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響較大，來(lái)年收入恢復(fù)性增長(zhǎng)的基礎(chǔ)仍不牢固，政府性基金收入受房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣影響，歷年遞減，隨著工業(yè)發(fā)展步伐加快，對(duì)工業(yè)企業(yè)扶持力度持續(xù)加大，基金減收增支的特征更加明顯，收支矛盾更加突出。二是債務(wù)化解壓力持續(xù)增大，償債資金來(lái)源與渠道收緊，新增專(zhuān)項(xiàng)債規(guī)模持續(xù)增大，破解存量問(wèn)題和防范化解新風(fēng)險(xiǎn)的矛盾日益突出，在一定時(shí)間內(nèi)我市將處于高債務(wù)率和高債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的困境。三是預(yù)算績(jī)效融合有待加強(qiáng)，落實(shí)“過(guò)緊日子”的意識(shí)和措施還不到位。面對(duì)上述問(wèn)題，我們將充分汲取各位代表、委員的建議，在今后的工作中主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、迎難而上，通過(guò)深化財(cái)政改革、創(chuàng)新財(cái)政管理、加強(qiáng)收入征管、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等方式積極穩(wěn)妥地逐步統(tǒng)籌解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開(kāi)局起步的關(guān)鍵一年。根據(jù)上年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度省市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，緊緊圍繞財(cái)政工作總體思路和要求，2023年主要預(yù)算指標(biāo)安排建議如下：
（一）地方一般公共預(yù)算安排情況
1. 2023年全市地方一般公共預(yù)算收入安排487,708萬(wàn)元，比2022年完成數(shù)443,371萬(wàn)元增長(zhǎng)10%。地方一般公共預(yù)算支出安排497,010萬(wàn)元。
2.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。2023年全市地方一般公共預(yù)算收入487,708萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助81,354萬(wàn)元，再融資債券收入136,028萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8,115萬(wàn)元，調(diào)入資金58,856萬(wàn)元（其中：調(diào)入政府性基金預(yù)算58,241萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算615萬(wàn)元），收入總量為772,061萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出497,010萬(wàn)元，加上上解支出105,016萬(wàn)元，債務(wù)還本支出170,035萬(wàn)元（其中：本級(jí)財(cái)力償還到期債券本金34,007萬(wàn)元，再融資債券支出136,028萬(wàn)元），支出總量為772,061萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1. 2023年我市政府性基金預(yù)算收入安排330,000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出安排264,987萬(wàn)元。
2. 政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2023年全市政府性基金預(yù)算收入330,000萬(wàn)元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,440萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金11,016萬(wàn)元，收入總量為358,456萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出264,987萬(wàn)元，加上上解支出13,428萬(wàn)元，調(diào)出到地方一般公共預(yù)算58,241萬(wàn)元，債務(wù)還本支出21,800萬(wàn)元（其中：本級(jí)財(cái)力償還到期債券本金4,360萬(wàn)元，再融資債券支出17,440萬(wàn)元），支出總量為358,456萬(wàn)元。收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
1. 2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排1,757萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排1,176萬(wàn)元。
2. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,757萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助27萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金7萬(wàn)元，收入總量為1,791萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,176萬(wàn)元，加上調(diào)出到一般公共預(yù)算615萬(wàn)元，支出總量為1,791萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社?；痤A(yù)算收入安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入113,582萬(wàn)元，加上上年結(jié)余13,920萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助45,603萬(wàn)元，收入總量173,105萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出71,375萬(wàn)元，加上上解支出91,206萬(wàn)元，支出總量為162,581萬(wàn)元。收支相抵，年末滾存結(jié)余10,524萬(wàn)元。
（五）財(cái)政支出預(yù)算安排重點(diǎn)
1. “三?！敝С霭才??！叭！敝С鲱A(yù)算220,279萬(wàn)元，其中：保工資155,235萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)22,772萬(wàn)元，保基本民生支出42,272萬(wàn)元。
2. 民生保障重點(diǎn)支出安排。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金1,115萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助2,539萬(wàn)元，養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)、設(shè)施、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助1,705萬(wàn)元，60歲以上老年人生活補(bǔ)助3,214萬(wàn)元，城鄉(xiāng)最低生活保障資金1,303萬(wàn)元，殯葬補(bǔ)助406萬(wàn)元，計(jì)劃生育補(bǔ)助1,630萬(wàn)元，城鄉(xiāng)低收入群體幫扶救助資金3,000萬(wàn)元，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)補(bǔ)貼391萬(wàn)元；村組保障經(jīng)費(fèi)12,399萬(wàn)元；推進(jìn)全市教育高質(zhì)量發(fā)展，安排教育支出91,732萬(wàn)元。
3. 債務(wù)償還支出安排。本級(jí)財(cái)力安排償還到期債券本金38,367萬(wàn)元，剛性債務(wù)支出90,798萬(wàn)元，平臺(tái)公司債務(wù)鏈接準(zhǔn)備資金20,000萬(wàn)元。
4. 促發(fā)展重點(diǎn)支出安排。做實(shí)產(chǎn)業(yè)扶持工作，安排產(chǎn)業(yè)扶持25,000萬(wàn)元，用多元財(cái)政資金激發(fā)產(chǎn)業(yè)動(dòng)能；安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金2,000萬(wàn)元，持續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展取得成效；安排鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興資金400萬(wàn)元；安排工業(yè)促發(fā)展項(xiàng)目資金1,851萬(wàn)元；安排高質(zhì)量發(fā)展穩(wěn)增長(zhǎng)資金2,000萬(wàn)元。
5. 城鄉(xiāng)統(tǒng)籌重點(diǎn)支出安排。安排政府性重點(diǎn)工程資金60,000萬(wàn)元、項(xiàng)目前期及規(guī)劃費(fèi)2,000萬(wàn)元、土地征收補(bǔ)償及土地報(bào)批規(guī)稅費(fèi)資金92,800萬(wàn)元，安排農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金405萬(wàn)元、農(nóng)危房貼息及風(fēng)險(xiǎn)金500萬(wàn)元，公交補(bǔ)貼2,500萬(wàn)元，城市管理、運(yùn)行維護(hù)、城鄉(xiāng)垃圾清運(yùn)補(bǔ)助12,500萬(wàn)元。
6. 生態(tài)建設(shè)重點(diǎn)支出安排。安排污水處理費(fèi)5,000萬(wàn)元，保障污水處理設(shè)施運(yùn)維建設(shè)，有效防治水污染；安排車(chē)木河水庫(kù)、鳳儀上庫(kù)、石板箐水庫(kù)等11個(gè)集中式飲用水源地環(huán)境保護(hù)整治資金2,800萬(wàn)元；安排水利發(fā)展資金4,362萬(wàn)元。
7. 提高突發(fā)事件處理能力及應(yīng)急開(kāi)支，安排預(yù)備費(fèi)10,000萬(wàn)元。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開(kāi)始后至市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算前，為保證各部門(mén)正常履職所需，市級(jí)財(cái)政將上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出和必需支出下達(dá)各部門(mén)。
三、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年財(cái)政部門(mén)將始終堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，更直接更有效發(fā)揮積極的財(cái)政政策作用，統(tǒng)籌好發(fā)展和安全。健全現(xiàn)代預(yù)算制度，深化財(cái)稅體制改革，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，做到在困難面前迎難而上、在風(fēng)險(xiǎn)面前積極應(yīng)對(duì)，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)財(cái)政收支矛盾加劇常態(tài)化的工作主動(dòng)性，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，為全市高質(zhì)量發(fā)展做好財(cái)政保障。
（一）堅(jiān)持講政治服從大局。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神作為首要政治任務(wù)，切實(shí)把市委、市政府的決策部署第一時(shí)間執(zhí)行到位，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，發(fā)揮積極的財(cái)政政策作用，在謀劃預(yù)算安排、政策落實(shí)、資金統(tǒng)籌撥付等財(cái)政工作的全過(guò)程中不折不扣落實(shí)市委、市政府的決策部署，高質(zhì)高效助推全市發(fā)展。
（二）堅(jiān)持財(cái)力優(yōu)先保民生。堅(jiān)持“以人民為中心”的發(fā)展思想，保證地方一般公共預(yù)算支出70%以上用于民生事業(yè)發(fā)展。按照有保有壓原則，持續(xù)壓減非剛性支出，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)決杜絕無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排支出。兜住“三?！钡拙€，確保“三?！敝С龅膬?yōu)先性，盡力而為、量力而行，在財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持加強(qiáng)保障和改善民生，嚴(yán)格落實(shí)社保政策，大力支持教育高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，有力支持鄉(xiāng)村振興。
（三）堅(jiān)持樹(shù)立“過(guò)緊日子”意識(shí)。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過(guò)緊日子”要求，加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款運(yùn)行預(yù)警監(jiān)控機(jī)制，把緊把嚴(yán)支出關(guān)口。加強(qiáng)資金監(jiān)測(cè)預(yù)警，強(qiáng)化資金動(dòng)態(tài)跟蹤問(wèn)效，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位申報(bào)使用資金的審核力度，沒(méi)有達(dá)到支付條件的一律不予審核通過(guò)，禁止資金趴窩，對(duì)于形象工程、面子工程、重復(fù)工程一律不予安排財(cái)政資金，對(duì)于實(shí)施必要性不強(qiáng)、論證不充分、社會(huì)效益不高、可做可不做的項(xiàng)目，前期征求財(cái)政意見(jiàn)時(shí)一律不予同意。加大全市結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的消化力度，繼續(xù)統(tǒng)籌存量資金用于重點(diǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)直達(dá)資金和專(zhuān)項(xiàng)資金管理，各類(lèi)項(xiàng)目實(shí)施優(yōu)先撥付使用直達(dá)資金和專(zhuān)項(xiàng)資金，提高資金撥付進(jìn)度，提升資金使用效率。
（四）堅(jiān)持服務(wù)企業(yè)夯實(shí)財(cái)源。夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策、助企紓困政策，強(qiáng)化積極的財(cái)政政策釋放效應(yīng)，提升財(cái)源轉(zhuǎn)化成效。全力支持打造“千億級(jí)綠色石化產(chǎn)業(yè)集群，千億級(jí)冶金產(chǎn)業(yè)集群，千億級(jí)綠色新能源電池產(chǎn)業(yè)集群”三個(gè)千億級(jí)工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，精準(zhǔn)施策涵養(yǎng)財(cái)源，加快培育一批新的優(yōu)質(zhì)稅源。立足原有工業(yè)基礎(chǔ)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)籌安排資金，服務(wù)石化、鋼鐵、磷化工等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)技改升級(jí)，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，保證穩(wěn)定可持續(xù)的地方稅源活力。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，推進(jìn)政銀企合作，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿撬動(dòng)作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)更好支持市場(chǎng)主體紓困發(fā)展，助力穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)預(yù)期。強(qiáng)化財(cái)稅部門(mén)協(xié)作機(jī)制，加大稅源監(jiān)控，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重大項(xiàng)目跟蹤服務(wù)，力爭(zhēng)在財(cái)稅增收上實(shí)現(xiàn)新突破。
（五）堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范不放松。積極穩(wěn)妥化解風(fēng)險(xiǎn)隱患，全面落實(shí)債務(wù)監(jiān)管責(zé)任，對(duì)政府債務(wù)實(shí)行規(guī)?？刂坪皖A(yù)算管理，加大分析研判，確保債務(wù)鏈接，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及化解機(jī)制，增強(qiáng)政府防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。加大專(zhuān)項(xiàng)債爭(zhēng)取力度，督促業(yè)主部門(mén)加快新增債券資金的使用，盡快形成實(shí)物工作量，發(fā)揮政府債券資金促投資、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)作用。著力防范化解轄區(qū)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)，全面整治金融亂象，做好分析研判，重點(diǎn)加大對(duì)非法集資防控的宣傳管理力度，配合警方做好相關(guān)查處工作，防止形成區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。
（六）堅(jiān)持財(cái)政監(jiān)督問(wèn)效。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，加強(qiáng)預(yù)算約束，推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，嚴(yán)肅查處各類(lèi)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，提高財(cái)政資金分配使用的安全性、規(guī)范性、有效性。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，做“優(yōu)”績(jī)效目標(biāo)，做“實(shí)”績(jī)效監(jiān)控，做“深”績(jī)效評(píng)價(jià)，做“精”財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，確保財(cái)政資金有效分配和高效使用。貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，以會(huì)計(jì)監(jiān)督為抓手，不斷提升單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量水平，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序。開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)檢查及事中跟蹤監(jiān)督檢查，保障國(guó)家重大財(cái)稅政策貫徹落實(shí)。加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度落實(shí)，提升單位財(cái)務(wù)管理水平。
各位代表，在新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，砥礪前行，務(wù)實(shí)擔(dān)當(dāng)，為推動(dòng)全市高質(zhì)量發(fā)展取得新成績(jī)提供有力的財(cái)政保障。
名詞解釋
1. 預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2. 一般公共預(yù)算：是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3. 政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
4. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
5. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
6. 預(yù)備費(fèi)：用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的支出。
7. “三?！保罕９べY，保運(yùn)轉(zhuǎn)，?；久裆С?。
8. 教育“三個(gè)增長(zhǎng)”：各級(jí)人民政府教育財(cái)政撥款的增長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)高于財(cái)政經(jīng)常性收入的增長(zhǎng)，并使按在校學(xué)生人數(shù)平均的教育費(fèi)用逐步增長(zhǎng)，保證教師工資和學(xué)生人均公用經(jīng)費(fèi)逐步增長(zhǎng)。
9. 教育“兩個(gè)只增不減”：確保一般公共預(yù)算支出中的教育支出逐年只增不減，確保按在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。
10. 一般公共預(yù)算收入同口徑：地方一般公共預(yù)算收入扣除增值稅留抵退稅因素，即2021年和2022年同期增值稅留抵退稅金額返加到一般公共預(yù)算收入中，更加準(zhǔn)確反映大規(guī)模增值稅留抵退稅情況下經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行的實(shí)際情況。
11. 再融資債券：發(fā)行募集資金用于償還部分到期地方政府債券本金的債券，是財(cái)政部對(duì)于債務(wù)預(yù)算的分類(lèi)管理方式。再融資債券是為了借新還舊的債券，不能直接用于項(xiàng)目建設(shè)。
12. 增值稅留抵退稅：是對(duì)現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來(lái)才能抵扣的增值稅“進(jìn)項(xiàng)稅”，給予提前全額退還，即進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額時(shí)即出現(xiàn)留抵退稅。
