（云南?。╆P(guān)于昆明市東川區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告
昆明市東川區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2022年1月9日在昆明市東川區(qū)第六屆人民代表大會第一次會議上
昆明市東川區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將東川區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）提請區(qū)六屆人民代表大會第一次會議審查，并請區(qū)政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對嚴峻復(fù)雜的國內(nèi)外形勢，以習近平同志為核心的黨中央高瞻遠矚、總攬全局、審時度勢，先后召開了一系列重要會議，作出了一系列重大決策部署，為做好財政經(jīng)濟工作指明了方向、提供了根本遵循。全區(qū)財稅部門全面貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神和重要指示批示精神，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，樹牢“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意識，以時不我待、只爭朝夕、埋頭苦干、奮勇爭先的扎實作風，咬定全年收支目標，為“十四五”開好局、起好步作出積極貢獻。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為65,457萬元，增長5%，實際完成65,992萬元，完成年初預(yù)算的100.8%，同比增長5.9%；一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為339,204萬元，實際完成382,832萬元，為調(diào)整預(yù)算393,707萬元的97.2%，同比增長1.9%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入65,992萬元，返還性收入-594萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入205,936萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入（上級?？睿?19,609萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入25,430萬元，調(diào)入資金6,919萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28,700萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,178萬元，收入方合計453,170萬元；一般公共預(yù)算支出382,832萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出31,944萬元，上解支出6,461萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金605萬元，支出方合計421,842萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)31,328萬元。（見表一、二、三、四）
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算為30,490萬元，實際完成10,295萬元，完成年初預(yù)算的33.8%，同比下降37.1%；政府性基金預(yù)算支出年初預(yù)算為24,065萬元，實際完成83,127萬元，為調(diào)整預(yù)算85,623萬元的97.1%，同比增長127.6%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入10,295萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入（上級專款）6,188萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6,319萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入71,700萬元，收入方合計94,502萬元；政府性基金預(yù)算支出83,127萬元，調(diào)出資金3,267萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出2,800萬元，支出方合計89,194萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)5,308萬元。（見表五、六、七、八）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入年初預(yù)算為14萬元，實際完成18萬元，完成年初預(yù)算的128.6%，同比持平；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算為8萬元，實際完成16萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比下降23.8%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入18萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入（上級專款）40萬元，收入方合計58萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出16萬元，調(diào)出資金10萬元，支出方合計26萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)32萬元。（見表九、十、十一、十二）
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入年初預(yù)算為169,512萬元，實際完成183,323萬元，完成年初預(yù)算的108.1%，同比增長19.4%；社會保險基金預(yù)算支出年初預(yù)算為172,824萬元，實際完成184,171萬元，完成年初預(yù)算的106.6%，同比增長15.6%。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入183,323萬元，上年結(jié)余5,904萬元，收入方合計189,227萬元；社會保險基金預(yù)算支出184,171萬元，支出方合計184,171萬元；收支相抵，年末結(jié)余5,056萬元。（見表十三、十四、十五、十六、十七、十八）
（五）其他需要報告的情況
1.政府債務(wù)情況。
（1）債務(wù)余額及限額情況。2021年我區(qū)地方政府債務(wù)余額限額為32.29億元，其中，一般債務(wù)余額限額21.3億元，專項債務(wù)余額限額10.99億元。2021年全區(qū)政府債務(wù)余額27.22億元，其中，一般債務(wù)余額16.56億元，專項債務(wù)余額10.66億元。政府債務(wù)主要投向于基礎(chǔ)設(shè)施、土地儲備、保障性住房、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護、農(nóng)林水利建設(shè)和社會事業(yè)等方面。(見表四十一、四十二、四十三、四十四、四十五、四十六、四十七、四十八）
（2）地方政府債券發(fā)行及還本付息情況。2021年爭取地方政府債券10.04億元，其中，一般債券2.87億元，全部為再融資債券；專項債券7.17億元（再融資債券 0.22 億元）。償還地方政府債券本金3.47億元，其中，一般債券3.19億元，專項債券0.28 億元。支付債券利息及發(fā)行費0.7億元，其中，一般債券0.58億元，專項債券0.12億元。（見表四十九）
（3）新增地方政府債券情況。2021年上級下達我區(qū)新增地方政府專項債券6.95億元，主要用于支持東川再就業(yè)特色產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、城市供水工程、老年病醫(yī)院改擴建工程、創(chuàng)業(yè)就業(yè)園一期、小江河沿線高標準農(nóng)田5個項目建設(shè)。（見表五十）
2.預(yù)備費執(zhí)行情況。2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費3,500萬元，動用3,500萬元，主要用于創(chuàng)建省級文明城市、新冠肺炎疫情防控、信訪維穩(wěn)、應(yīng)急處突等方面。
上述預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，最終以財政決算數(shù)為準。
二、落實人大決議及財政工作情況
2021年，全區(qū)財稅部門嚴格貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，認真落實區(qū)五屆人大六次會議決議以及區(qū)人大財政經(jīng)濟委員會審查報告要求，積極向上爭取資金、政策，強化收入征管，加大稅源培植，夯實增收基礎(chǔ)；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，精打細算，突出重點，兜牢“三?！敝С鲐熑危吡ΡＵ稀傲€(wěn)”“六?！钡戎攸c領(lǐng)域支出；深化預(yù)算改革，推動預(yù)算和績效管理一體化，加強事前績效評估，完善預(yù)算績效考核機制，強化績效結(jié)果運用，切實提升資金效益；依法規(guī)范舉債融資行為，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)，積極防范債務(wù)風險。
（一）強化財源培植。一是加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。重點發(fā)展“礦山循環(huán)經(jīng)濟”，打造綠色新型工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)業(yè)集群，推動工業(yè)經(jīng)濟由“傳統(tǒng)粗放”向“高效綠色”轉(zhuǎn)變，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由“一銅獨大”向“多點支撐”轉(zhuǎn)變，推進觀光農(nóng)業(yè)、循環(huán)經(jīng)濟、旅游文化等產(chǎn)業(yè)融合。全年撥付3.1億元支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是提升招商引資質(zhì)效。撥付招商引資工作經(jīng)費140萬元，重組專業(yè)招商隊伍，突破性引進產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、投資規(guī)模大、發(fā)展前景好、帶動效應(yīng)強、科技含量高、質(zhì)量效益好的產(chǎn)業(yè)項目落戶。全年新簽約項目72個，新開工項目68個，累計投入資金7.4億元。三是加大服務(wù)企業(yè)力度。強化“服務(wù)+導向”措施，全區(qū)篩選55家重點企業(yè)，按照一個工作清單和一個項目清單，對分管工作進行N次調(diào)度的“1+1+N”工作調(diào)度機制，建立零距離服務(wù)重點企業(yè)工作制度，促進企業(yè)發(fā)展。四是強化財稅政策扶持。積極拓展投資空間，用好上級轉(zhuǎn)移支付、地方政府專項債券資金，重點支持園區(qū)發(fā)展，補齊鄉(xiāng)村振興、民生保障等領(lǐng)域短板弱項，切實提高區(qū)級財政保障能力。全年累計到位上級?？?1.36億元，新增地方政府專項債券6.95億元。
（二）夯實財力支撐。一是注重收入分析。堅持財稅工作聯(lián)席會議制度。開展十四五時期稅收趨勢分析，深化礦業(yè)經(jīng)濟稅源分析，強化企業(yè)產(chǎn)值、用電量、稅收數(shù)據(jù)增幅對比，及時掌握稅源狀況變化。二是強化收入征管。推進歷史項目土地增值稅清算、房地產(chǎn)企業(yè)違規(guī)代收契稅清理，推進財產(chǎn)和行為稅合并申報工作。加強重點企業(yè)和項目的跟蹤管理、組織納稅評估，抓好現(xiàn)金稅費征繳風險排查，做好稅源監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收。積極探索開展區(qū)塊鏈電子發(fā)票試點應(yīng)用和推廣工作，共開具區(qū)塊鏈電子發(fā)票16,998份1.02億元。嚴格落實減稅降費，持續(xù)鞏固和拓展減稅降費成效助力疫情防控，全年累計新增減稅降費6,220萬元。規(guī)范非稅收入管理，開展非稅收入專項檢查，深入挖掘增收潛力，全年補繳非稅收入238萬元。加大防空地下室易地建設(shè)費和殘保金清繳。三是牢固樹立過“緊日子”思想。大力壓減一般性和非急需、非剛性支出。按照只減不增的原則，嚴格控制“三公”經(jīng)費預(yù)算，壓縮會議費、培訓費等支出，全年壓減275萬元。四是加大存量資金清理盤活。累計盤活財政存量資金3,155萬元、收回部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)未消化資金487萬元，統(tǒng)籌用于保障“三保”支出，有效避免資金“沉睡”。
（三）抓牢重點保障。一是落實落細“三?！敝С鲐熑?。鎖定一個目標（兜牢兜實“三?！钡拙€為終極目標），印發(fā)兩個方案（《昆明市東川區(qū)“三保”風險應(yīng)急處置預(yù)案》《東川區(qū)“三?！北Ｕ瞎ぷ鞣桨浮罚瑘猿帧叭齻€優(yōu)先”（安排預(yù)算時“三?！鼻鍐沃С鰞?yōu)先、預(yù)算執(zhí)行時已安排的“三?！敝С鰞?yōu)先、庫款保障中每月發(fā)放工資優(yōu)先），落實落細“三?！敝С鲐熑?。全年累計“三保”支出21.73億元，“三?！必熑温鋵嵄Ｕ下?00%。二是繼續(xù)整合使用財政涉農(nóng)資金，扎實推進鄉(xiāng)村振興。全年累計統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金4.11億元，重點保障農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金需求。投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展2.91億元，占計劃整合財政涉農(nóng)資金的70.8%；統(tǒng)籌財政資金1.53億元用于11個示范村及鞏固拓展脫貧攻堅示范鎮(zhèn)建設(shè)。三是著力保障民生支出。全年撥付城鄉(xiāng)低保等困難群眾補助類資金2.56億元，困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼1,096萬元；撥付就業(yè)專項、滬滇勞務(wù)協(xié)作等各項就業(yè)補助資金5,304萬元，職業(yè)技能提升行動資金1,956萬元，確保公益性崗位補貼、社會保險補貼等各項待遇落實，加強困難群體就業(yè)保障；撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助1,825萬元，醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補助350萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助3,054萬元，切實提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。積極落實對教育投入的法定支出，安排教育支出6.76億元，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，積極推動東川區(qū)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化教育布局，促進教育均衡發(fā)展。兌付第七批機關(guān)事業(yè)單位退休職工住房補貼302人783萬元。
（四）著力改革促效能。一是強化中期財政規(guī)劃約束機制。首次批復(fù)下達《東川區(qū)2021-2023年中期財政規(guī)劃》，強化部門預(yù)算與中期財政規(guī)劃相銜接，嚴格控制數(shù)管理。二是推進預(yù)算管理一體化改革。完成預(yù)算單位會計核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)遷移工作，全面上線運行“云南省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)”，實現(xiàn)部門基礎(chǔ)信息管理、賬戶管理、項目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計核算一體化。三是完善部門預(yù)算項目庫管理。堅持“先有項目再安排預(yù)算”，開展部門預(yù)算項目庫清理，共清理出庫項目477個，優(yōu)化項目327個。四是制定出臺《東川區(qū)全面實施績效管理的實施意見》，修訂完善《東川區(qū)預(yù)算績效管理考核辦法》。并對450個項目，涉及資金39.13億元，從資金支出進度和績效目標執(zhí)行進度實施雙監(jiān)控。通過監(jiān)控調(diào)減項目資金1,804萬元，確保財政資金安全高效。五是積極推進財政電子票據(jù)管理改革。在湯丹鎮(zhèn)進行“互聯(lián)網(wǎng)+非稅收入”建設(shè)試點工作，實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)(微信)方式征繳公租房、廉租房租金收入，切實提高行政服務(wù)水平和效能。六是扎實推進財政專戶和銀行賬戶電子化管理工作。完成全區(qū)預(yù)算單位429個銀行賬戶電子化備案工作，實現(xiàn)預(yù)算單位銀行賬戶備案、新開、變更及撤銷審批全過程線上監(jiān)控。七是加強財政國庫集中支付管理。印發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范國庫集中支付管理的通知》，進一步規(guī)范單位賬戶的核算范圍、現(xiàn)金提取、公務(wù)卡結(jié)算、資金撥付等管理工作。八是繼續(xù)深化國有企業(yè)改革。印發(fā)《東川區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)改革九項監(jiān)管制度》，從區(qū)屬國有企業(yè)投資監(jiān)督、融資審批、借款和擔保、不動產(chǎn)租賃、國有資產(chǎn)交易、國有企業(yè)負責人綜合考核等九個方面加強國有企業(yè)監(jiān)督管理。九是積極推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”工作。完成政府采購管理信息系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)銜接，實現(xiàn)無預(yù)算不采購，政府采購事項“網(wǎng)上辦”“不見面辦”，2021年全區(qū)申報政府采購計劃金額1.83億元，實際采購金額1.79億元，節(jié)約率為2.19%。
（五）促防并舉化風險。一是加強政府債務(wù)管理，壓實償債主體責任。及時分解下達到期債務(wù)化解計劃，并簽訂目標責任書，2021年累計償還到期政府債務(wù)3.47億元。修訂完善《昆明市東川區(qū)政府債務(wù)管理工作考核辦法》，規(guī)范政府債務(wù)管理，嚴禁新增各類隱性債務(wù)，促進政府債務(wù)管理工作制度化、規(guī)范化，切實防范地方政府債務(wù)風險。二是以公開促監(jiān)督見實效。認真組織并監(jiān)督全區(qū)65家一級預(yù)算單位公開部門預(yù)算信息，并選取17個項目作為重點項目進行公開。三是以檢查監(jiān)控專項資金規(guī)范使用。由資金歸口管理科室牽頭，開展專項資金檢查，對項目實施及支出進度緩慢等存在問題及時督促整改，保障資金安全、規(guī)范、有效運行。四是實行預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷。對差旅過程、經(jīng)費管理實現(xiàn)電子化留痕管控，最大限度防止差旅過程中支出超標和虛假報銷，全區(qū)7,612人完成注冊，累計報銷15,207次583.67萬元。五是防范化解地方金融風險。加大打擊非法集資宣傳力度，發(fā)現(xiàn)疑似問題及時介入，加強對非法集資金融風險的排查及處置。對涉嫌非法吸儲的兩家公司進行整治，做好昆明小微金融交易所投資、昆明泛亞投資及“權(quán)行普惠”關(guān)聯(lián)企業(yè)受損群體的穩(wěn)控工作，及時減少市民的損失。
過去一年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、政協(xié)及社會各界的關(guān)心支持下，全區(qū)上下齊頭并進，凝心聚力，克服收支矛盾極為突出的困難，兜牢兜實了“三?！钡拙€。但我們也清醒地認識到，當前和今后一個時期，財政將處于緊平衡的狀態(tài)，財政收支平衡矛盾會更加突出；單一的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)仍未改變，未形成高質(zhì)量可持續(xù)的財力支撐，財政增收乏力，要在高基數(shù)上繼續(xù)保持平穩(wěn)運行面臨很多挑戰(zhàn)；政府債務(wù)還本付息逐年增加，債務(wù)化解壓力不斷加大。精神經(jīng)百煉，鋒銳堅不挫，面對這些問題和困難，我們將認真聽取各位代表的意見和建議，積極采取切實有效的措施加以解決。
三、2022年地方財政預(yù)算（草案）
（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神和重要指示批示精神，按照中央經(jīng)濟工作會議、省第十一次黨代會和市第十二次黨代會的安排部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞區(qū)委重大決策部署，深入推進財政預(yù)算管理改革，促進高質(zhì)量發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。持之以恒落實過緊日子要求，切實加強財政收支預(yù)算管理，厲行節(jié)約，精打細算，全面保障“三?！敝С觯畲笙薅冉y(tǒng)籌財政資金支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。積極運用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，著力提高預(yù)算約束力和透明度，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
（二）預(yù)算編制原則。一是勤儉節(jié)約，量力而行。堅決落實政府過緊日子要求，加強預(yù)算源頭管理，從嚴從緊編制“三公”經(jīng)費預(yù)算。堅持民生支出與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配，逐步提高保障和改善民生水平。二是加強統(tǒng)籌，提高效益。堅持集中財力辦大事，統(tǒng)籌好當前任務(wù)與長遠發(fā)展的關(guān)系，綜合經(jīng)濟社會發(fā)展情況、事業(yè)發(fā)展需要和財政承受能力等因素客觀編制預(yù)算。三是優(yōu)化支出，兜牢底線。強化零基預(yù)算理念，完善財政資金“能進能出”機制，編實編細“三?！鳖A(yù)算支出。四是目標引領(lǐng)，突出績效。全面推進全過程預(yù)算績效管理，加強項目事前績效評估管理，嚴格績效目標管理，做實績效運行監(jiān)控，強化預(yù)算績效評價和結(jié)果運用，實現(xiàn)預(yù)算資金與政策目標有效匹配，不斷提高財政資金使用效益。
根據(jù)上述指導思想和編制原則，綜合考慮財稅承載能力和經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要，建議2022年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入計劃在2021年完成數(shù)65,992萬元的基礎(chǔ)上增長5%。
（三）2022年財政收支預(yù)算
1.全區(qū)一般公共預(yù)算收支。一般公共預(yù)算收入計劃完成69,290萬元，增長5%；一般公共預(yù)算支出計劃完成374,066萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收支預(yù)計平衡情況：一般公共預(yù)算收入計劃完成69,290萬元，返還性收入-594萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入193,768萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入80,910萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入31,328萬元，調(diào)入資金12,008萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金605萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14,028萬元，收入方合計401,343萬元；一般公共預(yù)算支出計劃完成374,066萬元，專項上解支出7,237萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出20,040萬元，支出方合計401,343萬元，收支相抵，平衡。（見表十九、二十、二十一、二十二、二十三、二十四、二十五）
2.全區(qū)政府性基金預(yù)算收支。政府性基金預(yù)算收入計劃完成26,273萬元；政府性基金支出計劃完成21,091萬元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算收支預(yù)計平衡情況：政府性基金預(yù)算收入計劃完成26,273萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入（上級?？睿?0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,308萬元，收入方合計31,591萬元；政府性基金支出計劃完成21,091萬元，調(diào)出資金10,000萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出500萬元，支出方合計31,591萬元，收支相抵，平衡。（見表二十六、二十七、二十八、二十九、三十）
3.全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃完成22萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃完成67萬元。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)計平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃完成22萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入（上級?？睿?1萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入32萬元，收入方合計75萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃完成67萬元，調(diào)出資金8萬元，支出方合計75萬元，收支相抵，平衡。（見表三十一、三十二、三十三、三十四）
4.全區(qū)社會保險基金預(yù)算收支。社會保險基金預(yù)算收入計劃完成181,372萬元，社會保險基金預(yù)算支出計劃完成183,354萬元。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入計劃完成181,372萬元，上年結(jié)余5,056萬元，收入方合計186,428萬元；社會保險基金預(yù)算支出計劃完成183,354萬元，支出方合計183,354萬元；收支相抵，年末結(jié)余3,074萬元。（見表三十五、三十六、三十七、三十八、三十九、四十）
5.政府債務(wù)情況。
（1）債務(wù)余額及限額情況。2022年，地方政府債務(wù)余額限額預(yù)計36.29億元，其中，一般債務(wù)余額限額21.3億元，專項債務(wù)余額限額 14.99 億元。2022年地方政府債務(wù)余額預(yù)計31.22億元，其中，一般債務(wù)余額16.56億元，專項債務(wù)余額14.66億元。（見表五十一、五十二）
（2）地方政府債券發(fā)行及還本付息情況。2022年預(yù)計償還地方政府債券本金2.05億元，其中，一般債券2億元，專項債券0.05億元。支付債券利息0.97億元，其中，一般債券0.58億元，專項債券0.39億元。（見表五十一、五十二）
（四）一般公共預(yù)算收支安排重點
2022年，全區(qū)財政預(yù)算支出安排堅持“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”優(yōu)先的原則，統(tǒng)籌兼顧，量入為出。地方一般公共預(yù)算支出計劃安排374,066萬元。其中，當年可用財力安排218,076萬元（省級“三保”清單所列“三?！敝С?41,657萬元，其他民生及剛性支出37,084萬元，預(yù)備費3,740萬元，其他必保項目支出35,595萬元）；2021年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出31,328萬元；上級轉(zhuǎn)移支付安排支出124,662萬元。
一般公共服務(wù)支出47,979萬元，公共安全支出13,653萬元，教育支出72,894萬元，科學技術(shù)支出1,229萬元，文化旅游體育與傳媒支出445萬元，社會保障和就業(yè)支出86,651萬元，衛(wèi)生健康支出36,611萬元，節(jié)能環(huán)保支出10,247萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,383萬元，農(nóng)林水支出64,091萬元，交通運輸支出5,168萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出27萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出36萬元，自然資源海洋氣象等支出3,038萬元，住房保障支出1,210萬元，糧油物資儲備支出296萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,483萬元，預(yù)備費3,740萬元，債務(wù)付息支出5,885萬元，其他支出11,000萬元。
（五）“三?！敝С霭才徘闆r
按照省級“三?！闭咔鍐危?022年需安排中央和省“三?！闭咧С?15,067萬元，占一般公共預(yù)算支出的57.5%。
1.保基本民生75,038萬元。其中，教育經(jīng)費保障8,598萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險17,944萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險4,666萬元；城鄉(xiāng)最低生活保障28,848萬元；特困供養(yǎng)人員補助1,942萬元；重點優(yōu)撫對象生活困難補助555萬元；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助3,700萬元；臨時救助1,600萬元；殘疾人兩項補貼1,629萬元；高齡老人補助（或老年人福利補貼）637萬元；自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助450萬元；機關(guān)事業(yè)單位職工及軍人撫恤補助549萬元；基本公共衛(wèi)生服務(wù)2,252萬元；計劃生育獎勵379萬元等。
2.保工資130,275萬元。其中，在職人員工資74,869萬元；在職隨工資計提的社保險繳費、住房公積金等支出36,018萬元；差額單位工資及計提的社保繳費補助2,455萬元；離退休經(jīng)費16,933萬元。
3.保運轉(zhuǎn)9,754萬元。其中，公用經(jīng)費3,055萬元；村（社區(qū)）經(jīng)費6,699萬元（含村社區(qū)黨建工作經(jīng)費、村民小組黨組織書記補貼、村社區(qū)工作經(jīng)費、村居小組工作經(jīng)費、村社區(qū)干部補貼、村居小組長生活補貼等）。
四、2022年財政工作重點
擊鼓催征穩(wěn)馭舟，奮楫揚帆啟新程。2022年是國家實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，東川區(qū)也將面臨重大的機遇和挑戰(zhàn)。我們將緊緊圍繞全區(qū)“11133”發(fā)展思路，聚焦財政高質(zhì)量發(fā)展，進一步創(chuàng)新思維，迎難而上，用好用足上級政策，堅決兜牢兜實“三?！钡拙€，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為全區(qū)各項事業(yè)發(fā)展提供財政保障。
（一）狠抓統(tǒng)籌，不遺余力落實“三?！敝С鲐熑?。一是抓實源頭管理，編實編細編足“三?！敝С鲱A(yù)算，做到應(yīng)保盡保，不留硬缺口。繼續(xù)把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，確保國家制定的基本民生、工資政策落實到位。二是強化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴控預(yù)算調(diào)整，緩解財政支出壓力，提高財政資金使用效率。三是持續(xù)樹牢“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，強化財政支出的剛性約束，從嚴從緊控制機關(guān)運行成本，嚴格政府采購管理，貫徹落實公務(wù)用車管理辦法，持續(xù)規(guī)范公務(wù)接待管理。四是加強保工資和庫款監(jiān)測預(yù)警工作，科學規(guī)范做好資金調(diào)度工作，優(yōu)先保障工資發(fā)放。
（二）推進改革，全面提升財政管理效能。一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。推進預(yù)算指標會計核算管理，采用復(fù)式記賬方式，建立預(yù)算指標全過程記錄、全覆蓋控制、全方位報告的體系，全面規(guī)范預(yù)算管理。建立部門預(yù)算項目庫申報清理常態(tài)機制。實行項目全生命周期管理，按照“前期謀劃、項目儲備、預(yù)算編制、項目實施、項目終止”等環(huán)節(jié)，全流程動態(tài)記錄和反映項目信息變化情況。二是強化預(yù)算執(zhí)行管理。嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，新的增支政策原則上通過以后年度預(yù)算安排支出。建立部門預(yù)算支出執(zhí)行情況定期分析、支出進度定期通報制度，以“雙制度”督促支出進度。突出績效全過程監(jiān)控，強化預(yù)算執(zhí)行與下年度預(yù)算安排相銜接。三是優(yōu)化部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理。細化部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理措施，針對短期內(nèi)因項目實施問題影響資金支出進度，實現(xiàn)效益緩慢的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，探索資金管理新模式，實現(xiàn)突破性整合。四是完善國有資產(chǎn)報告制度。提高區(qū)屬國有企業(yè)財務(wù)報表質(zhì)量，防止國有資產(chǎn)處置中出現(xiàn)“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象。健全國有企業(yè)“1+N”年度審計評價模式。以“三重一大”決策制度執(zhí)行情況為“1”，以企業(yè)年度財經(jīng)紀律執(zhí)行、合規(guī)管理、資產(chǎn)租賃、兼職取酬、市場化投資績效、違規(guī)經(jīng)營投資及責任追究情況等為“N” 的模式開展系統(tǒng)性的審計評價，優(yōu)化國資監(jiān)管體系，促進企業(yè)改善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，提升國有資本運營效率，確保國有資產(chǎn)保值增值。五是推進全面實施預(yù)算績效管理。加強財政政策和新增項目的預(yù)算事前績效評估，增強政策、項目的可行性；分類開展共性績效指標體系和分行業(yè)分領(lǐng)域績效指標體系建設(shè)；加強政府和社會資本合作、政府購買服務(wù)、專項債券等項目的全過程績效管理，開展國有資本資產(chǎn)使用績效管理；完善預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制。
（三）爭資聚財，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。一是堅持“綠色食品”“循環(huán)經(jīng)濟”“大健康”“文化旅游”“商貿(mào)服務(wù)”五大產(chǎn)業(yè)開展精準招商，主動加強線上線下聯(lián)系，充分發(fā)揮招商代表、招商平臺、招商中介作用，及時把握關(guān)鍵招商信息，爭取更多的項目合作機會。推進項目落地建設(shè)，提高項目簽約率、履約率和竣工率。二是加大收入組織力度。深化“智慧稅務(wù)”建設(shè)，大力推行網(wǎng)上辦、“碼”上辦，不斷拓展“非接觸式”、“不見面”辦稅繳費服務(wù)，提升服務(wù)質(zhì)效。健全促進稅收充分落地工作機制，對重大項目實行“一企一策”支持政策，支持全產(chǎn)業(yè)鏈稅收充分落地。持續(xù)挖掘稅源潛力，積極培育新的增長點。持續(xù)加強非稅收入征收管理、質(zhì)量監(jiān)管和收入分析，確保顆粒歸倉。強化土地出讓收支監(jiān)控，加快土地出讓、清算工作。三是重點扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。抓住完善財政體制的良好時機，用好用足財政改革政策，通過支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極培植財源，夯實財政高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類資金配置，凸顯政策導向。四是抓住資金整合政策機遇，銜接推進鄉(xiāng)村振興。以落實“四個不摘”銜接推進鄉(xiāng)村振興為主線，深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，抓準財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用政策，進一步推進鄉(xiāng)村振興項目庫建設(shè)，形成“論證一批、儲備一批、實施一批”的良性循環(huán)。不斷增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入力度，不斷改善農(nóng)村人居環(huán)境，提高人民群眾的獲得感、幸福感。
（四）防范風險，堅守底線全力應(yīng)對挑戰(zhàn)。一是防范化解財政運行風險。強化財政收支分析研判，把握組織收入的力度和節(jié)奏，及時分析預(yù)測經(jīng)濟發(fā)展形勢，合理安排預(yù)算，取消低效無效支出。加強“三保”運行監(jiān)測，開展地方財政承受能力評估，動態(tài)分析財力及庫款保障情況，及時化解“三?！敝Ц讹L險。二是防范化解地方債務(wù)風險。嚴格政府性債務(wù)管理考核，強化全口徑債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機制，進一步加強日常監(jiān)督管理。健全債券項目管理機制，加強地方政府專項債券項目資金績效管理，實現(xiàn)“借、用、管、還”全生命周期閉環(huán)。完善以債務(wù)率為主的政府債務(wù)風險評估指標體系，建立健全政府債務(wù)與項目資產(chǎn)、收益相對應(yīng)的制度。三是強化直達資金常態(tài)化管理。動態(tài)監(jiān)控資金下達、分配、支付全過程，全面提高資金使用效益，確保直達資金直接惠企利民。四是持續(xù)防范化解地方金融風險。繼續(xù)做好防范非法集資宣傳工作，加強對東川轄區(qū)內(nèi)利用信息網(wǎng)絡(luò)實施金融活動的類金融機構(gòu)的排查、關(guān)注工作，加大排查處置涉嫌非法集資的力度，守住老百姓的“錢袋子”。
各位代表，2022年財政工作任務(wù)艱巨繁重，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實中央、省、市和區(qū)委決策部署，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，不為虛名、不務(wù)虛功、踏實奮進、勇于擔當，全力加快幸福美麗新東川建設(shè)步伐，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
以上報告，請予審查。
名詞解釋
1.“三?！敝С觯骸叭！敝С鍪侵浮氨；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)”。
“?；久裆狈秶▏壹笆〖壓硕ǖ牟⒓{入基本民生政策目錄動態(tài)管理的45項基本民生政策，不含各地自行出臺的民生保障項目。
“保工資”范圍包括國家及省出臺的基本工資、津貼補貼政策、離休人員養(yǎng)老金、退休人員養(yǎng)老金（統(tǒng)籌外部分），以及隨工資計提的附加支出等，不含省以下各地自行出臺的津補貼政策及績效獎勵政策。
“保運轉(zhuǎn)”范圍包括機關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費、離退休公用經(jīng)費、村（社區(qū)）人員和運轉(zhuǎn)經(jīng)費等，不含為開展特定工作安排的一次性、階段性專項經(jīng)費。
2.預(yù)算：遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則編制，經(jīng)法定程序?qū)徍伺鷾实膰夷甓燃行载斦罩в媱潯Ｕ娜渴杖牒椭С龆紤?yīng)當納入預(yù)算。地方各級政府財政部門具體編制本級預(yù)算草案，各部門編制本部門預(yù)算草案。
3.調(diào)整預(yù)算：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，各級人民代表大會批準預(yù)算后，在執(zhí)行中因形勢發(fā)生變化需要增加或者減少支出等情況的，由各級政府報請同級人大常委會審議批準，對原定預(yù)算收支進行調(diào)整，形成調(diào)整預(yù)算數(shù)。
4.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
5.政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
6.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收、支預(yù)算。應(yīng)當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
7.社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。應(yīng)當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
8.國庫集中支付：是以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，支付款項時，由預(yù)算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機構(gòu)（國庫集中支付執(zhí)行機構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
9.“三公”經(jīng)費：是指因公出國（境）、公務(wù)用車購置及運行、公務(wù)接待等方面的支出。其中，因公出國（境）經(jīng)費反映單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、培訓費和其他費用等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費和公務(wù)用車運行費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
10.預(yù)備費：指各級一般公共預(yù)算的備用金，在編制政府預(yù)算時暫時保留一定的后備資金不安排具體用途，待預(yù)算執(zhí)行中批準動用時，再列入指定的預(yù)算支出科目?！吨腥A人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，各級政府預(yù)算應(yīng)當按照本級一般公共預(yù)算支出額的1%～3%設(shè)置預(yù)備費，用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
11.政府一般債務(wù)：是指為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
12.政府專項債務(wù)：是指為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理。
13.一般債券：指地方政府針對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，籌集資金安排的支出納入一般公共預(yù)算管理，本息以一般公共預(yù)算收入償還。
14.專項債券：是指地方政府針對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，籌集資金安排的支出納入政府性基金預(yù)算管理，本息通過對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€。
15.預(yù)算績效管理：在預(yù)算管理中融入績效理念，將績效目標設(shè)定、績效跟蹤、績效評價及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以提高預(yù)算的經(jīng)濟、社會效益為目的的管理活動。預(yù)算績效管理是一種以資金使用績效為導向的預(yù)算管理模式，要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量，有效提高財政資金使用效益，并成為實施行政問責制和加強政府效能建設(shè)的重要抓手，是政府績效管理的重要組成部分。
16.事前績效評估：在預(yù)算編制時，預(yù)算單位或財政部門根據(jù)部門戰(zhàn)略規(guī)劃、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、項目申報理由等內(nèi)容，運用科學、合理的評估方法，對項目實施的必要性和可行性、績效目標設(shè)置的科學性、財政支持的方式、項目預(yù)算的合理性等方面進行客觀、公正的評估。
17.一般性轉(zhuǎn)移支付：是上級政府對下級政府按照規(guī)范的辦法給予不規(guī)定具體用途的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障、生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
18.專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實現(xiàn)特定政策目標補助給下級政府的專項支出，下級政府應(yīng)當按照上級政府規(guī)定的用途使用資金，也就是通常意義上的“專款”。
