（云南?。╆P(guān)于昆明市東川區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
昆明市東川區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
——2023年1月31日在昆明市東川區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
昆明市東川區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將東川區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)區(qū)六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是我國進(jìn)入全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程重要一年，面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，為了穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)，黨中央、國務(wù)院出臺(tái)了一系列政策措施穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。全區(qū)財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞全區(qū)“12345”工作思路，齊心協(xié)力，搶抓機(jī)遇，咬定全年收支目標(biāo)，為黨的二十大勝利召開盡綿薄之力。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為69,290萬元，增長5%，實(shí)際完成52,476萬元，完成年初預(yù)算的75.7%，自然口徑同比下降20.5%；剔除增值稅留抵退稅因素，全年一般公共預(yù)算收入完成78,474萬元，同口徑增長15.7%。一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為374,066萬元，實(shí)際完成373,332萬元，為調(diào)整預(yù)算375,238萬元的99.2%，同比下降2.5%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入52,476萬元，返還性收入-594萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入248,580萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入68,286萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入26,061萬元，調(diào)入資金5,641萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金605萬元，收入方合計(jì)419,055萬元。一般公共預(yù)算支出373,332萬元，上解支出7,382萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出20,040萬元，支出方合計(jì)400,754萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)18,301萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算為26,273萬元，實(shí)際完成29,550萬元，完成年初預(yù)算的112.5%，同比增長187%；政府性基金預(yù)算支出年初預(yù)算為21,091萬元，實(shí)際完成232,622萬元，為調(diào)整預(yù)算244,639萬元的95.1%，同比增長179.8%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入29,550萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入7,157萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,308萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入202,100萬元，收入方合計(jì)244,115萬元。政府性基金預(yù)算支出232,622萬元，調(diào)出資金2,421萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出500萬元，支出方合計(jì)235,543萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)8,572萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入年初預(yù)算為22萬元，實(shí)際完成11萬元，完成年初預(yù)算的50%，同比下降35.3%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算為67萬元，實(shí)際完成53萬元，為調(diào)整預(yù)算53萬元的100%，同比增長231.3%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入11萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入26萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入32萬元，收入方合計(jì)69萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出53萬元，調(diào)出資金5萬元，支出方合計(jì)58萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)11萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入年初預(yù)算為181,372萬元，實(shí)際完成186,529萬元，完成年初預(yù)算的102.8%，同比增長4.7%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出年初預(yù)算為183,354萬元，實(shí)際完成188,635萬元，完成年初預(yù)算的102.9%，同比增長5.4%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入186,529萬元，上年結(jié)余5,056萬元，收入方合計(jì)191,585萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出159,444萬元，上解上級(jí)支出29,191萬元，支出方合計(jì)188,635萬元。收支相抵，年末結(jié)余2,950萬元。
（五）其他報(bào)告事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況。
（1）債務(wù)余額及限額情況。2022年東川區(qū)地方政府債務(wù)限額525,046萬元，其中，一般債務(wù)限額213,046萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額312,000萬元。2022年東川區(qū)政府債務(wù)余額471,752萬元，其中，一般債務(wù)余額163,552萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額308,200萬元。政府債務(wù)主要投向于基礎(chǔ)設(shè)施、土地儲(chǔ)備、保障性住房、生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)、社會(huì)事業(yè)和農(nóng)林水利建設(shè)等方面。
（2）地方政府債券發(fā)行及還本付息情況。2022年上級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府債券220,100萬元，其中，一般債券18,000萬元，全部為再融資債券；專項(xiàng)債券202,100萬元，全部為新增地方政府專項(xiàng)債券。償還地方政府債券本金20,540萬元，其中，一般債券20,040萬元，專項(xiàng)債券500萬元。支付債券利息及發(fā)行費(fèi)11,039萬元，其中，一般債券5,683萬元，專項(xiàng)債券5,356萬元。
（3）新增地方政府債券情況。2022年上級(jí)轉(zhuǎn)貸東川區(qū)新增地方政府專項(xiàng)債券202,100萬元，主要用于支持人民醫(yī)院整體改擴(kuò)建、東川再就業(yè)特色產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、創(chuàng)業(yè)就業(yè)園一期、起嘎移民搬遷創(chuàng)業(yè)就業(yè)基地、精神病院整體遷建、東川港建設(shè)、工業(yè)資源綜合利用、城市綜合管廊、綠色建材產(chǎn)業(yè)園區(qū)、東川再就業(yè)特色產(chǎn)業(yè)園貴金屬加工園基礎(chǔ)設(shè)施、老舊小區(qū)改造11個(gè)項(xiàng)目建設(shè)。
2.預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況。2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3,740萬元，動(dòng)用3,717萬元，主要用于疫情防控、信訪維穩(wěn)、應(yīng)急處突等方面支出。
3.“三?！北Ｕ锨闆r。全年保障“三保”支出205,030萬元，其中，?；久裆?7,679萬元，保工資137,582萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)9,769萬元，“三?！北Ｕ下?00%，未發(fā)生系統(tǒng)性支出風(fēng)險(xiǎn)。
上述地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后，最終決算數(shù)另行向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、落實(shí)人大決議和主要財(cái)政工作情況
2022年，全區(qū)財(cái)稅部門緊緊圍繞區(qū)委決策部署，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》，認(rèn)真落實(shí)區(qū)六屆人大第一次會(huì)議審議意見，按照區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)審查要求，不折不扣貫徹落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策、多措并舉狠抓收支預(yù)算管理、不遺余力保障重點(diǎn)支出，為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力支撐。
（一）抓牢財(cái)源穩(wěn)根基。一是加大服務(wù)企業(yè)力度。發(fā)揮東川區(qū)服務(wù)重點(diǎn)企業(yè)“保生產(chǎn)、保就業(yè)、保穩(wěn)定”工作機(jī)制，加大重點(diǎn)稅源跟蹤服務(wù)，有效推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。二是重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。圍繞“115453”工業(yè)發(fā)展思路，樹牢“大抓產(chǎn)業(yè)，主攻工業(yè)”的理念，抓住完善財(cái)政體制的良好時(shí)機(jī)，用好用足財(cái)政改革政策，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類資金配置，凸顯政策導(dǎo)向。累計(jì)撥付工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等企業(yè)扶持資金1,662萬元，撥付農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金28,129萬元。三是突出招商實(shí)效。撥付招商引資工作經(jīng)費(fèi)107萬元，運(yùn)用“6+8”工作機(jī)制（6個(gè)部門招商組+8個(gè)產(chǎn)業(yè)專業(yè)招商組），結(jié)合招商引資優(yōu)惠政策，吸引外資、項(xiàng)目，形成內(nèi)外合力，鞏固提升地方經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是抓好中小微企業(yè)融資服務(wù)。創(chuàng)新金融服務(wù)，按企業(yè)需求“量身定制”稅務(wù)貸、結(jié)算貸、金融資產(chǎn)支持貸、用工貸等金融產(chǎn)品，為中小微企業(yè)解決融資問題。全年累計(jì)發(fā)放貸款217筆合計(jì)37,353萬元。
（二）抓實(shí)收入添財(cái)力。一是強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)稅協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，完善“一周一溝通、一月一調(diào)度、一季一分析”的工作機(jī)制，加強(qiáng)組織收入調(diào)度。二是全力挖掘稅收增收潛力。持續(xù)跟進(jìn)白鶴灘水電站運(yùn)營及稅費(fèi)的劃分，積極查找潛在、新增稅源。加快土地增值稅清算，全年欠稅入庫1,000萬元。重點(diǎn)跟進(jìn)桃園新區(qū)項(xiàng)目清理、歷史遺留問題房產(chǎn)辦證、九曲花街樓盤、功東高速服務(wù)區(qū)占地耕地占用稅等項(xiàng)目。三是創(chuàng)新服務(wù)抓收入。深化“智慧稅務(wù)”建設(shè)，大力推行網(wǎng)上辦、“碼”上辦，不斷拓展“非接觸式”“不見面”辦稅繳費(fèi)服務(wù)，提升服務(wù)質(zhì)效。對(duì)重大項(xiàng)目實(shí)行“一企一策”支持政策，支持全產(chǎn)業(yè)鏈稅收充分落地。四是規(guī)范非稅收入管理。以票據(jù)管理為依托，以非稅稽查為手段，加強(qiáng)“以票控費(fèi)、以票促收”，從源頭上控制非稅收入。堅(jiān)持以查促收、以查促管，切實(shí)加大對(duì)非稅收入管理工作的監(jiān)督檢查力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收。五是加大財(cái)政存量資金盤活力度。采取集中清理+自檢自查的方式組織專項(xiàng)清理，全年累計(jì)清理盤活財(cái)政存量資金3,264萬元。六是積極爭(zhēng)資促保障。積極響應(yīng)一線工作法，邀請(qǐng)上級(jí)部門專家到東川區(qū)實(shí)地指導(dǎo)。按照“只要有項(xiàng)目，隨時(shí)向上跑”的理念，重大項(xiàng)目由政府主要領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)親自跑，分管領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)同志緊盯抓，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，全力以赴爭(zhēng)資金。2022年累計(jì)收到上級(jí)補(bǔ)助31.62億元（其中，財(cái)力性補(bǔ)助13.75億元），收到上級(jí)轉(zhuǎn)貸新增地方政府專項(xiàng)債券資金20.21億元。
（三）全面統(tǒng)籌保重點(diǎn)。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。嚴(yán)格審核，確保年初編實(shí)編細(xì)編足“三?！敝С鲱A(yù)算，做到應(yīng)保盡保，不留硬缺口。制定《東川區(qū)2022年“三?！北Ｕ巷L(fēng)險(xiǎn)化解方案》《東川區(qū)2022年財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范工作方案》《東川區(qū)2022年財(cái)政收支平衡工作方案》以及《東川區(qū)“三?！陛浨榉揽貐f(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制》，進(jìn)一步強(qiáng)化制度保障，科學(xué)有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。按月分析財(cái)政運(yùn)行情況，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)“三?！必?cái)力保障、支出以及庫款保障情況，提高“三?！敝С鲱A(yù)判預(yù)警能力，確保不發(fā)生“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)，全年保障“三?！敝С?05,030萬元。二是持續(xù)改善民生福祉。全力保障疫情防控，全年累計(jì)撥付疫情防控資金2,975萬元；兜牢民生保障底線，撥付惠民惠農(nóng)財(cái)政“一卡通”資金48,063萬元；兌付第八批機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休職工309人住房補(bǔ)貼744萬元；加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，全年撥付衛(wèi)生健康支出19,577萬元；嚴(yán)格落實(shí)教育支出兩個(gè)只增不減，撥付教育支出79,091萬元。三是多渠道籌措資金拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展。全力支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板，促進(jìn)脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)，全年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金50,212萬元；撥付易地扶貧搬遷學(xué)校建設(shè)資金7,275萬元；統(tǒng)籌扶貧再貸款資金2億元，推動(dòng)?xùn)|川建檔立卡戶、特色產(chǎn)業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)等農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體發(fā)展。
（四）防控并舉保安全。一是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)禁新增各類隱性債務(wù)；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判管控，嚴(yán)格落實(shí)“321”預(yù)警督辦機(jī)制（提前3個(gè)月提示、提前2個(gè)月預(yù)警、提前1個(gè)月督辦）督促各責(zé)任主體加大資金、資源統(tǒng)籌力度，提前落實(shí)償債資金，全年印發(fā)37份提示、預(yù)警、督辦通知；按時(shí)償還到期債券本息，確保不發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)。全年償還到期債券本金20,540萬元，利息及發(fā)行費(fèi)11,039萬元；實(shí)行專項(xiàng)債券資金支出統(tǒng)計(jì)周報(bào)制度，采取一查一回頭+書面提醒等方式，督促資金使用單位?？顚Ｓ?，加快項(xiàng)目實(shí)施及資金支出進(jìn)度，提高資金使用效益。二是抓實(shí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理。進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目管理，堅(jiān)持“先謀事后安排錢”的理念，執(zhí)行“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”的要求，全部預(yù)算支出以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫，未納入預(yù)算項(xiàng)目庫的項(xiàng)目一律不得安排預(yù)算；加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金支出進(jìn)度跟蹤，建立“雙按月”機(jī)制，即：按月進(jìn)行支出調(diào)度分析，按月分解上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金支出預(yù)期目標(biāo)，對(duì)分解目標(biāo)完成率低于50%的目標(biāo)單位按月通報(bào)，并納入年度目標(biāo)考核；充分利用財(cái)政一體化預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。全年發(fā)出預(yù)算單位申請(qǐng)支付財(cái)政資金預(yù)警提示2148筆，有效防止違規(guī)支付財(cái)政資金；加強(qiáng)日常監(jiān)管確保資金安全。強(qiáng)化直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督和預(yù)警機(jī)制，對(duì)資金下達(dá)、支出進(jìn)度、惠企利民補(bǔ)貼發(fā)放信息導(dǎo)入等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，發(fā)生預(yù)警信息第一時(shí)間整改。完善扶貧資金定期通報(bào)制度，抽調(diào)人員組成工作專班，加大督促檢查，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、資金支出進(jìn)度進(jìn)行定期檢查，把項(xiàng)目績(jī)效全部納入扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理。三是強(qiáng)化預(yù)算信息公開管理。首次實(shí)現(xiàn)二級(jí)預(yù)算單位納入全省預(yù)決算公開監(jiān)督平臺(tái)全覆蓋監(jiān)督，統(tǒng)一制作公開說明和公開表格雙模板，實(shí)現(xiàn)公開時(shí)間、平臺(tái)、內(nèi)容、格式“四統(tǒng)一”，進(jìn)一步提升預(yù)算信息公開質(zhì)量。四是完善國有資產(chǎn)監(jiān)管。制定《昆明市東川區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，加強(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理與監(jiān)督；抓好國有資產(chǎn)公開處置工作，全年共完成55家行政事業(yè)單位4,863萬元的資產(chǎn)處置，有效防止國有資產(chǎn)流失。五是有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。排查整治發(fā)布融資類廣告資訊信息、實(shí)施募集資金行為；開展打擊整治養(yǎng)老詐騙專項(xiàng)行動(dòng)；做好非法集資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，化解經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患，重點(diǎn)打擊非法集資、傳銷等涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，做好投資受損人員穩(wěn)控工作，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（五）推進(jìn)改革促發(fā)展。一是全面規(guī)范預(yù)算管理。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，扭轉(zhuǎn)基數(shù)+增長的固化思維模式，從源頭上精打細(xì)算，進(jìn)一步規(guī)范支出保障分類管理，確保預(yù)算精準(zhǔn)度、規(guī)范化，有效提高預(yù)算編制質(zhì)量。全面推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，將部門所有資金納入預(yù)算管理一體化服務(wù)平臺(tái)管理，編實(shí)可用財(cái)力，提高預(yù)算對(duì)財(cái)政運(yùn)行的約束指導(dǎo)作用。二是推進(jìn)財(cái)政國庫改革。建立預(yù)算管理一體化指標(biāo)體系，將全區(qū)125個(gè)單位資金收支專戶的所有指標(biāo)納入指標(biāo)賬管理。有效推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)核算管理及預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算的改革，提升預(yù)算執(zhí)行透明度、規(guī)范化。三是規(guī)范惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理。全面推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理平臺(tái)發(fā)放工作，實(shí)現(xiàn)“一張清單管理制度、一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)農(nóng)民一張卡、全程監(jiān)督一張網(wǎng)”的目標(biāo)。四是強(qiáng)化賬戶管理。對(duì)預(yù)算單位賬戶實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，全區(qū)614個(gè)預(yù)算單位賬戶實(shí)現(xiàn)賬戶開立、變更、撤銷線上審批及電子化備案。核銷4家代理銀行的代管資金專戶，實(shí)現(xiàn)財(cái)政專戶電子化收繳及支付業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)納入預(yù)算管理一體化管理。五是全面推進(jìn)差旅費(fèi)網(wǎng)上報(bào)銷制度改革。實(shí)現(xiàn)區(qū)屬全額撥款預(yù)算單位“公務(wù)之家”網(wǎng)上差旅報(bào)銷全覆蓋，全區(qū)注冊(cè)單位141戶，使用單位141戶，使用率100%。六是創(chuàng)新績(jī)效監(jiān)控管理。啟動(dòng)預(yù)算管理一體化服務(wù)平臺(tái)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，將績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控深度嵌入預(yù)算執(zhí)行管理過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”動(dòng)態(tài)化管理。七是規(guī)范采購管理。構(gòu)建統(tǒng)一、開放、競(jìng)爭(zhēng)、有序的政府采購市場(chǎng)體系，全面推廣應(yīng)用政府采購電子交易平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)政府采購全流程電子化交易。全年政府采購預(yù)算14,074萬元，實(shí)際采購13,704萬元，節(jié)約370萬元。
（六）強(qiáng)化服務(wù)提效能。一是著力提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力。重點(diǎn)圍繞健全職能職責(zé)、完善財(cái)政管理體制、規(guī)范預(yù)算管理等9項(xiàng)指標(biāo)，全面提升東川區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力。持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，按季度對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，夯實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所基礎(chǔ)工作，規(guī)范財(cái)務(wù)核算和內(nèi)部管理，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。二是加強(qiáng)財(cái)政電子票據(jù)規(guī)范管理。采取“驗(yàn)舊領(lǐng)新”和專項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，對(duì)財(cái)政票據(jù)年度使用量低于50套的單位，提供財(cái)政票據(jù)代開服務(wù)。三是強(qiáng)化會(huì)計(jì)代理服務(wù)管理。對(duì)全區(qū)15家營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍包含代理記賬的企業(yè)開展專項(xiàng)清理整治工作，及時(shí)查處未審批辦理“代理記賬許可證”而開展代理記賬業(yè)務(wù)的4家服務(wù)機(jī)構(gòu)，并督促整改。
急景流年都一瞬，回顧2022年，東川財(cái)政形勢(shì)異常嚴(yán)峻，風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)超乎尋常，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、政協(xié)及社會(huì)各界的關(guān)心支持下，全區(qū)上下齊心戮力，克難奮進(jìn)，全力以赴守住了風(fēng)險(xiǎn)底線，切實(shí)兜牢了“三?！钡拙€。在未來的一段時(shí)期，東川財(cái)政仍將處于緊平衡狀態(tài)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一的現(xiàn)狀仍不能改變，剛性支出增長與收入增長將持續(xù)不匹配，加之政府債務(wù)化解壓力不斷加大，吃飯財(cái)政的格局仍將存在，自給率低仍將持續(xù)。石以砥焉，化鈍為利，面對(duì)困難和問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見和建議，積極采取有效措施防范化解。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，按照中央、省、市及區(qū)委的最新決策部署，高效做好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)持兩手都要抓、都要硬，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，統(tǒng)籌財(cái)政資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點(diǎn)支出，繼續(xù)堅(jiān)持政府“過緊日子”，厲行節(jié)約辦事；加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期管理，加大績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，強(qiáng)化中期規(guī)劃對(duì)預(yù)算編制約束，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，改進(jìn)部門預(yù)決算公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
（二）預(yù)算編制原則
1.以零為基。預(yù)算編制以零為基點(diǎn)，圍繞黨委政府決策部署及工作重點(diǎn)，根據(jù)財(cái)力狀況、政策要求及項(xiàng)目庫項(xiàng)目?jī)?chǔ)備情況，分輕重緩急，統(tǒng)籌安排預(yù)算。
2.優(yōu)化結(jié)構(gòu)。強(qiáng)化各類資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量，用好增量，提高資金使用效益，堅(jiān)決落實(shí)政府“過緊日子”要求，從嚴(yán)從緊編制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，從嚴(yán)控制編外人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序。
3.硬化約束。落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整調(diào)劑事項(xiàng)，加快預(yù)算執(zhí)行。
4.注重績(jī)效。進(jìn)一步深化預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估管理，嚴(yán)格績(jī)效目標(biāo)管理，做實(shí)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金與政策目標(biāo)有效匹配，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和編制原則，綜合財(cái)政承受能力和促進(jìn)東川經(jīng)濟(jì)發(fā)展等客觀需要，建議2023年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入增長5%以上。
（三）2023年地方財(cái)政收支預(yù)算情況
1.一般公共預(yù)算收支情況。全年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成69,000萬元，一般公共預(yù)算支出計(jì)劃完成389,679萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡情況：一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成69,000萬元，返還性收入-594萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入227,279萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入90,480萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18,301萬元，調(diào)入資金16,433萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30,994萬元，收入方合計(jì)451,893萬元。一般公共預(yù)算支出計(jì)劃完成389,679萬元，上解支出7,263萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出54,951萬元，支出方合計(jì)451,893萬元。收支相抵，平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支情況。全年政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃完成88,754萬元；政府性基金支出計(jì)劃完成70,499萬元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡情況：政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃完成88,754萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8,572萬元，收入方合計(jì)97,326萬元。政府性基金支出計(jì)劃完成70,499萬元，調(diào)出資金14,727萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出12,100萬元，支出方合計(jì)97,326萬元。收支相抵，平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃完成16萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計(jì)劃完成42萬元。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃完成16萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入21萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11萬元，收入方合計(jì)48萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計(jì)劃完成42萬元，調(diào)出資金6萬元，支出方合計(jì)48萬元。收支相抵，平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況。全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃完成196,631萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出計(jì)劃完成165,968萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃完成196,631萬元，上年結(jié)余2,950萬元，收入方合計(jì)199,581萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算計(jì)劃支出165,968萬元，上解上級(jí)支出28,797萬元，支出方合計(jì)194,765萬元。收支相抵，年末結(jié)余4,816萬元。
5.政府債務(wù)情況。一是債務(wù)余額及限額情況。2023年，預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)限額655,046萬元，其中，一般債務(wù)限額 213,046萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額442,000萬元。預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)余額565,695萬元，其中，一般債務(wù)余額139,595萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額426,100萬元。二是地方政府債券發(fā)行及還本付息情況。2023年，計(jì)劃償還地方政府債券本金67,051萬元，其中，一般債券54,951萬元，專項(xiàng)債券12,100萬元。計(jì)劃支付債券利息及發(fā)行費(fèi)19,718萬元，其中，一般債券5,745萬元，專項(xiàng)債券13,973萬元。
（四）一般公共預(yù)算支出安排重點(diǎn)情況
2023年，全區(qū)財(cái)政預(yù)算支出堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”優(yōu)先的原則，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，統(tǒng)籌兼顧，積極支持民生保障、鄉(xiāng)村振興、教育、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域。地方一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排389,679萬元。其中，當(dāng)年區(qū)本級(jí)可用財(cái)力安排230,750萬元（“三?！敝С?57,610萬元，“三?！币酝獾膭傂灾С?8,939萬元，預(yù)備費(fèi)3,900萬元，促發(fā)展必保項(xiàng)目支出20,301萬元）；2022年結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目安排支出18,301萬元；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付對(duì)應(yīng)項(xiàng)目安排支出140,628萬元（“三保”支出49,190萬元）。計(jì)劃安排地方政府一般債務(wù)還本支出54,951萬元，其中，區(qū)本級(jí)財(cái)力安排23,957萬元，爭(zhēng)取上級(jí)再融資債券30,994萬元。
一般公共服務(wù)支出33,674萬元，公共安全支出12,502萬元，教育支出59,509萬元，科學(xué)技術(shù)支出999萬元，文化旅游體育與傳媒支出1,827萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出95,007萬元，衛(wèi)生健康支出27,818萬元，節(jié)能環(huán)保支出8,995萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,793萬元，農(nóng)林水支出90,544萬元，交通運(yùn)輸支出13,404萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出42萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出66萬元，自然資源海洋氣象等支出7,566萬元，住房保障支出15,434萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出280萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,061萬元，預(yù)備費(fèi)3,900萬元，債務(wù)付息支出5,948萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出76萬元，其他支出3,234萬元。
（五）“三?！敝С霭才徘闆r
按照云南省“三?！北Ｕ锨鍐?，2023年需安排“三?！敝С?06,800萬元，其中：
1.?；久裆?0,496萬元。村（社區(qū)）經(jīng)費(fèi)7,248萬元，教育經(jīng)費(fèi)保障8,089萬元；困難群救助25,919萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)5,878萬元；財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)助10,500萬元；優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助2,344萬元；重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象生活困難補(bǔ)助660萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)450萬元；基本公共衛(wèi)生服務(wù)2,190萬元；疫情防控706萬元；企業(yè)退休人員計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)743萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工及軍人撫恤補(bǔ)助2,309萬元等。
2.保工資133,100萬元。在職人員工資83,717萬元；在職工資附加性社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金等支出39,402萬元；離退休經(jīng)費(fèi)9,981萬元。
3.保運(yùn)轉(zhuǎn)3,204萬元。主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)及離退休公用經(jīng)費(fèi)等。
（六）單位自有資金安排情況
全年各部門申報(bào)收支專戶自有資金支出需求2,965萬元，主要涉及殯儀館經(jīng)營收入安排支出560萬元，區(qū)城市管理局城市環(huán)衛(wèi)清潔保潔專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)280萬元，高級(jí)中學(xué)、一中、三中、職業(yè)成人教育培訓(xùn)中心學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)補(bǔ)助資金885萬元，三中教學(xué)設(shè)施設(shè)備采購872萬元，其他各部門零星資金368萬元。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
初心如磐，信念似鐵，站在新的起點(diǎn)，東川將舉全區(qū)之力，擊鼓催征、奮楫揚(yáng)帆，用汗水澆灌收獲，以實(shí)干篤定前行，接續(xù)奮斗，再譜華章。2023年，我們將在黨的二十大精神指引下，結(jié)合東川經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)實(shí)際，堅(jiān)持“依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、為民理財(cái)”，充分發(fā)揮財(cái)政在服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的職能作用，著力培植財(cái)源、強(qiáng)化財(cái)政規(guī)范管理、深化財(cái)政改革，狠抓收入，提升財(cái)政保障能力，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，為全區(qū)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供資金保障。
（一）著力“增收”，發(fā)揮積極財(cái)政政策效應(yīng)。一是多舉措培植財(cái)源。積極落實(shí)財(cái)政扶持政策，深入研究新形勢(shì)下企業(yè)幫扶方式，指導(dǎo)企業(yè)用足用好上級(jí)扶持政策，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持力度，培植骨干企業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)發(fā)展后勁，提高收入質(zhì)量，做大收入總量。牢固樹立項(xiàng)目是第一支撐的理念，抓好重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤監(jiān)督，從立項(xiàng)、工程預(yù)算、招投標(biāo)到竣工驗(yàn)收、決算等開展全方位、全過程監(jiān)督，確保工程項(xiàng)目稅收及時(shí)足額入庫。二是加大稅收征管力度。聚焦收入目標(biāo)，科學(xué)籌劃組織措施，整合力量，細(xì)化目標(biāo)，落實(shí)收入組織責(zé)任。加強(qiáng)稅源清理，做到家底清、情況明，動(dòng)態(tài)跟蹤管理。完善重點(diǎn)稅源企業(yè)分類管理機(jī)制，根據(jù)企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)、組織結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營等特點(diǎn)，科學(xué)界定分類標(biāo)準(zhǔn)，合理應(yīng)用納稅評(píng)估和稅務(wù)稽查，積極做好納稅大戶跟蹤服務(wù)，精準(zhǔn)挖掘稅收資源，做到抓早、抓好、抓出成效，確保稅款及時(shí)足額入庫。三是提升綜合治稅能力。加強(qiáng)財(cái)稅、經(jīng)濟(jì)等部門間的無縫對(duì)接，加大土地、房地產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)交易等領(lǐng)域涉稅信息收集，促進(jìn)涉稅信息向現(xiàn)實(shí)稅源、稅源向稅收有效轉(zhuǎn)化，有力堵塞稅收漏洞，堅(jiān)決防止“跑、冒、滴、漏”。四是規(guī)范非稅收入管理。進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范非稅收入管理，嚴(yán)格落實(shí)非稅收繳政策，加大非稅收入征繳力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收。強(qiáng)化監(jiān)督管理，注重日常督查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合，加大非稅收入稽查力度，堅(jiān)決杜絕執(zhí)收過程中出現(xiàn)的不合規(guī)行為。五是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。吃透政策精準(zhǔn)對(duì)接，各部門加強(qiáng)與省市的溝通聯(lián)系，第一時(shí)間獲取政策信息，及時(shí)掌握上級(jí)資金投向，打好項(xiàng)目上報(bào)基礎(chǔ)。強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，按照中央、省、市資金投向、項(xiàng)目申報(bào)要求，提前梳理各類申報(bào)材料，做好立項(xiàng)審批、環(huán)評(píng)、項(xiàng)目占地等手續(xù)的準(zhǔn)備，在上級(jí)政策出臺(tái)后，立即組織申報(bào)，把握工作主動(dòng)權(quán)，搶占先機(jī)。
（二）著力“節(jié)支”，確保財(cái)政資金平穩(wěn)運(yùn)行。一是全力保障重點(diǎn)支出。不折不扣落實(shí)“過緊日子”，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序，按照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保政府債務(wù)還本付息、保區(qū)委重點(diǎn)項(xiàng)目支出”的原則，分輕重緩急安排預(yù)算，動(dòng)態(tài)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，強(qiáng)化預(yù)算編制、調(diào)整、執(zhí)行掛鉤，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整調(diào)劑事項(xiàng)，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)原則上不得調(diào)整，如確需調(diào)整調(diào)劑的，按法定程序報(bào)批后執(zhí)行。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。重點(diǎn)強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效自評(píng)、部門評(píng)價(jià)、財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)等評(píng)價(jià)結(jié)果，作為完善財(cái)政政策、改進(jìn)管理和預(yù)算安排的重要依據(jù)，推動(dòng)預(yù)算管理提質(zhì)增效。四是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌。堅(jiān)持系統(tǒng)思維，精簡(jiǎn)控制項(xiàng)目數(shù)量，對(duì)目標(biāo)接近、資金投入方向類同、資金管理方式相近且功能科目相同的項(xiàng)目應(yīng)予以整合歸并，使有限的財(cái)政資金效益最大化。完善財(cái)政資金“能進(jìn)能出”機(jī)制。屬于部門承擔(dān)的專項(xiàng)任務(wù)支出，專項(xiàng)工作任務(wù)完成后，預(yù)算安排相應(yīng)取消，不形成固定基數(shù)。五是加快資金支出進(jìn)度。加快上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及政府專項(xiàng)債券資金的撥付使用進(jìn)度，推動(dòng)資金盡快形成實(shí)物工作量，切實(shí)發(fā)揮穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的積極作用。加快直達(dá)資金使用進(jìn)度，確保資金惠及企業(yè)、惠及民生，切實(shí)提升人民群眾的獲得感、滿意度。
（三）著力“提質(zhì)”，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政資金保障。一是夯實(shí)“三保”預(yù)算管理基礎(chǔ)。嚴(yán)格按照云南省“三保”保障清單，編細(xì)編實(shí)編足“三保”預(yù)算，并準(zhǔn)確使用分類代碼，實(shí)現(xiàn)真正的熱點(diǎn)分類管理，做到全流程“三保”標(biāo)識(shí)管控。二是切實(shí)推進(jìn)全口徑預(yù)算管理。加強(qiáng)財(cái)政撥款資金與單位資金的統(tǒng)籌，將各部門的財(cái)政撥款收支、事業(yè)收支、事業(yè)單位經(jīng)營收支和其他收支等各項(xiàng)收支全部納入部門預(yù)算管理，統(tǒng)一編制和批復(fù)，確?！笆杖胍粋€(gè)籠子、預(yù)算一個(gè)盤子、支出一個(gè)口子”。三是堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，嚴(yán)格落實(shí)土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
（四）著力“增效”，促進(jìn)財(cái)政資源有效配置。一是推進(jìn)政府預(yù)算編制改革。全面實(shí)行政府預(yù)算一體化管理，提高政府預(yù)算的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化與部門預(yù)算的銜接。二是優(yōu)化財(cái)政資源配置。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資金支出結(jié)構(gòu)，更好發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，有效帶動(dòng)擴(kuò)大全社會(huì)投資，促進(jìn)消費(fèi)。推動(dòng)財(cái)政資源配置和政策供給向服務(wù)和融入新發(fā)展格局聚焦用力，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。三是提升管理質(zhì)效。加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，進(jìn)一步提高資金使用績(jī)效。樹立財(cái)政監(jiān)督“一盤棋”思想，實(shí)現(xiàn)從“事后監(jiān)督”向“實(shí)時(shí)、持續(xù)性監(jiān)督”轉(zhuǎn)變，從“監(jiān)督為主”向“監(jiān)督與服務(wù)雙輪驅(qū)動(dòng)”轉(zhuǎn)變。四是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力建設(shè)，進(jìn)一步優(yōu)化以服務(wù)強(qiáng)基礎(chǔ)、以檢查促指導(dǎo)、以培訓(xùn)提業(yè)務(wù)等模式，積極探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理及服務(wù)路徑，更加有效地實(shí)現(xiàn)從穩(wěn)定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政隊(duì)伍入手，切實(shí)提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理能力。
（五）著力“防控”，有效降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是全面統(tǒng)籌財(cái)政收支平衡。堅(jiān)持提前研判，兼顧穩(wěn)增長和防風(fēng)險(xiǎn)的需要，強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，注重財(cái)政可承受能力評(píng)估，保持良好的財(cái)政支出強(qiáng)度，最大限度地發(fā)揮財(cái)政資金和政策效益。二是做好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。統(tǒng)籌財(cái)政發(fā)展和安全，嚴(yán)把政府舉債、融資關(guān)，杜絕各類違法違規(guī)融資行為，堅(jiān)決遏制政府債務(wù)規(guī)模，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化提示預(yù)警督辦機(jī)制，壓實(shí)償還主體責(zé)任，做好還本付息資金籌措工作。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，做深做細(xì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金申報(bào)和使用管理，杜絕盲目虛高項(xiàng)目收益水平，確保項(xiàng)目收益與融資“真平衡”。三是做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)。積極探索推進(jìn)東川區(qū)國有資本投資運(yùn)營公司組建，對(duì)已具備一定規(guī)模和基礎(chǔ)的區(qū)屬國有企業(yè)，通過股權(quán)劃轉(zhuǎn)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、吸收合并等方式，按實(shí)體板塊、商貿(mào)板塊、債務(wù)板塊、投融資體板塊、擔(dān)保板塊進(jìn)行戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合，構(gòu)建“1+5+N”集團(tuán)化企業(yè)管理模式。拓展區(qū)屬國有企業(yè)參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、村級(jí)經(jīng)濟(jì)、商貿(mào)等方面的新業(yè)務(wù)，加快區(qū)屬國有企業(yè)實(shí)體化運(yùn)營步伐。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。持續(xù)開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，進(jìn)一步突出監(jiān)督重點(diǎn)，加強(qiáng)與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，2023年將堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，保持經(jīng)濟(jì)平衡運(yùn)行，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)更加艱巨，東川財(cái)政運(yùn)行將面臨更大挑戰(zhàn)，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)好黨的二十大精神，嚴(yán)格按照中央、省、市的決策部署，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢牢把握發(fā)展主動(dòng)權(quán)，以有我必勝的信心、拔刀亮劍的決心，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，奮力創(chuàng)造無愧于新時(shí)代的新業(yè)績(jī)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
名詞解釋
1.“三?！敝С觯褐浮氨；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”。“?；久裆狈秶▏壹笆〖?jí)核定的并納入基本民生政策目錄動(dòng)態(tài)管理基本民生政策，不含各地自行出臺(tái)的民生保障項(xiàng)目?！氨９べY”范圍包括國家及省出臺(tái)的基本工資、津貼補(bǔ)貼政策、離休人員養(yǎng)老金、退休人員養(yǎng)老金（統(tǒng)籌外部分），以及隨工資計(jì)提的附加支出等，不含省以下各地自行出臺(tái)的津補(bǔ)貼政策及績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)政策?！氨＿\(yùn)轉(zhuǎn)”范圍包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)、離退休公用經(jīng)費(fèi)和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等，不含為開展特定工作安排的一次性、階段性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
2.調(diào)整預(yù)算：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后，在執(zhí)行中因形勢(shì)發(fā)生變化需要增加或者減少支出等情況的，由各級(jí)政府報(bào)請(qǐng)同級(jí)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)，對(duì)原定預(yù)算收支進(jìn)行調(diào)整，形成調(diào)整預(yù)算數(shù)。
3.一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
4.政府性基金預(yù)算：國家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算：國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對(duì)國有資本收益作出支出安排的收、支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
6.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國（境）、公務(wù)用車購置及運(yùn)行、公務(wù)接待等方面的支出。其中，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)反映單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和其他費(fèi)用等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
8.預(yù)備費(fèi)：指各級(jí)一般公共預(yù)算的備用金，在編制政府預(yù)算時(shí)暫時(shí)保留一定的后備資金不安排具體用途，待預(yù)算執(zhí)行中批準(zhǔn)動(dòng)用時(shí)，再列入指定的預(yù)算支出科目?！吨腥A人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的1%～3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
9.政府一般債務(wù)：指為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
10.政府專項(xiàng)債務(wù)：指為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理。
11.事前績(jī)效評(píng)估：在預(yù)算編制時(shí)，預(yù)算單位或財(cái)政部門根據(jù)部門戰(zhàn)略規(guī)劃、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、項(xiàng)目申報(bào)理由等內(nèi)容，運(yùn)用科學(xué)、合理的評(píng)估方法，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的必要性和可行性、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的科學(xué)性、財(cái)政支持的方式、項(xiàng)目預(yù)算的合理性等方面進(jìn)行客觀、公正的評(píng)估。
12.一般性轉(zhuǎn)移支付：上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府按照規(guī)范的辦法給予不規(guī)定具體用途的補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障、生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
13.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)補(bǔ)助給下級(jí)政府的專項(xiàng)支出，下級(jí)政府應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)政府規(guī)定的用途使用資金，也就是通常意義上的“專款”。
14.“12345”工作思路：聚焦學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨的二十大精神這一條主線，打贏打好掛牌督辦攻堅(jiān)戰(zhàn)和經(jīng)濟(jì)工作翻身仗兩場(chǎng)硬仗，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定三條底線，突出大抓產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項(xiàng)目建設(shè)、招商引資、營商環(huán)境四個(gè)經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，建設(shè)一支有高度、有速度、有溫度、有厚度、有尺度的干部隊(duì)伍。
