（云南?。╆P于昆明市西山區(qū)2012年地方財政預算執(zhí)行情況和2013年地方財政預算草案的報告
昆明市西山區(qū)2012年地方財政預算執(zhí)行情況和2013年地方財政預算草案的報告（書面）
——在西山區(qū)第十五屆人民代表大會第一次會議上
（2013年1月12日）
西山區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)將昆明市西山區(qū)2012年地方財政預算執(zhí)行情況和2013年地方財政預算草案提請區(qū)十五屆人大第一次會議審查，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、五年財政工作回顧
2008—2012年，在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財稅部門緊緊圍繞現(xiàn)代新西山建設戰(zhàn)略，牢固樹立和落實科學發(fā)展觀，充分發(fā)揮財稅職能，財稅改革不斷取得新突破，公共財政體系日趨完善，財政運行質量明顯提高，為全區(qū)縣域經濟和社會各項事業(yè)持續(xù)、快速、健康、協(xié)調發(fā)展作出了積極貢獻。
全區(qū)地方公共財政預算收入累計完成895,719萬元，比上一個五年的273,780萬元增621,939萬元，增長2.27倍，五年年均增長率為25.29%；全區(qū)地方公共財政預算支出(不含上級?？睿├塾嬐瓿?50,320萬元，比上一個五年的266,198萬元增584,122萬元，增長2.19倍，五年年均增長率為25.04%。
二、2012年地方財政預算執(zhí)行情況
（一）地方公共財政預算收支執(zhí)行情況
1. 地方公共財政預算收入
地方公共財政預算收入完成266,368萬元，為預算266,222萬元的100.05%；比去年同期的220,018萬元增收46,350萬元，增21.07%，其中：區(qū)本級完成137,858萬元，為預算139,772萬元的98.63%，比去年同期的117,212萬元增收20,646萬元，增17.61%；街道辦事處完成128,510萬元，為預算126,450萬元的101.63%，比去年同期的102,806萬元增收25,704萬元，增25%。
2. 地方公共財政預算支出
地方公共財政預算支出完成290,989萬元，扣除省、市?？?0,498萬元，實際支出240,491萬元，為預算236,196萬元的101.82%；比去年同期的206,120萬元增支34,371萬元，增16.68%，其中：區(qū)本級支出228,265萬元，為預算223,970萬元的101.92%；街道辦事處支出12,226萬元，為預算12,226萬元的100%。
區(qū)本級具體支出情況是：
（1）一般公共服務支出27,779萬元，為預算27,779萬元的100%。
（2）國防支出251萬元，為預算251萬元的100%。
（3）公共安全支出24,248萬元，為預算24,248萬元的100%。
（4）教育支出36,233萬元，為預算40,004萬元的90.57%。主要是按上級對教育資金最新考核規(guī)定，離退休教師工資調出。
（5）科學技術支出4,728萬元，為預算4,728萬元的100%。
（6）文化體育與傳媒支出1,322萬元，為預算1,322萬元的100%。
（7）社會保障和就業(yè)支出23,192萬元，為預算18,700萬元的124.02%。主要是按上級對教育資金最新考核規(guī)定，離退休教師工資調入。
（8）醫(yī)療衛(wèi)生支出11,420萬元，為預算11,420萬元的100%。
（9）節(jié)能環(huán)保支出694萬元，為預算694萬元的100%。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出14,785萬元，為預算14,785萬元的100%。
（11）農林水事務支出6,472萬元，為預算6,460萬元的100.19%。主要是新增上級森林公安轉移支付資金，由區(qū)本級列支。
（12）交通運輸支出739萬元，為預算739萬元的100%。
（13）資源勘探電力信息等事務支出1,010萬元，為預算1,010萬元的100 %。
（14）商業(yè)服務業(yè)等事務支出2,472萬元，為預算2,480萬元的99.68%。
（15）金融監(jiān)管等事務支出139萬元，為預算139萬元的100%。
（16）國土資源氣象等事務支出971萬元，為預算971萬元的100%。
（17）住房保障支出4,896萬元，為預算4,896萬元的100%。
（18）糧油物資儲備事務支出918萬元，為預算918萬元的100%。
（19）其他支出65,996萬元，為預算62,426萬元的105.72%。主要是歸還“銀政合作”貸款本息。
3. 地方公共財政預算收支平衡情況
地方公共財政預算收入266,368萬元，加上級返還性收入 11,725 萬元，財力性轉移支付收入17,200萬元，專項轉移支付收入50,498萬元，上年滾存結余收入4,195萬元，收入方總計349,986萬元；地方公共財政預算支出290,989萬元，財力性轉移支付支出55,607萬元，支出方總計346,596萬元，收支相抵，年終滾存結余3,390萬元。
（具體指標詳見附件：表一至表三）
（二）政府性基金收支執(zhí)行情況
1. 政府性基金預算收入
政府性基金預算收入完成135,086萬元，為預算162,821 萬元的82.97%；比去年同期的457,710萬元減收322,624萬元，減70.49%。
2. 政府性基金預算支出
政府性基金預算支出135,337萬元，扣除省、市專款1,111萬元，上年結轉撥付1,589萬元，當年實際支出132,637萬元，為預算162,821萬元的81.46%；比去年同期的455,919 萬元減支323,282萬元，減70.91%。
3．政府性基金預算收支平衡情況
政府性基金預算收入135,086萬元，加政府性基金補助收入1,111萬元，上年結轉2,579萬元，收入方總計138,776萬元；政府性基金預算支出135,337萬元，收支相抵，年終結余3,439萬元，結轉下年撥付3,439萬元。
以上數(shù)字均為快報數(shù)，最終決算數(shù)在市財政局審核批復財政總決算后，再向區(qū)人大常委會專題報告。
三、攻堅克難，多措并舉，順利完成2012年工作任務
（一）堅持穩(wěn)增長提增速，加大力度夯實財政基礎
一是細化目標責任。實行總體考核與分項考核相結合，強化責任意識，完善獎懲激勵，確保目標落到實處。二是倒逼推進落實。實行月初下計劃、月中查落實、月末補漏洞的倒逼收入組織法，堅持常規(guī)服務和專項服務相結合，及時發(fā)現(xiàn)和解決收入征管中存在的問題，保證收入及時、足額入庫。三是強化依法征收。抓好重點企業(yè)、重點稅源的監(jiān)控；嚴查異常申報，杜絕漏管漏征；做到環(huán)節(jié)查到，稅種查全，稅款查清。四是廣辟財源促增收。穩(wěn)步推進非稅收入管理改革，統(tǒng)籌組織政府各項非稅收入，及時反映和監(jiān)管收入組織情況，確保依法足額征收。
（二）堅持多渠道籌融資，金融助力經濟穩(wěn)增長
采取“銀政合作”、BT、信托、融資租賃等方式，以大項目、好項目廣泛吸引銀行信貸資金和社會資金支持我區(qū)重點建設。全區(qū)新增融資45.7億元，為年度目標任務數(shù)40億元的114.25%，統(tǒng)籌安排資金按期足額歸還銀行貸款本息、借款和BT回購款，切實維護政府信譽。
（三）堅持惠民生保重點，科學統(tǒng)籌各項財政支出
一是“三農”受惠面向縱深發(fā)展。撥付辦理區(qū)政府9件實事、人大代表建議、政協(xié)提案缺口資金1,194萬元；通過“一折通”發(fā)放農資綜合直補、良種補貼等財政性直補資金466萬元；投入農村基礎設施建設、農村生產發(fā)展及農業(yè)綜合開發(fā)項目365萬元；森林生態(tài)效益補償241萬元；落實家電下鄉(xiāng)政策，兌付補貼120萬元；2012年村級公益事業(yè)建設“一事一議”財政獎補項目共申報24個，獎補資金410萬元。
二是社會保障體系進一步完善。撥付機關、事業(yè)單位離退休人員工資12,582萬元；工傷生育、醫(yī)保金7,695萬元，新農合資金550萬元；城市、農村低保資金4,416萬元；就業(yè)專項資金1,135萬元，農民技能培訓資金274萬元，大學生村官生活補貼266萬元；無軍籍退休退職職工地方性津補貼1,382萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金164萬元，實現(xiàn)養(yǎng)老保險全覆蓋。
三是教育事業(yè)穩(wěn)中求進。撥付中小學“班班通”信息工程建設融資租賃資金1,891萬元；農村義務教育經費及生活補助1,300萬元；農村學生營養(yǎng)餐843萬元；進城務工農民工隨遷子女義務教育獎勵資金600萬元；城市義務教育免雜費資金544萬元；配置校園保安經費473萬元；用于提高城市學校生均公用經費標準424萬元；普通高中、中職學校助學金300萬元。
四是科技文化事業(yè)蓬勃發(fā)展。安排地方公共財政預算支出的2%用于科技研發(fā)，投向信息化項目1,942萬元、公共科技項目863萬元、重點工業(yè)項目465萬元、重點農業(yè)項目150萬元、重點電子信息項目123萬元及社會發(fā)展項目91萬元，使轄區(qū)群眾分享科技進步成果。撥付418萬元用于轄區(qū)內街道、社區(qū)等基層群眾文化服務項目建設；撥付135萬元用于各級文化活動展演及“西山音樂節(jié)”、“魅力碧雞廣場”等文化活動；云南省七屆運動會及體育項目聯(lián)辦經費81萬元，旅游從業(yè)人員培訓、項目開發(fā)管理及黃金周旅游宣傳經費56萬元。
五是基礎設施條件有效改善。安排基本建設支出64,000萬元，其中：大觀河截污及水環(huán)境治理工程、日新路節(jié)點改造等BT回購8,336萬元；城市道路建設、東寺塔周邊環(huán)境整治6,198萬元；道路交通工程及綠化款5,667萬元；區(qū)法院審判大樓工程尾款、?？诜ㄍァ⒘涸磁沙鏊?、檢察院綜合樓、消防三中隊等建設4,217萬元；南連接線高速公路A、B匝道內征地拆遷3,000萬元；明朗水庫庫區(qū)移民、黑箐壩塘修復工程、抗旱應急工程等項目1,257萬元；新農村建設配套資金及村社規(guī)劃700萬元。融資信托募集資金共安排106,229萬元，主要撥付示范道路建設21,000萬元；?？诠I(yè)園區(qū)土地收儲10,000萬元；“四退三還一護”B地塊安置房建設10,000萬元；區(qū)醫(yī)院建設8,000萬元；保障房建設6,000萬元；西山風景區(qū)建設2,000萬元；公安技術用房1,826萬元；農村公路建設1,716萬元；新運糧河BT回購1,671萬元。
六是企業(yè)自我發(fā)展能力得到加強。投入扶持獎勵產業(yè)發(fā)展資金以及協(xié)稅護稅單位、財政收入上億元街道辦事處獎勵資金3,398萬元；安排糧油儲備和風險基金792萬元。
(四）堅持強改革促創(chuàng)新，提升財政政策運用成效
一是科學安排編制部門預算，不斷提高部門預算編制的科學性、合理性、完整性和透明度，增強預算的約束力與執(zhí)行力。二是進一步深化國庫集中支付改革，規(guī)范操作程序，逐步擴大直接支付業(yè)務范圍，財政直接支付資金累計25,216萬元，其中：統(tǒng)發(fā)工資18,717萬元，專項資金4,846萬元，政府采購1,653萬元；授權支付累計48,634萬元，年末收回預算剩余額度資金76萬元。三是繼續(xù)深化公務用車改革，全區(qū)公務用車包干經費累計支付583萬元。四是加強公務卡結算制度，累計發(fā)放公務卡1755張，辦理支出3657筆，累計報賬金額1,322萬元。五是辦理政府采購審批549單，預算采購金額7,221萬元，實際采購金額6,493萬元，節(jié)約資金728萬元，節(jié)約率10.08%。六是結合財政工作實際，積極開展經濟社會制度創(chuàng)新工作，制定《西山區(qū)支持中小企業(yè)融資壯大實體經濟實施方案（試行）》、《西山區(qū)新增農資綜合補貼動態(tài)調整資金項目工作方案》、《西山區(qū)基層衛(wèi)生院核定收支績效考核管理實施方案》等多項制度。
（五）堅持重監(jiān)管細推進，提高科學理財水平
一是開展預算績效管理，對13家預算單位申報的27個項目進行事前預算評審，申報預算資金8,406萬元，預算評審核定資金7,389萬元，核減資金1,017萬元。二是圓滿完成“小金庫”專項治理工作，將“小金庫”治理融入到日常工作中，使治理工作常態(tài)化。三是對7個2011年區(qū)級重點財政支出項目進行績效評價，評價金額為1,226萬元。四是完成2011年度區(qū)城投公司等6家區(qū)屬國有企業(yè)負責人經營業(yè)績考核，并簽訂2012年考核責任書。五是加強會計基礎工作，規(guī)范和引導會計行業(yè)健康發(fā)展，38家行政事業(yè)單位進入我區(qū)會計代理記賬服務中心。六是加強對駐區(qū)財務部門及人員的管理，通過舉辦會計人員繼續(xù)教育培訓班和計算機網絡學習培訓，使全區(qū)行政事業(yè)單位會計從業(yè)人員的業(yè)務水平得到進一步提高。
各位代表，2012年財稅工作取得的成績來之不易。這得益于區(qū)委的正確領導，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持，得益于社會各界的理解支持，得益于全區(qū)人民的共同努力，也凝聚著全區(qū)財稅干部的辛勤汗水。在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，當前財政運行中還存在著不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是我國經濟增速放緩，經濟增長不確定因素增多。二是我區(qū)稅收收入主要依賴于房地產企業(yè)的支撐，受國家宏觀調控、減稅政策疊加影響，加之財政收入高基數(shù)運行，財政增收難度明顯加大。三是“保運轉、保民生、保穩(wěn)定”等剛性支出不斷增多，財政支出壓力加大，同時新一輪財政管理體制的運行對稅源和地方財力產生的影響，收支矛盾日顯突出。對于這些困難，我們將予以高度重視，采取積極有效的措施逐步加以解決，不斷提高財政管理能力和服務水平。
四、2013年地方財政預算草案
財政工作的指導思想是：以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀為指導，全面貫徹落實黨的十八大、中央經濟工作會議、省委九屆四次全會、市委以及區(qū)委十屆三次全會精神，著力支持經濟發(fā)展，著力改善民生，不斷提高財政收入質量，優(yōu)化財政支出結構，加強財政監(jiān)管，加快推進我區(qū)“十個新西山”和“五區(qū)兩帶一港”建設，促進經濟又好又快全面協(xié)調可持續(xù)發(fā)展和社會全面進步。
擬建議地方財政收支預算安排如下：
（一）地方公共財政收支預算
1. 地方公共財政預算收入
地方公共財政預算收入300,996萬元，增13 %。
2. 財力測算
按照現(xiàn)行市對區(qū)財政管理體制測算，地方公共財政預算收入300,996萬元，加上級返還性收入11,789萬元，財力性轉移支付收入10,794 萬元，上年滾存結余收入（凈結余）3,390萬元，減去財力性轉移支付支出63,723萬元，2013年地方財政可用財力為263,246萬元。
3. 地方公共財政預算支出
按《2013年政府收支分類科目》支出功能分類科目的有關規(guī)定和“零基預算”要求，具體支出擬安排如下：
（1）一般公共服務支出29,876萬元。
（2）國防支出222萬元。
（3）公共安全支出24,115萬元。
（4）教育支出34,813萬元（其中：教育費附加支出8,500萬元）。
（5）科學技術支出3,936萬元（其中：技術研究與開發(fā)支出3,716萬元）。
（6）文化體育與傳媒支出1,466萬元。
（7）社會保障和就業(yè)支出19,368萬元。
（8）醫(yī)療衛(wèi)生支出11,230萬元。
（9）節(jié)能環(huán)保支出791萬元。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出18,312萬元。
（11）農林水事務支出5,721萬元。
（12）交通運輸支出717萬元。
（13）資源勘探電力信息等事務支出931萬元。
（14）商業(yè)服務業(yè)等事務支出2,097萬元。
（15）金融監(jiān)管等事務支出80萬元。
（16）國土資源氣象等事務支出587萬元。
（17）住房保障支出5,749萬元。
（18）糧油物資儲備事務支出924萬元。
（19）預備費7,872萬元，占地方公共財政預算支出的3%。
（20）其他支出94,439萬元（含：基本建設支出資金、歸還“銀政合作”本息、BT回購資金等）。
（地方公共財政預算收支具體指標詳見附件：表四）
（二）政府性基金收支預算
政府性基金預算收入161,972萬元，政府性基金預算支出161,972萬元，收支平衡。
五、解放思想，把握機遇，確保2013年工作圓滿完成
2013年是新一屆政府的開局之年，我們有著難得的發(fā)展機遇。一是十八大的勝利召開，中央提出了構建現(xiàn)代產業(yè)發(fā)展新體系，大力推進經濟結構戰(zhàn)略性調整，促進一、二、三產業(yè)協(xié)調發(fā)展，加快建設資源節(jié)約型和環(huán)境友好型產業(yè)格局的經濟發(fā)展思路，經濟發(fā)展將迎來新一輪的快速增長期，新的經濟增長亮點將會不斷呈現(xiàn)。二是我區(qū)緊扣“五區(qū)兩帶一港”的發(fā)展空間布局，按照“努力打造全市乃至全省商機最活躍、交通最便捷、服務最優(yōu)質的國際化的商務中心和融湖光山色、現(xiàn)代都市為一體的山水園林新城區(qū)”發(fā)展定位，園區(qū)經濟效應將不斷放大。三是多年積蓄的區(qū)域經濟內生增長動力不斷釋放，區(qū)位、交通和資源要素將會有效聚合，經濟發(fā)展的內生驅動力增強，為財政增長奠定了基礎。我們將緊緊抓住發(fā)展機遇，積極有效地開展工作，促進西山區(qū)經濟平穩(wěn)較快增長。
（一）以強化收入征管為手段，確保完成收入任務。一是細化目標任務，將收入計劃排到稅種、排到每月，上月不足下月補，一著不讓抓落實。二是加強稅源監(jiān)控，堵塞征管漏洞，加大稅費及入庫級次稽查力度，挖掘稅收潛力，努力做到應收盡收。三是完善考核激勵機制，通過優(yōu)化獎懲激勵，充分調動部門、街道辦事處組織收入的積極性，促進財政收入平穩(wěn)、協(xié)調、較快增長。四是嚴格非稅收入預算管理，重點加強國有資產(資源)有償使用收入的管理，確保各部門和單位依照自身職能組織的各項行政性收費以及其他收入等非稅收入，全額繳入國庫。
（二）以創(chuàng)新融資方式為依托，保障重點項目建設。一是進一步鞏固“銀政合作”，鼓勵金融機構創(chuàng)新金融產品，大力推動銀行業(yè)支持西山區(qū)經濟社會發(fā)展。二是進一步加大融資創(chuàng)新力度，在國家政策允許的范圍內，采取以公共租賃住房、公路等項目融資方式，積極籌措資金解決我區(qū)重點建設項目資金需求。三是進一步加快投融資公司轉型力度，提高平臺公司實力，通過市場化的運作方式，以項目為載體，通過具有現(xiàn)金流的項目進行融資。
（三）以優(yōu)化結構保民生為重點，確保民生持續(xù)增利。一是堅持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，支持現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展，促進農民增收。二是堅持加大教育投入，大力扶持學前教育、職業(yè)教育，確保教育投入依法穩(wěn)定增長。三是建立健全就業(yè)援助制度，支持實施更加積極的就業(yè)政策，努力擴大就業(yè)。四是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，促進基本公共衛(wèi)生服務均等化。五是多渠道籌集社會保障資金，支持覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系建設。六是做好城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準動態(tài)調整工作，落實好城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度。
（四）以深化財政改革為切入點，進一步增強財政體制機制活力。一是強化預算管理，完善預算編制辦法，繼續(xù)推進非稅收入統(tǒng)一納入預算管理，強化預算約束，加快預算下達和資金撥付，提高預算執(zhí)行的均衡性。二是按照統(tǒng)一標準，嚴格核定部門各項公用經費支出，嚴格控制“三公”經費預算，進一步控制差旅費、會議費等一般性支出。三是深化國庫集中支付改革，嚴格按照預算控制數(shù)撥付公用經費，突出強化項目資金的預算編審和執(zhí)行，嚴格按項目預算實行集中支付。四是進一步規(guī)范代建制管理，強化政府投資項目的預算控制和過程控制，拓寬政府代建項目的資金運作方式。五是強化依法理財，推行預算績效管理制度，選擇重點項目實行預算支出績效評價試點，穩(wěn)步推進預算公開，增強財政運行透明度。六是加強政府債務監(jiān)管，提高財務管理水平和融資運營能力，加強資產儲備和資本積累，積極防范債務風險，增強財政綜合平衡能力。
（五）以強素質樹形象為目標，切實加強財稅干部隊伍建設。繼續(xù)開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，弘揚“昆明干部精神”，以集中整治影響發(fā)展環(huán)境的干部作風突出問題活動為契機，全面提高財稅干部分析形勢、把握大局、服務大局的能力；結合機關黨建標準化建設，狠抓機關作風，提高干部素質，增強敬業(yè)精神，激發(fā)工作動力，牢固樹立為民服務的宗旨，造就一支學習、創(chuàng)新、實干、廉潔的干部隊伍，為全面完成財稅工作任務提供智力支持和組織保障。
各位代表，新的形勢，新的起點，財稅工作任務光榮而艱巨。我們將以黨的十八大精神為指導，圍繞全區(qū)中心工作，按照本次會議對財稅工作提出的各項要求，自覺接受人民代表的監(jiān)督和指導，認真聽取政協(xié)委員的意見和建議，振奮精神，依法理財，求真務實，圓滿完成各項財稅工作任務，為推動西山區(qū)走上率先發(fā)展、科學發(fā)展、和諧發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展之路而努力奮斗！
