（云南省）關于昆明市官渡區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
昆明市官渡區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
——2021年1月27日在昆明市官渡區(qū)第十六屆人民代表大會第五次會議上
昆明市官渡區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市官渡區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案提請區(qū)十六屆人大五次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席的同志提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行情況
2020年，是“十三五”的收官之年，也是對全世界來說極不尋常的一年，突如其來的新冠肺炎疫情對世界經(jīng)濟產(chǎn)生了嚴重的沖擊，官渡區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展受疫情的影響在上半年出現(xiàn)了大幅下滑的態(tài)勢，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財稅部門圍繞貫徹落實習近平考察云南重要講話精神，全國兩會“六穩(wěn)”、“六保”會議精神和區(qū)委區(qū)政府2020年中心工作，克服疫情帶來的影響，凝心聚力，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)抓增收，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，規(guī)范資金強管理， 財政實力得到不斷鞏固提升。經(jīng)過全區(qū)上下各方面共同努力，圓滿完成了地方財政一般預算收支目標，全區(qū)預算執(zhí)行情況達到預期目標。
2020年，全區(qū)地方一般公共預算收入累計完成496,540萬元，同比增長2.6%；政府性基金預算收入完成5,128萬元，同比增長369.17%。全區(qū)地方一般公共預算支出完成629,801萬元，同比增長8.87%；政府性基金預算支出完成260,529萬元，同比增長103.94%。
按照“量入為出、收支平衡”的財政預算管理原則，全年財政收支平衡情況如下：
（一）地方一般公共預算收支平衡情況。地方一般公共預算收入496,540萬元，上級補助收入219，299萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11,355萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86,682萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預算433萬元，收入方總計814,309萬元；地方一般公共預算支出629,801萬元，地方政府一般債務還本支出7,900萬元，上解上級支出134,125萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28,554萬元，支出方總計800,380萬元。收支相抵后，地方一般公共預算年終結(jié)轉(zhuǎn)13,929萬元。
（二）政府性基金預算收支平衡情況。政府性基金預算收入5,128萬元，上級補助收入25,173萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8,146萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入233,000萬元，收入方總計271,447萬元；政府性基金預算支出260,529萬元，調(diào)出資金7,382萬元，支出方總計267,911萬元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3,536萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預算收入1,237萬元，上級補助收入803萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)459萬元，收入方總計2,499萬元；國有資本經(jīng)營預算支出800萬元，調(diào)出補充一般預算資金433萬元，支出方總計1,233萬元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,266萬元。
（四）社會保險基金預算收支平衡情況。我區(qū)社會保險基金主要是由省市統(tǒng)籌，除企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金以外的其他社會保險基金與市級結(jié)算后，年終由上級財政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會保險基金預算情況不作反映。
需要說明的是，以上收支情況均為快報數(shù)，待年終清算工作完成后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，實際以決算數(shù)為準。待上級財政決算完畢、批復財政總決算后再將最終情況專題向區(qū)人大常委會報告。
二、2020年全區(qū)財政工作完成情況
2020年，按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，全區(qū)財稅部門圍繞區(qū)十六屆人大四次會議確定的目標任務，深入貫徹新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，以聚力自貿(mào)區(qū)主戰(zhàn)場發(fā)展為主線，持續(xù)加力提效實施積極的財政政策，統(tǒng)籌推進“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)深化財稅體制改革，強化財政預算管理，保障財政平穩(wěn)運行，較好地服務了全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展。
（一）發(fā)揮綜合治稅機制作用，克服疫情影響，努力增收。2020年財政增收工作面臨空前的困難，在疫情疊加減稅降費政策的大環(huán)境下，既要認真落實好減稅降費政策，做到惠企利民，扶持實體經(jīng)濟發(fā)展，又要克服政策性減收的影響，確保全區(qū)財政收入的圓滿完成。一是通過充分發(fā)揮官渡區(qū)綜合治稅領導小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，對財政收入統(tǒng)籌考慮，提前謀劃，倒排工作時序，細化任務分工，各部門密切聯(lián)動，硬化措施，切實形成工作合力，為財政收入目標的實現(xiàn)提供強有力的保障。二是加強稅收稽查，對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅源進行監(jiān)控，同時財稅部門積極跟進大額稅源的征繳情況，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，保證稅款及時入庫，彌補疫情和減稅減費造成的收入缺口；三是抓實清理欠稅工作，做好重點欠稅企業(yè)清繳工作，確保稅收收入應收盡收；四是積極組織二手房交易稅征收，采取有效措施減少我區(qū)二手房交易稅向主城其他三個區(qū)流失；五是做好土地增值稅清算工作，保證稅款及時入庫。通過努力，2020年一般公共預算收入圓滿完成年初人代會確定的目標，完成496,540萬元，同比增長2.6%，其中稅收收入完成438,535萬元，同比增長-0.65%，非稅收入完成58,005萬元，同比增長36.05%，稅收收入和非稅收入占比為88:12，財政收入結(jié)構(gòu)健康合理。
（二）做好直達資金工作，全面落實減稅降費政策。做好中央直達資金管理工作，及時將中央直達資金下達到預算單位，督促預算單位落實支出主體責任，保證中央直達資金在最短的時間內(nèi)惠企利民。全年收到直達資金15,511萬元，支出14,900萬元，支出進度96.1%。全面落實大規(guī)模減稅降費的各項政策措施，疫情期間，面對財政收入呈現(xiàn)負增長的態(tài)勢，依然保證嚴格落實各項稅費優(yōu)惠政策，各項減稅降費和應對疫情的措施全面落實，確保該減的減到位、該降的降到位、該抵的抵到位、該退的退到位、該緩的緩到位，讓政策紅利直達每戶企業(yè)、直達市場主體，促進企業(yè)復工復產(chǎn)，有效減輕了企業(yè)負擔、增加了居民收入和消費能力，支持我區(qū)經(jīng)濟快速復蘇。官渡區(qū)1-10月累計實現(xiàn)減稅7.41億元，1-12月累計降費17.8億元。
（三）社會保障力度持續(xù)加大，民生保障成效顯著。在區(qū)委、區(qū)政府的統(tǒng)一部署下，財政資金重點向“六穩(wěn)”工作和“六?！比蝿諆A斜。在扎實做好“六穩(wěn)”工作的同時，全面落實“六保”任務，統(tǒng)籌財力，兜牢民生底線，全年民生支出達438,645萬元，占一般公共預算支出的比重為69.65%。一是教育體育方面。加大教育基礎設施建設投入，進一步改善辦學條件，促進教育優(yōu)質(zhì)公平發(fā)展，鼓勵全區(qū)群眾性體育活動，支持參與各類體育競技比賽，全年教育體育支出138,860，占一般公共預算支出的22.05%；二是科技文化方面。全面推進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略落實，支持和促進創(chuàng)新發(fā)展，激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展活力，全年科技文化支出12,651萬元，占一般公共預算支出的2.01%；三是社會保障方面。全年社會保障支出89,226萬元，占一般公共預算支出的14.17%，其中保就業(yè)資金4,122萬元。同時針對今年疫情影響，上級財政通過專戶安排了6,755萬元資金用于補助企業(yè)提升職業(yè)技能，以穩(wěn)定就業(yè)；四是醫(yī)療衛(wèi)生方面。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出41,284萬元，占一般公共預算支出的6.56%，其中疫情防控支出3,879萬元；五是生態(tài)環(huán)境保護方面。全年生態(tài)環(huán)境保護支出52,100萬元，占一般公共預算支出比重8.27%；六是城市治理方面。城鄉(xiāng)社區(qū)全年支出87,935萬元，占一般公共預算支出的13.96%；七是住房保障支出。全年住房保障支出16,589萬元，占一般公共預算支出的2.63%。
（四）聚力經(jīng)濟社會重點，資金保障更加有力。區(qū)財政大力壓縮一般性支出，把有限財力集中到經(jīng)濟社會建設主戰(zhàn)場，全力保障重點資金需求。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的統(tǒng)一部署，打好“三大攻堅”戰(zhàn)，在防范化解重大風險的同時，針對云南自貿(mào)區(qū)昆明片區(qū)對官渡區(qū)城市化建設的新要求，強化資金統(tǒng)籌，加大對全區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持、路網(wǎng)建設、河道生態(tài)治理、民生工程、區(qū)級儲備糧庫建設等重點工程的財政投入。2020年，區(qū)財政統(tǒng)籌區(qū)級一般預算、政府性基金、存量資金和上級轉(zhuǎn)移支付資金，支持我區(qū)各項重點項目，其中：產(chǎn)業(yè)扶持資金安排8,674萬元，水環(huán)境綜合整治專項資金累計安排33,647萬元，區(qū)級儲備糧庫建設安排2,990萬元，城市環(huán)境綜合整治經(jīng)費安排24,234萬元，用于城市軌道交通及各項道路建設資金安排了27,132萬元，62條重要道路市容環(huán)境整治提升補助資金安排14,890萬元，全區(qū)相關領域的短板得到明顯改善。
（五）深化改革，提升財政工作成效。2020年區(qū)財政局繼續(xù)深入推進我區(qū)各項財政改革，著力在提升財政管理精細化，增強財政統(tǒng)籌能力，強化財力保障上下功夫。一是繼續(xù)深化財政信息化改革。將預算標準化管理系統(tǒng)和財政一體化系統(tǒng)、政府采購系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)聯(lián)通，實現(xiàn)了從預算到核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和信息的交換共享；二是積極作為，清理歷史遺留問題。區(qū)財政局本著擔當作為的態(tài)度，對財政長期形成的歷史掛賬進行了全面清理，通過清理，盤活了存量資金，清理了大量歷史遺留問題，加大了財政保障力度，使財政管理工作更加規(guī)范有序；三是績效跟蹤監(jiān)控管理工作進一步加強。2020年度，各預算單位對績效跟蹤工作更加重視，績效跟蹤范圍比以前年度有所擴大，追加預算、上級轉(zhuǎn)移支付項目也逐步納入重點跟蹤監(jiān)控范圍，預算績效監(jiān)控工作取得了較好的成效。同時，進一步擴大績效再評價的范圍，完成了對官渡區(qū)區(qū)級預算部門的2019年度11個部門整體支出和有關部門的2019年10個重點項目、2020年4個重點項目支出開展重點績效評價和跟蹤。健全績效評價結(jié)果反饋和整改制度，提高財政資源配置效率和使用效益。積極開展2021年度預算績效目標審核工作，借助第三方評審力量，組織對所有一級預算單位編制的年度項目預算績效目標進行審核。績效管理工作進一步加強。
（六）加強債務管理，夯實財政管理基礎。一是我區(qū)政府隱性債務化解取得明顯進展，隱性債務較2019年底的12,833萬元減少2,094萬元，隱性債務率基本呈穩(wěn)步下降的趨勢；二是繼續(xù)配合項目主管部門做好專項債務的申報、資金撥付經(jīng)和債務的付息工作。2021年我區(qū)共申報16個專項債券項目，通過我們初審后報了13個項目參加市級初審， 13個項目專債需求規(guī)模為479,900萬元。目前已經(jīng)過市級集中會審，報省級部門審核；三是成立了官渡區(qū)投資債務管理委員會，全年召開5次投債會，統(tǒng)籌我區(qū)政府投資和債務的管理。通過建立和完善全區(qū)政府性投資資金籌措機制和債務償還化解機制，規(guī)范政府性投資項目的融資工作，確保我區(qū)政府性投資重點項目有明確資金來源，實現(xiàn)對全區(qū)債務規(guī)模的合理控制及債務化解的統(tǒng)籌管理。加強對全區(qū)各類資源的優(yōu)化整合，既支持區(qū)屬平臺公司開展規(guī)范的融資工作，又強化對融資工作的規(guī)范管理，并將全區(qū)債務的管理和化解納入?yún)^(qū)政府的統(tǒng)籌管理，妥善處理存量債務，提高政府信用等級，增強全區(qū)籌集資金的能力，降低融資成本，緩解區(qū)級財政資金壓力，防范債務風險，促進我區(qū)經(jīng)濟建設和各項社會事業(yè)健康發(fā)展。
（七）嚴格控制一般性支出，提升財政管理能力。一是堅決落實政府過緊日子的要求，各預算單位壓縮一般行政支出至少5%，2020年全區(qū)“三公經(jīng)費”總額為2,742萬元，較2019年下降18.21%；二是遵規(guī)履程開展政府采購。2020年完成集中采購202項，采購金額23,586萬元，實際采購金額22,745萬元，節(jié)約率為3.57%，采購過程中未發(fā)生違法違規(guī)事件；三是加強預決算公開，實現(xiàn)社會監(jiān)督。根據(jù)《預算法》和上級有關預算公開文件要求，2020年區(qū)財政局提前謀劃政府預決算、部門預決算及“三公”經(jīng)費預決算公開工作，公開內(nèi)容在深度和廣度上不斷拓展。四是認真統(tǒng)籌開展財政資金和財政票據(jù)的檢查指導工作，抓好財政財務培訓和發(fā)現(xiàn)問題整改意見的落實，切實提高財政財務管理水平。
各位代表！回顧過去一年的財政工作，全區(qū)財稅部門戮力同心，真抓實干，財政收支達到預期目標，財政改革進一步深化。這些成績的取得，是區(qū)委、區(qū)政府堅強領導的結(jié)果，是區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導的結(jié)果，也是社會各界對財稅工作充分理解和大力支持的結(jié)果。
在總結(jié)和肯定成績的同時，我們也清醒地看到，當前財政工作仍面臨著不容回避的困難和問題：受全球疫情和減稅降費政策力度持續(xù)加大的影響，財政增收難度提升；保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)壓力加大，區(qū)重點基建項目面臨巨大缺口資金，政府債務還本付息壓力逐年增大，收支矛盾突出；部分財政資金使用不規(guī)范、績效不佳等問題仍然存在；預算管理規(guī)范化仍有待進一步提高等。對這些問題，我們將高度重視，認真研究，努力加以解決。
三、2021年地方財政預算草案
2021年，是中國共產(chǎn)黨成立 100 周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好全區(qū)財政各項工作意義重大。全區(qū)財政預算編制和財政工作的總體要求是：以深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，按照區(qū)委十一屆十二次全會安排部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，深化預算改革，加快建立現(xiàn)代財政制度，積極壯大財源，挖潛增收，不斷夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎，優(yōu)化財政資金使用結(jié)構(gòu)和方向，致力保障好“三保支出”、重大活動、重點任務和民生事項，全面實施預算績效管理，進一步壓縮“三公”經(jīng)費等一般性支出，量力而行、盡力而為，統(tǒng)籌用好管好各項財力，全力支持“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定”等各項工作，以高質(zhì)量財政服務保障全區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局，聚力自貿(mào)試驗區(qū)主戰(zhàn)場，推動城市新中心建設取得新突破作出應有貢獻。
根據(jù)上述要求，2021年全區(qū)財政收入預計和支出安排如下：
（一）全區(qū)財政收支預算草案
2021年全區(qū)預算編制堅持提前謀劃、依法編制、統(tǒng)籌整合、嚴控一般、落實“三?！?、突出重點、收支平衡、強化“績效預算”等原則，在綜合考慮全區(qū)財稅承載能力和加快經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要的基礎上，按照保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點的工作思路安排支出預算。結(jié)合我區(qū)實際，2021年全區(qū)財政將重點保障教育科技、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、城市治理、生態(tài)環(huán)境等領域支出，同時做好產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展、“七個專項行動”、兩個全球性大會及鄉(xiāng)村振興等重點工作資金的保障。
1.地方一般公共預算收支平衡情況。全區(qū)地方一般公共預算收入513,919萬元，比2020年增長3.5%，上級補助收入227,137萬元，空港經(jīng)濟區(qū)通過市財政局轉(zhuǎn)移給我區(qū)收入18,299萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金13,929萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,732萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預算收入213萬元，收入方總計799,229萬元；地方一般公共預算支出654,993萬元，比2020年增長4%，地方政府一般債務還本支出9,236萬元，上解上級支出135,000萬元，支出方總計799,229萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算收支平衡情況。政府性基金預算收入12,255萬元，上級補助收入8,800萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3,536萬元，收入方總計24,591萬元；政府性基金預算支出安排24,591萬元，支出方總計24,591萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況。根據(jù)區(qū)屬國有企業(yè)編報的2021年國有資本經(jīng)營預算報表，2021年我區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入608萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,266萬元，收入方總計1,874萬元；國有資本經(jīng)營預算支出安排1,661萬元，按照相關規(guī)定將國有資本經(jīng)營預算收入的35%調(diào)入一般公共預算收入213萬元，支出方總計1,874萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算收支平衡情況。我區(qū)社會保險基金主要是由省市統(tǒng)籌，年終由上級財政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會保險基金預算收支平衡情況不作反映。
需要特別報告的是，按照《預算法》規(guī)定，在2021年預算年度開始后至區(qū)人代會批準預算之前，為保障全區(qū)正常運轉(zhuǎn)，區(qū)財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的資金以及必須支付的基本支出和部分需要緊急支出的項目資金提前下達各部門。同時，部分省、市對下轉(zhuǎn)移支付也按一定比例提前下達。
（二）可用財力初步測算
在確保完成地方一般公共預算收入增長3.5%目標任務的前提下，根據(jù)現(xiàn)行的財政管理體制，在扣除上解上級支出后，加上上級返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入(扣除共同財政事權一般性轉(zhuǎn)移支付)后，全年地方一般公共預算可用財力預計為532,297萬元。
四、2021年全區(qū)財政改革發(fā)展工作重點
2021年，全區(qū)財政工作將迎來一個新的起點，我們將緊緊圍繞區(qū)委各項決策部署，在區(qū)人大的監(jiān)督指導下，堅持防控風險高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)實施積極的財政政策，堅持推進減稅降費政策，著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障和改善民生，深入推進財政體制機制改革，全面加強預算績效管理，防控債務風險，提升財政工作精細化和科學化水平，努力促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。重點做好以下幾個方面的工作：
（一）強化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，狠抓財稅增收。新的起點,新的征程,為確保我區(qū)全年財政收入計劃順利完成，一是繼續(xù)發(fā)揮區(qū)綜合治稅領導小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，提前謀劃，密切聯(lián)系、統(tǒng)一部署。實現(xiàn)成員單位信息溝通順暢，工作形成聯(lián)動，并將我區(qū)土地供應計劃細化，增強其可操作性，確保相關稅收落到實處。二是區(qū)級財稅部門將繼續(xù)落實好各項財稅優(yōu)惠政策，同時加大培育新興產(chǎn)業(yè)，積極培育新的稅源增長點，不斷夯實發(fā)展基礎。三是堅持依法征管。嚴格落實國家減稅降費政策，加強收入組織領導，對應收繳的稅收和非稅收入，要認真履行征收職責，確保收入應收盡收。對依法應減免的收入，要嚴格落實減稅減費政策，持續(xù)規(guī)范收入征繳管理，確保納稅人依法享受國家減免政策。
（二）壓實財政保障責任，支持全區(qū)重點工作開展。統(tǒng)籌各類資金，保障兩個全球性大會順利召開，疫情防控工作、“七個專項行動”工作取得實效，持續(xù)支持我區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展工作、水環(huán)境治理、路網(wǎng)建設,和鄉(xiāng)村振興等重點工作的順利開展。一是全力保障兩個全球性大會的召開，按照政府的安排布署，統(tǒng)籌安排保障資金；二是繼續(xù)加強疫情防控資金保障力度,確保國家疫情防控政策落到實處;三是支持全區(qū)開展“七個專項行動”工作，力保工作取得實效；四是落實產(chǎn)業(yè)扶持兌現(xiàn)資金保障，將我區(qū)自貿(mào)區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持獎補資金納入預算，給予優(yōu)先保障，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，加快新舊動能轉(zhuǎn)換，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級步伐；五是持續(xù)支持重點基礎設施建設。繼續(xù)滾動使用項目前期經(jīng)費，用于支持項目前期工作，強化項目管理，建立動態(tài)監(jiān)管平臺，確保項目早開工、早見效。同時，根據(jù)市級關于軌道交通與高速公路PPP項目支出責任由市級和縣區(qū)分級承擔的工作要求，將我區(qū)承擔的資金納入預算，確保我區(qū)承擔的支出責任得到夯實；六是為我區(qū)鄉(xiāng)村振興工作按照行動方案如期完成提供資金保障。
（三）增強財政統(tǒng)籌能力，多渠道籌措資金。一是針對財政收支矛盾日益突出的問題，繼續(xù)開展財政存量資金盤活工作，將盤活工作長期化、制度化，并做好資金的統(tǒng)籌使用，確保存量資金用在經(jīng)濟社會發(fā)展的亟需領域，成為推動全區(qū)社會事業(yè)和經(jīng)濟建設又好又快發(fā)展的助推器。二是理清財政職能，做好統(tǒng)籌管理。盡一步加大對區(qū)級一般公共預算資金，基金預算資金和國有資本經(jīng)營預算資金及預算單位自有資金的統(tǒng)籌整合力度，合理安排各類資金的使用范圍，發(fā)揮各類資金的使用效益；三是繼續(xù)配合項目主管部門，做好政府專項債券申報工作，對符合申報條件的項目，積極包裝申報，對上級批準同意的項目，及時下達債券資金，并納入預算管理。在規(guī)范政府融資的同時，為我區(qū)重點項目建設拓寬融資渠道，推動全區(qū)經(jīng)濟社會健康發(fā)展。
（四）壓縮一般性支出，著力保障民生支出。遵照全國財政工作會議的要求，堅持以收定支，及政府要過“緊日子”，人民要過“好日子”的精神，嚴格落實上級壓縮一般性支出的工作要求，在編制2021年預算時，繼續(xù)統(tǒng)一壓縮一般性支出標準，壓縮比例為5%。同時，區(qū)級財政在預算草案中，繼續(xù)強化對民生支出的傾斜，堅決履行財政保障民生的責任。繼續(xù)強化統(tǒng)籌推進“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，兜牢兜實民生底線，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)，安全感更有保障。
（五）穩(wěn)步深化財政改革，提高財政管理水平。一是深入推進預算管理改革。全面推進全口徑政府預算體系建設，依托新預算編審系統(tǒng)，建設并不斷完善全區(qū)預算項目庫，改進預算支出定額標準體系，推動預算編制的科學化和精細化。加大一般公共預算與政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的統(tǒng)籌力度，加快推進統(tǒng)一預算分配權。硬化預算約束，堅持先有預算后有支出，嚴控預算調(diào)整和調(diào)劑事項，強化預算單位的主體責任。二是全面實施預算績效管理。推進績效管理覆蓋所有財政資金，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系，加快推進預算和績效管理一體化，促進績效評價結(jié)果與預算安排和政策調(diào)整掛鉤，不斷提升財政資金使用效益，逐步扭轉(zhuǎn)部門預算固化，改變部門重投入輕管理等方面問題。三是全面實行國庫集中支付改革。2021年將67家學校納入國庫集中支付范圍，至此我區(qū)所有預算單位都納入國庫集中支付管理，全面完成了國庫集中支付制度改革，對提高財政資金的效率，避免再出現(xiàn)新的財政沉淀資金墊定基礎。
五、規(guī)范部門預算管理，提升依法理財水平
各部門要嚴格落實《預算法》《預算法實施條例》和相關法律法規(guī)，強化預算法定意識，切實規(guī)范部門預算管理。一是加大對全區(qū)領導干部和財務人員的理論和業(yè)務培訓，在全區(qū)開展預算法實施條例的培訓，強化預算單位的主體責任，提升預算單位政府會計管理水平。二是發(fā)揮財政監(jiān)督職能。不斷調(diào)整完善財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作機制，緊緊圍繞財政中心工作切實做好重大資金政策的監(jiān)督檢查，扎實開展財政業(yè)務風險防范和單位會計監(jiān)督檢查，持續(xù)開展預決算公開監(jiān)督，抓好各類檢查發(fā)現(xiàn)問題督促整改，推進財政工作提質(zhì)增效，以財政監(jiān)督成果助推財政管理逐步完善。三是完善政府采購管理，規(guī)范政府購買服務；四是提高財政評審效率，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，做好預算單位財政財務管理服務，嚴肅財經(jīng)紀律，推動財政資金規(guī)范高效使用；五是進一步優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)，提升國有資本運營效率，健全國有資本經(jīng)營預算和收益分享制度，不斷提高國有資本收益率。
各位代表！ 2021 年是中國共產(chǎn)黨成立 100 周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，我們會以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，切實將思想和行動統(tǒng)一到黨中央、省委省政府、市委市政府和區(qū)委區(qū)政府的決策部署上來，堅持用全面、辯證和長遠的觀點來看待當前財政工作中面臨的困難、風險和挑戰(zhàn)，堅定信心，凝心聚力，主動作為，真抓實干，全力以赴做好 2021 年財政各項工作，全力保障我區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標、實現(xiàn)中華民族偉大復興的中國夢貢獻財政力量。
名詞解釋
【一般公共預算】是以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
【返還性收入】反映下級政府收到上級政府的稅收返還收入。
【專項轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及委托對下級政府代理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
【一般性轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府對下級政府的財力性轉(zhuǎn)移支付。地方可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用資金。
【政府性基金預算】是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集資金，并專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。應當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
【國有資本經(jīng)營預算】是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預算。應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預算。
【預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調(diào)入并安排使用。
【非稅收入】反映各級政府及其所屬部門和單位依法利用行政、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務收入以外的財政收入。
【地方政府債務】是指縣級以上政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府通過財政資金償還的債務。包括：納入政府債務管理的非政府債券形成的存量債務；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務；《中華人民共和國預算法》實施后在國務院批準的政府債務限額內(nèi)舉借并以財政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務。
【存量債務】是指經(jīng)清理甄別并報國務院批準鎖定的地方政府性債務。
【政府置換債券】是指由省級政府通過發(fā)行政府債券融資，并轉(zhuǎn)貸各地政府，由各地承擔還本付息責任的債券。
【預算績效管理】是以“預算”為對象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實現(xiàn)與預算管理有機融合的一種預算管理模式。
