（云南省）關(guān)于昆明市官渡區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市官渡區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月14日在昆明市官渡區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
昆明市官渡區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市官渡區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請區(qū)十七屆人大一次會(huì)議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席的同志提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是“十四五”的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨一百周年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)稅部門緊緊圍繞全區(qū)中心工作，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，加強(qiáng)預(yù)算管理，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，全力服務(wù)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
2021年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成522,391萬元，同比增長5.21%；政府性基金預(yù)算收入完成12,151萬元，同比增長136.95%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入734萬元,同比增長-40.66%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出完成662,032萬元，同比增長5.12%；政府性基金預(yù)算支出完成309,672萬元，同比增長18.86%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,496萬元，同比增長87%。
按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的財(cái)政預(yù)算管理原則，全年財(cái)政收支平衡情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入522,391萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入201,382萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14,154萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53,533萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入1,705萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入257萬元，從其他資金調(diào)入33,453萬元，收入方總計(jì)826,875萬元；地方一般公共預(yù)算支出662,032萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出9,236萬元，上解上級(jí)支出139,998萬元，支出方總計(jì)811,266萬元。收支相抵后，地方一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)15,609萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入12,151萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5,073萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16,558萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入280,000萬元，收入方總計(jì)313,782萬元；政府性基金預(yù)算支出309,672萬元，調(diào)出資金1,705萬元，支出方總計(jì)311,377萬元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2,405萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入734萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,367萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)1,036萬元，收入方總計(jì)3,137萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,496萬元，調(diào)出資金257萬元，支出方總計(jì)1,753萬元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,384萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是由省市統(tǒng)籌，除企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金以外的其他社會(huì)保險(xiǎn)基金與市級(jí)結(jié)算后，年終由上級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況不作反映。
（五）2021年全區(qū)具體收支完成情況詳見附件1-6
需要說明的是，以上收支情況均為快報(bào)數(shù)，待年終清算工作完成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，實(shí)際以決算數(shù)為準(zhǔn)。待上級(jí)財(cái)政決算完畢、批復(fù)財(cái)政總決算后再將最終情況專題向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年全區(qū)財(cái)政工作完成情況
2021年，按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，全區(qū)財(cái)稅部門圍繞區(qū)十六屆人大五次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持固本強(qiáng)基、提質(zhì)增效的財(cái)政工作理念，清晰定位財(cái)政職能作用，主動(dòng)作為，加強(qiáng)預(yù)算管理，積極落實(shí)財(cái)政政策各項(xiàng)措施，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，有力地保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）講政治、重?fù)?dān)當(dāng)，黨建工作與財(cái)政業(yè)務(wù)兩手抓。加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，始終把政治建設(shè)放在首位，強(qiáng)化政治紀(jì)律，突出政治規(guī)矩，嚴(yán)守政治底線，高位統(tǒng)籌謀劃開展財(cái)政工作，做到黨建工作和財(cái)政業(yè)務(wù)工作同部署、同督辦、同考核，確保財(cái)政事業(yè)沿著正確的政治方向前進(jìn)，為財(cái)政現(xiàn)代化治理提供堅(jiān)強(qiáng)組織保障。
（二）緊盯年度預(yù)算目標(biāo)，收入任務(wù)圓滿完成。2021年財(cái)政收入出現(xiàn)了高開低走的情況，上半年隨著新冠肺炎疫情得到控制，財(cái)政收入出現(xiàn)了恢復(fù)性增長，但下半年受國家宏觀調(diào)控政策影響，我區(qū)房地產(chǎn)企業(yè)受到?jīng)_擊，加之減稅降費(fèi)、疫情防控和增值稅留抵退稅等綜合因素的影響財(cái)政收入增速放緩，財(cái)政增收出現(xiàn)了較大的困難。財(cái)稅部門加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，倒排工作時(shí)序，細(xì)化任務(wù)分工，各部門密切聯(lián)動(dòng)，硬化措施，切實(shí)形成工作合力，為財(cái)政收入目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供了強(qiáng)有力的保障。一是加強(qiáng)稅收政策研判解讀，準(zhǔn)確把握稅收增減因素，持續(xù)做好財(cái)源稅源跟蹤監(jiān)測和重點(diǎn)稅源征管，同時(shí)積極跟進(jìn)大額稅源的征繳情況，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，保證稅款及時(shí)入庫；二是抓實(shí)清理欠稅工作，做好重點(diǎn)欠稅企業(yè)清繳工作，確保稅收收入應(yīng)收盡收；三是做好土地增值稅清算工作，保證稅款及時(shí)入庫；四是規(guī)范非稅收入征繳管理，強(qiáng)化收入預(yù)算執(zhí)行，保證非稅收入及時(shí)入庫；五是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，降低企業(yè)成本，全年降費(fèi)48,783萬元。通過努力，2021年一般公共預(yù)算收入圓滿完成年初人民代表大會(huì)確定的目標(biāo)，完成522,391萬元，同比增長5.21%，其中稅收收入完成475,195萬元，同比增長8.36%，非稅收入完成47,196萬元，同比增長-18.63%，稅收收入和非稅收入占比為90.97：9.03，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)健康合理。
（三）以人民為中心，民生支出保障有力。持續(xù)改善民生福祉，加大基本公共服務(wù)投入，全區(qū)民生支出455,180萬元，占一般公共預(yù)算支出的68.75%，大力促進(jìn)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，保障兜底基本民生，統(tǒng)籌安排就業(yè)補(bǔ)助資金5,685萬元。落實(shí)教育體育優(yōu)先發(fā)展，教育體育投入194,964萬元。基本養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保等民生保障水平逐年提高。強(qiáng)化公共衛(wèi)生投入，居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助穩(wěn)步增加。確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)，與財(cái)力狀況相匹配，不斷把民生紅利落到實(shí)處。
（四）加強(qiáng)直達(dá)資金管理，財(cái)政資金惠企利民力度更大。2021年中央進(jìn)一步擴(kuò)大了直達(dá)資金的范圍，大量民生資金納入了直達(dá)資金的范疇。為了發(fā)揮直達(dá)資金最快時(shí)間惠企利民的作用，財(cái)政部門加快直達(dá)資金分配和預(yù)算下達(dá)，督促預(yù)算單位落實(shí)支出主體責(zé)任，保證中央直達(dá)資金在最短的時(shí)間內(nèi)惠企利民。全年直達(dá)資金系統(tǒng)收到直達(dá)資金47,102萬元，支出42,175萬元，支出進(jìn)度89.54%，充分發(fā)揮了財(cái)政資金惠企利民的作用。
（五）提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，重大風(fēng)險(xiǎn)防范成效明顯。一是“三保”支出保障有力。2021年全年“三?！敝С鐾瓿?57,232萬元，其中?；久裆?1,670萬元、保工資195,678萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)19,884萬元，“三?！敝С龅靡远道味祵?shí)；二是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控有方。結(jié)合審計(jì)署和云南監(jiān)管局對(duì)我區(qū)債務(wù)的審計(jì)和核查，進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，壓實(shí)債務(wù)單位償債主體責(zé)任，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控，鞏固政府債務(wù)化解成果，償還政府一般債務(wù)本息10,581萬元，化解政府隱性債務(wù)161,268萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得顯著成效；三是運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范有效。加強(qiáng)庫款動(dòng)態(tài)監(jiān)測分析，嚴(yán)防資金支付風(fēng)險(xiǎn)，著力強(qiáng)化保障水平。嚴(yán)格加強(qiáng)往來款管理和清理工作，財(cái)政往來款清理工作成效顯著，暫付款全部清理完畢，暫存款加強(qiáng)監(jiān)測，及時(shí)清理，保證了財(cái)政資金的安全。
（六）多渠道籌措資金，財(cái)政統(tǒng)籌能力不斷增強(qiáng)。一是針對(duì)財(cái)政收支矛盾日益突出的問題，持續(xù)開展財(cái)政存量資金盤活工作，將盤活工作長期化、制度化，并做好資金的統(tǒng)籌使用，全年共盤活各類存量資金143,292萬元，都用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的亟需領(lǐng)域，成為推動(dòng)全區(qū)社會(huì)事業(yè)和經(jīng)濟(jì)建設(shè)持續(xù)發(fā)展的助推器。二是理清財(cái)政職能，做好統(tǒng)籌管理。加大對(duì)區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算資金，基金預(yù)算資金和國有資本經(jīng)營預(yù)算資金及預(yù)算單位自有資金的統(tǒng)籌整合力度，合理安排各類資金的使用范圍，發(fā)揮各類資金的使用效益；三是配合項(xiàng)目主管部門，做好政府專項(xiàng)債券申報(bào)工作，對(duì)符合申報(bào)條件的項(xiàng)目，積極包裝申報(bào)，對(duì)上級(jí)批準(zhǔn)同意的項(xiàng)目，及時(shí)下達(dá)債券資金，并納入預(yù)算管理。2021年共計(jì)申報(bào)成功5個(gè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目，金額合計(jì)280,000萬元。在規(guī)范政府融資的同時(shí)，為我區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)拓寬了融資渠道，有力推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。四是加大預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金統(tǒng)籌力度，2021年在深入調(diào)研各征收部門全年收入預(yù)計(jì)情況的基礎(chǔ)上，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53,533萬元，并調(diào)入一般公共預(yù)算使用，其中25,732萬元用于以往年度結(jié)余的一般性轉(zhuǎn)移支付以及彌補(bǔ)財(cái)力缺口，27,801萬元用于彌補(bǔ)稅收獎(jiǎng)補(bǔ)政策到期而造成的財(cái)力缺口。
（七）支出有保有壓，聚焦全區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目。一是繼續(xù)堅(jiān)決落實(shí)政府過緊日子的要求，各預(yù)算單位壓縮一般行政支出至少5%，2021年全區(qū)“三公經(jīng)費(fèi)”總額為1,004萬元，較2020年下降27.49%；二是遵規(guī)履程開展政府采購。2021年1-12月完成集中采購436項(xiàng)，采購預(yù)算金額58,247萬元，實(shí)際采購金額55,388萬元，節(jié)約率為4.91%，采購過程中未發(fā)生違法違規(guī)事件；三是全力以赴做好COP15經(jīng)費(fèi)保障，全年統(tǒng)籌各類資金54,822萬元，保障COP15的順利召開；四是全年安排我區(qū)鄉(xiāng)村振興資金3,700萬元，安排脫貧攻堅(jiān)幫扶銜接資金800萬元，保障我區(qū)做好銜接鞏固脫貧攻堅(jiān)工作；五是安排用于重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金140,279萬元。主要用于海綿城市建設(shè)、市容環(huán)境提升改造、保障性安居工程、糧庫建設(shè)、智慧城市建設(shè)、城市路網(wǎng)建設(shè)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、滇池保護(hù)治理、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、污水收集處理、濕地生態(tài)保護(hù)治理等領(lǐng)域；六是安排產(chǎn)業(yè)扶持資金10,000萬元，用于支持我區(qū)穩(wěn)增長、科技，數(shù)字經(jīng)濟(jì)等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，以夯實(shí)我區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，培植新的財(cái)源。
（八）穩(wěn)步深化財(cái)政改革，財(cái)政管理水平進(jìn)一步提高。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。全面推進(jìn)全口徑政府預(yù)算體系建設(shè)，依托新預(yù)算編審系統(tǒng)，建設(shè)并不斷完善全區(qū)預(yù)算項(xiàng)目庫，改進(jìn)預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，推動(dòng)預(yù)算編制的科學(xué)化和精細(xì)化。加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌力度，加快推進(jìn)統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)。硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任；二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。推進(jìn)績效管理覆蓋所有財(cái)政資金，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，促進(jìn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，不斷提升財(cái)政資金使用效益，逐步扭轉(zhuǎn)部門預(yù)算固化局面，解決部門重投入輕管理等方面問題，2021年7月開始組織相關(guān)工作，首先將績效再評(píng)價(jià)范圍確定為2020年度部門整體支出、2020年度重點(diǎn)項(xiàng)目支出、2021年度重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤，在此原則下，確定了官渡區(qū)2020年度16個(gè)部門整體支出和有關(guān)部門的2020年19個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目、2021年4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)和跟蹤；三是全面實(shí)行國庫集中支付改革。2021年將67家學(xué)校納入國庫集中支付范圍，至此我區(qū)所有預(yù)算單位都納入國庫集中支付管理，全面完成了國庫集中支付制度改革，對(duì)提高財(cái)政資金的使用效率，避免再出現(xiàn)新的財(cái)政沉淀資金奠定基礎(chǔ)。
（九）加強(qiáng)財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法律和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。近年來財(cái)政系統(tǒng)實(shí)行了一系列改革，財(cái)政信息化水平不斷加強(qiáng)，為提高財(cái)政干部和單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高財(cái)政工作業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)新形勢下新的財(cái)政工作要求，一是分批組織了對(duì)全區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)務(wù)人員的理論和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任，提升預(yù)算單位政府會(huì)計(jì)管理水平。同時(shí)積極組織財(cái)政干部參加各級(jí)財(cái)政部門組織的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流，提高政策理論和業(yè)務(wù)水平，規(guī)范財(cái)政業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例；二是發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能。不斷調(diào)整完善財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作機(jī)制，緊緊圍繞財(cái)政中心工作切實(shí)做好重大資金政策的監(jiān)督檢查，扎實(shí)開展財(cái)政業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和單位會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查，持續(xù)開展預(yù)決算公開和監(jiān)督，抓好各類檢查，發(fā)現(xiàn)問題后督促整改，推進(jìn)財(cái)政工作提質(zhì)增效，以財(cái)政監(jiān)督成果助推財(cái)政管理逐步完善；三是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，依法自覺接受人大、紀(jì)檢監(jiān)察和審計(jì)的監(jiān)督，認(rèn)真做好發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，全年共計(jì)完成審計(jì)整改事項(xiàng)10余項(xiàng)，涉及金額20,738萬元，根據(jù)審計(jì)提出問題進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算收支、財(cái)政專戶、往來款項(xiàng)等方面的管理。
各位代表！2021年全區(qū)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，保障了我區(qū)各項(xiàng)重點(diǎn)工作的推進(jìn)，取得了一定的成效，但當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和改革工作依然面臨一些困難和問題：一是經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，對(duì)財(cái)政收支的影響還需要進(jìn)一步加強(qiáng)研判；二是我區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)還比較薄弱，培植新的支撐產(chǎn)業(yè)尚處于投入期，短期內(nèi)難以形成有力的稅源支撐；三是財(cái)政收支矛盾逐年加劇，各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金缺口巨大，需要補(bǔ)足的民生短板投入急劇增長，基層社會(huì)治理資金投入需求也不斷增加，政府隱性債務(wù)償還、各項(xiàng)政府承擔(dān)的PPP項(xiàng)目支出責(zé)任逐年上升以及專項(xiàng)債務(wù)進(jìn)入還本付息的高峰期，這些問題都導(dǎo)致了我區(qū)財(cái)政收支矛盾越發(fā)突出；四是預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性仍需提升，預(yù)算執(zhí)行約束力仍需增強(qiáng)，預(yù)算執(zhí)行偏慢的情況仍然存在。一些領(lǐng)域存量項(xiàng)目固化僵化問題依然突出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度還需加大；五是部分部門和單位預(yù)算績效管理不夠到位，全過程預(yù)算績效管理的質(zhì)量有待提升，財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性、有效性仍需進(jìn)一步提高；六是財(cái)政信息化建設(shè)尚處于試驗(yàn)初期，還存在許多不完善、不成熟的地方，給我們業(yè)務(wù)工作的開展帶來了很多困難和問題。針對(duì)這些困難和問題，我們要進(jìn)一步貫徹新發(fā)展理念、強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)作為，以全局系統(tǒng)思維發(fā)現(xiàn)癥結(jié)，以改革創(chuàng)新精神破解難題，不斷提高財(cái)政治理效能和服務(wù)保障水平。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年全區(qū)財(cái)政工作的總體要求是：以深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，按照區(qū)委十二屆二次全會(huì)安排部署，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，不斷夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，優(yōu)化財(cái)政資金使用結(jié)構(gòu)和方向，致力保障好“三保支出”、民生事項(xiàng)和重點(diǎn)任務(wù)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，量力而行、盡力而為，統(tǒng)籌用好管好各項(xiàng)財(cái)力，全力支持“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”等各項(xiàng)工作，以保障全區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局，聚力自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)主戰(zhàn)場，為推動(dòng)城市新中心建設(shè)取得新突破做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述要求，2022年全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算擬安排如下：
2022年全區(qū)預(yù)算編制堅(jiān)持提前謀劃、依法編制、統(tǒng)籌整合、嚴(yán)控一般、落實(shí)“三?！薄⑼怀鲋攸c(diǎn)、收支平衡、強(qiáng)化“績效預(yù)算”等原則，在綜合考慮全區(qū)財(cái)稅承載能力和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，按照保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)及防范化解風(fēng)險(xiǎn)的工作思路安排支出預(yù)算。結(jié)合我區(qū)實(shí)際，2022年全區(qū)財(cái)政將重點(diǎn)保障教育、科技、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、城市治理、生態(tài)環(huán)境、交通等領(lǐng)域支出，同時(shí)做好產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展及糧庫建設(shè)等重點(diǎn)工作資金的保障。
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入532,839萬元，比2021年增長2%，上級(jí)補(bǔ)助收入201,382萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金15,609萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,877萬元，從政府性基金調(diào)入12,000萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入446萬元，從其他資金調(diào)入34,264萬元,收入方總計(jì)822,417萬元；地方一般公共預(yù)算支出668,652萬元，比2021年增長1%，地方政府一般債務(wù)還本支出5,410萬元，上解上級(jí)支出139,954萬元，支出方總計(jì)814,016萬元。收支相抵后，地方一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)8,401萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入21,417萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入17,073萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2,405萬元，收入方總計(jì)40,895萬元；政府性基金預(yù)算支出安排28,895萬元，調(diào)出資金12,000萬元，支出方總計(jì)40,895萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。根據(jù)區(qū)屬國有企業(yè)編報(bào)的2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算報(bào)表，2022年我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,273萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入812萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,384萬元，收入方總計(jì)3,469萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3,023萬元，調(diào)出資金446萬元，支出方總計(jì)3,469萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是由省市統(tǒng)籌，年終由上級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況不作反映。
（五）2022年全區(qū)收支預(yù)算情況詳見附件7-12
需要特別報(bào)告的是，按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始后至區(qū)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障全區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，區(qū)財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的資金以及必須支付的基本支出和部分需要緊急支出的項(xiàng)目資金提前下達(dá)各部門。同時(shí)，部分省、市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付也按一定比例提前下達(dá)。
四、2022年全區(qū)財(cái)政改革發(fā)展工作重點(diǎn)
2022年，全區(qū)財(cái)政工作將迎來重大的挑戰(zhàn)，面對(duì)財(cái)政增收困難加劇，財(cái)政收支矛盾更加突出的情況，我們將緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府各項(xiàng)決策部署，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持防控風(fēng)險(xiǎn)不放松，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障和改善民生，深入推進(jìn)財(cái)政體制機(jī)制改革，全面加強(qiáng)預(yù)算績效管理，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政工作精細(xì)化和科學(xué)化水平，努力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）堅(jiān)定信念，凝聚力量，以黨的建設(shè)為財(cái)政改革發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)政治保障。黨的領(lǐng)導(dǎo)是推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的根本保證，準(zhǔn)確把握堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作領(lǐng)導(dǎo)的重大意義，深入推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨各項(xiàng)工作，著力構(gòu)建風(fēng)清氣正的政治生態(tài)，為財(cái)政事業(yè)提供強(qiáng)有力的思想保證、政治保證、組織保證和作風(fēng)保證。一是加強(qiáng)黨的政治建設(shè)，引領(lǐng)正確前行方向。堅(jiān)持政治首位，增強(qiáng)財(cái)政大局意識(shí)，不折不扣貫徹落實(shí)中央和省、市、區(qū)各項(xiàng)決策部署，繼續(xù)抓好意識(shí)形態(tài)工作，牢牢把握財(cái)政改革發(fā)展的正確方向；二是加強(qiáng)黨的組織建設(shè)，錘煉專業(yè)實(shí)干隊(duì)伍。以增強(qiáng)政治功能和組織能力為重點(diǎn)，以黨建引領(lǐng)財(cái)政治理創(chuàng)新發(fā)展。全面貫徹新時(shí)代黨的組織路線，堅(jiān)持干部提拔和使用標(biāo)準(zhǔn)，用好職務(wù)和職級(jí)激勵(lì)政策，優(yōu)化干部隊(duì)伍結(jié)構(gòu)。完善和改進(jìn)干部考核機(jī)制，更注重日常管理，切實(shí)在工作質(zhì)量、工作績效上堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍；三是加強(qiáng)黨的作風(fēng)建設(shè)，壓實(shí)管黨治黨責(zé)任。狠抓從嚴(yán)治黨責(zé)任落實(shí)，加強(qiáng)財(cái)政黨員干部黨紀(jì)法規(guī)教育、持續(xù)深化紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)。嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)，加強(qiáng)對(duì)重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，進(jìn)一步嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律，建立“小金庫”防治長效機(jī)制，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理，嚴(yán)格源頭治理，嚴(yán)格資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，保證財(cái)政資金安全。
（二）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行研判，強(qiáng)化統(tǒng)籌抓收入。受疫情和國際形勢影響，我區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)恢復(fù)尚不牢固，為此我們將加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的研判分析，有針對(duì)性地提前謀劃，找準(zhǔn)增收切入點(diǎn)，制定相應(yīng)方案，發(fā)揮區(qū)綜合治稅領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，密切聯(lián)系、統(tǒng)一部署抓收入。一是成員單位信息溝通順暢，工作形成聯(lián)動(dòng)，將我區(qū)土地供應(yīng)計(jì)劃細(xì)化，增強(qiáng)其可操作性，確保相關(guān)稅收落到實(shí)處；二是強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，對(duì)重點(diǎn)稅源加強(qiáng)跟蹤服務(wù)，保證稅款及時(shí)入庫；三是繼續(xù)加強(qiáng)土地增值稅的清算，有計(jì)劃，有步驟的進(jìn)行清算，保障清算稅款能夠?qū)崿F(xiàn)入庫；四是繼續(xù)加強(qiáng)非稅收入的管理，強(qiáng)化資源、資產(chǎn)管理，強(qiáng)化職能部門的主體責(zé)任，保證非稅收入應(yīng)收盡收；五是繼續(xù)加大培育新興產(chǎn)業(yè)，積極培育新的稅源增長點(diǎn)，不斷夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。
（三）優(yōu)化服務(wù)供給，全力保障民生。突出財(cái)政支出的公共性、普惠性，加強(qiáng)基本民生保障力度，國家和省、市出臺(tái)的民生政策，做到“應(yīng)保必?！保緟^(qū)出臺(tái)的民生支出政策堅(jiān)持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財(cái)力保障水平相匹配，通過政策評(píng)估等方式確定合理支出標(biāo)準(zhǔn)與穩(wěn)定的保障機(jī)制，提高民生政策的可持續(xù)性。繼續(xù)加大財(cái)政對(duì)教育的穩(wěn)定投入，推進(jìn)教育均衡發(fā)展，增強(qiáng)對(duì)基本公衛(wèi)的投入，增強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生公共服務(wù)均等化、支持改革完善社會(huì)救助制度，繼續(xù)做好困難群眾的救助工作。
（四）持續(xù)防控風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是堅(jiān)持“三?！痹陬A(yù)算保障中的優(yōu)先地位，足額編列“三?！鳖A(yù)算，兜牢兜實(shí)“三保”底線，保證全區(qū)各級(jí)各部門有序運(yùn)轉(zhuǎn)；二是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，不斷完善債務(wù)管理制度體系，規(guī)范政府舉債渠道，嚴(yán)格控制新增政府性隱性債務(wù)，堅(jiān)決不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；三是加強(qiáng)庫款調(diào)度和管理，做好庫款監(jiān)測預(yù)警，持續(xù)加強(qiáng)往來款清理工作，堅(jiān)決防止擠占、挪用庫款的情況發(fā)生，保證全區(qū)預(yù)算執(zhí)行穩(wěn)定有序。
（五）結(jié)合財(cái)政承受能力，支持全區(qū)重點(diǎn)工作開展。統(tǒng)籌各類資金，持續(xù)支持我區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展工作、水環(huán)境治理、路網(wǎng)建設(shè)和鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)工作的順利開展。一是持續(xù)落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶持兌現(xiàn)資金保障，全力支持我區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，以促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展；二是按照市級(jí)關(guān)于水資源保護(hù)及滇中引水工程的部署，安排區(qū)級(jí)配套資金支持我市水環(huán)境保護(hù)治理；三是持續(xù)支持重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。繼續(xù)滾動(dòng)使用項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)，用于支持項(xiàng)目前期工作，強(qiáng)化項(xiàng)目管理，建立動(dòng)態(tài)監(jiān)管平臺(tái)，確保項(xiàng)目早開工、早見效。同時(shí)，根據(jù)昆明市關(guān)于軌道交通與高速公路PPP項(xiàng)目支出責(zé)任由市級(jí)和縣區(qū)分級(jí)承擔(dān)的工作要求，將我區(qū)承擔(dān)的資金納入預(yù)算，確保我區(qū)承擔(dān)的支出責(zé)任落實(shí)到位。
（六）繼續(xù)深化財(cái)政改革，持續(xù)提升財(cái)政管理水平。一是依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等信息化手段，建立“制度+技術(shù)”財(cái)政運(yùn)行監(jiān)督機(jī)制，將績效理念和管理理念嵌入財(cái)政監(jiān)督管理各環(huán)節(jié)；二是強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性，強(qiáng)化預(yù)算約束性，加快預(yù)算執(zhí)行的進(jìn)度；三是持續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金管理，強(qiáng)化監(jiān)控機(jī)制效果，常態(tài)化開展直達(dá)資金監(jiān)控；四是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。推進(jìn)績效管理覆蓋所有財(cái)政資金，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，促進(jìn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，不斷提升財(cái)政資金使用效益，逐步扭轉(zhuǎn)部門預(yù)算固化局面，解決部門重投入輕管理等方面問題；五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。強(qiáng)化政府采購、會(huì)計(jì)領(lǐng)域監(jiān)督管理，依法查處違法違規(guī)行為。加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門的協(xié)同配合和信息共享，進(jìn)一步完善制度，促進(jìn)預(yù)算管理科學(xué)精準(zhǔn)；六是自覺接受并配合人大、審計(jì)等部門和社會(huì)的監(jiān)督。繼續(xù)支持推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，高度重視及時(shí)處置預(yù)警信息，確保財(cái)政預(yù)算嚴(yán)格依法執(zhí)行。主動(dòng)接受和配合審計(jì)監(jiān)督，從嚴(yán)從實(shí)抓好審計(jì)反映問題的整改工作，積極做好涉及財(cái)政體制、財(cái)政資金、資產(chǎn)管理等方面的審計(jì)整改工作，健全完善審計(jì)整改長效機(jī)制。堅(jiān)持在審計(jì)結(jié)果運(yùn)用和責(zé)任追究上較真碰硬，把審計(jì)反映問題整改情況與資金安排、政策支持掛鉤。
各位代表！2022年是“十四五”規(guī)劃的第二年，我們會(huì)繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，切實(shí)將思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨中央、省委省政府、市委市政府和區(qū)委區(qū)政府的決策部署上來，堅(jiān)持用全面、辯證和長遠(yuǎn)的觀點(diǎn)來看待當(dāng)前財(cái)政工作中面臨的困難、風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，堅(jiān)定信心，凝心聚力，主動(dòng)作為，真抓實(shí)干，全力以赴做好2022年財(cái)政各項(xiàng)工作，為我區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供財(cái)政保障。
監(jiān)督索引號(hào)53011100400010111
名詞解釋
【一般公共預(yù)算】是以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
【返還性收入】反映下級(jí)政府收到上級(jí)政府的稅收返還收入。
【專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及委托對(duì)下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
【一般性轉(zhuǎn)移支付】是指上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用資金。
【政府性基金預(yù)算】是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集資金，并專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
【國有資本經(jīng)營預(yù)算】是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指各級(jí)財(cái)政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
【非稅收入】反映各級(jí)政府及其所屬部門和單位依法利用行政、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入。
【地方政府債務(wù)】是指縣級(jí)以上政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府通過財(cái)政資金償還的債務(wù)。包括：納入政府債務(wù)管理的非政府債券形成的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；《中華人民共和國預(yù)算法》實(shí)施后在國務(wù)院批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)舉借并以財(cái)政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
【存量債務(wù)】是指經(jīng)清理甄別并報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)鎖定的地方政府性債務(wù)。
【政府置換債券】是指由省級(jí)政府通過發(fā)行政府債券融資，并轉(zhuǎn)貸各地政府，由各地承擔(dān)還本付息責(zé)任的債券。
【預(yù)算績效管理】是以“預(yù)算”為對(duì)象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
