（云南?。╆P(guān)于昆明市官渡區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
昆明市官渡區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
——2022年1月14日在昆明市官渡區(qū)第十七屆人民代表大會第一次會議上
昆明市官渡區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市官渡區(qū)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請區(qū)十七屆人大一次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席的同志提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是“十四五”的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨一百周年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財稅部門緊緊圍繞全區(qū)中心工作，科學(xué)統(tǒng)籌財政資源，加強預(yù)算管理，扎實做好各項財政工作，全力服務(wù)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
2021年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入累計完成522,391萬元，同比增長5.21%；政府性基金預(yù)算收入完成12,151萬元，同比增長136.95%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入734萬元,同比增長-40.66%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出完成662,032萬元，同比增長5.12%；政府性基金預(yù)算支出完成309,672萬元，同比增長18.86%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,496萬元，同比增長87%。
按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的財政預(yù)算管理原則，全年財政收支平衡情況如下：
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入522,391萬元，上級補助收入201,382萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14,154萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53,533萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入1,705萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入257萬元，從其他資金調(diào)入33,453萬元，收入方總計826,875萬元；地方一般公共預(yù)算支出662,032萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出9,236萬元，上解上級支出139,998萬元，支出方總計811,266萬元。收支相抵后，地方一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)15,609萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入12,151萬元，上級補助收入5,073萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16,558萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入280,000萬元，收入方總計313,782萬元；政府性基金預(yù)算支出309,672萬元，調(diào)出資金1,705萬元，支出方總計311,377萬元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2,405萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入734萬元，上級補助收入1,367萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)1,036萬元，收入方總計3,137萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,496萬元，調(diào)出資金257萬元，支出方總計1,753萬元。收支相抵后，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,384萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。我區(qū)社會保險基金主要是由省市統(tǒng)籌，除企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金以外的其他社會保險基金與市級結(jié)算后，年終由上級財政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會保險基金預(yù)算情況不作反映。
（五）2021年全區(qū)具體收支完成情況詳見附件1-6
需要說明的是，以上收支情況均為快報數(shù)，待年終清算工作完成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，實際以決算數(shù)為準(zhǔn)。待上級財政決算完畢、批復(fù)財政總決算后再將最終情況專題向區(qū)人大常委會報告。
二、2021年全區(qū)財政工作完成情況
2021年，按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，全區(qū)財稅部門圍繞區(qū)十六屆人大五次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，堅持固本強基、提質(zhì)增效的財政工作理念，清晰定位財政職能作用，主動作為，加強預(yù)算管理，積極落實財政政策各項措施，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，有力地保障了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展。
（一）講政治、重?fù)?dān)當(dāng)，黨建工作與財政業(yè)務(wù)兩手抓。加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，始終把政治建設(shè)放在首位，強化政治紀(jì)律，突出政治規(guī)矩，嚴(yán)守政治底線，高位統(tǒng)籌謀劃開展財政工作，做到黨建工作和財政業(yè)務(wù)工作同部署、同督辦、同考核，確保財政事業(yè)沿著正確的政治方向前進(jìn)，為財政現(xiàn)代化治理提供堅強組織保障。
（二）緊盯年度預(yù)算目標(biāo)，收入任務(wù)圓滿完成。2021年財政收入出現(xiàn)了高開低走的情況，上半年隨著新冠肺炎疫情得到控制，財政收入出現(xiàn)了恢復(fù)性增長，但下半年受國家宏觀調(diào)控政策影響，我區(qū)房地產(chǎn)企業(yè)受到?jīng)_擊，加之減稅降費、疫情防控和增值稅留抵退稅等綜合因素的影響財政收入增速放緩，財政增收出現(xiàn)了較大的困難。財稅部門加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，倒排工作時序，細(xì)化任務(wù)分工，各部門密切聯(lián)動，硬化措施，切實形成工作合力，為財政收入目標(biāo)的實現(xiàn)提供了強有力的保障。一是加強稅收政策研判解讀，準(zhǔn)確把握稅收增減因素，持續(xù)做好財源稅源跟蹤監(jiān)測和重點稅源征管，同時積極跟進(jìn)大額稅源的征繳情況，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，保證稅款及時入庫；二是抓實清理欠稅工作，做好重點欠稅企業(yè)清繳工作，確保稅收收入應(yīng)收盡收；三是做好土地增值稅清算工作，保證稅款及時入庫；四是規(guī)范非稅收入征繳管理，強化收入預(yù)算執(zhí)行，保證非稅收入及時入庫；五是持續(xù)落實減稅降費政策，降低企業(yè)成本，全年降費48,783萬元。通過努力，2021年一般公共預(yù)算收入圓滿完成年初人民代表大會確定的目標(biāo)，完成522,391萬元，同比增長5.21%，其中稅收收入完成475,195萬元，同比增長8.36%，非稅收入完成47,196萬元，同比增長-18.63%，稅收收入和非稅收入占比為90.97：9.03，財政收入結(jié)構(gòu)健康合理。
（三）以人民為中心，民生支出保障有力。持續(xù)改善民生福祉，加大基本公共服務(wù)投入，全區(qū)民生支出455,180萬元，占一般公共預(yù)算支出的68.75%，大力促進(jìn)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，保障兜底基本民生，統(tǒng)籌安排就業(yè)補助資金5,685萬元。落實教育體育優(yōu)先發(fā)展，教育體育投入194,964萬元?；攫B(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保等民生保障水平逐年提高。強化公共衛(wèi)生投入，居民醫(yī)保人均財政補助穩(wěn)步增加。確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)，與財力狀況相匹配，不斷把民生紅利落到實處。
（四）加強直達(dá)資金管理，財政資金惠企利民力度更大。2021年中央進(jìn)一步擴(kuò)大了直達(dá)資金的范圍，大量民生資金納入了直達(dá)資金的范疇。為了發(fā)揮直達(dá)資金最快時間惠企利民的作用，財政部門加快直達(dá)資金分配和預(yù)算下達(dá)，督促預(yù)算單位落實支出主體責(zé)任，保證中央直達(dá)資金在最短的時間內(nèi)惠企利民。全年直達(dá)資金系統(tǒng)收到直達(dá)資金47,102萬元，支出42,175萬元，支出進(jìn)度89.54%，充分發(fā)揮了財政資金惠企利民的作用。
（五）提高風(fēng)險防范意識，重大風(fēng)險防范成效明顯。一是“三保”支出保障有力。2021年全年“三?！敝С鐾瓿?57,232萬元，其中?；久裆?1,670萬元、保工資195,678萬元、保運轉(zhuǎn)19,884萬元，“三?！敝С龅靡远道味祵?；二是債務(wù)風(fēng)險管控有方。結(jié)合審計署和云南監(jiān)管局對我區(qū)債務(wù)的審計和核查，進(jìn)一步加強債務(wù)風(fēng)險監(jiān)管，壓實債務(wù)單位償債主體責(zé)任，強化風(fēng)險預(yù)警防控，鞏固政府債務(wù)化解成果，償還政府一般債務(wù)本息10,581萬元，化解政府隱性債務(wù)161,268萬元，債務(wù)風(fēng)險管理工作取得顯著成效；三是運行風(fēng)險防范有效。加強庫款動態(tài)監(jiān)測分析，嚴(yán)防資金支付風(fēng)險，著力強化保障水平。嚴(yán)格加強往來款管理和清理工作，財政往來款清理工作成效顯著，暫付款全部清理完畢，暫存款加強監(jiān)測，及時清理，保證了財政資金的安全。
（六）多渠道籌措資金，財政統(tǒng)籌能力不斷增強。一是針對財政收支矛盾日益突出的問題，持續(xù)開展財政存量資金盤活工作，將盤活工作長期化、制度化，并做好資金的統(tǒng)籌使用，全年共盤活各類存量資金143,292萬元，都用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的亟需領(lǐng)域，成為推動全區(qū)社會事業(yè)和經(jīng)濟(jì)建設(shè)持續(xù)發(fā)展的助推器。二是理清財政職能，做好統(tǒng)籌管理。加大對區(qū)級一般公共預(yù)算資金，基金預(yù)算資金和國有資本經(jīng)營預(yù)算資金及預(yù)算單位自有資金的統(tǒng)籌整合力度，合理安排各類資金的使用范圍，發(fā)揮各類資金的使用效益；三是配合項目主管部門，做好政府專項債券申報工作，對符合申報條件的項目，積極包裝申報，對上級批準(zhǔn)同意的項目，及時下達(dá)債券資金，并納入預(yù)算管理。2021年共計申報成功5個專項債券項目，金額合計280,000萬元。在規(guī)范政府融資的同時，為我區(qū)重點項目建設(shè)拓寬了融資渠道，有力推動了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。四是加大預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金統(tǒng)籌力度，2021年在深入調(diào)研各征收部門全年收入預(yù)計情況的基礎(chǔ)上，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53,533萬元，并調(diào)入一般公共預(yù)算使用，其中25,732萬元用于以往年度結(jié)余的一般性轉(zhuǎn)移支付以及彌補財力缺口，27,801萬元用于彌補稅收獎補政策到期而造成的財力缺口。
（七）支出有保有壓，聚焦全區(qū)重點項目。一是繼續(xù)堅決落實政府過緊日子的要求，各預(yù)算單位壓縮一般行政支出至少5%，2021年全區(qū)“三公經(jīng)費”總額為1,004萬元，較2020年下降27.49%；二是遵規(guī)履程開展政府采購。2021年1-12月完成集中采購436項，采購預(yù)算金額58,247萬元，實際采購金額55,388萬元，節(jié)約率為4.91%，采購過程中未發(fā)生違法違規(guī)事件；三是全力以赴做好COP15經(jīng)費保障，全年統(tǒng)籌各類資金54,822萬元，保障COP15的順利召開；四是全年安排我區(qū)鄉(xiāng)村振興資金3,700萬元，安排脫貧攻堅幫扶銜接資金800萬元，保障我區(qū)做好銜接鞏固脫貧攻堅工作；五是安排用于重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資金140,279萬元。主要用于海綿城市建設(shè)、市容環(huán)境提升改造、保障性安居工程、糧庫建設(shè)、智慧城市建設(shè)、城市路網(wǎng)建設(shè)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、滇池保護(hù)治理、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、污水收集處理、濕地生態(tài)保護(hù)治理等領(lǐng)域；六是安排產(chǎn)業(yè)扶持資金10,000萬元，用于支持我區(qū)穩(wěn)增長、科技，數(shù)字經(jīng)濟(jì)等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，以夯實我區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，培植新的財源。
（八）穩(wěn)步深化財政改革，財政管理水平進(jìn)一步提高。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。全面推進(jìn)全口徑政府預(yù)算體系建設(shè)，依托新預(yù)算編審系統(tǒng)，建設(shè)并不斷完善全區(qū)預(yù)算項目庫，改進(jìn)預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，推動預(yù)算編制的科學(xué)化和精細(xì)化。加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌力度，加快推進(jìn)統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)。硬化預(yù)算約束，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項，強化預(yù)算單位的主體責(zé)任；二是全面實施預(yù)算績效管理。推進(jìn)績效管理覆蓋所有財政資金，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，促進(jìn)績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，不斷提升財政資金使用效益，逐步扭轉(zhuǎn)部門預(yù)算固化局面，解決部門重投入輕管理等方面問題，2021年7月開始組織相關(guān)工作，首先將績效再評價范圍確定為2020年度部門整體支出、2020年度重點項目支出、2021年度重點項目跟蹤，在此原則下，確定了官渡區(qū)2020年度16個部門整體支出和有關(guān)部門的2020年19個重點項目、2021年4個重點項目支出開展重點績效評價和跟蹤；三是全面實行國庫集中支付改革。2021年將67家學(xué)校納入國庫集中支付范圍，至此我區(qū)所有預(yù)算單位都納入國庫集中支付管理，全面完成了國庫集中支付制度改革，對提高財政資金的使用效率，避免再出現(xiàn)新的財政沉淀資金奠定基礎(chǔ)。
（九）加強財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)守財經(jīng)法律和財經(jīng)紀(jì)律。近年來財政系統(tǒng)實行了一系列改革，財政信息化水平不斷加強，為提高財政干部和單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高財政工作業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)新形勢下新的財政工作要求，一是分批組織了對全區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部和財務(wù)人員的理論和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強化預(yù)算單位的主體責(zé)任，提升預(yù)算單位政府會計管理水平。同時積極組織財政干部參加各級財政部門組織的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流，提高政策理論和業(yè)務(wù)水平，規(guī)范財政業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例；二是發(fā)揮財政監(jiān)督職能。不斷調(diào)整完善財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作機(jī)制，緊緊圍繞財政中心工作切實做好重大資金政策的監(jiān)督檢查，扎實開展財政業(yè)務(wù)風(fēng)險防范和單位會計監(jiān)督檢查，持續(xù)開展預(yù)決算公開和監(jiān)督，抓好各類檢查，發(fā)現(xiàn)問題后督促整改，推進(jìn)財政工作提質(zhì)增效，以財政監(jiān)督成果助推財政管理逐步完善；三是嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法律和財經(jīng)紀(jì)律，依法自覺接受人大、紀(jì)檢監(jiān)察和審計的監(jiān)督，認(rèn)真做好發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，全年共計完成審計整改事項10余項，涉及金額20,738萬元，根據(jù)審計提出問題進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算收支、財政專戶、往來款項等方面的管理。
各位代表！2021年全區(qū)財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)運行，保障了我區(qū)各項重點工作的推進(jìn)，取得了一定的成效，但當(dāng)前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：一是經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，對財政收支的影響還需要進(jìn)一步加強研判；二是我區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)還比較薄弱，培植新的支撐產(chǎn)業(yè)尚處于投入期，短期內(nèi)難以形成有力的稅源支撐；三是財政收支矛盾逐年加劇，各項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資金缺口巨大，需要補足的民生短板投入急劇增長，基層社會治理資金投入需求也不斷增加，政府隱性債務(wù)償還、各項政府承擔(dān)的PPP項目支出責(zé)任逐年上升以及專項債務(wù)進(jìn)入還本付息的高峰期，這些問題都導(dǎo)致了我區(qū)財政收支矛盾越發(fā)突出；四是預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性仍需提升，預(yù)算執(zhí)行約束力仍需增強，預(yù)算執(zhí)行偏慢的情況仍然存在。一些領(lǐng)域存量項目固化僵化問題依然突出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度還需加大；五是部分部門和單位預(yù)算績效管理不夠到位，全過程預(yù)算績效管理的質(zhì)量有待提升，財政資金使用的規(guī)范性、安全性、有效性仍需進(jìn)一步提高；六是財政信息化建設(shè)尚處于試驗初期，還存在許多不完善、不成熟的地方，給我們業(yè)務(wù)工作的開展帶來了很多困難和問題。針對這些困難和問題，我們要進(jìn)一步貫徹新發(fā)展理念、強化擔(dān)當(dāng)作為，以全局系統(tǒng)思維發(fā)現(xiàn)癥結(jié)，以改革創(chuàng)新精神破解難題，不斷提高財政治理效能和服務(wù)保障水平。
三、2022年地方財政預(yù)算草案
2022年全區(qū)財政工作的總體要求是：以深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，按照區(qū)委十二屆二次全會安排部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，不斷夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)，優(yōu)化財政資金使用結(jié)構(gòu)和方向，致力保障好“三保支出”、民生事項和重點任務(wù)，全面實施預(yù)算績效管理，量力而行、盡力而為，統(tǒng)籌用好管好各項財力，全力支持“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定”等各項工作，以保障全區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局，聚力自貿(mào)試驗區(qū)主戰(zhàn)場，為推動城市新中心建設(shè)取得新突破做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述要求，2022年全區(qū)財政收支預(yù)算擬安排如下：
2022年全區(qū)預(yù)算編制堅持提前謀劃、依法編制、統(tǒng)籌整合、嚴(yán)控一般、落實“三?！?、突出重點、收支平衡、強化“績效預(yù)算”等原則，在綜合考慮全區(qū)財稅承載能力和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，按照保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點及防范化解風(fēng)險的工作思路安排支出預(yù)算。結(jié)合我區(qū)實際，2022年全區(qū)財政將重點保障教育、科技、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、城市治理、生態(tài)環(huán)境、交通等領(lǐng)域支出，同時做好產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展及糧庫建設(shè)等重點工作資金的保障。
（一）地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入532,839萬元，比2021年增長2%，上級補助收入201,382萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金15,609萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,877萬元，從政府性基金調(diào)入12,000萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入446萬元，從其他資金調(diào)入34,264萬元,收入方總計822,417萬元；地方一般公共預(yù)算支出668,652萬元，比2021年增長1%，地方政府一般債務(wù)還本支出5,410萬元，上解上級支出139,954萬元，支出方總計814,016萬元。收支相抵后，地方一般公共預(yù)算年終結(jié)轉(zhuǎn)8,401萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入21,417萬元，上級補助收入17,073萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2,405萬元，收入方總計40,895萬元；政府性基金預(yù)算支出安排28,895萬元，調(diào)出資金12,000萬元，支出方總計40,895萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。根據(jù)區(qū)屬國有企業(yè)編報的2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算報表，2022年我區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,273萬元，上級補助收入812萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,384萬元，收入方總計3,469萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3,023萬元，調(diào)出資金446萬元，支出方總計3,469萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。我區(qū)社會保險基金主要是由省市統(tǒng)籌，年終由上級財政部門統(tǒng)一結(jié)算，所以全區(qū)社會保險基金預(yù)算收支平衡情況不作反映。
（五）2022年全區(qū)收支預(yù)算情況詳見附件7-12
需要特別報告的是，按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始后至區(qū)人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障全區(qū)正常運轉(zhuǎn)，區(qū)財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的資金以及必須支付的基本支出和部分需要緊急支出的項目資金提前下達(dá)各部門。同時，部分省、市對下轉(zhuǎn)移支付也按一定比例提前下達(dá)。
四、2022年全區(qū)財政改革發(fā)展工作重點
2022年，全區(qū)財政工作將迎來重大的挑戰(zhàn)，面對財政增收困難加劇，財政收支矛盾更加突出的情況，我們將緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府各項決策部署，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持防控風(fēng)險不放松，繼續(xù)實施積極的財政政策，著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障和改善民生，深入推進(jìn)財政體制機(jī)制改革，全面加強預(yù)算績效管理，防控債務(wù)風(fēng)險，提升財政工作精細(xì)化和科學(xué)化水平，努力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。重點做好以下幾個方面的工作：
（一）堅定信念，凝聚力量，以黨的建設(shè)為財政改革發(fā)展提供堅強政治保障。黨的領(lǐng)導(dǎo)是推動構(gòu)建新發(fā)展格局、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的根本保證，準(zhǔn)確把握堅持和加強黨對財政工作領(lǐng)導(dǎo)的重大意義，深入推進(jìn)財政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨各項工作，著力構(gòu)建風(fēng)清氣正的政治生態(tài)，為財政事業(yè)提供強有力的思想保證、政治保證、組織保證和作風(fēng)保證。一是加強黨的政治建設(shè)，引領(lǐng)正確前行方向。堅持政治首位，增強財政大局意識，不折不扣貫徹落實中央和省、市、區(qū)各項決策部署，繼續(xù)抓好意識形態(tài)工作，牢牢把握財政改革發(fā)展的正確方向；二是加強黨的組織建設(shè)，錘煉專業(yè)實干隊伍。以增強政治功能和組織能力為重點，以黨建引領(lǐng)財政治理創(chuàng)新發(fā)展。全面貫徹新時代黨的組織路線，堅持干部提拔和使用標(biāo)準(zhǔn)，用好職務(wù)和職級激勵政策，優(yōu)化干部隊伍結(jié)構(gòu)。完善和改進(jìn)干部考核機(jī)制，更注重日常管理，切實在工作質(zhì)量、工作績效上堅持高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍；三是加強黨的作風(fēng)建設(shè)，壓實管黨治黨責(zé)任。狠抓從嚴(yán)治黨責(zé)任落實，加強財政黨員干部黨紀(jì)法規(guī)教育、持續(xù)深化紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)。嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)，加強對重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定精神，進(jìn)一步嚴(yán)明財經(jīng)紀(jì)律，建立“小金庫”防治長效機(jī)制，加強“三公”經(jīng)費使用管理，嚴(yán)格源頭治理，嚴(yán)格資金動態(tài)監(jiān)管，保證財政資金安全。
（二）加強經(jīng)濟(jì)運行研判，強化統(tǒng)籌抓收入。受疫情和國際形勢影響，我區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)恢復(fù)尚不牢固，為此我們將加強對經(jīng)濟(jì)運行的研判分析，有針對性地提前謀劃，找準(zhǔn)增收切入點，制定相應(yīng)方案，發(fā)揮區(qū)綜合治稅領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，密切聯(lián)系、統(tǒng)一部署抓收入。一是成員單位信息溝通順暢，工作形成聯(lián)動，將我區(qū)土地供應(yīng)計劃細(xì)化，增強其可操作性，確保相關(guān)稅收落到實處；二是強化服務(wù)意識，對重點稅源加強跟蹤服務(wù)，保證稅款及時入庫；三是繼續(xù)加強土地增值稅的清算，有計劃，有步驟的進(jìn)行清算，保障清算稅款能夠?qū)崿F(xiàn)入庫；四是繼續(xù)加強非稅收入的管理，強化資源、資產(chǎn)管理，強化職能部門的主體責(zé)任，保證非稅收入應(yīng)收盡收；五是繼續(xù)加大培育新興產(chǎn)業(yè)，積極培育新的稅源增長點，不斷夯實經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。
（三）優(yōu)化服務(wù)供給，全力保障民生。突出財政支出的公共性、普惠性，加強基本民生保障力度，國家和省、市出臺的民生政策，做到“應(yīng)保必?！?，本區(qū)出臺的民生支出政策堅持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財力保障水平相匹配，通過政策評估等方式確定合理支出標(biāo)準(zhǔn)與穩(wěn)定的保障機(jī)制，提高民生政策的可持續(xù)性。繼續(xù)加大財政對教育的穩(wěn)定投入，推進(jìn)教育均衡發(fā)展，增強對基本公衛(wèi)的投入，增強醫(yī)療衛(wèi)生公共服務(wù)均等化、支持改革完善社會救助制度，繼續(xù)做好困難群眾的救助工作。
（四）持續(xù)防控風(fēng)險，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。一是堅持“三?！痹陬A(yù)算保障中的優(yōu)先地位，足額編列“三?！鳖A(yù)算，兜牢兜實“三?！钡拙€，保證全區(qū)各級各部門有序運轉(zhuǎn)；二是加強政府性債務(wù)管理，不斷完善債務(wù)管理制度體系，規(guī)范政府舉債渠道，嚴(yán)格控制新增政府性隱性債務(wù)，堅決不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險；三是加強庫款調(diào)度和管理，做好庫款監(jiān)測預(yù)警，持續(xù)加強往來款清理工作，堅決防止擠占、挪用庫款的情況發(fā)生，保證全區(qū)預(yù)算執(zhí)行穩(wěn)定有序。
（五）結(jié)合財政承受能力，支持全區(qū)重點工作開展。統(tǒng)籌各類資金，持續(xù)支持我區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展工作、水環(huán)境治理、路網(wǎng)建設(shè)和鄉(xiāng)村振興等重點工作的順利開展。一是持續(xù)落實產(chǎn)業(yè)扶持兌現(xiàn)資金保障，全力支持我區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，以促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展；二是按照市級關(guān)于水資源保護(hù)及滇中引水工程的部署，安排區(qū)級配套資金支持我市水環(huán)境保護(hù)治理；三是持續(xù)支持重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。繼續(xù)滾動使用項目前期經(jīng)費，用于支持項目前期工作，強化項目管理，建立動態(tài)監(jiān)管平臺，確保項目早開工、早見效。同時，根據(jù)昆明市關(guān)于軌道交通與高速公路PPP項目支出責(zé)任由市級和縣區(qū)分級承擔(dān)的工作要求，將我區(qū)承擔(dān)的資金納入預(yù)算，確保我區(qū)承擔(dān)的支出責(zé)任落實到位。
（六）繼續(xù)深化財政改革，持續(xù)提升財政管理水平。一是依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等信息化手段，建立“制度+技術(shù)”財政運行監(jiān)督機(jī)制，將績效理念和管理理念嵌入財政監(jiān)督管理各環(huán)節(jié)；二是強化預(yù)算單位的主體責(zé)任，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性，強化預(yù)算約束性，加快預(yù)算執(zhí)行的進(jìn)度；三是持續(xù)加強直達(dá)資金管理，強化監(jiān)控機(jī)制效果，常態(tài)化開展直達(dá)資金監(jiān)控；四是全面實施預(yù)算績效管理。推進(jìn)績效管理覆蓋所有財政資金，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，促進(jìn)績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，不斷提升財政資金使用效益，逐步扭轉(zhuǎn)部門預(yù)算固化局面，解決部門重投入輕管理等方面問題；五是加強財政監(jiān)督管理。強化政府采購、會計領(lǐng)域監(jiān)督管理，依法查處違法違規(guī)行為。加強與紀(jì)檢監(jiān)察、審計等部門的協(xié)同配合和信息共享，進(jìn)一步完善制度，促進(jìn)預(yù)算管理科學(xué)精準(zhǔn)；六是自覺接受并配合人大、審計等部門和社會的監(jiān)督。繼續(xù)支持推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，高度重視及時處置預(yù)警信息，確保財政預(yù)算嚴(yán)格依法執(zhí)行。主動接受和配合審計監(jiān)督，從嚴(yán)從實抓好審計反映問題的整改工作，積極做好涉及財政體制、財政資金、資產(chǎn)管理等方面的審計整改工作，健全完善審計整改長效機(jī)制。堅持在審計結(jié)果運用和責(zé)任追究上較真碰硬，把審計反映問題整改情況與資金安排、政策支持掛鉤。
各位代表！2022年是“十四五”規(guī)劃的第二年，我們會繼續(xù)以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，切實將思想和行動統(tǒng)一到黨中央、省委省政府、市委市政府和區(qū)委區(qū)政府的決策部署上來，堅持用全面、辯證和長遠(yuǎn)的觀點來看待當(dāng)前財政工作中面臨的困難、風(fēng)險和挑戰(zhàn)，堅定信心，凝心聚力，主動作為，真抓實干，全力以赴做好2022年財政各項工作，為我區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供財政保障。
監(jiān)督索引號53011100400010111
名詞解釋
【一般公共預(yù)算】是以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
【返還性收入】反映下級政府收到上級政府的稅收返還收入。
【專項轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及委托對下級政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
【一般性轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府對下級政府的財力性轉(zhuǎn)移支付。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用資金。
【政府性基金預(yù)算】是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集資金，并專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
【國有資本經(jīng)營預(yù)算】是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。
【非稅收入】反映各級政府及其所屬部門和單位依法利用行政、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財政收入。
【地方政府債務(wù)】是指縣級以上政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府通過財政資金償還的債務(wù)。包括：納入政府債務(wù)管理的非政府債券形成的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；《中華人民共和國預(yù)算法》實施后在國務(wù)院批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)舉借并以財政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
【存量債務(wù)】是指經(jīng)清理甄別并報國務(wù)院批準(zhǔn)鎖定的地方政府性債務(wù)。
【政府置換債券】是指由省級政府通過發(fā)行政府債券融資，并轉(zhuǎn)貸各地政府，由各地承擔(dān)還本付息責(zé)任的債券。
【預(yù)算績效管理】是以“預(yù)算”為對象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
