（云南省）關于昆明市盤龍區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告
昆明市盤龍區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案的報告（書面）
——2021年1月21日在昆明市盤龍區(qū)第十六屆人民代表大會第五次會議上
昆明市盤龍區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市盤龍區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案提請大會審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、 2020年地方財政預算執(zhí)行情況及“十三五”工作回顧
2020年，面對復雜多變的國內(nèi)外宏觀環(huán)境和經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大的嚴峻形勢，特別是突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大及其常委會的依法監(jiān)督和指導下，全區(qū)財稅部門迎難而上，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨瑘猿诌^“緊日子”，優(yōu)化支出保重點，調(diào)整結構保民生，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，保持了經(jīng)濟平穩(wěn)運行與社會和諧穩(wěn)定，圓滿完成了區(qū)第十六屆人大常委會第三十三次會議通過的調(diào)整收支預算目標任務，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年地方財政預算收支情況
1. 一般公共預算
一般公共預算收入449,856萬元，完成預算的100.16%，較上年決算數(shù)增長2.69%。
一般公共預算支出523,745萬元，完成預算的94.73%，較上年決算數(shù)增長2.22%。
一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入449,856萬元，返還性收入64,208萬元，一般性轉移支付收入70,412萬元，專項轉移支付收入57,548萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,015萬元，調(diào)入資金679萬元，上年結轉19,835萬元，收入方總計664,553萬元；一般公共預算支出523,745萬元，上解支出96,900萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14,008萬元，地方政府債務還本780萬元，結轉下年支出29,120萬元，支出方總計664,553萬元。收支平衡。
2. 政府性基金預算
政府性基金預算收入494萬元，完成預算的130%，同比下降10.34%。
政府性基金預算支出45,133萬元，完成預算的93.70%，同比增長242.02 %，增支原因是棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出以及抗疫特別國債安排的支出。
政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入494萬元，轉移性收入15,851萬元，上年結余收入1,731萬元，債務轉貸收入30,700萬元，收入方總計48,776萬元；政府性基金預算支出45,133萬元，向一般公共預算調(diào)出資金607萬元，結轉下年支出3,036萬元，支出方總計48,776萬元。收支平衡。
3. 國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入205萬元，完成預算的100%，同比增收12萬元，增長6.22%。
國有資本經(jīng)營預算支出341萬元，完成預算的96.60%，同比增支153萬元，增長81.38 %。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入205萬元，轉移性收入220萬元，收入方總計425萬元；國有資本經(jīng)營預算支出341萬元，向一般公共預算調(diào)出資金72萬元，結轉支出12萬元，支出方總計425萬元。收支平衡。
4. 社會保險基金預算
社會保險基金預算統(tǒng)一由市級編列，執(zhí)行情況由市政府向市人大一并說明。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待市財政局批復我區(qū)2020年財政決算后部分數(shù)據(jù)可能會有所變化，屆時再專題向區(qū)人大常委會報告。2020年地方財政預算執(zhí)行的具體情況詳見表一、表二、表三。
5. 其他報告事項
（1）政府性債務情況。2020年盤龍區(qū)政府債務限額總額為53,800萬元，其中：一般債務限額23,100萬元，專項債務限額30,700萬元。政府債務余額為41,238萬元，其中：一般債務10,538萬元，專項債務30,700萬元。債務余額均在核定各債務限額內(nèi)。
（2）預備費執(zhí)行情況。2020年盤龍區(qū)本級安排并動用預備費12,851萬元，主要用于全區(qū)疫情防控工作、殘疾人教育就業(yè)和扶貧工作、抗疫期間促進企業(yè)復工復產(chǎn)經(jīng)費、購買核酸檢測檢驗設備等。
（3）預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2020年動用區(qū)級財政預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,015萬元，用于保障性住房維護和管理支出。
（4）“三公經(jīng)費”執(zhí)行情況。2020年盤龍區(qū)“三公經(jīng)費”預算970.37萬元，較上年預算數(shù)下降5.06%。
（二）2020年財政主要工作完成情況
1. 堅持“強”的執(zhí)行力，持續(xù)保障疫情防控
一是嚴格落實新冠肺炎疫情資金保障，加大財政支持力度。安排新冠肺炎防控及處置資金3,650.76萬元。開辟綠色通道，支持疫情防控采購便利化，簡化資產(chǎn)配置程序，支持緊急情況資產(chǎn)及時配置到位，強化資金監(jiān)管。
二是積極引導，全力支持企業(yè)復工復產(chǎn)。安排創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金748.06萬元、幫助10戶企業(yè)獲得“財園助企貸”貸款2,830萬元、免除區(qū)屬國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小微企業(yè)及個體工商戶租金1,588.59萬元、圍繞支持企業(yè)應對疫情15條措施兌現(xiàn)區(qū)級各類獎勵扶持資金4,014.42萬元。
2. 堅持“高”的統(tǒng)籌力，持續(xù)落實減稅降費
一是落實聯(lián)席會議制度，加強協(xié)調(diào)聯(lián)動與政策宣傳，堅持減稅降費和依法征收并舉，繼續(xù)加大政策落實力度，凝聚落實減稅降費政策合力，持續(xù)激發(fā)市場主體活力，助力疫情防控和企業(yè)復工復產(chǎn)。
二是不斷鞏固減稅降費成效，降低企業(yè)運行成本。利用統(tǒng)計分析、數(shù)據(jù)比對手段，密切跟蹤各項減稅降費政策運行情況，真正減負惠企，全年減稅規(guī)模達8.83億元，其中影響區(qū)級一般公共預算收入約1.9億元，減、免、返企業(yè)社保費10.75億元。
3. 堅持“儉”的向心力，持續(xù)優(yōu)化支出結構
一是持續(xù)貫徹落實中央八項規(guī)定精神等文件及黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例，大力壓減一般性支出，年初預算壓減預算單位一般性支出50%，壓減資金用于優(yōu)先安排“六穩(wěn)”“六保”等重點支出，確保國家各項政策部署落實到位。
二是堅持以收定支、收支平衡，確保運轉、民生為本，厲行節(jié)約、控制一般，優(yōu)化配置、績效引導的原則，根據(jù)輕重緩急和財政可承載能力，及時做好資金統(tǒng)籌使用，年初預算壓減“三公經(jīng)費”、培訓費、會議費5%。兜牢“三?！钡拙€，確保不出現(xiàn)“三保”預算缺口。
4. 堅持“恒”的支撐力，持續(xù)強化民生兜底
2020年盤龍區(qū)民生領域支出377,386萬元，占一般公共預算支出的72.06%。
一是投入教育支出109,233萬元，支持打造教育強區(qū)，嚴格落實義務教育經(jīng)費保障機制，為全區(qū)教育事業(yè)發(fā)展提供了有效保障，2020年省級教育督導評估獲得優(yōu)異成績。投入文化旅游體育與傳媒支出6,808萬元，支持基層公共文化服務事業(yè)發(fā)展，支持各街道文化站、社區(qū)（村）文化室設施建設及群眾文藝活動開展，成功舉辦第40屆盤龍江文化藝術節(jié)等一系列惠民文化活動。
二是投入社會保障和就業(yè)支出87,786萬元，支持全區(qū)就業(yè)與再就業(yè)工作。全年共實施“民生小實事”項目83個，投入499.9萬元財政補貼，社區(qū)居民自籌494.22萬元，項目入圍2020年全國創(chuàng)新社會治理典型案例前100名，有效促進了政府、社區(qū)、群眾的良性互動。
三是投入衛(wèi)生健康支出43,652萬元，支持新冠肺炎疫情防控、基本公共衛(wèi)生、愛國衛(wèi)生“7個專項行動”等，基本公共衛(wèi)生服務標準從69元/人/年提高至74元/人/年，區(qū)級財政安排新冠肺炎疫情防控專項資金1,685萬元，有效促進衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。
四是投入節(jié)能環(huán)保支出4,546萬元，支持環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、污水處理，水質(zhì)持續(xù)改善，污染防治取得長足進展。投入城鄉(xiāng)社區(qū)支出81,210萬元，支持北京路北端連接西北繞城高速立交工程、道橋維修養(yǎng)護、社會公廁免費開放、環(huán)衛(wèi)一體化運行等，城鄉(xiāng)基礎設施持續(xù)完善，城市品質(zhì)形象持續(xù)提升。投入住房保障支出20,244萬元，支持保障性住房維護和管理、老舊小區(qū)改造，切實改善居住環(huán)境，提高生活質(zhì)量。
五是投入農(nóng)林水支出22,688萬元，支持脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、森林防火、五小水利工程建設、排水設施運行維護、松華壩核心區(qū)居民困難生活補助等，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，推動脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興融合發(fā)展。投入交通運輸支出1,219萬元，全力支持農(nóng)村公路養(yǎng)護、打擊非法營運、治理超限超載等工作開展。
5. 堅持“律”的凝聚力，持續(xù)深化財稅改革
一是繼續(xù)實施全口徑預算管理，完善跨年度預算平衡機制，推進中期財政規(guī)劃管理及三年滾動預算編制。鞏固財政存量資金清理長效機制，進一步清理整合財政專項資金，規(guī)范預算內(nèi)往來款管理，加大對財政結余結轉資金的統(tǒng)籌使用力度，提高財政資金使用效益和效率。非稅收入作為政府收入的重要組成部分，全額納入預算管理，根據(jù)不同性質(zhì)、特點實行分類管理。
二是不折不扣貫徹落實中央特別轉移支付機制的決策部署，全年共收到并下達直達資金13,281.10萬元、參照直達資金103,403.09萬元，全年直達資金完成支出11,815.24萬元，結轉1,465.86萬元，參照直達資金完成支出103,403.09萬元，確?；萜罄窀黜棿胧┘百Y金真正落到實處。
三是財政運行更加規(guī)范透明。推進政府采購制度改革，加快實施“互聯(lián)網(wǎng)+采購”行動，全年政府采購節(jié)約預算資金2,109萬元，節(jié)約率6.25%。積極推進政府會計改革，全力推動政府財務報告編制試點工作。推進預決算、“三公”經(jīng)費等信息公開，加強預決算公開的監(jiān)督力度。
四是有效提高資源配置效率。推動建立以績效目標為導向的預算編制模式，加大績效目標審核力度，運用信息化手段開展績效目標跟蹤監(jiān)控，促進預算管理與績效管理深度融合。運用全區(qū)國有資產(chǎn)清查成果，進一步完善行政事業(yè)單位及國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理制度體系，嚴防國有資產(chǎn)流失，達到國有資產(chǎn)規(guī)范管理、保值增值的目的。
五是認真履行財政監(jiān)督工作，深化內(nèi)控規(guī)范化建設。通過開展財政監(jiān)督檢查，維護財經(jīng)秩序、規(guī)范財政管理、保障資金安全?；緦崿F(xiàn)全區(qū)一級預算單位內(nèi)控制度規(guī)范化建設全覆蓋。扎實開展財政投資項目評審，提高政府投資建設項目資金使用效益，促進建設單位規(guī)范項目管理，健全廉政風險防控機制。建立區(qū)級預算單位集中會計記賬，配合預算單位更好的完善內(nèi)部財務管理制度，強化財經(jīng)紀律落實，全面提升財政管理效率和透明度，更好地服務區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。
6. 堅持“穩(wěn)”的嚴控力，持續(xù)防范重大風險
建立健全金融和債務風險監(jiān)測預警和應對處置機制，切實樹立“紅線思維”和“底線意識”，積極防控政府債務風險，規(guī)范地方政府舉債行為，有效控制債務增長，政府性債務余額在核定的債務限額內(nèi)。持續(xù)強化金融風險宣傳教育與防范處置工作機制，更深層次統(tǒng)籌部署風險排查、信息通報、聯(lián)動處置工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性金融債務風險的底線。
（三）“十三五”工作回顧
“十三五”期間，全區(qū)財政工作穩(wěn)步推進，收支規(guī)模持續(xù)增長，支出結構不斷優(yōu)化，預算管理改革進一步深化，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強有力的財力保障。
1. 迎難而上，財政收支規(guī)模在困境中得以增長
一般公共預算收入從2015年的351,868萬元增加到2020年的449,856萬元，年均增長5.04%，一般公共預算支出從2015年的391,370萬元增加到2020年的523,745萬元，年均增長6%，區(qū)級可用財力平穩(wěn)增長。
2. 統(tǒng)籌兼顧，財政支出結構持續(xù)提質(zhì)優(yōu)化
一是不斷加大力度調(diào)整優(yōu)化財政支出結構，突出保障重點，不斷提高支出的有效性和精準度，持續(xù)壓減一般性支出，重點保障事關民生尤其是教育、醫(yī)療和生態(tài)環(huán)境等領域支出，“十三五”期間，全區(qū)在教育、文化旅游體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、住房保障等民生支出投入達172.63億元，從2015年的275,494萬元增加到2020年的377,386萬元，年均增長6.5%。
二是聚焦“三大攻堅戰(zhàn)”。投入水源區(qū)資金368,590.92萬元。兜牢“三?！钡拙€，堅決貫徹過“緊日子”的總體方針，按照科學理財、規(guī)范理財要求，堅持預算編制和支出中的“三?！眱?yōu)先原則，優(yōu)先安排“保工資、保運轉、保民生”支出，確?！叭！必熑温鋵嵑拓斦沙掷m(xù)發(fā)展，保障基本民生政策有效落實、及時足額落實工資保障、確保機關事業(yè)單位正常運轉。
3. 注重強化，財政體制和預算管理改革不斷深化
圍繞全面深化改革中對財稅改革的要求，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，持續(xù)推進預算管理、國庫管理、預算績效管理、政府債務管理等各項改革。
一是進一步健全完善預算管理制度，建立健全全口徑預算管理機制，將政府的收入和支出全部納入預算管理。建立盤活存量資金長效機制，實現(xiàn)資金的統(tǒng)籌使用，集中財力保障重點支出。建立跨年度預算平衡機制，不斷推進中期財政規(guī)劃管理，規(guī)范三年滾動預算編制，加大財政信息透明度，財政信息公開及時準確。
二是強化收支預算管理，深化國庫集中支付制度改革，實現(xiàn)區(qū)級預算單位國庫集中支付全覆蓋，健全預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，推進財政扶貧資金、直達資金及人大預算聯(lián)網(wǎng)動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)使用。全面完成非稅收入收繳電子化管理改革，深化落實非稅收入管理實施相關辦法政策。
三是深入推進預算績效管理工作，著力建立全過程預算績效管理鏈條，建立績效評價常態(tài)化機制，有效夯實預算績效管理基礎，切實提高了單位績效管理水平和財政資金使用效率，增強公共財政整體效能，自覺接受人大和社會監(jiān)督。
四是推進政府會計核算改革。統(tǒng)一預算單位會計核算系統(tǒng)，加強全區(qū)會計人員培訓，探索推進政府財務報告編制工作，啟動權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度改革，確保政府會計信息的及時性、完整性、真實性，全面提升政府會計核算水平。
五是多渠道籌集資金，增強財政保障能力。累計爭取上級資金43.43億元，有效緩解區(qū)級財政支出壓力。建立規(guī)范的政府舉債融資機制，依法設置政府舉債規(guī)模的“天花板”，政府債務限額從2015年的2.3億元到2020年的5.38億元，實現(xiàn)政府專項債“零”的突破。支持運用政府購買及政府與社會資本合作（PPP）模式，以項目引資金，以資金促發(fā)展。
六是加強和規(guī)范國有資產(chǎn)管理。修訂完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法。以“摸清家底、分類施策、長效監(jiān)管”為目標，進一步深化國有資產(chǎn)清查工作，提出加強資產(chǎn)管理合理化建議，提高國有資產(chǎn)使用效率。向區(qū)人大常委會報告了區(qū)屬行政事業(yè)單位、國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理情況，自覺接受人大和社會監(jiān)督。
七是深化政府采購及政府購買服務制度改革，優(yōu)化營商環(huán)境，加強政府采購監(jiān)督管理，積極推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動。建立政府購買服務工作機制，創(chuàng)新公共服務供給方式。
八是財政監(jiān)督工作持續(xù)推進。分批開展財政資金監(jiān)督檢查，逐步實現(xiàn)財政資金監(jiān)管全覆蓋。逐步推進內(nèi)控規(guī)范建設，2020年基本實現(xiàn)全區(qū)一級預算單位內(nèi)控制度規(guī)范化建設全覆蓋。啟動財政投資項目評審，試點開展預算單位會計集中記賬工作，促進會計核算規(guī)范化管理。
各位代表，回顧過去的五年，我區(qū)在財政收支方面取得的進步，是區(qū)委正確領導的結果，是區(qū)人大監(jiān)督指導和各位代表關心支持的結果，是全區(qū)干部群眾辛勤付出的結果，同時我們也清醒地認識到，當前宏觀經(jīng)濟形勢復雜多變，我區(qū)在財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題，集中表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展支撐不強，產(chǎn)業(yè)類項目支撐不足，財源建設有待進一步加強，適應經(jīng)濟新常態(tài)、做好積極財政政策落實的謀劃還不夠；二是優(yōu)質(zhì)公共服務資源供給尚未滿足人民群眾日益增長的美好生活需要，城市基礎設施建設仍有欠賬，支出結構優(yōu)化調(diào)整的力度有待進一步加強，財政收支平衡壓力越來越大；三是全面推進預算績效管理，績效目標體系完善還不夠，切實以花錢必問效，以績效結果作為資金安排依據(jù)還不夠。對于這些問題，我們將高度重視，通過深化改革、創(chuàng)新機制、完善制度、開拓思路、加強管理等措施，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
二、 2021年地方財政預算草案
2021年財政工作和預算編制的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，按照省委十屆十一次全會、市委十一屆十一次全會和區(qū)委十一屆十二次全會的安排部署，堅持“五位一體”總體布局和“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，全面融入以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，奮力開啟全區(qū)社會主義現(xiàn)代化建設新征程。
（一）一般公共預算
一般公共預算收入465,601萬元，較2020年快報數(shù)增長3.5%；一般公共預算支出527,245萬元。
一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入465,601萬元，預計上級返還性收入55,035萬元，預計一般性轉移支付收入48,522萬元，預計專項轉移支付收入28,898萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入191萬元，上年結轉29,120萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,500萬元，收入方總計629,867萬元；一般公共預算支出527,245萬元，上解支出102,622萬元，支出方總計629,867萬元。收支平衡。
（二）政府性基金收支預算
政府性基金預算收入1,304萬元，較2020年快報數(shù)增長164%；政府性基金預算支出4,340萬元。
政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入1,304萬元，上年結轉收入3,036萬元，收入方總計4,340萬元；政府性基金預算預算支出4,340萬元，支出方總計4,340萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入545萬元，比2020年快報數(shù)增長165.85%，增收原因為區(qū)屬國有企業(yè)可供投資者分配利潤上繳比例及補繳以前年度利潤差額比例均由12%調(diào)增為15%所致；國有資本經(jīng)營預算支出366萬元。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入545萬元，上年結轉12萬元，收入方總計557萬元；國有資本經(jīng)營預算支出366萬元，調(diào)出資金191萬元，支出方總計557萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算由市級統(tǒng)一編列。
2021年地方財政預算的具體情況，詳見表四、表五、表六、表七、表八。
（五）其他報告事項
1. 預備費安排情況。安排預備費12,930萬元，占區(qū)級一般公共預算支出的3%，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出和其他難以預見的開支。
2. 預算（草案）審查批準前的支出安排事項。按照《預算法》第五十四條規(guī)定，預算年度開始后，在人民代表大會批準本預算草案前，可安排下列支出：上一年度結轉的支出，參照上一年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，法律規(guī)定必須履行支付義務的支出及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。
三、 2021年財政工作重點
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，新冠肺炎疫情防控形勢依然嚴峻，財政收支壓力巨大，但經(jīng)濟穩(wěn)定向好發(fā)展的趨勢沒有變，我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府各項決策部署，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導下，繼續(xù)堅持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展兩手抓，發(fā)揮財政政策的逆周期調(diào)節(jié)作用，深化預算管理制度改革，繼續(xù)突出預算績效管理，進一步提升財政治理能力，為“十四五”順利開局保駕護航。
（一）注重持續(xù)發(fā)展，財源建設再夯實
一是科學研判經(jīng)濟形勢，繼續(xù)分析全區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，繼續(xù)落實產(chǎn)業(yè)扶持政策，加強對重點稅源和新增稅源的服務，擴充稅收來源；二是調(diào)整完善工作機制，嚴格執(zhí)行財政收入預算從約束性轉向預期性的規(guī)定，收入預算實事求是，合理確定收入增幅；三是加強非稅收入征繳管理，確保非稅收入依法依規(guī)足額上繳。
（二）注重資源協(xié)調(diào)，支出結構再優(yōu)化
一是繼續(xù)做好常態(tài)化疫情防控工作。2021年繼續(xù)把疫情防控擺在財政保障的優(yōu)先位置，將新冠肺炎疫苗采購費用納入預算。繼續(xù)推進愛國衛(wèi)生“7個專項行動”。繼續(xù)支持企業(yè)復工復產(chǎn)，加強金融信貸支持，落實居民就業(yè)，推進物資采購便利化；二是持續(xù)加大優(yōu)化財政支出結構力度，樹牢過“緊日子”思想，盡力而為，量力而行。堅決壓減一般性支出，優(yōu)先安排“?；久裆⒈９べY、保運轉”支出，確保財政可持續(xù)發(fā)展；三是持續(xù)加大投入力度，增進民生福祉。著力打造教育強區(qū)，加強就業(yè)和社會保障工作，持續(xù)推動“民生小實事”項目提質(zhì)增效，做好脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興的有效銜接，支持環(huán)境保護和治理，全面加強市容環(huán)境整治，改善城鄉(xiāng)環(huán)境面貌和質(zhì)量。
（三）注重提質(zhì)增效，財稅改革再深入
一是著力推進財稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，繼續(xù)推進預算管理改革，進一步完善預算績效管理體系，加強預算績效管理考核，強化結果應用；二是增強預算約束力，進一步提高預算執(zhí)行效率，嚴格執(zhí)行區(qū)人大審議通過的收支預算，有效規(guī)范支出行為，增強預算執(zhí)行的嚴肅性；三是做好大數(shù)據(jù)整合及財政一體化信息建設工作。
（四）注重功能完善，財政管理再強化
一是推進監(jiān)督全覆蓋管理，主動接受人大法定監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，積極配合審計監(jiān)督，繼續(xù)推進財政監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，堅決查處各種違反財經(jīng)紀律行為，加強與監(jiān)察、審計協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成合力；二是繼續(xù)加強財政投資評審工作，切實規(guī)范政府投資建設項目資金管理，提高財政資金使用效益；三是工作機制再健全，積極應對當前經(jīng)濟金融面臨的嚴峻形勢，防范地方政府違規(guī)舉債及地方性金融風險，加強融資平臺公司監(jiān)管，切實筑牢地方政府重大風險防線。
各位代表，做好2021年財政工作意義重大，使命光榮！我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的領導下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，搶抓機遇、砥礪奮斗，努力完成全年財政預算目標任務，為“十四五”順利開篇而奮斗！
以上報告，請予審查。
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名 詞 解 釋
1. 一般公共預算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
2. 政府性基金預算是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。
3. 國有資本經(jīng)營預算是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
4. 社會保險基金預算是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。應當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
5. 預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級財政通過超收或清理整合結余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補以后年份預算資金的不足，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調(diào)入并安排使用。
6. 積極的財政政策是指擴張性財政政策，即增加政府支出來擴大社會總需求。包括增加政府購買、增加政府轉移支付、降低稅率。
7. 國庫集中支付是以國庫單一賬戶體系為基礎，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，支付款項時，由預算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機構（國庫集中支付執(zhí)行機構或預算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
8. 政府購買服務是指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量或事業(yè)單位承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
9. “互聯(lián)網(wǎng)+采購”是一種建立在互聯(lián)網(wǎng)基礎上的全新采購方式，充分利用網(wǎng)絡來完成采購各環(huán)節(jié)的任務，本著規(guī)范采購行為，降低采購成本，減少采購風險的原則，進一步實施降本增效。
10. 直達資金是指政府撥款直接到達地方的資金，資金下達“提速”，建立特殊轉移支付機制，將新增財政資金通過增加中央對地方轉移支付、安排政府性基金轉移支付等方式，第一時間全部下達市縣，避免資金層層審批、下達耗時，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
