（云南?。╆P于昆明市盤龍區(qū)2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
昆明市盤龍區(qū)2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告（書面）
——2022年1月12日在昆明市盤龍區(qū)第十七屆人民代表大會第一次會議上
昆明市盤龍區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市盤龍區(qū)2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案提請大會審查，并請區(qū)政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、 2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是盤龍發(fā)展進程中重要的一年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，區(qū)政府財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認真學習貫徹習近平總書記系列重要講話和考察云南重要講話精神，嚴格執(zhí)行區(qū)十六屆人大五次會議批準的財政預算，正視困難挑戰(zhàn)、堅定發(fā)展信心、守住發(fā)展底線，緊緊圍繞財政收支目標，凝心聚力、團結拼搏、務實苦干，嚴格落實“三?！必熑?，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”，全力支持重大項目落地見效，強化財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結構，增強財政可持續(xù)性，財政收支總體平衡，預算執(zhí)行情況較好。
（一）2021年地方財政預算收支情況
1. 一般公共預算
一般公共預算收入472,545萬元，完成預算的101.49%，較上年決算數(shù)增長5.04%。
一般公共預算支出542,929萬元，完成預算的95.26%，較上年決算數(shù)增長3.66%。
一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入472,545萬元，返還性收入55,035萬元，一般性轉移支付收入74,110萬元，專項轉移支付收入35,273萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金13,742萬元，調入資金655萬元，上年結轉收入29,120萬元，收入方總計680,480萬元；一般公共預算支出542,929萬元，上解支出105,605萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6,861萬元，結轉下年支出25,085萬元，支出方總計680,480萬元。收支平衡。
2. 政府性基金預算
政府性基金預算收入1,471萬元，完成預算的105.98%，同比增長197.77%。
政府性基金預算支出37,720萬元，完成預算的95.29%，同比下降16.42%。
政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入1,471萬元，轉移性收入3,611萬元，上年結轉收入3,038萬元，債務轉貸收入32,000萬元，收入方總計40,120萬元；政府性基金預算支出37,720萬元，向一般公共預算調出資金463萬元，結轉下年支出1,937萬元，支出方總計40,120萬元。收支平衡。
3. 國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入545萬元，完成預算的100%，同比增收340萬元，增長165.85%。
國有資本經(jīng)營預算支出340萬元，完成預算的27.11%，同比減支1萬元，下降0.29%。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入545萬元，轉移性收入888萬元，上年結轉收入12萬元，收入方總計1,445萬元；國有資本經(jīng)營預算支出340萬元，向一般公共預算調出資金192萬元，結轉下年支出913萬元，支出方總計1,445萬元。收支平衡。
4. 社會保險基金預算
社會保險基金預算統(tǒng)一由市級編列，執(zhí)行情況由市政府向市人大一并說明。
5. 其他報告事項
地方政府債務情況。2021年盤龍區(qū)政府債務余額為73,238萬元，其中：一般債務余額10,538萬元，專項債務余額62,700萬元。
區(qū)本級預備費使用情況。區(qū)本級年初預算安排預備費12,930萬元，在年度預算執(zhí)行中使用預備費12,930萬元，主要用于盤龍區(qū)突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急能力提升等項目。
區(qū)本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金動用補充情況。動用13,742萬元，主要用于市容環(huán)境綜合整治、樓宇（總部）經(jīng)濟發(fā)展、保障性住房維護和管理等。年末補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金6,861萬元。
預算調整情況。經(jīng)區(qū)第十六屆人大常委會第四十一次會議審議批準，區(qū)本級一般公共預算支出從431,000萬元調整為446,000萬元；區(qū)本級政府性基金預算收入從1,304萬元調整為1,388萬元，支出從1,304萬元調整為33,388萬元。
“三公”經(jīng)費預算執(zhí)行情況。全區(qū)“三公”經(jīng)費預算923萬元，較上年下降3.02%。
直達資金執(zhí)行情況。繼續(xù)貫徹落實中央特別轉移支付機制的決策部署，全年收到并下達直達資金33,826.89萬元，完成支出31,534.30萬元，主要用于支持老舊小區(qū)改造、城鄉(xiāng)義務教育階段學校公用經(jīng)費補助、基本公共衛(wèi)生服務等。
2021年地方財政預算執(zhí)行具體情況詳見表一、表二、表三，均為快報數(shù)。待市財政局批復我區(qū)2021年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
（二）2021年財政主要工作完成情況
1. 突出“優(yōu)”字當先，著力增強發(fā)展動能
一是嚴格落實減稅降費政策。做好增值稅留抵退稅，擴大小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠范圍，提高增值稅小規(guī)模納稅人起征點，激發(fā)市場主體活力，增強企業(yè)發(fā)展動能，鞏固減稅降費成效。二是穩(wěn)定培植財源稅源。做優(yōu)重點稅源服務，監(jiān)測分析稅源數(shù)據(jù)，多措并舉助企紓困，穩(wěn)固經(jīng)濟發(fā)展基本盤，通過財源助企貸、穩(wěn)崗就業(yè)等措施，提升政策惠及面，提振市場主體信心，營造企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境，兌現(xiàn)各類獎補資金1.04億元，以高質量的縣域經(jīng)濟發(fā)展做實稅源培植和穩(wěn)定。三是有效規(guī)范資金籌措?；I集專項債券資金3.2億元支持任旗營棚戶區(qū)改造、區(qū)人民醫(yī)院改擴建，爭取上級資金9.83億元，支持重點項目建設，促進經(jīng)濟社會發(fā)展及民生改善。
2. 突出“儉”字擔當，著力優(yōu)化支出結構
一是將過緊日子思想作為長期方針落實落細，堅持統(tǒng)籌兼顧、艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴格落實“三公經(jīng)費”只減不增，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，優(yōu)先安排“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c支出，確保各項政策部署落到實處。二是全面落實區(qū)級“三?！敝黧w責任，牢固樹立“三?！眱?yōu)先意識，嚴格執(zhí)行區(qū)人大審議通過的預算，嚴控預算追加，增強財政可持續(xù)性。三是進一步加大預算單位結余結轉資金清理力度，盤活財政資產(chǎn)資源，清理收回資金統(tǒng)籌用于國家植物博物館等項目，全力保障重點工作資金需求。
3. 突出“民”字立本，著力改善民生福祉
突出財政支出公共性、普惠性，2021年盤龍區(qū)民生領域支出占一般公共預算支出的70.71%。
一是投入教育支出110,343萬元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。投入文化旅游體育與傳媒支出5,970萬元，支持基層公共文化服務，提升公共文化水平。二是投入科學技術支出11,555萬元，支持科技強警、企業(yè)研發(fā)獎補、創(chuàng)新企業(yè)獎補、科技創(chuàng)新等項目。三是投入社會保障和就業(yè)支出95,014萬元，支持社會兜底保障和改善民生福祉。落實就業(yè)優(yōu)先政策，鞏固提升基層社會治理水平，實施“民生小實事”項目88個，民生保障水平持續(xù)提高。四是投入衛(wèi)生健康支出49,739萬元，支持做好公共衛(wèi)生體系建設，支持新冠疫苗免費接種，有序推進區(qū)人民醫(yī)院改擴建及區(qū)突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急能力提升項目建設，鞏固疫情防控成果，繼續(xù)開展愛國衛(wèi)生“7+1”專項行動，健康盤龍建設扎實推進。
4. 突出“質”字導向，著力城鄉(xiāng)融合發(fā)展
一是投入城鄉(xiāng)社區(qū)支出56,042萬元，支持城鄉(xiāng)基礎設施改善，支持城市道路市容環(huán)境整治、道路綠化管養(yǎng)、城市公廁建設，提升城市管理精細化水平；支持全國文明城市常態(tài)化保持；圓滿完成聯(lián)合國生物多樣性大會一階段會議。二是投入節(jié)能環(huán)保支出7,918萬元，支持水環(huán)境綜合整治及水質提升工程，開展“國家生態(tài)文明示范區(qū)”等創(chuàng)建工作，堅持不懈打好“藍天”“碧水”“凈土”三大保衛(wèi)戰(zhàn)，切實筑牢松華壩水源區(qū)生態(tài)屏障。投入住房保障支出20,331萬元，支持保障性住房維護和管理、城市棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造等工作。三是投入農林水支出37,247萬元，支持新一輪水源區(qū)扶持補助政策落地落實，鞏固好脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，精心做好“多規(guī)合一”實用性村莊規(guī)劃，扎實穩(wěn)妥推進鄉(xiāng)村發(fā)展建設，牢牢守住糧食安全底線。投入交通運輸支出1,275萬元，支持農村公路養(yǎng)護、交通安全設施建設等工作開展。
5. 突出“穩(wěn)”字為基，著力規(guī)范財政管理
一是繼續(xù)嚴格執(zhí)行預算法和預算實施條例等財經(jīng)法律法規(guī)，預算和績效管理深度融合，提高預算管理水平和財政資源配置效率。二是率先在全市實施政府采購意向公開工作，推行“政采貸”企業(yè)信用融資產(chǎn)品試點，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，推廣政府購買服務改革，實現(xiàn)社會組織和政府購買服務項目的良性互動。三是完善全口徑國有資產(chǎn)報告體系，落實向區(qū)人大常委會報告國有資產(chǎn)管理制度。四是扎實做好財政監(jiān)督，開展專項檢查，政府投資建設項目評審，有效發(fā)揮財政資金使用效益。積極配合巡視巡察、審計、督查檢查和問題整改。五是落實預算管理一體化平臺建設，逐步實現(xiàn)預算資金全過程動態(tài)監(jiān)控，“公務之家”服務平臺上線。六是嚴格落實區(qū)級政府債務風險防控，健全債務風險常態(tài)化監(jiān)測預警和風險預案，政府債務均已納入預算管理，財政運行風險防控有力，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。
各位代表，回顧2021年，取得的成績來之不易，積累的經(jīng)驗彌足珍貴，成績已成歷史，未來任重道遠。我們必須清醒地看到，工作中還存在不少困難和問題：一是經(jīng)濟高質量發(fā)展支撐不足，項目儲備不充分，可持續(xù)的財力支撐還不穩(wěn)固，財政增收乏力；二是財政收支平衡矛盾仍較為突出，項目庫建設滯后、預算執(zhí)行進度偏慢、資金使用績效仍有待提升；三是民生保障、基礎設施建設等剛性需求增長，基層財政保“三?！眽毫^大。面對這些困難和問題，我們將采取有力舉措，通過完善制度、創(chuàng)新機制、加強管理等方面堅定不移做好財服務于政，更好地保障盤龍區(qū)經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
二、 2022年地方財政預算草案
2022年財政工作的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上的重要講話和考察云南重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，圍繞市委對盤龍區(qū)的“三個功能定位”，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，黨政機關要堅持過緊日子，加快建立現(xiàn)代財政制度，強化預算約束和績效管理，加強地方政府債務管理，防范化解地方政府債務風險，以高質量可持續(xù)財政服務保障區(qū)域性國際中心城市核心城區(qū)建設新征程，全力建設“幸福盤龍”。
（一）一般公共預算
一般公共預算收入489,084萬元，較2021年快報數(shù)增長3.5%；一般公共預算支出543,000萬元。
一般公共預算收支平衡情況是：區(qū)級一般公共預算收入489,084萬元，預計上級返還性收入55,035萬元，預計一般性轉移支付收入61,375萬元，預計專項轉移支付收入22,707萬元，國有資本經(jīng)營預算調入320萬元，上年結轉收入25,085萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,510萬元，收入方總計655,116萬元；一般公共預算支出543,000萬元（其中：區(qū)級一般公共預算支出448,510萬元），地方政府債務還本2,990萬元，上解支出109,126萬元，支出方總計655,116萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入2,285萬元，較2021年快報數(shù)增長55.34%；政府性基金預算支出4,222萬元。
政府性基金預算收支平衡情況是：區(qū)級政府性基金預算收入2,285萬元，上年結轉收入1,937萬元，收入方總計4,222萬元；政府性基金預算預算支出4,222萬元（其中：區(qū)級政府性基金預算支出2,285萬元），支出方總計4,222萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入914萬元，比2021年快報數(shù)增長67.71%，增收原因為區(qū)屬國有企業(yè)可供投資者分配利潤上繳比例及補繳以前年度利潤差額比例均由15%調增為30%所致；國有資本經(jīng)營預算支出2,167萬元。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：區(qū)級國有資本經(jīng)營預算收入914萬元，轉移性收入660萬元，上年結轉收入913萬元，收入方總計2,487萬元；區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出2,167萬元（其中：區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出594萬元），調出資金320萬元，支出方總計2,487萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算由市級統(tǒng)一編列。
2022年地方財政預算的具體情況，詳見表四、表五、表六、表七、表八。
（五）其他報告事項
預備費安排情況。安排預備費13,400萬元，用于當年預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出和其他難以預見開支。
“三?！鳖A算安排情況。安排中央和省級“三?！闭哳A算支出23億元，其中：保工資預算支出17億元，保運轉預算支出1億元，保民生預算支出5億元。
預算（草案）審查批準前的支出安排事項。按照《預算法》第五十四條規(guī)定，預算年度開始后，在人代會批準本預算草案前，可安排下列支出：上一年度結轉的支出，參照上一年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，法律規(guī)定必須履行支付義務的支出及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。
三、 2022年財政工作重點
2022年是黨的二十大勝利召開的喜慶之年，是推進“幸福盤龍”建設的重要一年，我們將更加清醒地認識肩負的重任，緊緊圍繞區(qū)委各項決策部署，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的指導下，進一步堅定信心，鎖定目標、精準發(fā)力，確保全面完成好全年各項目標任務。
（一）更深層次貫徹落實，促經(jīng)濟高質量發(fā)展
圍繞市委對盤龍區(qū)的“三個功能定位”，以推動高質量發(fā)展為主題，堅持以深化供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，繼續(xù)落實減稅降費政策，切實減輕市場主體負擔，提振市場主體信心，激發(fā)市場主體活力，繼續(xù)落實積極的財政政策，進一步優(yōu)化營商環(huán)境、全面落實市場主體倍增計劃，注重發(fā)展質量及財源培植成效。
（二）更可持續(xù)精打細算，穩(wěn)財政收支平衡
黨政機關要堅持過緊日子，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，嚴守基層“三?！必熑温鋵?，按照 “只減不增”的原則從嚴從緊編制“三公”經(jīng)費預算，大力壓減非剛性、非重點支出，堅持盡力而為、量力而行，加快建立現(xiàn)代財政制度，強化預算約束和績效管理，做好項目儲備機制，對區(qū)級財力無法覆蓋項目積極爭取上級資金支持解決，加快預算執(zhí)行進度，增強預算執(zhí)行的嚴肅性。
（三）更大力度落實責任，聚民生保障之力
著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，加大財政資金統(tǒng)籌力度，適度超前開展基礎設施投資，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，積極支持鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設，著力保障就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、公共文化服務等事業(yè)發(fā)展，支持養(yǎng)老服務體系建設，繼續(xù)把疫情常態(tài)化防控擺在財政保障優(yōu)先位置，保障全區(qū)新冠肺炎疫情防控工作有序推進。
（四）更高水平強化監(jiān)督，強財政管理之基
主動接受人大法定監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，積極配合審計監(jiān)督，持續(xù)推進財政監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，加強與監(jiān)察、審計協(xié)調聯(lián)動，形成合力。完善跨年度預算平衡機制，繼續(xù)落實中央資金直達基層機制，嚴控預算調劑，強化績效評價結果與政策調整、預算安排有機結合，積極推進數(shù)字財政建設等各項工作。
（五）更嚴統(tǒng)籌發(fā)展與安全，守財政風險底線
積極主動作為，緊盯中央、省市財政政策動向及專項債券支持領域，爭取專項債券資金，全力爭取云南省“十四五”高質量發(fā)展轉移支付獎補資金，擴大有效投資，支持全區(qū)經(jīng)濟健康平穩(wěn)發(fā)展。健全地方政府債務和財政支出責任監(jiān)管機制，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。
各位代表，做好2022年財政工作意義重大，使命光榮！我們將更加緊密的團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導，奮力完成全年財政各項目標任務，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
以上報告，請予審查。
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名 詞 解 釋
1. 一般公共預算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
2. 政府性基金預算是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預算，是政府預算體系的重要組成部分。
3. 國有資本經(jīng)營預算是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
4. 社會保險基金預算是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。應當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
5. 預算穩(wěn)定調節(jié)基金是指各級財政通過超收或清理整合結余資金安排的具有儲備性質的基金，用于彌補以后年份預算資金的不足，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用。
6. 積極的財政政策是指擴張性財政政策，即增加政府支出來擴大社會總需求。包括增加政府購買、增加政府轉移支付、降低稅率。
7. 政府購買服務是指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量或事業(yè)單位承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
8. 直達資金是指政府撥款直接到達地方的資金，資金下達“提速”，建立特殊轉移支付機制，將新增財政資金通過增加中央對地方轉移支付、安排政府性基金轉移支付等方式，第一時間全部下達市縣，避免資金層層審批、下達耗時，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
9. 專項債券全稱是項目收益與融資自求平衡專項債券，指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。
