（云南?。╆P(guān)于昆明市盤龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市盤龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2023年2月15日在昆明市盤龍區(qū)第十七屆人民代表大會第二次會議上
昆明市盤龍區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昆明市盤龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請區(qū)第十七屆人民代表大會第二次會議審查，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、 2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對常態(tài)化疫情防控嚴(yán)峻形勢和經(jīng)濟(jì)下行巨大壓力，區(qū)政府財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記系列重要講話和考察云南重要講話精神，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大及其常委會的決議決定和批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持難中求進(jìn)、干中求進(jìn)、變中求進(jìn)、穩(wěn)中求進(jìn)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，實(shí)現(xiàn)財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）2022年地方財(cái)政預(yù)算收支情況
1. 一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入完成321,676萬元，按財(cái)政部統(tǒng)一口徑，剔除留抵退稅因素后同口徑（以下簡稱“同口徑”）下降23.77%，自然口徑下降31.93%。其中，收入質(zhì)量有效提升，稅收收入占比達(dá)84.21%，上升3.12個(gè)百分點(diǎn)。一般公共預(yù)算支出510,235萬元，完成預(yù)算的93.45%，比上年決算數(shù)下降6.02%。主要原因是全面落實(shí)增值稅留抵退稅政策及房地產(chǎn)下行，收入減收導(dǎo)致支出來源減少。
一般公共預(yù)算收入321,676萬元，上級補(bǔ)助收入234,414萬元，上年結(jié)余收入25,203萬元，調(diào)入資金21,459萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,223萬元，收入總計(jì)613,975萬元；一般公共預(yù)算支出510,235萬元，上解支出62,302萬元，地方政府債券還本支出2,990萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,604萬元，年終結(jié)余35,844萬元，支出總計(jì)613,975萬元。收支平衡。
2. 政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入3,717萬元，完成預(yù)算的100%，同比增長152.69%。政府性基金預(yù)算支出84,298萬元，完成預(yù)算的98.29%，同比增長123.48%。
政府性基金預(yù)算收入3,717萬元，轉(zhuǎn)移支付收入5,726萬元，上年結(jié)余收入1,937萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入74,800萬元，收入方總計(jì)86,180萬元；政府性基金預(yù)算支出84,298萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金414萬元，年終結(jié)余1,468萬元，支出方總計(jì)86,180萬元。收支平衡。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入914萬元，完成預(yù)算的100%，同比增長67.71%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,837萬元，完成預(yù)算的89.87%，同比增長440.29%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入914萬元，轉(zhuǎn)移支付收入727萬元，上年結(jié)余收入913萬元，收入方總計(jì)2,554萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,837萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金510萬元，年終結(jié)余207萬元，支出方總計(jì)2,554萬元。收支平衡。
4. 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)一由市級編列，執(zhí)行情況由市政府向市人大一并說明。
5. 其他報(bào)告事項(xiàng)
一是地方政府債務(wù)情況。2021年末地方政府債務(wù)余額73,238萬元，加上2022年地方政府債務(wù)發(fā)行額74,800萬元，減去2022年地方政府債務(wù)還本額2,992萬元（其中：地方政府債券還本2,990萬元，其他一般債務(wù)還本2萬元），2022年地方政府債務(wù)余額145,046萬元。其中，一般債務(wù)余額7,546萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額137,500萬元。專項(xiàng)債券投向領(lǐng)域?yàn)椋?10,700萬元投向保障性住房，包括棚戶區(qū)改造40,700萬元，保障租賃住房及配套商業(yè)設(shè)施項(xiàng)目70,000萬元；22,000萬元投向醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施擴(kuò)建；4,800萬元投向生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)。截至目前，市財(cái)政局尚未下達(dá)我區(qū)2022年全年政府債務(wù)限額，待市財(cái)政局明確后，將及時(shí)向區(qū)人大常委會報(bào)告。
二是區(qū)本級預(yù)備費(fèi)使用情況。區(qū)本級年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)13,400萬元，在年度預(yù)算執(zhí)行中使用預(yù)備費(fèi)4,556萬元，主要用于疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)等方面，結(jié)余8,844萬元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
三是區(qū)本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金動用補(bǔ)充情況。2022年動用上年度預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,223萬元，主要用于彌補(bǔ)短收帶來的支出缺口。年末一般公共預(yù)算收支相抵結(jié)余2,604萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，已在2023年初預(yù)算全部動用。
四是預(yù)算調(diào)整情況。昆明市盤龍區(qū)第十七屆人大常委會第6次會議于2022年12月30日通過了昆明市盤龍區(qū)2022年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案。
2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行具體情況詳見表一、表二、表三、表四、表五、表六，均為快報(bào)數(shù)。待市財(cái)政局批復(fù)我區(qū)2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會報(bào)告。
（二）2022年財(cái)政主要工作完成情況
1. 堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，持續(xù)助力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤
一是全面落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策。建立增值稅留抵退稅工作機(jī)制，全年完成全口徑增值稅留抵退稅16.8億元，惠及約3000戶企業(yè)；減輕企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)5.63億元，有效增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁和可持續(xù)性；全年累計(jì)撥付貼息資金721萬元支持普惠金融發(fā)展，撬動創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款發(fā)放9,346.8萬元。把減稅降費(fèi)與優(yōu)化營商環(huán)境、擴(kuò)大有效投資、促進(jìn)市場主體倍增、推動創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等有機(jī)結(jié)合，有效提振市場信心、穩(wěn)定市場主體。二是深入貫徹落實(shí)穩(wěn)增長政策，投入947萬元用于穩(wěn)增長政策支出，積極發(fā)揮好財(cái)政資金引導(dǎo)撬動作用，減免全區(qū)經(jīng)營性國有房屋租金2,242萬元，助力市場主體紓困解難。三是增強(qiáng)主動服務(wù)意識，開展轄區(qū)銀行普惠金融政策發(fā)布會及銀政企信貸交流活動，達(dá)成意向融資約4億元，強(qiáng)化普惠金融業(yè)務(wù)的全方位基層網(wǎng)格服務(wù)。四是貫徹落實(shí)直達(dá)資金惠企利民政策，全年完成直達(dá)資金支出5.86億元，主要用于支持保障性安居工程、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等。不斷強(qiáng)化直達(dá)資金使用全過程監(jiān)管，抓好制度落實(shí)，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，落實(shí)好常態(tài)化直達(dá)機(jī)制，確保資金快速直達(dá)，直接惠企利民。
2. 堅(jiān)持著眼長遠(yuǎn)，持續(xù)激發(fā)產(chǎn)業(yè)發(fā)展動能
一是統(tǒng)籌助企紓困資金3,729萬元，用于為企業(yè)紓困解難、減負(fù)蓄能。二是統(tǒng)籌節(jié)能減排和新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金3,086萬元，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、綠色發(fā)展。三是統(tǒng)籌科技創(chuàng)新資金2,772萬元，精準(zhǔn)助推數(shù)字經(jīng)濟(jì)和高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展。四是統(tǒng)籌文產(chǎn)資金1,233萬元，支持文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。五是統(tǒng)籌穩(wěn)商貿(mào)促消費(fèi)資金1,849萬元，提升市場活力，支持商貿(mào)企業(yè)消費(fèi)復(fù)蘇。六是統(tǒng)籌樓宇獎(jiǎng)補(bǔ)資金459萬元，助力樓宇（總部）經(jīng)濟(jì)及現(xiàn)代服務(wù)業(yè)相互賦能。
3. 堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，持續(xù)增強(qiáng)基本民生福祉
2022年盤龍區(qū)民生領(lǐng)域支出392,176萬元，占一般公共預(yù)算支出的76.86%。民生投入力度不斷加大，重點(diǎn)支出得到有效保障。一是投入教育支出116,031萬元，堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，鞏固提升義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展成果，不斷深化教育改革，穩(wěn)妥推進(jìn)學(xué)校“公參民”改革工作。二是投入社會保障和就業(yè)支出94,252萬元，多措并舉扎實(shí)做好社會保障兜底工作，全面推動多層次社會保障體系建設(shè)。全年統(tǒng)籌安排退役軍人事業(yè)發(fā)展財(cái)政補(bǔ)助資金23,563萬元、困難群眾救助補(bǔ)助資金4,534萬元、就業(yè)補(bǔ)助資金3,368萬元，累計(jì)撥付機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金41,176萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)級補(bǔ)助資金1,080萬元，進(jìn)一步落實(shí)惠民政策，為“幸福盤龍”建設(shè)增加民生溫度。三是投入衛(wèi)生健康支出51,989萬元，全年累計(jì)安排“雙提升工程”項(xiàng)目及愛國衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)行動”資金7,253萬元，加快推進(jìn)緊密型縣域醫(yī)共體建設(shè)，區(qū)人民醫(yī)院改擴(kuò)建項(xiàng)目加緊實(shí)施，新疾控中心搬遷運(yùn)營。上繳城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)區(qū)級財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金3,939萬元，投入基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金4,131萬元，常態(tài)化落實(shí)疫情防控各項(xiàng)舉措，公共衛(wèi)生服務(wù)不斷優(yōu)化。四是投入文化旅游體育與傳媒支出7,587萬元，重點(diǎn)支持基層公共文化服務(wù)、旅游景區(qū)門票減免等工作。
4. 堅(jiān)持?jǐn)U大投資，著力提升城鄉(xiāng)發(fā)展品質(zhì)
一是投入城鄉(xiāng)社區(qū)支出59,045萬元，重點(diǎn)用于精細(xì)化城市管理，強(qiáng)化環(huán)衛(wèi)一體化清掃保潔，縱深開展綠美盤龍建設(shè)，提升城鄉(xiāng)品質(zhì)。二是投入農(nóng)林水支出25,055萬元，牢牢守住保障國家糧食安全和不發(fā)生規(guī)模性返貧兩條底線，推動鄉(xiāng)村振興取得新進(jìn)展、農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化邁出新步伐。投入交通運(yùn)輸支出1,406萬元，重點(diǎn)支持公路養(yǎng)護(hù)、交通安全治理等工作。三是投入節(jié)能環(huán)保支出13,156萬元，重點(diǎn)支持防洪排澇及雨污分流提升改造；投入住房保障支出23,655萬元，重點(diǎn)支持保障性安居工程、老舊小區(qū)改造等工作。
5. 堅(jiān)持未雨綢繆，統(tǒng)籌增強(qiáng)財(cái)政保障能力
一是壓減“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算及部門公用經(jīng)費(fèi)，用于支持穩(wěn)市場主體保就業(yè)，用政府的“緊日子”換取群眾的“好日子”。二是積極爭取申報(bào)發(fā)行政府專項(xiàng)債券，爭取專項(xiàng)債券資金7.48億元支持松華壩生態(tài)修復(fù)、北部山水新區(qū)租賃型居住產(chǎn)品及配套商業(yè)設(shè)施項(xiàng)目，同時(shí)強(qiáng)化專項(xiàng)債券“借、用、管、還”全生命周期管理，加強(qiáng)PPP項(xiàng)目日常監(jiān)測運(yùn)行，充分運(yùn)用政策性、開發(fā)性金融工具及設(shè)備更新貸款政策。三是積極向上爭取資金，減輕區(qū)級財(cái)力負(fù)擔(dān)。年度內(nèi)爭取上級資金13.8億元，較2021年增加3.97億元，保民生、促就業(yè)，穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤，有效緩解區(qū)級財(cái)政支出壓力。四是繼續(xù)加大預(yù)算單位存量資金清理及安排使用力度，逐步完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制，全年統(tǒng)籌使用資金46,569萬元，提高資金使用效率。
6. 堅(jiān)持真抓實(shí)干，促進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)省財(cái)政廳“財(cái)政質(zhì)量年”行動以及市委、市政府“當(dāng)好排頭兵”大討論大競賽活動，牢固樹立勇創(chuàng)一流的“首位意識”，當(dāng)好財(cái)政管理排頭兵，抓實(shí)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、貫徹落實(shí)重大政策、深化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范、強(qiáng)化預(yù)算績效管理、搞好營商環(huán)境建設(shè)，始終秉持“趕考”精神、鼓足“闖關(guān)”勇氣，做到橫向比較提位次、縱向比較促提升，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。二是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。堅(jiān)持零基預(yù)算，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出，集中財(cái)力辦大事。全面推行項(xiàng)目全生命周期管理，促進(jìn)預(yù)算科學(xué)精準(zhǔn)編制和規(guī)范高效執(zhí)行。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，預(yù)算績效管理不斷提質(zhì)增效。三是落實(shí)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問題專項(xiàng)治理工作，通過“一卡通”管理平臺的順利上線，促進(jìn)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放科學(xué)化、制度化、規(guī)范化及程序化。實(shí)現(xiàn)“一張清單管制度、一個(gè)平臺管發(fā)放、一個(gè)群眾一張卡、全程監(jiān)督一張網(wǎng)”的“四個(gè)一”目標(biāo)。2022年統(tǒng)籌保障4.1億元用于兌付47項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼，惠及8.49萬人。四是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范整治財(cái)經(jīng)秩序。開展稅費(fèi)清理規(guī)范、加強(qiáng)基層“三?！北Ｕ系?個(gè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治行動，將涉農(nóng)、糧食、社會救助等專項(xiàng)資金納入財(cái)政監(jiān)督檢查年度重點(diǎn)事項(xiàng)，建立健全查出問題整改督辦長效機(jī)制，確保財(cái)政資金安全、有效運(yùn)行。五是持續(xù)提升財(cái)政資金使用效率。全年完成政府采購項(xiàng)目555項(xiàng)，節(jié)約1,285萬元，節(jié)約率4.97%；進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目評審工作，全年完成建設(shè)項(xiàng)目評審57項(xiàng)，審減金額928萬元，審減率10.51%。六是持續(xù)推進(jìn)政府會計(jì)制度、政府購買服務(wù)、政府采購管理、權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告改革；開展2021年度政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作，圓滿完成年度國庫集中支付銀行代理業(yè)務(wù)綜合考評工作；強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理工作，提升國有資產(chǎn)使用績效。七是落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)，建立健全預(yù)算資金全過程動態(tài)監(jiān)控，穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的預(yù)算指標(biāo)核算管理。
7. 堅(jiān)持防控結(jié)合，切實(shí)筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范屏障
一是出臺區(qū)級落實(shí)“三保”責(zé)任及財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范工作方案，成立專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立基層“三?！陛浨榉揽貐f(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制，年度“三保”落實(shí)率及保障率均達(dá)100%。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)管控。嚴(yán)格執(zhí)行政府性債務(wù)限額和預(yù)算管理，統(tǒng)籌做好財(cái)政收支和風(fēng)險(xiǎn)防范工作，建立健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)對處置工作機(jī)制，樹牢“紅線思維”和“底線意識”，嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目建設(shè)審批決策，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉借債務(wù)，有效控制債務(wù)增長，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，回顧2022年，區(qū)級財(cái)政運(yùn)行基本保持平穩(wěn)，重點(diǎn)支出保障有力，這些成績的取得，是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)和各位代表關(guān)心支持的結(jié)果，也是全區(qū)各部門共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，工作中還存在一些困難和挑戰(zhàn)：一是我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展支撐不強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目支撐不足，投資消費(fèi)信心不足，房地產(chǎn)市場低迷，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，不確定性因素和困難超出預(yù)期。二是現(xiàn)有財(cái)力難以匹配日益增長的“三?！敝С鰤毫盎A(chǔ)設(shè)施“補(bǔ)短板”等重大項(xiàng)目資金需求，財(cái)政收支平衡壓力空前。三是預(yù)算支出剛性約束還有待加強(qiáng)，財(cái)政系統(tǒng)信息化管理水平有待提高。對于這些問題，我們將高度重視、有效應(yīng)對，通過深化改革、創(chuàng)新機(jī)制、完善制度、開拓思路、加強(qiáng)管理等措施，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
二、 2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年盤龍區(qū)預(yù)算編制和財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想，深入貫徹黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，按照省委十一屆三次全會、市委十二屆四次全會和區(qū)委十二屆五次全會部署要求，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，落實(shí)“當(dāng)好排頭兵三年行動”，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控效能，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，推動經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為高質(zhì)量打造人民生活更加美好的“幸福盤龍”、開啟新時(shí)代社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程而不懈奮斗。
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入395,000萬元，較2022年快報(bào)數(shù)增長22.79%；一般公共預(yù)算支出537,091萬元。
區(qū)級一般公共預(yù)算收入395,000萬元，預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入139,082萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,604萬元，調(diào)入資金50,260萬元，上年結(jié)余收入35,844萬元，收入方總計(jì)622,790萬元；一般公共預(yù)算支出537,091萬元（其中：區(qū)級一般公共預(yù)算支出437,600萬元），上解支出85,303萬元，地方政府債券還本支出396萬元，支出方總計(jì)622,790萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入6,878萬元，較2022年快報(bào)數(shù)增長85.04%；政府性基金預(yù)算支出68,046萬元。
區(qū)級政府性基金預(yù)算收入6,878萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入2,000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入57,700萬元，上年結(jié)余收入1,468萬元，收入方總計(jì)68,046萬元；區(qū)級政府性基金預(yù)算支出64,578萬元，上級轉(zhuǎn)移支付支出2,000萬元，上年結(jié)余支出1,468萬元，支出方總計(jì)68,046萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入741萬元，比2022年快報(bào)數(shù)下降18.93%，減收原因?yàn)閰^(qū)屬國有企業(yè)可供投資者分配利潤較2022年下降；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,348萬元。
區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入741萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入660萬元，上年結(jié)余收入207萬元，收入方總計(jì)1,608萬元；區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出481萬元，上級轉(zhuǎn)移支付支出660萬元，上年結(jié)余支出207萬元，調(diào)出資金260萬元，支出方總計(jì)1,608萬元。收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算由市級統(tǒng)一編列。
2023年地方財(cái)政預(yù)算的具體情況，詳見表七、表八、表九、表十、表十一。
（五）其他報(bào)告事項(xiàng)
一是預(yù)備費(fèi)安排情況。安排預(yù)備費(fèi)13,128萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
二是“三?！鳖A(yù)算安排情況。按照國家標(biāo)準(zhǔn)，安排“三?！鳖A(yù)算支出28.11億元，其中：保民生預(yù)算支出8.89億元，保工資預(yù)算支出17.72億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算支出1.5億元。
三是預(yù)算（草案）審查批準(zhǔn)前的支出安排事項(xiàng)。按照《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在人代會批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，可安排下列支出：上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。
三、 2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，也是高質(zhì)量推進(jìn)“幸福盤龍”和區(qū)域性國際中心城市核心城區(qū)建設(shè)的深化之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作十分重要。我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)決策部署，在區(qū)人大及其常委會的依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的指導(dǎo)下，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，加力實(shí)施積極財(cái)政政策，著力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政，為加快推進(jìn)盤龍高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有力支撐。
（一）進(jìn)一步高舉旗幟，堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)
一是把忠誠擁護(hù)“兩個(gè)確立”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”體現(xiàn)到財(cái)政工作全過程各方面，確保黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用在財(cái)政領(lǐng)域充分彰顯，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)財(cái)政工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財(cái)政治理效能，切實(shí)履行好黨賦予財(cái)政部門的職責(zé)使命，全面貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)決策部署。二是將貫徹黨的二十大精神作為全年預(yù)算編制和財(cái)政各項(xiàng)工作的“綱”和“魂”，把黨的二十大提出的戰(zhàn)略部署轉(zhuǎn)化為財(cái)政資源統(tǒng)籌分配、財(cái)政政策貫徹落實(shí)的具體實(shí)踐，確保預(yù)算安排體現(xiàn)區(qū)委、區(qū)政府戰(zhàn)略意圖。三是把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民根本利益作為預(yù)算安排的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，突出民生財(cái)政導(dǎo)向，確保財(cái)政資金取之于民、用之于民。健全民生領(lǐng)域投入保障機(jī)制，增強(qiáng)基本公共服務(wù)水平，兜牢基本民生底線，著力解決好人民群眾急難愁盼問題，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。
（二）進(jìn)一步落實(shí)政策，優(yōu)化財(cái)源建設(shè)力度
一是繼續(xù)落實(shí)完善好稅費(fèi)支持政策，減稅降費(fèi)要加力提效，更加注重提升政策效能，著力紓解企業(yè)困難，充分釋放消費(fèi)潛力，有效擴(kuò)大內(nèi)需，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)復(fù)蘇的內(nèi)在動力。二是調(diào)整完善工作機(jī)制，充分發(fā)揮全區(qū)部門聯(lián)動效能，扛牢主體責(zé)任，全力以赴抓好稅源服務(wù)工作，穩(wěn)住核心存量稅源的同時(shí)，積極爭取增量稅源。三是綜合運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)手段和大數(shù)據(jù)，加強(qiáng)財(cái)政與稅務(wù)、銀行等部門的合作聯(lián)動，提升稅收數(shù)據(jù)的采集、分析和應(yīng)用能力，優(yōu)化稅收征管機(jī)制，全面提升征管效率。四是加強(qiáng)非稅收入征繳管理，確保非稅收入依法依規(guī)足額上繳。
（三）進(jìn)一步因地制宜，助推產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度
一是持續(xù)貫徹落實(shí)國家、省、市、區(qū)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、鼓勵(lì)平臺經(jīng)濟(jì)、繁榮夜間經(jīng)濟(jì)等穩(wěn)增長系列政策措施，幫助企業(yè)降本增效、擴(kuò)大投資、促進(jìn)消費(fèi)，充分發(fā)揮政策撬動作用，提振市場信心。二是靈活運(yùn)用財(cái)稅政策，以服務(wù)發(fā)展為契機(jī)，關(guān)注、支持招商引資，進(jìn)一步助企紓困，優(yōu)化營商環(huán)境，政府采購促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，全區(qū)預(yù)算單位在政府采購預(yù)算中，專門面向中小企業(yè)預(yù)留采購份額。促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。三是搶抓國家和省、市擴(kuò)大投資的機(jī)遇，高質(zhì)量開展項(xiàng)目前期工作，加大政府專項(xiàng)債券、中央、省預(yù)算內(nèi)資金申報(bào)力度，多渠道向上爭取資金，加大對我區(qū)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的扶持，為產(chǎn)業(yè)集聚和穩(wěn)步發(fā)展提供有力保障。
（四）進(jìn)一步精細(xì)預(yù)算，提高財(cái)政支出精度
一是持續(xù)加大投入力度，進(jìn)一步增進(jìn)民生福祉。著力建設(shè)教育強(qiáng)區(qū)，穩(wěn)步推進(jìn)醫(yī)防融合體系、區(qū)域性醫(yī)共體建設(shè)，認(rèn)真落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略和積極的就業(yè)政策，深入實(shí)施全民參保計(jì)劃，進(jìn)一步擴(kuò)大社會保險(xiǎn)參保覆蓋面，穩(wěn)步提高民生保障水平，疫情防控平穩(wěn)有序?qū)嵤耙翌愐夜堋惫ぷ?。二是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)”傾斜，解決農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展最迫切、農(nóng)民反映最強(qiáng)烈的實(shí)際問題。三是緊緊圍繞高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展要求，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展新形勢，清理整合各類項(xiàng)目，按照輕重緩急和成熟度對項(xiàng)目進(jìn)行排序，優(yōu)先保障成熟度高的剛性重點(diǎn)支出項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目支出能效雙提升。四是提高專項(xiàng)債券資金使用效率，加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金監(jiān)管，節(jié)約更多的資金用于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，減少因財(cái)力不足而違規(guī)舉債的風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮政府規(guī)范舉債促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的積極作用。
（五）進(jìn)一步橫縱聯(lián)動，強(qiáng)化資金籌集廣度
一是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，全面取消一般公共預(yù)算中以收定支的規(guī)定，推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支實(shí)行“一個(gè)盤子”管理，精打細(xì)算，加強(qiáng)增量和存量資源統(tǒng)籌，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支預(yù)算管理，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。二是積極精準(zhǔn)謀劃項(xiàng)目，結(jié)合盤龍發(fā)展現(xiàn)狀，對標(biāo)當(dāng)前專項(xiàng)債券資金重點(diǎn)支持的領(lǐng)域和行業(yè)，強(qiáng)化轄區(qū)項(xiàng)目單位專項(xiàng)債券申報(bào)發(fā)行政策培訓(xùn)，加強(qiáng)前瞻性規(guī)劃，全力謀劃一批穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重大項(xiàng)目。三是進(jìn)一步扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目融資工作，提前謀劃區(qū)級項(xiàng)目，強(qiáng)化國企平臺打造，及時(shí)了解和掌握金融信貸政策導(dǎo)向，爭取儲備項(xiàng)目能夠第一時(shí)間運(yùn)用政策性、開發(fā)性金融工具等國家信貸政策。四是強(qiáng)化行業(yè)多部門聯(lián)動，增強(qiáng)橫縱對接力度，提高事權(quán)與財(cái)權(quán)匹配度，全力做好向上爭取資金工作，多措并舉緩解區(qū)級財(cái)政支出壓力。
（六）進(jìn)一步規(guī)范機(jī)制，細(xì)化財(cái)政管理深度
一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，將財(cái)政監(jiān)督嵌入預(yù)算管理全過程。主動接受人大法定監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，積極配合審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動形成合力，堅(jiān)決抵制各類違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，強(qiáng)化監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用，提升監(jiān)督效能。二是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政投資評審工作，切實(shí)規(guī)范政府投資建設(shè)項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政資金使用效益。三是秉承“打破基數(shù)、統(tǒng)籌使用、硬化約束、注重績效”的原則，進(jìn)一步提升“三?！鳖A(yù)算編制、支出分類管理、直達(dá)資金管理、項(xiàng)目庫建設(shè)等預(yù)算編制和管理水平，將預(yù)算管理改革不斷推向縱深。四是配合加快推進(jìn)全省預(yù)算管理一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算業(yè)務(wù)全流程信息化管理，全面提升財(cái)政信息化管理水平，不斷健全現(xiàn)代化預(yù)算管理制度。
（七）進(jìn)一步嚴(yán)守底線，構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)防控維度
一是堅(jiān)決守住“三?！钡拙€。強(qiáng)化主體責(zé)任，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行分析研判，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，有序推進(jìn)全區(qū)“三?！北Ｕ瞎ぷ鳎冀K將“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)控制在低風(fēng)險(xiǎn)水平。二是全面守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。更深層次規(guī)范政府舉債融資、規(guī)?？刂?、政府性債務(wù)化解、風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警及應(yīng)急處置機(jī)制，切實(shí)樹立“紅線思維”和“底線意識”，牢牢守住違規(guī)舉債風(fēng)險(xiǎn)底線。三是強(qiáng)化國資管理責(zé)任意識，不斷健全完善資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格按照預(yù)算管理規(guī)定合理配置資產(chǎn)，壓實(shí)分級管理主體責(zé)任，加大行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理全過程監(jiān)管力度，強(qiáng)化內(nèi)部控制和約束，確保國有資產(chǎn)保值增值。
（八）進(jìn)一步樹牢意識，主動接受人大監(jiān)督
樹牢法治思維、紀(jì)律意識，推動依法理財(cái)，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，嚴(yán)格落實(shí)《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》。嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大及其常委會審查批準(zhǔn)的預(yù)算，落實(shí)區(qū)人大及其常委會有關(guān)預(yù)算的決議和審查意見，及時(shí)核實(shí)處理并反饋人大監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題。做好與代表委員日常溝通交流，認(rèn)真研究辦理代表委員意見建議，推動解決群眾關(guān)心、社會關(guān)注的重點(diǎn)難點(diǎn)問題。
各位代表，2023年新的形勢和任務(wù)對財(cái)政工作提出了全新的要求，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的國際國內(nèi)形勢，我們將全面貫徹黨的二十大精神，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，精準(zhǔn)落實(shí)省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和市委、市政府“當(dāng)好排頭兵三年行動”方案，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)意見建議，堅(jiān)定信心、苦干實(shí)干，奮力完成全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以實(shí)際行動全力譜寫“幸福盤龍”新篇章，為建設(shè)區(qū)域性國際中心城市核心城區(qū)、全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化盤龍而努力奮斗！
以上報(bào)告，請予審查。
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名詞解釋
1. 一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2. 政府性基金預(yù)算是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4. 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算是對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
5. 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是按《預(yù)算法》規(guī)定，各級財(cái)政可設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；編制一般公共預(yù)算時(shí)，可動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
6. 預(yù)備費(fèi)是指按《預(yù)算法》規(guī)定，各級財(cái)政可按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)。
7. 直達(dá)資金是指政府撥款直接到達(dá)地方的資金，資金下達(dá)“提速”，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將新增財(cái)政資金通過增加中央對地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等方式，第一時(shí)間全部下達(dá)市縣，避免資金層層審批、下達(dá)耗時(shí)，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
8. 專項(xiàng)債券全稱是項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券，指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
9. 增值稅留抵退稅政策是指我國自2019年4月1日起試行增值稅期末留抵稅額退稅制度，對于滿足一定條件的企業(yè)可以申請退還增量留抵稅額。2022年黨中央、國務(wù)院決定實(shí)施更大力度增值稅留抵退稅政策，擴(kuò)大退還增值稅增量留抵稅額政策范圍，放寬小微企業(yè)增量留抵退稅條件，將增量留抵稅額退還比例由60%提高至100%，并一次性退還存量留抵稅額。
