（云南?。╆P(guān)于昆明市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于昆明市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昆明市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府的委托，現(xiàn)將昆明市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市十五屆人大第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，市政府財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，貫徹落實(shí)中央和省、市決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行人大及其常委會(huì)的決議決定和批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，面對(duì)新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行及大規(guī)模留抵退稅減收等超預(yù)期因素沖擊，迎難而上、頂壓奮進(jìn)，全面落實(shí)積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行、兜牢基層“三保”底線、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)
性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定做出貢獻(xiàn)。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入505.2億元，完成年初預(yù)算的70.8%、調(diào)整預(yù)算的102.9%，較上年決算數(shù)下降（下同）26.7%，扣除留抵退稅因素后下降13.6%，加上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸等669.1億元，收入合計(jì)1,174.3億元。支出863.3億元，完成年初預(yù)算的89.9%、調(diào)整預(yù)算的102.3%，下降7%，加上解上級(jí)、地方政府債券還本等311億元，支出合計(jì)1,174.3億元。收支平衡。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入257億元，完成年初預(yù)算的74%、調(diào)整預(yù)算的102.5%，下降23.7%，加上級(jí)補(bǔ)助、下級(jí)上解等673.3億元，收入合計(jì)930.3億元。支出333.4億元，完成年初預(yù)算的97.1%、調(diào)整預(yù)算的102.7%，增長(zhǎng)0.1%，加上解上級(jí)、債務(wù)還本等596.9億元，支出合計(jì)930.3億元。收支平衡。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入163億元，完成年初預(yù)算的74.9%、調(diào)整預(yù)算的100.6%，下降22.5%，加上級(jí)補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸等687.9億元，收入合計(jì)850.9億元。支出234.3億元，完成年初預(yù)算的98.8%、調(diào)整預(yù)算的100.9%，增長(zhǎng)2.2%，加上解上級(jí)、債務(wù)轉(zhuǎn)貸等616.6億元，支出合計(jì)850.9億元。收支平衡。
一般公共預(yù)算收支變動(dòng)的主要原因是：收入方面，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊、增值稅留抵退稅等影響導(dǎo)致收入下降；支出方面，大幅減收導(dǎo)致支出來源減少，相應(yīng)減少支出安排。
2．政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入146.1億元，完成年初預(yù)算的27.3%、調(diào)整預(yù)算的104.4%，下降67.6%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等484.9億元，收入合計(jì)631億元。支出424.2億元，完成年初預(yù)算的61.8%、調(diào)整預(yù)算的99.5%，下降32.8%，加專項(xiàng)債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等206.8億元，支出合計(jì)631億元。收支平衡。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入104.9億元，完成年初預(yù)算的22.3%、調(diào)整預(yù)算的107.7%，下降72.1%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等471.6億元，收入合計(jì)576.5億元。支出251.7億元，完成年初預(yù)算的50.2%、調(diào)整預(yù)算的102.5%，下降40.3%，加專項(xiàng)債務(wù)還本、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等324.8億元，支出合計(jì)576.5億元。收支平衡。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入87.5億元，完成年初預(yù)算的23.6%、調(diào)整預(yù)算的109.5%，下降70.9%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等453.2億元，收入合計(jì)540.7億元。支出208.5億元，完成年初預(yù)算的51.6%、調(diào)整預(yù)算的104.2%，下降36.5%，加專項(xiàng)債務(wù)還本、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等332.2億元，支出合計(jì)540.7億元。收支平衡。
政府性基金收支變動(dòng)的主要原因是：受房地產(chǎn)市場(chǎng)下行影響導(dǎo)致國(guó)有土地出讓收入大幅減收，相應(yīng)減少安排土地成本等支出。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5.7億元，完成年初預(yù)算的108.1%，增長(zhǎng)55.3%，加上級(jí)補(bǔ)助等1.5億元，收入合計(jì)7.2億元。支出3.8億元，完成年初預(yù)算的78.3%，增長(zhǎng)1689.7%，加向一般公共預(yù)算調(diào)出等3.4億元，支出合計(jì)7.2億元。收支平衡。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.5億元，完成年初預(yù)算的104.3%、調(diào)整預(yù)算的107.8%，增長(zhǎng)83.4%，加上級(jí)補(bǔ)助等1億元，收入合計(jì)5.5億元。支出2.9億元，完成年初預(yù)算的81.8%、調(diào)整預(yù)算的98.8%，加補(bǔ)助下級(jí)、向一般公共預(yù)算調(diào)出等2.6億元，支出合計(jì)5.5億元。收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.3億元，完成年初預(yù)算的119.6%、調(diào)整預(yù)算的108.2%，增長(zhǎng)179.2%，加上級(jí)補(bǔ)助等1億元，收入合計(jì)5.3億元。支出2.7億元，完成年初預(yù)算的91.6%、調(diào)整預(yù)算的98.7%，增長(zhǎng)746.5%，加補(bǔ)助下級(jí)、向一般公共預(yù)算調(diào)出等2.6億元，支出合計(jì)5.3億元。收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支變動(dòng)的主要原因是：清算上繳歷年國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、各市屬投融資公司清算上繳歷年股利股息收入，收入增長(zhǎng)；對(duì)國(guó)有企業(yè)資本性支出增加，支出增長(zhǎng)。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入259.9億元，完成年初預(yù)算的57.8%，支出232.9億元，完成年初完成年初預(yù)算的40.5%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余27.1億元，加上年末滾存結(jié)余468.7億元，年末結(jié)余495.8億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支變動(dòng)的主要原因：一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)從2022年開始實(shí)施全國(guó)統(tǒng)籌，并由省級(jí)統(tǒng)一報(bào)告。按照可比口徑剔除企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金后收入完成年初預(yù)算的99.8%，增長(zhǎng)2.4%；支出完成年初預(yù)算的100.4%，增長(zhǎng)11.7%。二是社保繳費(fèi)基數(shù)隨工資標(biāo)準(zhǔn)提高、工傷保險(xiǎn)恢復(fù)正常費(fèi)率、城鄉(xiāng)居民基金醫(yī)療保費(fèi)籌資標(biāo)準(zhǔn)提高，收入增長(zhǎng)；三是養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇提標(biāo)、醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)、工傷保險(xiǎn)省級(jí)調(diào)劑力度加大，支出增加。
5．市級(jí)其他地區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
高新區(qū)。一般公共預(yù)算收入21.5億元，下降16.2%；支出13.8億元，下降15.6%。政府性基金預(yù)算收入2.1億元，下降81%；支出4.1億元，下降52.3%。
經(jīng)開區(qū)。一般公共預(yù)算收入35億元，下降21%；支出33.9億元，增長(zhǎng)14.9%。政府性基金預(yù)算收入7.8億元，下降15.7%；支出10.1億元，下降2.7%。
滇池度假區(qū)。一般公共預(yù)算收入11.3億元，下降31.7%；支出11.8億元，下降18.5%。政府性基金預(yù)算收入3.1億元，下降71.8%；支出8.3億元，下降15%。
陽宗海風(fēng)景區(qū)。一般公共預(yù)算收入6億元，下降29.6%；支出8.6億元，增長(zhǎng)3.8%。政府性基金預(yù)算收入3.2億元，下降32.9%；支出3.3億元，下降71.3%。
滇中新區(qū)本級(jí)。一般公共預(yù)算收入11.2億元，下降38.9%；支出19.9億元，下降22.2%。政府性基金預(yù)算收入0.6億元，下降98.5%；支出13.7億元，下降70.9%。
空港經(jīng)濟(jì)區(qū)。一般公共預(yù)算收入9億元，下降30.8%；支出11.1億元，增長(zhǎng)14.3%。政府性基金預(yù)算收入0.6億元，下降67.2%；支出3.7億元，下降40.3%。
以上預(yù)算執(zhí)行情況詳見《昆明市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）》，均為快報(bào)數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)我市2022年財(cái)政總決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2022年財(cái)政政策執(zhí)行和重點(diǎn)工作情況
1．精準(zhǔn)落實(shí)積極財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)各項(xiàng)政策措施，充分發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資促消費(fèi)作用，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展基本盤。助企紓困穩(wěn)住市場(chǎng)主體。落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全年新增退稅減稅降費(fèi)及緩稅緩費(fèi)超300億元，其中增值稅留抵退稅215億元，社會(huì)保險(xiǎn)降費(fèi)率、調(diào)基數(shù)減輕單位負(fù)擔(dān)48.3億元，行政事業(yè)單位落實(shí)房租減免0.6億元，釋放政策紅利，“真金白銀”幫助企業(yè)。統(tǒng)籌投入4.9億元，支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)、融資擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款14.3億元，助力中小微企業(yè)紓困發(fā)展。加大投入促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。統(tǒng)籌投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金10.8億元，落實(shí)工業(yè)投資三年倍增行動(dòng)，重點(diǎn)支持電子信息、智能制造、生物醫(yī)藥、新材料、新能源汽車推廣應(yīng)用等產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。統(tǒng)籌投入7億元，累計(jì)投入57.4億元，為昆明產(chǎn)投公司注入資本金，支持?jǐn)U大昆明市產(chǎn)業(yè)發(fā)展股權(quán)投資基金規(guī)模，保障“8+N”重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈體系建設(shè)，促進(jìn)新的支柱產(chǎn)業(yè)加快形成，培育財(cái)源稅源新增長(zhǎng)點(diǎn)。支持商貿(mào)推動(dòng)開放發(fā)展。統(tǒng)籌投入12.8億元，用于培育壯大第三產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)招商引資、自貿(mào)區(qū)建設(shè)和對(duì)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展。發(fā)放“彩云昆明消費(fèi)券”，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，形成政府補(bǔ)貼、商家讓利的聯(lián)動(dòng)促銷新模式，助力消費(fèi)加速回暖。全力推動(dòng)托管磨憨工作，加快清產(chǎn)核資，落實(shí)資金保障，支持高質(zhì)量建設(shè)磨憨國(guó)際口岸城市。支持辦好會(huì)展活動(dòng)和外事交流，增強(qiáng)開放發(fā)展新動(dòng)能。夯實(shí)基礎(chǔ)擴(kuò)大有效投資。統(tǒng)籌投入27.9億元用于“五網(wǎng)”和重點(diǎn)公共基本建設(shè)，加快實(shí)施“能通全通”工程，推進(jìn)渝昆鐵路建設(shè)，拓展航線網(wǎng)絡(luò)，支持雨污分流治理、排水管網(wǎng)改造、滇池綠道建設(shè)等項(xiàng)目。發(fā)行新增政府專項(xiàng)債券174.4億元支持65個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。統(tǒng)籌投入項(xiàng)目前期費(fèi)4.7億元支持308個(gè)重大項(xiàng)目前期工作。聚焦科創(chuàng)激活發(fā)展動(dòng)能。統(tǒng)籌投入科創(chuàng)和人才資金4.2億元。支持“科創(chuàng)中國(guó)”試點(diǎn)城市建設(shè)，推動(dòng)省市一體化協(xié)同創(chuàng)新，保障重大創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)施、創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)、創(chuàng)新主體培育，鼓勵(lì)企業(yè)加大科研投入，推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化。支持“人才強(qiáng)市”建設(shè)，保障高層次人才引進(jìn)、產(chǎn)業(yè)工人發(fā)展等。支持昆明市知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)中心建設(shè)，設(shè)立昆明市知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)基金，鞏固國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)示范市創(chuàng)建成果。
2．持續(xù)保障改善民生，提升人民群眾獲得感幸福感
堅(jiān)持民生優(yōu)先，持續(xù)加大民生投入力度，全市民生支出634.9億元，占比73.5%，重點(diǎn)民生政策得到有力保障。支持穩(wěn)定擴(kuò)大就業(yè)。統(tǒng)籌投入4.5億元支持高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)村勞動(dòng)力、下崗失業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌失業(yè)保險(xiǎn)基金，發(fā)放穩(wěn)崗返還資金4.45億元，穩(wěn)定崗位109.3萬個(gè)。推動(dòng)教育強(qiáng)市建設(shè)。統(tǒng)籌投入47.7億元，落實(shí)學(xué)生資助政策，支持學(xué)前教育普及普惠、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡、普通高中擴(kuò)規(guī)提質(zhì)、職業(yè)教育穩(wěn)步提升和昆明學(xué)院轉(zhuǎn)型發(fā)展。加快健康昆明建設(shè)。統(tǒng)籌投入30.7億元，用于醫(yī)療救治、核酸檢測(cè)能力提升、方艙醫(yī)院建設(shè)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、公立醫(yī)院綜合改革和醫(yī)療衛(wèi)生人才培養(yǎng)，持續(xù)鞏固疫情防控成果，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。健全完善社保體系。統(tǒng)籌投入10.7億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民最低生活保障及特困人員供養(yǎng)政策，支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)及殘疾人事業(yè)發(fā)展等，保障基本民生。統(tǒng)籌投入18.3億元，嚴(yán)格落實(shí)退役軍人及優(yōu)撫對(duì)象保障政策。統(tǒng)籌投入26.4億元，加大城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金財(cái)政補(bǔ)助，完善醫(yī)療救助制度，推進(jìn)醫(yī)療保險(xiǎn)改革，開展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)工作。統(tǒng)籌投入9.3億元用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助，支持全民參保擴(kuò)面計(jì)劃，推進(jìn)被征地人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改革。促進(jìn)文旅事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌投入8.9億元，支持深化創(chuàng)新“基層公共文化服務(wù)包”、文物保護(hù)利用和非遺傳承、落實(shí)文旅惠企紓困政策、抓好旅游品牌創(chuàng)建、實(shí)施鄉(xiāng)村旅游開發(fā)建設(shè)、推進(jìn)傳統(tǒng)旅游景區(qū)提升改造、廣電事業(yè)和新媒體推廣等。保障市域社會(huì)治理。統(tǒng)籌投入36.3億元，支持全國(guó)市域社會(huì)治理現(xiàn)代化試點(diǎn)城市建設(shè)。加強(qiáng)政法隊(duì)伍建設(shè)，保障反恐維穩(wěn)、禁毒、打擊電信新型犯罪等開展和見義勇為表彰，支持“平安昆明”建設(shè)。保障食品安全、“質(zhì)量強(qiáng)市”、營(yíng)商環(huán)境提升、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)工作開展。
3．高水平推進(jìn)城鄉(xiāng)建設(shè)，推動(dòng)綠色協(xié)調(diào)發(fā)展
加大力度改善生態(tài)環(huán)境，提升城市功能，打造美麗宜居公園城市、建設(shè)美麗鄉(xiāng)村。支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理。統(tǒng)籌投入23.6億元，重點(diǎn)用于牛欄江補(bǔ)水、污水處理、滇池和陽宗海保護(hù)治理、大氣和土壤污染防治等，著力解決生態(tài)環(huán)境突出問題，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。促進(jìn)城市形象品質(zhì)提升。統(tǒng)籌投入9.5億元，用于排水設(shè)施建設(shè)、道路景觀亮化美化、市級(jí)公園免費(fèi)開放、生活垃圾處置等項(xiàng)目，落實(shí)城市品質(zhì)提升七大行動(dòng)。成功入圍全國(guó)第二批海綿城市建設(shè)示范城市，爭(zhēng)取到首批中央城市管網(wǎng)及污水處理補(bǔ)助資金3億元。統(tǒng)籌投入7.2億元，用于老舊小區(qū)、城市棚戶區(qū)改造，加快保障性安居工程建設(shè)。統(tǒng)籌投入14億元，用于公共交通公益性補(bǔ)貼，提升服務(wù)保障水平。保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。統(tǒng)籌投入85.1億元，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保障鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持培育壯大地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)、完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。統(tǒng)籌投入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)1.1億元，保障農(nóng)民收入和糧食生產(chǎn)。
4．防范重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政安全穩(wěn)定運(yùn)行
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強(qiáng)化預(yù)警監(jiān)測(cè)，完善財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)處置工作機(jī)制，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。防范財(cái)政收支運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行研判，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立財(cái)政收支運(yùn)行常態(tài)化監(jiān)測(cè)調(diào)度機(jī)制，依法依規(guī)加強(qiáng)財(cái)政收支管理。堅(jiān)持政府過“緊日子”，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2.5億元、下降7%，政府采購(gòu)節(jié)約率5.1%。清理盤活財(cái)政存量資金，加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和財(cái)政往來款管理。統(tǒng)籌資源、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保障重點(diǎn)，有效應(yīng)對(duì)財(cái)政收支矛盾，確保財(cái)政收支平衡。防范基層財(cái)政“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。以全鏈條制度構(gòu)建引領(lǐng)全過程管理，完善“三?！鳖A(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)控、責(zé)任落實(shí)考核等制度，率先出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置辦法、建立輿情防控協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，打造具有昆明特點(diǎn)的“一縣一策”管理模式，強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)管控，有效防范化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。撥付基層留抵退稅專項(xiàng)補(bǔ)助77.8億元（含提前下達(dá)撥付2023年預(yù)算的補(bǔ)助資金19.4億元）、補(bǔ)助比例超過90%，市對(duì)下財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付13.9億元、增長(zhǎng)7.8%，增強(qiáng)縣級(jí)財(cái)政保障能力。制定緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)方案，出臺(tái)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行財(cái)政激勵(lì)辦法，實(shí)施臨時(shí)救助政策，幫助縣區(qū)兜牢“三保”底線。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解主體責(zé)任，強(qiáng)化到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“提示、預(yù)警、督辦”措施，有效避免債務(wù)逾期風(fēng)險(xiǎn)。建立問責(zé)月報(bào)告制度，嚴(yán)格落實(shí)負(fù)面清單管理，堅(jiān)決遏制違規(guī)舉債。
5．加快現(xiàn)代財(cái)政建設(shè)，持續(xù)提升財(cái)政管理水平
堅(jiān)持深化改革，強(qiáng)化監(jiān)督，持續(xù)推進(jìn)作風(fēng)革命加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，加快推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。財(cái)稅體制改革持續(xù)深化。出臺(tái)完善市以下財(cái)政體制落實(shí)深化預(yù)算管理制度改革實(shí)施方案，穩(wěn)步推進(jìn)公共文化、自然資源、應(yīng)急救援、生態(tài)環(huán)境等5個(gè)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，強(qiáng)化事前管理和結(jié)果應(yīng)用，讓“績(jī)效為先”的財(cái)政支出規(guī)則落地生根。對(duì)296個(gè)重大項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行審核完善，開展對(duì)10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估和240億元項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，將績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用作為預(yù)算安排、政策調(diào)整和資金下達(dá)的重要依據(jù)。加快預(yù)算一體化信息系統(tǒng)建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)國(guó)庫(kù)集中支付和會(huì)計(jì)核算管理改革，開展總預(yù)算會(huì)計(jì)制度改革試點(diǎn)，加快全市非稅收繳電子化進(jìn)程。財(cái)政營(yíng)商環(huán)境不斷優(yōu)化。深入開展政策宣傳、政策服務(wù)、政策兌現(xiàn)“三進(jìn)市場(chǎng)主體”活動(dòng)，推動(dòng)各項(xiàng)減稅降費(fèi)、助企紓困政策措施直達(dá)快享。通過“一把手”上線“春城熱線”節(jié)目、“政府開放月”等活動(dòng)，積極宣傳解讀政策，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切。持續(xù)提升采購(gòu)便利化、透明度，在全省率先開展政府采購(gòu)全流程電子化交易，率先建成政府采購(gòu)金融業(yè)務(wù)一站式服務(wù)平臺(tái)，創(chuàng)新推出政府采購(gòu)保證保險(xiǎn)代替保證金，全市政府采購(gòu)總額81.8%的合同授予中小企業(yè)。落實(shí)“一桿子插到底”直達(dá)機(jī)制，160.9億元資金快速直達(dá)基層，直接惠企利民。財(cái)政治理效能穩(wěn)步提升。組織全市財(cái)政系統(tǒng)和局機(jī)關(guān)各處室開展“當(dāng)好排頭兵”大討論大競(jìng)賽活動(dòng)，推動(dòng)形成比學(xué)趕超良好氛圍。大力推行項(xiàng)目工作法、一線工作法、典型引路法，切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提高效能。扎實(shí)開展“財(cái)政質(zhì)量年”行動(dòng)，推進(jìn)“七大專項(xiàng)行動(dòng)”，加快推進(jìn)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政建設(shè)提質(zhì)增效。在“三?！必?zé)任落實(shí)、預(yù)算績(jī)效管理、政府采購(gòu)工作創(chuàng)新等方面被省財(cái)政廳作為典型在全省推廣。財(cái)政監(jiān)督管理更為有力。完善“1+5+N”的內(nèi)部監(jiān)督檢查工作機(jī)制，嚴(yán)格內(nèi)控內(nèi)審制度執(zhí)行。加快政府投資項(xiàng)目評(píng)審，提升行政事業(yè)單位年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)質(zhì)量，推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理使用問題專項(xiàng)治理。積極配合國(guó)務(wù)院第九次大督查，自覺接受紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、審計(jì)監(jiān)督，落實(shí)整改要求并保持常態(tài)長(zhǎng)效。開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，進(jìn)一步嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律、規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。主動(dòng)接受人大法定監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，按時(shí)按質(zhì)辦結(jié)人大代表建議66件、政協(xié)提案53件。
過去的一年，是昆明財(cái)政極不尋常、極為不易的一年。受多重因素疊加影響，昆明市財(cái)政收入受到前所未有的沖擊，一般公共預(yù)算較上年減收183.9億元。但是財(cái)政保障落實(shí)重大決策部署力度不減，政府債務(wù)還本付息進(jìn)入歷史高峰期、疫情防控資金保障需求大幅增加、基層財(cái)政承壓和“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)隱患凸顯、保市場(chǎng)主體等重點(diǎn)支出保障面臨巨大壓力。全市各級(jí)財(cái)政部門持續(xù)開源節(jié)流、降本增效、節(jié)用裕民，全力防范化解各類重大風(fēng)險(xiǎn)，有力保障市委市政府中心工作和重點(diǎn)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行。
各位代表，這些成績(jī)的取得，是市委市政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是全市各級(jí)各部門共同努力的結(jié)果。我們衷心感謝廣大干部群眾、社會(huì)各界對(duì)昆明財(cái)政工作的關(guān)心支持和各位人大代表、政協(xié)委員的幫助指導(dǎo)。同時(shí)，我們也清醒地看到，前進(jìn)中仍然存在一些困難和挑戰(zhàn)：財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不牢固，政府債務(wù)還本付息處于高峰期，保障重點(diǎn)支出面臨巨大壓力，財(cái)政收支“緊平衡”特征仍然突出?！盎ㄥX問效”的理念不夠深入，資金使用效益沒有充分發(fā)揮。預(yù)算編制科學(xué)性、精準(zhǔn)性仍需提升，預(yù)算執(zhí)行約束力仍需增強(qiáng)，財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，積極穩(wěn)妥地逐步解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神、習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神、省委十一屆三次全會(huì)和市委十二屆四次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委和市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全市“兩會(huì)”部署的各項(xiàng)工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度；優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢基層“三保”底線，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；深化財(cái)稅體制改革，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，提高財(cái)政資源配置效率；全力支持“六個(gè)春城”建設(shè)，為昆明市實(shí)現(xiàn)“當(dāng)好排頭兵、實(shí)現(xiàn)大發(fā)展、率先現(xiàn)代化”體現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)、貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
2023年預(yù)算編制的基本原則是：
一是堅(jiān)持統(tǒng)籌財(cái)政資源。統(tǒng)籌各項(xiàng)資金來源，保持適度支出強(qiáng)度，加強(qiáng)中央重大決策和省、市重點(diǎn)任務(wù)財(cái)力保障，支持經(jīng)濟(jì)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。
二是堅(jiān)持底線思維。切實(shí)把防風(fēng)險(xiǎn)貫穿到財(cái)政政策、財(cái)政資金、財(cái)政管理等各項(xiàng)工作中，兜牢“三?！钡拙€，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。
三是堅(jiān)持勤儉節(jié)約。全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子的要求，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)、一般性支出預(yù)算源頭管理。
四是堅(jiān)持目標(biāo)引領(lǐng)。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效目標(biāo)、審計(jì)審查結(jié)果運(yùn)用，將目標(biāo)作為預(yù)算編制和資金分配的前置條件。
（二）2023年收支預(yù)算草案
1．一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入540.6億元，較上年快報(bào)數(shù)（下同）增長(zhǎng)7%，加上級(jí)補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸等602.5億元，收入合計(jì)1,143.1億元。支出889.2億元，增長(zhǎng)3%，加上解上級(jí)、一般債務(wù)還本等253.9億元，支出合計(jì)1,143.1億元。收支平衡。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入272.4億元，增長(zhǎng)6%，加上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解等651.9億元，收入合計(jì)924.3億元。支出328億元，下降1.6%，加上解上級(jí)、補(bǔ)助下級(jí)等596.3億元，支出合計(jì)924.3億元。收支平衡。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入167.9億元，增長(zhǎng)3%，加上級(jí)補(bǔ)助、下級(jí)上解等645.4億元，收入合計(jì)813.3億元。支出234.3億元，與上年持平，加上解上級(jí)、補(bǔ)助下級(jí)等579億元，支出合計(jì)813.3億元。收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入371.4億元，增長(zhǎng)154.2%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等474.1億元，收入合計(jì)845.5億元。支出513.5億元，增長(zhǎng)21%，加調(diào)出資金、專項(xiàng)債務(wù)還本等332億元，支出合計(jì)845.5億元。收支平衡。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入279.4億元，增長(zhǎng)166.3%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等467.6億元，收入合計(jì)747億元。支出242.6億元，下降3.6%，加轉(zhuǎn)移性支出、專項(xiàng)債務(wù)還本等504.4億元，支出合計(jì)747億元。收支平衡。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入202.1億元，增長(zhǎng)130.8%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸等466.2億元，收入合計(jì)668.3億元。支出162.9億元，下降21.9%，加轉(zhuǎn)移性支出、專項(xiàng)債務(wù)還本等505.4億元，支出合計(jì)668.3億元。收支平衡。
政府性基金預(yù)算收支變動(dòng)的主要原因是：預(yù)期房地產(chǎn)市場(chǎng)逐步回暖帶動(dòng)土地出讓收入增加，收入增長(zhǎng)。相應(yīng)增加土地成本等支出，支出增長(zhǎng)。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入14.2億元，增長(zhǎng)150.4%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)補(bǔ)助等1.1億元，收入合計(jì)15.3億元。支出9.9億元，增長(zhǎng)159.4%，加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金等5.4億元，支出合計(jì)15.3億元。收支平衡。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入13億元，增長(zhǎng)190.5%，加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等0.8億元，收入合計(jì)13.8億元。支出8.8億元，增長(zhǎng)206.9%，加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金、轉(zhuǎn)移性支出等5億元，支出合計(jì)13.8億元。收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12.1億元，增長(zhǎng)182.8%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)等0.8億元，收入合計(jì)12.9億元。支出8.3億元，增長(zhǎng)203.7%，加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金、轉(zhuǎn)移性支出等4.6億元，支出合計(jì)12.9億元。收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支變動(dòng)的主要原因是：清算上繳歷年股息股利和國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入增加，收入增長(zhǎng)。對(duì)國(guó)有企業(yè)資本性支出等增加，支出增長(zhǎng)。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)270.6億元，增長(zhǎng)4.1%。支出合計(jì)242.6億元，增長(zhǎng)4.2%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余27.9億元，加上年滾存結(jié)余495.8億元，年末結(jié)余523.7億元。
5．市級(jí)其他地區(qū)2023年預(yù)算草案
高新區(qū)。一般公共預(yù)算收入22.6億元，增長(zhǎng)5%；支出11.9億元，下降13.5%。政府性基金收入5.3億元，增長(zhǎng)157.6%；支出6.8億元，增長(zhǎng)65.7%。
經(jīng)開區(qū)。一般公共預(yù)算收入37.1億元，增長(zhǎng)6%；支出27.5億元，下降18.8%。政府性基金收入11億元，增長(zhǎng)40.4%；支出20.6億元，增長(zhǎng)103.3%。
滇池度假區(qū)。一般公共預(yù)算收入12.5億元，增長(zhǎng)10%；支出12.2億元，增長(zhǎng)3%。政府性基金收入18.5億元，增長(zhǎng)490.9%；支出9.5億元，增長(zhǎng)14.1%。
陽宗海風(fēng)景區(qū)。一般公共預(yù)算收入7.8億元，增長(zhǎng)29.6%；支出9億元，增長(zhǎng)4.1%。政府性基金收入7.3億元，增長(zhǎng)125.7%；支出11.3億元，增長(zhǎng)241.6%。
滇中新區(qū)本級(jí)。一般公共預(yù)算收入24.2億元，增長(zhǎng)19.6%；支出27.7億元，下降10.6%。政府性基金收入33.4億元，增長(zhǎng)2,758.2%；支出29.6億元，增長(zhǎng)70.4%。
磨憨—磨丁經(jīng)濟(jì)合作區(qū)。一般公共預(yù)算收入0.4億元；支出5.4億元。政府性基金收入2億元，支出2億元。
需要說明的是：2023年起，空港經(jīng)濟(jì)區(qū)并入滇中新區(qū)本級(jí)，不再單列；磨憨—磨丁經(jīng)濟(jì)合作區(qū)財(cái)政單列。
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后和市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，市財(cái)政已將上年結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達(dá)各部門，以保障市本級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，對(duì)下轉(zhuǎn)移支付按上年執(zhí)行數(shù)一定比例提前下達(dá)。
（三）2023年市本級(jí)財(cái)政主要支出政策及重點(diǎn)安排
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。隨著防疫政策調(diào)整，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放開，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望總體回升，同時(shí)中央和省加大財(cái)力下沉力度、完善稅費(fèi)支持政策，大規(guī)模減稅降費(fèi)、緩解基層財(cái)政困難等政策紅利釋放顯效，做好財(cái)政工作迎來新局面。我們要認(rèn)清形勢(shì)、抓住機(jī)遇、乘勢(shì)而上，圍繞全面推進(jìn)昆明社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)發(fā)展目標(biāo)，加強(qiáng)“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”建設(shè)，支持昆明當(dāng)好全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展排頭兵。
1．全力抓經(jīng)濟(jì)促開放，保障高質(zhì)量發(fā)展
加力提效落實(shí)積極財(cái)政政策。堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，適度擴(kuò)大財(cái)政支出規(guī)模，支持以多種方式和渠道擴(kuò)大內(nèi)需。積極謀劃發(fā)行專項(xiàng)債券，規(guī)范推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目，加快項(xiàng)目實(shí)施，提高資金使用效率。貫徹落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，加大助企紓困力度，支持市場(chǎng)主體倍增，激發(fā)市場(chǎng)活力。強(qiáng)化財(cái)政政策與金融、產(chǎn)業(yè)、投資、就業(yè)等政策協(xié)調(diào)配合，優(yōu)化組合政策工具，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，形成共促高質(zhì)量跨越式發(fā)展合力。
聚力攻堅(jiān)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。安排11億元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)和新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，夯實(shí)產(chǎn)業(yè)高地，打造實(shí)力春城。堅(jiān)持“大抓產(chǎn)業(yè)、主攻工業(yè)”，落實(shí)好產(chǎn)業(yè)強(qiáng)省財(cái)稅支持政策，支持工業(yè)投資三年倍增，緊緊圍繞“8+N”產(chǎn)業(yè)鏈體系，打造現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群。優(yōu)化財(cái)政投入方式，充分運(yùn)用產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，大力支持生物醫(yī)藥、先進(jìn)裝備制造、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、新材料等新興產(chǎn)業(yè)，統(tǒng)籌和整合各項(xiàng)專項(xiàng)資金，推動(dòng)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。
強(qiáng)化引導(dǎo)提升科技創(chuàng)新能力。安排2億元科創(chuàng)和人才資金，支持構(gòu)筑高能級(jí)科創(chuàng)平臺(tái)、專家人才引進(jìn)培養(yǎng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等工作。完善財(cái)政扶持政策，突出財(cái)政科技資金的引導(dǎo)放大作用，帶動(dòng)全社會(huì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入，強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位。大力支持“人才強(qiáng)市”戰(zhàn)略，完善升級(jí)高層次人才引進(jìn)“春城計(jì)劃”，促進(jìn)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)人才集聚。
積極開放促進(jìn)消費(fèi)商貿(mào)發(fā)展。安排13億元商貿(mào)服務(wù)資金，支持招商引資，促進(jìn)內(nèi)外貿(mào)發(fā)展，建設(shè)“開放春城”。支持服務(wù)行業(yè)發(fā)展，培育壯大新型消費(fèi)，推動(dòng)社會(huì)消費(fèi)趨穩(wěn)回升。支持中老鐵路沿線開發(fā)，推動(dòng)“黃金大通道”擴(kuò)能提效。支持自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)昆明片區(qū)、綜合保稅區(qū)等建設(shè)，促進(jìn)會(huì)展交流，增強(qiáng)開放活力。安排10億元支持磨憨國(guó)際口岸城市建設(shè)。
2．持續(xù)補(bǔ)短板促協(xié)調(diào)，支持城鄉(xiāng)發(fā)展建設(shè)
加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。安排44.7億元用于“五網(wǎng)”綜合交通和重點(diǎn)基本建設(shè)項(xiàng)目，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施高水平建設(shè)。支持高速公路、農(nóng)村公路、重點(diǎn)主干道路、軌道交通、鐵路、新開航線及機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建，大力支持“能通全通”，積極融入長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展，夯實(shí)“輻射中心”基礎(chǔ)。支持保障性住房、主城區(qū)雨污分流治理及排水管網(wǎng)改造等重點(diǎn)項(xiàng)目。
支持城市功能品質(zhì)提升。安排19.2億元用于城鄉(xiāng)發(fā)展建設(shè)，推進(jìn)市容環(huán)境提升。支持城鄉(xiāng)公交、垃圾收運(yùn)處置、城市照明及景觀綠化、高標(biāo)準(zhǔn)編制城市發(fā)展規(guī)劃等，建設(shè)公園城市。支持保障房公租房建設(shè)管理，加快城市更新改造步伐，穩(wěn)步推進(jìn)城市內(nèi)澇治理，促進(jìn)市政公用設(shè)施提檔升級(jí)，支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。
服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。安排7億元用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新投入，健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)助機(jī)制，發(fā)展高原特色現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)村居民和脫貧人口持續(xù)增收。支持滇池沿岸重點(diǎn)鄉(xiāng)村改造、村莊規(guī)劃編制，改善農(nóng)村人居環(huán)境，建設(shè)綠美鄉(xiāng)村。
保障生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。安排8.9億元用于生態(tài)環(huán)境建設(shè)，支持高原湖泊治理、滇中引水、污水處理、大氣和土壤污染防治等項(xiàng)目，落實(shí)生態(tài)問題整改要求，爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)生態(tài)文明建設(shè)示范市。促進(jìn)綠色生產(chǎn)生活方式轉(zhuǎn)型，鼓勵(lì)節(jié)約節(jié)能、垃圾分類，支持開展“碳惠春城”試點(diǎn)示范。支持山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)、滇池綠道建設(shè)，著力打造宜人宜居的“高原明珠、綠美春城”。
3．著力保重點(diǎn)促均衡，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
提高社會(huì)保障水平。安排30.6億元社會(huì)保障和就業(yè)資金，加快推動(dòng)改善民生水平，著力打造“幸福春城”。堅(jiān)持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先，加大援企穩(wěn)崗力度，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，保障職業(yè)技能培訓(xùn)服務(wù)。完善對(duì)退役士兵、優(yōu)撫對(duì)象及殘疾人等人員社會(huì)保障機(jī)制。支持基本養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面增效，完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，健全對(duì)低保、特困人員等群體的社會(huì)救助體系。
促進(jìn)教育文旅發(fā)展。安排15.5億元教育資金，提高教育保障水平，加快推進(jìn)教育現(xiàn)代化。促進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)教育資源覆蓋面，支持各類學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展。安排1.8億元文旅體育重點(diǎn)項(xiàng)目資金，支持文化、旅游和體育事業(yè)發(fā)展，推動(dòng)文旅產(chǎn)業(yè)恢復(fù)發(fā)展，保障重要體育賽事開展，推動(dòng)文化強(qiáng)市建設(shè)。
推進(jìn)健康昆明建設(shè)。安排16.3億元醫(yī)療衛(wèi)生健康資金。落實(shí)新冠病毒感染“乙類乙管”各項(xiàng)工作資金保障，加大醫(yī)療救治基建及設(shè)施設(shè)備投入，支持做好物資儲(chǔ)備和疫苗接種。支持完善全市傳染病基本救治網(wǎng)絡(luò)及全市疾控機(jī)構(gòu)核心能力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。完善衛(wèi)生領(lǐng)域投入機(jī)制，推動(dòng)公立醫(yī)院綜合改革發(fā)展，支持國(guó)家區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)財(cái)政保障機(jī)制。加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；鸸芾?，確?；疬\(yùn)行平穩(wěn)、可持續(xù)。
提升社會(huì)治理能力。安排9.6億元社會(huì)綜合治理資金，支持社會(huì)治安防控體系建設(shè)，保障安全生產(chǎn)、市場(chǎng)監(jiān)管、應(yīng)急管理、民族團(tuán)結(jié)等，建設(shè)更高水平的平安昆明。支持?jǐn)?shù)字交通、智慧政務(wù)，提升組織及服務(wù)能力。安排應(yīng)急物資儲(chǔ)備及管理經(jīng)費(fèi)、糧油儲(chǔ)備補(bǔ)貼等，提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。支持重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治，提高防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)和重大突發(fā)公共事件處置保障能力。
4．堅(jiān)決守底線促安全，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線。全面落實(shí)政府債務(wù)還本付息責(zé)任，繼續(xù)加大預(yù)算安排力度，積極拓寬償債資金來源，完善應(yīng)急處置預(yù)案，落實(shí)落細(xì)債務(wù)到期預(yù)警機(jī)制，確保不發(fā)生兌付風(fēng)險(xiǎn)。依法開好政府規(guī)范舉債融資“前門”，嚴(yán)格新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目審核，加強(qiáng)債券資金使用監(jiān)管，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求。
兜牢基層“三?！必?zé)任底線。加強(qiáng)預(yù)算編制及審核，精準(zhǔn)、足額、優(yōu)先保障“三?！敝С?。強(qiáng)化動(dòng)態(tài)運(yùn)行監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)因素研判，實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控舉措和重點(diǎn)關(guān)注名單管理，完善轉(zhuǎn)移支付資金調(diào)度與庫(kù)款規(guī)模掛鉤機(jī)制，嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。貫徹落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)、稅收增量留用等政策，激勵(lì)各地培育壯大財(cái)源，提升財(cái)力保障水平。持續(xù)推動(dòng)財(cái)力下沉，重點(diǎn)向困難縣區(qū)傾斜，保障基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
三、確保完成2023年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
（一）堅(jiān)持政治統(tǒng)領(lǐng)，加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)
全市財(cái)政部門將深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”。充分發(fā)揮黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用，切實(shí)貫徹“以政領(lǐng)財(cái)”，堅(jiān)決做到“以財(cái)輔政”，把黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿謀劃預(yù)算安排、落實(shí)財(cái)政政策、推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展全過程，確保財(cái)政事業(yè)始終沿著正確方向前進(jìn)，以高度的思想自覺、政治自覺、行動(dòng)自覺奮力推進(jìn)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。
（二）堅(jiān)持勤儉節(jié)約，強(qiáng)化資源統(tǒng)籌管理
強(qiáng)化收入管理，注重財(cái)源建設(shè)和財(cái)稅協(xié)同，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，規(guī)范非稅收入，挖掘存量，培育增量，做好執(zhí)收管理。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盡力而為、量力而行，集中財(cái)力助企紓困和保障民生。硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，加快支出進(jìn)度，強(qiáng)化資金監(jiān)管，提高資金使用效率。健全財(cái)政資源統(tǒng)籌機(jī)制，政府預(yù)算“全口徑”管理、部門資金“全歸集”使用、存量資源“全方位”整合，增強(qiáng)重大決策部署保障能力，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。
（三）堅(jiān)持守正創(chuàng)新，深化財(cái)政管理改革
認(rèn)真貫徹中央、省深化預(yù)算管理制度改革要求，推動(dòng)預(yù)算編制完整科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范高效、預(yù)算監(jiān)督嚴(yán)格有力、管理手段先進(jìn)完備，構(gòu)建綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績(jī)效、持續(xù)安全的現(xiàn)代預(yù)算制度。深化財(cái)政體制改革，完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付體系，落實(shí)共同財(cái)政事權(quán)分類轉(zhuǎn)移支付改革。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，加強(qiáng)全過程預(yù)算績(jī)效管理，提升績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。積極推動(dòng)財(cái)政信息化建設(shè)，完善預(yù)算一體化系統(tǒng)功能，全面實(shí)施總預(yù)算會(huì)計(jì)制度改革。推進(jìn)政府采購(gòu)保證保險(xiǎn)替代保證金，加快政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，改善營(yíng)商環(huán)境。
（四）堅(jiān)持依法理財(cái)，保障規(guī)范高效運(yùn)行
認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，增強(qiáng)法治思維、提升法治素養(yǎng)，切實(shí)依法行政，嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律。強(qiáng)化政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)領(lǐng)域監(jiān)督管理，加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門協(xié)同配合，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，規(guī)范部門預(yù)算管理。主動(dòng)接受人大法定監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，自覺接受審計(jì)監(jiān)督，積極配合紀(jì)檢監(jiān)察執(zhí)紀(jì)監(jiān)督和巡視巡察、督察檢查，全面落實(shí)整改要求。持續(xù)推進(jìn)作風(fēng)革命效能建設(shè)，奮力完成當(dāng)好排頭兵三年行動(dòng)目標(biāo)任務(wù)，爭(zhēng)當(dāng)“實(shí)干家”、整治“太平官”，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任意識(shí)，大力弘揚(yáng)“馬上就辦、真抓實(shí)干”的優(yōu)良作風(fēng)，提升現(xiàn)代財(cái)政治理效能，用實(shí)際行動(dòng)支持打造“效能春城”。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)繁重、使命光榮。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)定不移將黨的二十大提出的目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，凝心聚力、真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難、奮楫篤行，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，全力完成年度目標(biāo)任務(wù)，奮力開創(chuàng)昆明社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新局面！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
名 詞 解 釋
1．一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2．政府性基金預(yù)算：對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
6．預(yù)備費(fèi)：是指按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置的、用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。各級(jí)預(yù)備費(fèi)的動(dòng)用方案，由本級(jí)政府財(cái)政部門提出，報(bào)本級(jí)政府決定。
7．全市、市級(jí)和市本級(jí)：全市包括市級(jí)和14個(gè)縣（市）區(qū)。市級(jí)包括市本級(jí)、高新、度假、經(jīng)開、陽宗海、滇中新區(qū)本級(jí)、空港經(jīng)濟(jì)區(qū)（2022年）及磨憨—磨丁經(jīng)濟(jì)合作區(qū)（2023年）。
8．財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任：財(cái)政事權(quán)是一級(jí)政府應(yīng)承擔(dān)的運(yùn)用財(cái)政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責(zé)，支出責(zé)任是政府履行財(cái)政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。
9．增值稅留抵退稅政策：自2019年4月1日起試行增值稅期末留抵退稅制度，對(duì)于滿足一定條件的企業(yè)可以申請(qǐng)退還增量留抵退稅額。2022年黨中央、國(guó)務(wù)院決定實(shí)施更大力度增值稅留抵退稅政策，擴(kuò)大退還增值稅增量留抵退稅額政策范圍，放寬小微企業(yè)增量留抵退稅條件，將增量留抵退稅額退還比例由60%提高至100%，并一次性退還存量留抵退稅額。
10．直達(dá)機(jī)制：將過去財(cái)政資金層層審批分配改為中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)，即“一竿子”分配到基層或者項(xiàng)目單位。
11．政府債券：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財(cái)政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的政府債券。
12．縣級(jí)“三保”：指縣級(jí)“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”，堅(jiān)持“縣級(jí)為主、市級(jí)幫扶、省級(jí)兜底”的原則，壓實(shí)縣級(jí)主體責(zé)任，強(qiáng)化市級(jí)幫扶責(zé)任。
