（貴州?。╆P(guān)于黔西南州冊(cè)亨縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告?
冊(cè)亨縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告?
（2022年1月9日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
冊(cè)亨縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告冊(cè)亨縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，積極爭(zhēng)取中央和省、州大力支持，努力克服新冠肺炎疫情影響和減收增支矛盾，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入正增長(zhǎng)，全力兜住“三保”底線(xiàn)，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，收支預(yù)算均完成了預(yù)期目標(biāo)，全縣財(cái)政運(yùn)行及預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：一般公共預(yù)算收入完成4.51億元（詳見(jiàn)附表），為預(yù)算調(diào)整的100.99%，比上年決算數(shù)（下同）增加0.62億元，增長(zhǎng)15.98%。其中：稅收收入1.26億元，減少0.13億元，下降9.26%，主要是受落實(shí)減稅降費(fèi)政策影響，建筑、電力等主體稅源收入下滑減收；非稅收入3.25億元，增加0.75
億元，增長(zhǎng)30.07%，主要是多渠道盤(pán)活國(guó)有資源資產(chǎn)增加收入。加上上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入20.79億元，新增一般債券0.66億元，置換一般債券收入0.39億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.1億元，調(diào)入資金2.11億元，上年滾存結(jié)余0.65億元，當(dāng)年收入合計(jì)29.21億元。
一般公共預(yù)算支出完成25.63億元（詳見(jiàn)附表），為調(diào)整預(yù)算的97.36%，減少2.77億元，下降9.74％。加上上解省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出0.35億元，一般債務(wù)還本支出0.39億元，當(dāng)年支出合計(jì)26.37億元。收支相抵后，當(dāng)年收大于支2.84億元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)2022年專(zhuān)款2.8億元后，凈結(jié)余0.04億元，按照《預(yù)算法》規(guī)定全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：政府性基金收入2.34億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.27億元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入0.14億元，專(zhuān)項(xiàng)債券收入3.89億元，置換專(zhuān)項(xiàng)債券收入0.16億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.39億元，當(dāng)年收入合計(jì)7.19億元。政府性基金支出5.44億元，置換專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出0.16億元，調(diào)出資金1.16億元，年末結(jié)余0.43億元，按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
政府性債務(wù)情況：經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)，核準(zhǔn)我縣2021年末政府性債務(wù)限額15.34億元，政府性債務(wù)年末余額14.67億元，未超過(guò)核定限額，2021年共收到省級(jí)下達(dá)置換債券0.55億元，其中：一般債券0.39億元，專(zhuān)項(xiàng)債券0.16億元。
當(dāng)前年度結(jié)算尚在辦理過(guò)程中，相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)發(fā)生部分變化。年度決算待省財(cái)政廳批復(fù)后，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年財(cái)政主要工作
2021年，全縣財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，圍繞“四新”主攻“四化”，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策更加積極有為的要求，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政對(duì)“三?！敝С龅亩档妆Ｕ献饔茫ν瓿筛黜?xiàng)工作任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力支撐。
（一）強(qiáng)化資金爭(zhēng)取，助力高質(zhì)量發(fā)展。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金。聚焦中央和省州的政策和投資方向，加大向上爭(zhēng)取力度，全年?duì)幦∩霞?jí)專(zhuān)項(xiàng)資金13.18億元。爭(zhēng)取一般債券資金0.66億元，用于易地扶貧搬遷、污水處理、交通等13個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目。爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金3.89億元，用于生鮮冷鏈物流、城市智慧停車(chē)場(chǎng)等4個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目。二是進(jìn)一步強(qiáng)化稅收征管。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，釋放改革紅利，全年累計(jì)減免稅費(fèi)1.58億元，全面清理項(xiàng)目欠稅，依法征收、應(yīng)收盡收，全年清理欠稅0.58億元。
（二）強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，助推鄉(xiāng)村振興。一是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年投入財(cái)政銜接資金3.51億元，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金2.47億元投向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面。二是全力做好村組干部報(bào)酬提標(biāo)保障工作，村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)每個(gè)社區(qū)不低于5萬(wàn)元，每個(gè)行政村不低于2萬(wàn)元，全年投入資金0.44億元，為鄉(xiāng)村振興提供有力保障。
（三）強(qiáng)化債務(wù)管控，筑牢防控底線(xiàn)。一是嚴(yán)格落實(shí)黔黨辦〔2021〕24號(hào)文件精神，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格規(guī)范融資舉債行為，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。二是健全債務(wù)管理體制機(jī)制，依托財(cái)政部監(jiān)測(cè)平臺(tái)系統(tǒng)，對(duì)債務(wù)進(jìn)行清單式、臺(tái)賬式管理。三是千方百計(jì)拓展化債渠道，用好用足滾動(dòng)置換政策，拉長(zhǎng)還款年限，緩解償債壓力。2021年?duì)幦≡偃谫Y債券資金0.55億元，用于置換2016年發(fā)行的五年期債券、2018年發(fā)行的三年期債券。四是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金，扣除“三?！辟Y金后優(yōu)先用于償還到期債務(wù)。
（四）強(qiáng)化資金保障，兜牢民生底線(xiàn)。一是重點(diǎn)保障民生支出。教育、社保、衛(wèi)生等民生方面支出20.59億元，占一般公共預(yù)算支出比重80.32%。二是投入資金0.23億元，筑牢疫情防線(xiàn)，牢牢守住“零感染”底線(xiàn)。三是全面落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，集中統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放耕地地力、退耕還林、低保、生態(tài)護(hù)林員等33項(xiàng)補(bǔ)貼資金2.04億元。
（五）強(qiáng)化財(cái)政管理，工作提質(zhì)增效。一是深入推進(jìn)財(cái)政改革。持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，以績(jī)效預(yù)算為導(dǎo)向，堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，突出預(yù)算安排重點(diǎn)，提升資金配置使用效益。完成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線(xiàn)投用，實(shí)現(xiàn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的內(nèi)部打通。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革，實(shí)現(xiàn)“四本預(yù)算”績(jī)效管理全覆蓋，完成績(jī)效自評(píng)及重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)等工作。二是規(guī)范政府采購(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)集中目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)，全年節(jié)約采購(gòu)資金547萬(wàn)元，節(jié)約率3.24%。三是加強(qiáng)監(jiān)督工作。處理預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警190條，涉及金額0.35億元。財(cái)政管理水平進(jìn)一步提升，2021年獲得財(cái)政綜合考核全省二等獎(jiǎng)，獎(jiǎng)勵(lì)資金300萬(wàn)元。
2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行依然面臨一些突出的矛盾和問(wèn)題：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)難度加大。二是“三?！眽毫υ龃螅罩苋遮吋怃J。三是政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但化解任務(wù)仍然艱巨。我們?cè)诮窈蠊ぷ髦袑⒏叨戎匾曔@些問(wèn)題，采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，以及中央、省、州和縣委的有關(guān)會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)省委省政府、州委州政府及縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，按照省委“一二三四”總體思路和州委“兩大一高”主基調(diào)，緊扣“突出農(nóng)、強(qiáng)化工、加快城、聚力旅”發(fā)展思路，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”的原則，將統(tǒng)籌預(yù)算、零基預(yù)算和績(jī)效預(yù)算的理念貫穿整個(gè)預(yù)算編制過(guò)程，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，圍繞“四新”主攻“四化”，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，扎實(shí)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，著力保障和改善民生，統(tǒng)籌發(fā)展和安全兩件大事，切實(shí)增強(qiáng)高質(zhì)量發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)的財(cái)力保障。
（二）2022年財(cái)政收支預(yù)算及平衡情況
一般公共預(yù)算安排情況：一般公共預(yù)算收入安排4.6億元，比上年增長(zhǎng)2%。加上中央和省下達(dá)相對(duì)固定補(bǔ)助收入17.8億元，調(diào)入資金0.5億元，2021年滾存結(jié)余2.8億元，財(cái)力合計(jì)25.7億元。一般公共預(yù)算支出安排25億元，比上年預(yù)算數(shù)增加1億元，增長(zhǎng)4.17%，上解上級(jí)支出0.7億元，當(dāng)年支出合計(jì)25.7億元。收支相抵，預(yù)算平衡。鑒于年度內(nèi)中央、省非固定專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助下達(dá)等因素，實(shí)際支出數(shù)還將增加。年度中的預(yù)算執(zhí)行情況，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
政府性基金預(yù)算安排情況：剔除政策性因素影響，政府性基金預(yù)算收入1.27億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.08億元，上年結(jié)余0.43億元，收入合計(jì)1.78億元；政府性基金預(yù)算支出1.28億元，調(diào)出資金0.5億元，支出合計(jì)1.78億元，收支相抵，預(yù)算平衡。
四、2022年財(cái)政主要工作
2022年，全縣財(cái)政工作將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，緊扣政府工作報(bào)告明確的全年目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）繼續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)。一是以電力行業(yè)為主體，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，第三產(chǎn)業(yè)為新興財(cái)源，加大招商引資力度，積極支持新興后續(xù)產(chǎn)業(yè)，大力支持物流業(yè)加速發(fā)展，做大做強(qiáng)特色農(nóng)業(yè)、林下經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，培育和涵養(yǎng)可持續(xù)財(cái)源。二是強(qiáng)化稅收征管，依法依規(guī)組織征收各項(xiàng)稅費(fèi)收入，做到應(yīng)收盡收。持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退。做好“一縣一業(yè)”林業(yè)稅源培育，強(qiáng)化木材行業(yè)稅收征管。三是以重大項(xiàng)目建設(shè)為龍頭抓手，發(fā)揮重大項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的帶動(dòng)支撐作用，拉動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)持能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，繼續(xù)壓減縣級(jí)部門(mén)非重點(diǎn)、非剛性支出，把有限資金用在刀刃上。二是進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)盤(pán)活各類(lèi)存量資產(chǎn)資金，多渠道籌集資金，加大“三保”剛性支出和重點(diǎn)領(lǐng)域保障力度，集中財(cái)力保障“四化”建設(shè)。三是嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”，加大財(cái)政涉農(nóng)資金整合力度，重點(diǎn)保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金需求，提高基層公共服務(wù)水平，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。
（三）守牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。一是強(qiáng)化管控。健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、排查和防范工作。按照“看得到、拿得準(zhǔn)、防得住、化得了、搞得定”的要求，全力以赴筑牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)。二是多措并舉。通過(guò)財(cái)政預(yù)算安排、盤(pán)活資源資產(chǎn)、國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)實(shí)體、商金融機(jī)構(gòu)展期、商洽工程款延期等方式，積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化應(yīng)急處置。完善防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案和債務(wù)應(yīng)急處置預(yù)案，切實(shí)防范因償債現(xiàn)金流暫時(shí)性短缺可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，消除債務(wù)隱患的“燃點(diǎn)”“爆點(diǎn)”，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控“零輿情”“零爆雷”。
（四）持續(xù)提升管理水平。一是深化財(cái)政改革。積極推進(jìn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，全力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，財(cái)政管理提質(zhì)增效。二是加強(qiáng)資金監(jiān)督檢查。加大財(cái)政資金監(jiān)管力度，組織開(kāi)展資金安全檢查，排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，堵塞管理漏洞，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防違紀(jì)違法行為發(fā)生。三是強(qiáng)化信息化手段使用。進(jìn)一步完善直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)、財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警監(jiān)控規(guī)程，健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可追溯的監(jiān)管機(jī)制。
（五）加強(qiáng)干部作風(fēng)建設(shè)。一是嚴(yán)格落實(shí)政治責(zé)任。堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，不折不扣貫徹落實(shí)中央和省委、州委、縣委對(duì)財(cái)政工作的各項(xiàng)決策部署。二是持續(xù)推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨。加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，持續(xù)加大對(duì)重點(diǎn)資金領(lǐng)域的督查力度，嚴(yán)格查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的各類(lèi)行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展?fàn)I造良好的財(cái)政環(huán)境。三是加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步提升管理服務(wù)水平，打造一支忠誠(chéng)、干凈、擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表！2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大、政協(xié)的監(jiān)督、指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，苦干實(shí)干、拼搏創(chuàng)新，全面落實(shí)各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)百姓富生態(tài)美的美好冊(cè)亨新未來(lái)提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
