（貴州?。╆P(guān)于黔西南州晴隆縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
晴隆縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2020年3月17日 在晴隆縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上）
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊 雄
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將 2020 年全縣預(yù)算執(zhí)行情況及2021年全縣預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大六次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)和建議。
一、2020 年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020 年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，縣財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十八屆人代會(huì)第五次全會(huì)決議，堅(jiān)持依法理財(cái)，努力增收節(jié)支，合理有序安排各項(xiàng)支出，全縣財(cái)政運(yùn)行及預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020 年年初預(yù)算是：財(cái)政總收入為 120,000 萬(wàn)元,一般公共預(yù)算收入為 58,061 萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出為 336,658 萬(wàn)元（見(jiàn)附表一）。經(jīng)縣第十八屆人大常委會(huì)第二十九次會(huì)議通過(guò)，2020年財(cái)政總收入調(diào)整為 93,000 萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入調(diào)整為 50,600 萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為 435,000 萬(wàn)元。
2020 年全縣財(cái)政總收入完成 93,869萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 78.22%，完成調(diào)整預(yù)算的 100.93%，同比下降 18.87%，減收 21,833 萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入完成 50,880 萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的 87.63%，完成調(diào)整預(yù)算的 100.55%，同比下降 10.62%，減收 6,043 萬(wàn)元；加上上級(jí)補(bǔ)助收入 410,255 萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入 36,939 萬(wàn)元，新增一般債券收入 7,000 萬(wàn)元；調(diào)入資金 5,000 萬(wàn)元；地區(qū)間援助收入 6,900 萬(wàn)元；上年滾存結(jié)余 11,272 萬(wàn)元；當(dāng)年收入總計(jì) 528,246 萬(wàn)元。(見(jiàn)附表二）
一般公共預(yù)算支出完成 437,735 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算130.02%，完成調(diào)整預(yù)算的100.63%，同比增長(zhǎng)13.20％,增支 51,033 萬(wàn)元；上解支出 3,302 萬(wàn)元；債券還本支出 36,939 萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 10,000 萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)際支出總計(jì) 487,976 萬(wàn)元；收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 40,270 萬(wàn)元。(見(jiàn)附表二）
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金縣級(jí)收入 14,796 萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入 15,840 萬(wàn)元（抗疫特別國(guó)債10,777萬(wàn)元），上年結(jié)余 17,483 萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)收入 5,760 萬(wàn)元;新增專項(xiàng)債券49,607 萬(wàn)元;當(dāng)年收入合計(jì) 103,486 萬(wàn)元。政府性基金支出 76,128萬(wàn)元（抗疫特別國(guó)債支出10,657萬(wàn)元），債券轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)支出 5,760 萬(wàn)元，調(diào)出基金 5,000 萬(wàn)元，當(dāng)年支出合計(jì) 86,888 萬(wàn)元, 收支相抵, 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 16,598 萬(wàn)元。(見(jiàn)附表三）
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社?；鹗杖?nbsp;12,898 萬(wàn)元，上年結(jié)余 8,808 萬(wàn)元，收入合計(jì) 21,706 萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出11,331 萬(wàn)元，結(jié)余 10,375 萬(wàn)元，結(jié)余資金按社?；鸸芾碚呓Y(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。(見(jiàn)附表四）
（四）政府性債務(wù)情況
經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)，核準(zhǔn)我縣2020年末政府性債務(wù)限額為 40.25 億元，政府債務(wù)余額為 39.53 億元，未超過(guò)核定限額。(見(jiàn)附表七）
當(dāng)前年度決算尚在辦理過(guò)程中，相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)發(fā)生部分變化。年度決算待省財(cái)政廳批復(fù)后，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020 年的主要工作
2020年是我縣發(fā)展進(jìn)程中極不平凡、極其不易的一年。面對(duì)持續(xù)加大的經(jīng)濟(jì)下行壓力和錯(cuò)綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，全縣上下認(rèn)真貫徹中央、省、州、縣各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和決策部署，堅(jiān)持依法理財(cái)，深化財(cái)政改革，優(yōu)化管理機(jī)制，強(qiáng)化保障措施，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（一）做實(shí)資金保障，全力保障疫情防控工作落實(shí)
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)省、州各級(jí)疫情防控文件要求，第一時(shí)間啟動(dòng)突發(fā)事件應(yīng)急處理財(cái)政保障機(jī)制，并成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組，強(qiáng)化疫情防控組織領(lǐng)導(dǎo)。二是統(tǒng)籌保障防控經(jīng)費(fèi)。全年累計(jì)投入疫情防控經(jīng)費(fèi) 3,298 萬(wàn)元，其中支付全縣設(shè)備和防控物資采購(gòu)資金 2,271 萬(wàn)元，工作經(jīng)費(fèi) 1,026 萬(wàn)元。三是建立了疫情防控資金撥付及采購(gòu)“綠色通道”。加強(qiáng)與人民銀行，國(guó)庫(kù)代理銀行協(xié)同配合，簡(jiǎn)化了疫情防控物資采購(gòu)和賬務(wù)核銷(xiāo)手續(xù)，確保資金足額及時(shí)撥付到位；嚴(yán)格落實(shí)疫情防控物資采購(gòu)“綠色通道”相關(guān)更求，確保防控物資及時(shí)到位。全年通過(guò)綠色通道采購(gòu)救護(hù)車(chē)、防護(hù)口罩、消毒液等疫情防控物資共計(jì)501 萬(wàn)元。四是配合部門(mén)落實(shí)政策。積極與縣衛(wèi)健局會(huì)商制定方案，及時(shí)分配下達(dá)中央、省疫情防控補(bǔ)助資金。全年撥付中央、省疫情補(bǔ)助經(jīng)費(fèi) 2,346 萬(wàn)元。配合人社、衛(wèi)健等部門(mén)按照國(guó)家和省、州、縣有關(guān)規(guī)定，落實(shí)參加防治工作的醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者臨時(shí)性工作補(bǔ)助和一次性慰問(wèn)補(bǔ)助 171 萬(wàn)元。
（二）狠抓財(cái)源建設(shè)，助推經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。以工業(yè)財(cái)源為主體，農(nóng)業(yè)財(cái)源為基礎(chǔ)，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)為新興財(cái)源，構(gòu)建我縣財(cái)源體系；加大對(duì)一、二、三產(chǎn)業(yè)扶持力度，推動(dòng)“三產(chǎn)”協(xié)同發(fā)展，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，增加對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。一是加快基礎(chǔ)能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)工業(yè)強(qiáng)縣發(fā)展戰(zhàn)略，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，全力推動(dòng)工業(yè)發(fā)展，不斷提高工業(yè)產(chǎn)業(yè)對(duì)稅收的貢獻(xiàn)。全年安排煤企智能改造升級(jí)、電煤保障及工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等資金 145 萬(wàn)元，大力促進(jìn)了煤企發(fā)展。全年完成煤炭銷(xiāo)售 309 萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)稅收 31,000 萬(wàn)元；大力支持電廠建設(shè)。加大財(cái)政扶持，建成了紫馬、安谷等三個(gè)光伏電站，增加了新的稅源點(diǎn)；加大電網(wǎng)改造資金支持，全年投入電網(wǎng)改造資金 6,556 萬(wàn)元，完成了農(nóng)村電網(wǎng)改造升級(jí)。二是大力支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。圍繞“千企引進(jìn)”工程，安排新能源電車(chē)充電樁安裝資金 18 萬(wàn)元，安排騰龍嶺產(chǎn)業(yè)園、霞湖世家紡織科技園等園區(qū)建設(shè)資金 1,001 萬(wàn)元，推動(dòng)新興產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大。三是大力支持企業(yè)融資紓困。落實(shí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款貼息政策，為2家疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)申報(bào)貼息資金 170 萬(wàn)元；開(kāi)通融資擔(dān)?！熬G色通道”，為縣域內(nèi)“中小微”企業(yè)加強(qiáng)融資擔(dān)保，積極響應(yīng)國(guó)家政策，降低擔(dān)保費(fèi)率，切實(shí)幫助小微企業(yè)解決融資難、融資貴等問(wèn)題。全年公司在保戶數(shù) 32 戶，在保余額 8,429 萬(wàn)元，新增 20 戶，新增額 4,950 萬(wàn)元，解保 36 戶，解保金額 6,805 萬(wàn)元；繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，釋放改革紅利，切實(shí)降低企業(yè)成本，激發(fā)市場(chǎng)活力；認(rèn)真落實(shí)租金減免政策，為8戶承租全縣國(guó)有資產(chǎn)類(lèi)經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)的中小企業(yè)和個(gè)體工商戶減免租金 31 萬(wàn)元。四是全面推進(jìn)稅收征管協(xié)作，構(gòu)建稅收征管新格局。開(kāi)展稅收綜合治理專項(xiàng)行動(dòng)，確保做到依法征收、應(yīng)收盡收。
（三）加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，助力脫貧攻堅(jiān)。堅(jiān)持把脫貧攻堅(jiān)作為第一政治任務(wù)，圍繞我縣“124111”工作目標(biāo)，加大財(cái)政投入，補(bǔ)齊工作短板，堅(jiān)決攻克最后的貧困堡壘。一是圍繞打贏“四場(chǎng)硬仗”，落實(shí)好“六個(gè)精準(zhǔn)”、“五個(gè)一批”工作要求，全年安排大扶貧資金 262,957萬(wàn)元，較上年度增長(zhǎng)66.18%。其中安排教育扶貧 22,590 萬(wàn)元，社保扶貧 24,676萬(wàn)元，林業(yè)扶貧 4,620 萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)扶貧 115,860 萬(wàn)元，水利扶貧 6,864 萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生扶貧 14,889 萬(wàn)元，其他扶貧類(lèi)資金 73,458 萬(wàn)元，全力支持打好脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。二是大力支持產(chǎn)業(yè)扶貧。按照“山上茶果椒、山下菌畜糧、湖庫(kù)生態(tài)漁”產(chǎn)業(yè)布局。實(shí)施產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目 101 個(gè)。涉及因戶施策、茶葉、花椒、辣椒、食用菌、生態(tài)畜牧業(yè)等共投入扶貧資金27,332 萬(wàn)元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。三是大力支持鄉(xiāng)村振興計(jì)劃。認(rèn)真執(zhí)行惠農(nóng)富農(nóng)政策，實(shí)現(xiàn) 32項(xiàng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼集中統(tǒng)發(fā)，共發(fā)放補(bǔ)貼資金 32,411 萬(wàn)元；穩(wěn)步推進(jìn)“四在農(nóng)家·美麗鄉(xiāng)村”小康寨項(xiàng)目建設(shè)，投入資金 2,080萬(wàn)元，夯實(shí)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；大力扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，全年投入 1,000萬(wàn)元,推進(jìn)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展壯大。四是加大涉農(nóng)資金整合力度。全年整合財(cái)政涉農(nóng)資金 41,644 萬(wàn)元。五是大力盤(pán)活存量資金。全年盤(pán)活各類(lèi)財(cái)政存量資金 547 萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于“三保”及脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)支出，進(jìn)一步發(fā)揮了財(cái)政存量資金的使用效益。六是不斷優(yōu)化生態(tài)環(huán)境。全年安排城鄉(xiāng)環(huán)境整治資金 1,656 萬(wàn)元，全力支持打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)、碧水保衛(wèi)戰(zhàn)和凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障改善民生。一是大力支持教育領(lǐng)域發(fā)展。圍繞教育立縣戰(zhàn)略政策體系，全年投入教育資金 88,986 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 1.32%。大力實(shí)施教育提升工程，推進(jìn)各級(jí)各類(lèi)教育全面協(xié)調(diào)發(fā)展。落實(shí)好義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和學(xué)生免學(xué)雜費(fèi)政策，足額配套教育精準(zhǔn)扶貧資金和高校、高職、高中、中職助學(xué)金。繼續(xù)壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”用于教育扶貧。二是積極支持醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。全年社會(huì)保障醫(yī)療衛(wèi)生支出 79,748 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng) 10.14%。實(shí)施城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療救助制度，落實(shí)建檔立卡貧困人口全員參保。進(jìn)一步提高醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷(xiāo)水平和醫(yī)療救助水平，確保政策范圍內(nèi)建檔立卡貧困人口實(shí)際醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)達(dá) 90% 以上。2020年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從2019年490元提高到 530 元。三是加強(qiáng)社會(huì)保障體系建設(shè)。堅(jiān)持兜底保障水平與脫貧進(jìn)程相適應(yīng)，以提高低保標(biāo)準(zhǔn)和特困人員供養(yǎng)水平、全面實(shí)施醫(yī)療救助和臨時(shí)救助為抓手，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)從每人每年 4,080 元，提高到每人每年 4,308 元，城市低保標(biāo)準(zhǔn)從每人每月 590 元，提高到每人每月 625 元，分別增長(zhǎng) 5.59%、5.93%，惠及城鄉(xiāng)低保對(duì)象 4.9 萬(wàn)人。牢牢兜住民生底線，營(yíng)造和諧穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。四是加大農(nóng)村危房改造和保障性安居工程建設(shè)。全年投入農(nóng)村危房改造資金 1,600 萬(wàn)元，實(shí)施全縣農(nóng)村四類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象的危房改造；全年?duì)幦∨锔膶ｍ?xiàng)資金 2,191 萬(wàn)元，支持保障性安居工程建設(shè)。五是積極支持文化體育事業(yè)發(fā)展。全年投入體育與文化資金 2,242 萬(wàn)元，加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，促進(jìn)體育事業(yè)加快發(fā)展，推進(jìn)基層綜合性文化服務(wù)中心建設(shè)，加強(qiáng)文化遺產(chǎn)保護(hù)和傳統(tǒng)村落保護(hù)。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控。一是不斷健全債務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，跨部門(mén)、多行業(yè)通力協(xié)調(diào)，形成合力，構(gòu)建起我縣政府債務(wù)“管理責(zé)任、性質(zhì)識(shí)別、隱患預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)化解、應(yīng)急處置、輿情管控、評(píng)價(jià)銀行、追責(zé)問(wèn)責(zé)”八大機(jī)制，積極消除隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患的“燃點(diǎn)”“爆點(diǎn)”，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展。二是制定了隱性債務(wù)化解方案，細(xì)化防控措施，對(duì)債務(wù)還本付息實(shí)行滾動(dòng)監(jiān)測(cè)，實(shí)時(shí)調(diào)度債務(wù)還本付息需求情況及償債資金到位情況。加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全口徑管控，對(duì)表外欠款進(jìn)行初步的全口徑統(tǒng)計(jì)。并協(xié)同發(fā)改、住建等部門(mén)申報(bào)2021年新增債券需求項(xiàng)目。三是合理安排預(yù)算資金償債。在做好“三?！钡那疤嵯?，盡力安排，制定償債計(jì)劃，償還到期債務(wù)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。四是嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”。圍繞脫貧攻堅(jiān)主戰(zhàn)略，突出重點(diǎn)投資項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，著力控制投資規(guī)模，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。全年未發(fā)生一起涉?zhèn)浨槭录?，確保了全縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（六）推進(jìn)財(cái)稅體制改革，努力提升財(cái)政管理水平。一是緊緊圍繞財(cái)政資金使用與管理，繼續(xù)織密財(cái)政“數(shù)據(jù)鐵籠”，加強(qiáng)財(cái)經(jīng)反腐體系建設(shè)。二是加強(qiáng)預(yù)算管理，科學(xué)合理安排年度支出預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置。2020年全縣共處理違反動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則的支付行為8筆，涉及金額5萬(wàn)元；三是加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款管理，及時(shí)控制庫(kù)款存量，壓低庫(kù)款規(guī)模，全年月均庫(kù)款保障保持在合理區(qū)間內(nèi)。四是深化政府采購(gòu)制度改革。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)集中目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范政府采購(gòu)行為，節(jié)約采購(gòu)成本。全年采購(gòu)預(yù)算 7,149 萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額 6,886 萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金 263 萬(wàn)元，有效地降低了采購(gòu)成本，最大限度地發(fā)揮了資金使用效益。五是加強(qiáng)直達(dá)資金撥付管理。按照中央、省、州直達(dá)資金管理要求，成立了縣“兩直達(dá)”資金監(jiān)控工作專班，建立健全工作機(jī)制，確?？挂咛貏e國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付等資金直達(dá)基層，直接惠企利民。六是狠抓財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)。全年完成61家預(yù)算單位編制部門(mén)整體支出、專項(xiàng)資金預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，涉及資金 87,114 萬(wàn)元；深入開(kāi)展財(cái)政資金使用績(jī)效自評(píng)，涉及資金 51,834 萬(wàn)元，涉及項(xiàng)目 44 個(gè);開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià),涉及資金 1,538 萬(wàn)元。此外，積極配合省財(cái)政廳、州財(cái)政局聘請(qǐng)的第三方評(píng)價(jià)工作小組到我縣開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
2020 年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行依然面臨一些突出的矛盾和問(wèn)題：一是財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)難度大。二是財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)，收支矛盾仍然突出。三是政府性債務(wù)還本付息壓力大，化解風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然艱巨。四是資金使用的規(guī)范性、安全性、績(jī)效性有待進(jìn)一步提高。我們?cè)诮窈蠊ぷ髦袑⒏叨戎匾曔@些問(wèn)題，采取有效措施，努力加以解決。
三、2021 年全縣財(cái)政預(yù)算草案
（一）編制 2021 年預(yù)算的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平在貴州代表團(tuán)重要講話精神，深入貫徹落實(shí)省委十二屆八次全會(huì)、州委七屆十二次全會(huì)、縣委十三屆十二次全會(huì)及中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和決策部署，牢記囑托，感恩奮進(jìn)，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹落實(shí)省委“一二三四”總體思路和州委“兩大一高”主基調(diào)、五個(gè)主戰(zhàn)略、十個(gè)主路徑及縣委“五大戰(zhàn)略”，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，狠抓財(cái)政收入，強(qiáng)化收支管理，全面深化財(cái)稅改革，抓實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，穩(wěn)步推進(jìn)全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為“十四五”規(guī)劃開(kāi)好頭、起好步和全面建成社會(huì)主義現(xiàn)代化提供強(qiáng)大財(cái)力支撐。
（二）2021 年財(cái)政收支預(yù)算及平衡情況
1.總收入預(yù)算安排情況：財(cái)政總收入預(yù)算為 103,000 萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增收 9,131 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 9.73%。
2.一般公共預(yù)算安排情況：一般公共預(yù)算收入 51,645 萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增收 765 萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5%；一般公共預(yù)算支出 380,000 萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增支 43,342 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 12.87%,比上年決算數(shù)減支 57,735 萬(wàn)元，下降13.19%。（見(jiàn)附表八）
3.財(cái)政預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入 51,645 萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助 300,008 萬(wàn)元（含上級(jí)下達(dá)預(yù)測(cè)?？?nbsp;114,456 萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 40,270 萬(wàn)元，調(diào)入資金 10,000 萬(wàn)元，形成總財(cái)力 401,923 萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出 380,000 萬(wàn)元，上解支出 3,500 萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 10,000 萬(wàn)元，總支出 393,500 萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8,423 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表九）
4.政府性基金預(yù)算安排情況：全縣剔除政策性因素影響，政府性基金預(yù)算收入 15,000 萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入 5,000 萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 16,598 萬(wàn)元，收入合計(jì) 36,598萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出 10,070 萬(wàn)元，調(diào)出資金 10,000萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 16,528 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表十）
5.社?；痤A(yù)算安排情況：全縣社保預(yù)算基金收入12,000 萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 10,375 萬(wàn)元，當(dāng)年收入合計(jì)22,375 萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出 11,500 萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余10,875 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表十一）
四、2021 年財(cái)政主要工作
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興計(jì)劃關(guān)鍵之年。全縣財(cái)政工作將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省、州、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和決策部署，緊緊圍繞全省、全州、全縣“十四五”規(guī)劃既定目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，加大財(cái)源培植，不斷壯大財(cái)力，鞏固提升脫貧成效，大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興等“五大戰(zhàn)略”，進(jìn)一步提高人民群眾的獲得感、幸福感和安全感，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量提供財(cái)力保障。我們將重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）加大財(cái)源培植，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。我們將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、工業(yè)強(qiáng)縣、文旅興縣、教育立縣、新型城鎮(zhèn)化五大戰(zhàn)略，加大財(cái)政投入，促進(jìn)一二三產(chǎn)融合發(fā)展，持續(xù)增加收入，力爭(zhēng)財(cái)政收入規(guī)模實(shí)現(xiàn)新跨越。一是大力支持工業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步夯實(shí)主體財(cái)源。主動(dòng)融入畢水興全國(guó)能礦資源走廊，圍繞基礎(chǔ)能源等重點(diǎn)工業(yè)產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建“1+1+N”特色工業(yè)體系，推動(dòng)全縣工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，打造“全省能礦產(chǎn)業(yè)富集區(qū)”，加快實(shí)現(xiàn)新型工業(yè)化，不斷提升工業(yè)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)。二是大力支持文化旅游業(yè)發(fā)展，培養(yǎng)新興財(cái)源。扎實(shí)推進(jìn)“文旅興縣”戰(zhàn)略，打好“三張牌”，打造“一城五景”，推動(dòng)全域旅游，實(shí)現(xiàn)“文化+”“旅游+”多產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，加快形成著名山地旅游目的地，以文化旅游為龍頭帶動(dòng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是大力支持建筑業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步增加財(cái)政收入。圍繞新型城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略，深入推進(jìn)“一城一區(qū)五鎮(zhèn)”建設(shè)，進(jìn)一步盤(pán)活建設(shè)用地，大力支持建筑業(yè)發(fā)展，不斷增加土地基金收入，促進(jìn)財(cái)政增收。支持企業(yè)融資紓困。通過(guò)落實(shí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款貼息政策，開(kāi)通融資擔(dān)保“綠色通道”，落實(shí)減稅降費(fèi)、租金減免等政策，釋放改革紅利，切實(shí)降低企業(yè)成本，激發(fā)市場(chǎng)活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；大力支持工業(yè)園區(qū)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，不斷夯實(shí)稅源財(cái)源基礎(chǔ)；扎實(shí)做好蔡家片區(qū)、阿妹戚托特色小鎮(zhèn)等重點(diǎn)工程建設(shè)，大力發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。
（二）樹(shù)立過(guò)緊日子思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。認(rèn)真落實(shí)中央、省關(guān)于壓縮一般性支出預(yù)算的要求，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌兼顧，突出支出重點(diǎn)，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和因公出國(guó)出境費(fèi)等非必須非剛性支出；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，在年度預(yù)算執(zhí)行中，加大對(duì)預(yù)算支出合理性和科學(xué)性的執(zhí)行監(jiān)督，努力做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”等各類(lèi)剛性支出需要；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，全縣所有專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目全部納入預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程監(jiān)督，建立健全事前、事中、事后的預(yù)算績(jī)效管理體制機(jī)制，做到花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)。
（三）全力抓好政府債務(wù)管理，有效防控風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)控新增債務(wù)，堅(jiān)決按“七嚴(yán)禁”等規(guī)定抓好落實(shí)，堅(jiān)決禁止違規(guī)舉借政府債務(wù)、違規(guī)提供融資擔(dān)保、違規(guī)實(shí)施政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等。堅(jiān)決糾正和杜絕政府投資基金“名股實(shí)債”等不規(guī)范行為。二是有序化解存量。堅(jiān)持“化小、化優(yōu)、化轉(zhuǎn)、化長(zhǎng)”工作要求，落實(shí)好債務(wù)化解14條措施，有序化解存量債務(wù)；三是堅(jiān)持分類(lèi)施策。有針對(duì)性地制定重點(diǎn)關(guān)注臺(tái)賬，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警聯(lián)合處置機(jī)制，實(shí)時(shí)管控好到期債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)、非標(biāo)融資產(chǎn)品到期兌付風(fēng)險(xiǎn)，防止交叉感染、相互傳導(dǎo)，避免“崩盤(pán)”情況發(fā)生。四是落實(shí)防范機(jī)制。按照《關(guān)于進(jìn)一步抓具體抓深入政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作的通知》抓好落實(shí)，真正把政府債務(wù)管理責(zé)任、性質(zhì)識(shí)別、隱患預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)化解、應(yīng)急處置、輿情管控等八大機(jī)制落到實(shí)處，務(wù)求實(shí)效，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可防可控、可化可解。五是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，找準(zhǔn)政策眼、深挖含金量，把握運(yùn)用政策促進(jìn)化解政府債務(wù)的路徑和方法，搶占先機(jī)、用好機(jī)遇，做到早準(zhǔn)備、早對(duì)接、早謀劃、早處置。
（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，推動(dòng)管理再上臺(tái)階。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，積極推行政府支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革，建立健全財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。不折不扣落實(shí)直達(dá)資金管理辦法，杜絕違規(guī)分配使用。同時(shí)，切實(shí)強(qiáng)化資金使用監(jiān)管，確保每筆資金流向明確，賬面可查。三是深入開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。認(rèn)真落實(shí)中央、省、州各級(jí)“關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理”的意見(jiàn)及辦法，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，實(shí)行財(cái)政資金全程監(jiān)管、績(jī)效評(píng)估和責(zé)任追究，逐步將績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋全縣預(yù)算單位和所有財(cái)政資金項(xiàng)目；加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，進(jìn)一步理順采購(gòu)監(jiān)管職能。
（五）樹(shù)牢創(chuàng)新意識(shí)，深化財(cái)稅改革。一是繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革，預(yù)算安排上重點(diǎn)考慮該項(xiàng)資金上一年度預(yù)算執(zhí)行情況、單位存量資金規(guī)模情況和績(jī)效評(píng)價(jià)情況等因素，結(jié)合縣級(jí)財(cái)力統(tǒng)籌安排支出，一律不得采取基數(shù)加增長(zhǎng)的方式安排預(yù)算資金；二是繼續(xù)推進(jìn)分領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，根據(jù)省、州制定的方案，盡快制定出臺(tái)相關(guān)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任改革方案，推進(jìn)基本公務(wù)服務(wù)均等化。三是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)改革，將預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制與部門(mén)預(yù)算申報(bào)相結(jié)合，在申報(bào)部門(mén)預(yù)算時(shí)同步申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，將財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理的重心從事后評(píng)價(jià)逐步轉(zhuǎn)移至績(jī)效目標(biāo)管理，為科學(xué)安排部門(mén)預(yù)算奠定基礎(chǔ)。四是實(shí)施全口徑預(yù)算管理，改變過(guò)去非稅收入全額返還模式，歸并整合工作經(jīng)費(fèi)類(lèi)預(yù)算資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理，確保預(yù)算資金用好、用活、用出成效。
各位代表！2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)好本次大會(huì)決議，堅(jiān)定信心，銳意進(jìn)取，扎實(shí)工作，圓滿完成預(yù)算收支任務(wù)，做實(shí)資金保障，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、工業(yè)強(qiáng)縣、文旅興縣、教育立縣、新型城鎮(zhèn)化五大戰(zhàn)略穩(wěn)步實(shí)施，鞏固提升脫貧成效，與全縣人民一道，為奮力開(kāi)創(chuàng)“生態(tài)好、產(chǎn)業(yè)優(yōu)、城鄉(xiāng)美、文旅興、百姓富”的翠華晴隆新未來(lái)而努力。
