（貴州?。╆P于黔西南州晴隆縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告
晴隆縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告
（2023年2月6日在縣第十九屆人民代表大會第二次會議上）
縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年全縣預算執(zhí)行情況及2023年全縣預算草案提請縣第十九屆人民代表大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見和建議。
一、2022年全縣財政預算執(zhí)行情況
2022年，縣財政堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神和十九屆歷次全會精神，認真貫徹落實習近平總書記視察貴州重要講話精神，衷心擁護“兩個確立”，忠誠踐行“兩個維護”，在縣委的正確領導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認真執(zhí)行縣人大十九屆一次會議審查批準的預算，堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，充分發(fā)揮財政職能作用，強化財稅收入征管，努力克服財政收支矛盾，加大重點領域保障，有力兜住“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務風險，全縣財政運行及預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
2022年，縣十九屆人大一次會議批準的全縣財政預算是：財政總收入為106,000萬元，一般公共預算收入為60,168萬元，一般公共預算支出為280,000萬元。經(jīng)縣第十九屆人大常委會第九次會議通過，2022年財政總收入調(diào)整為89,000萬元，一般公共預算收入調(diào)整為53,168萬元，一般公共預算支出不作調(diào)整。
2022年全縣財政總收入完成95,345萬元，完成年初預算89.95%，完成調(diào)整預算的107.13%，同比下降5.11%，減收5,133萬元。一般公共預算收入完成59,996萬元，完成年初預算的99.71%，完成調(diào)整預算的112.84%，同比增長4.70%，增收2,693萬元。其中：稅收收入完成18,430萬元，完成年初預算的49.59%，完成調(diào)整預算的99.37%，同比下降10.09%，減收2,068萬元；非稅收入完成41,566萬元，完成年初預算的180.72%，完成調(diào)整預算的120.06%，同比增長12.94%，增收4,761萬元；上級補助收入217,100萬元；再融資一般債券收入51,142萬元，新增一般債券收入4,889萬元；上年滾存結余53,088萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,000萬元；當年收入總計406,215萬元。（詳見附表一、二）
一般公共預算支出完成289,330萬元，完成年初預算103.33%，同比下降5.31%，減支16,230萬元；上解支出7,088萬元；債券還本支出51,142萬元；補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,000萬元，當年實際支出總計372,560萬元；收支相抵后，結轉結余33,655萬元。（詳見附表一、二）
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金縣級收入27,325萬元，上級補助收入6,330萬元，上年結余22,303萬元；新增專項債券29,619萬元；再融資專項債券轉貸收入7,890萬元；當年收入合計93,467萬元。政府性基金支出63,657萬元（新增專項債券支出29,619萬元），專項債券還本支出7,890萬元，當年支出合計71,547萬元，收支相抵，結轉結余21,920萬元。（詳見附表三）
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣社?；鹗杖?3,715萬元，上年結余9,659萬元，上級補助收入1,203萬元，收入合計24,577萬元。社會保險基金支出12,900萬元，結余11,677萬元，結余資金按社?；鸸芾碚呓Y轉下年安排使用。
（四）政府性債務情況
2022年正式下達我縣政府債務限額為479,552萬元，其中一般債務限額319,176萬元，專項債務限額160,376萬元；截至2022年末，我縣政府性債務余額465,341萬元，其中政府債務余額為463,355萬元（一般債務303,561萬元，專項債務159,794萬元），政府或有債務1,986萬元；全年新增專項債券 29,619萬元，主要用于農(nóng)林水利、衛(wèi)生健康、保障性安居住房等領域；全年償還政府債務本息74,572萬元，其中償還本金59,032萬元（再融資債券償付59,032萬元，縣級預算資金償付2萬元），利息15,538萬元；全年完成隱性債務化解39,074萬元，比年初既定的32,200萬元化解任務多完成6,874萬元，化債任務完成率為121.35%。確保全年債務等級不變色。
二、2022年的主要工作
2022年，縣財政深入學習貫徹習近平總書記視察貴州重要講話精神，認真落實新國發(fā)〔2022〕2號文件和國務院穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，按照省委“一二三四”發(fā)展思路，圍繞“四新”主攻“四化”主戰(zhàn)略、“四區(qū)一高地”主定位，以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，以“三保、一防、一守”作為總體工作要求，主動作為、迎難而上，深入實施積極的財政政策，進一步提高財政資金使用效益，為全縣統(tǒng)籌疫情防控、經(jīng)濟社會發(fā)展、民生保障等各項工作提供了有力支撐。
（一）聚焦鄉(xiāng)村振興，多措并舉鞏固脫貧攻堅成果
強化投入保障，突出支持重點，提升資金使用效益，為農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定提供財政支持。一是切實支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。統(tǒng)籌安排財政銜接資金37,649萬元，用于鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興工作。二是加強耕地保護建設。統(tǒng)籌各級財政資金1,500萬元，全力支持全縣建設高標準農(nóng)田1萬畝。三是加強財政金融聯(lián)動。落實小額貼息貸款政策，發(fā)放農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化銀行貸款（特惠貸）貼息資金2,567萬元。四是支持農(nóng)村綜合改革項目建設。安排農(nóng)村綜合改革轉移支付資金1,478萬元用于支持農(nóng)村公益設施建設，提高農(nóng)村基礎設施水平，改善居住環(huán)境，支持村級集體經(jīng)濟發(fā)展壯大。
（二）聚焦增收節(jié)支，多管齊下增強財政保障能力
一是狠抓財源建設。大力支持工業(yè)發(fā)展，進一步夯實主體財源，全力推動工業(yè)發(fā)展，不斷提高工業(yè)產(chǎn)業(yè)對稅收的貢獻，全年完成煤炭銷售165萬噸，實現(xiàn)稅收17,925萬元。二是加大力度盤活存量資產(chǎn)。為切實提高財政資金使用效益，圍繞財政結余結轉資金管理工作，加強對財政資金動態(tài)監(jiān)控，相繼在預算編制、執(zhí)行、清理結余結轉等方面建立了相對完善的管理制度，加大存量資金管理和統(tǒng)籌力度。
（三）聚焦服務供給，點面共進全力增進民生福祉
在壓減一般性支出和財力十分有限的前提下，集中財力保障民計民生，繼續(xù)筑牢民生底線。全年民生支出226,124萬元，占一般預算支出比重達78.11%。一是公共衛(wèi)生體系建設有了新提升。全年衛(wèi)生健康支出18,834萬元，同比增長2.29%，增支421萬元（其中：全年投入1,255萬元用于疫情防控工作，為全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅實保障）。二是教育均衡發(fā)展再上新臺階。積極發(fā)揮財政職能作用，認真貫徹落實中央和省、州、縣決策部署，把教育放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，擺在公共財政的突出位置。全年投入教育資金79,239萬元，占一般預算27.37%。三是社會保障體系建設取得新進展。城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒生活補助、殘疾人兩項津貼等資金均及時足額發(fā)放，全年社會保障支出32,514萬元，同比增長7.92%，增支2,385萬元，牢牢兜住民生底線，營造和諧穩(wěn)定的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境。
（四）聚焦財稅改革，把握重點提升財政管理水平
一是推進一體化改革。會計核算板塊：順利完成預算一體化系統(tǒng)中預算單位會計核算上線工作，進一步加強了預算管理全流程動態(tài)管理，根據(jù)偏離度統(tǒng)計表，督促全縣各單位完善一體化會計賬務處理工作。支付模塊：啟用支付預警規(guī)則，強化大額提現(xiàn)、違規(guī)提現(xiàn)、超出比例提現(xiàn)等44條黑名單預警。二是加強預算管理。合理安排年度支出預算，強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，進一步優(yōu)化財政資源配置。堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購。三是加強財政監(jiān)督管理。開展財經(jīng)秩序常態(tài)化整治，強化“小金庫”防治，著力在貫徹落實減稅降費政策、兜牢“三?！钡拙€、加強資產(chǎn)管理、防范債務風險等方面自查自糾和重點檢查，確保財政依法依規(guī)運行。四是加強績效管理。建立預算安排與績效評價結果掛鉤的激勵約束機制，組織全縣124家預算單位開展部門整體、項目支出績效目標申報；對全縣預算單位項目支出開展績效目標監(jiān)控，要求各預算單位對所有項目和部門整體開展績效自評；在自評的基礎上對部分單位和部門進行抽查，2022年抽取5個預算單位5個項目開展財政重點績效評價，涉及資金1,713萬元，抽取2個部門開展部門整體支出績效評價，涉及資金25,260萬元，增強預算單位“花錢必問效，無效必問責”的績效理念。五是黨建引領促企業(yè)發(fā)展。圍繞企業(yè)主責主業(yè)，共同謀劃經(jīng)營發(fā)展思路、舉措，按照三年行動工作要求，全縣國有企業(yè)改革工作任務完成80%。把“黨建入章”作為國企改革第一抓手，完成縣管三家一類國企章程修改，著力把懂經(jīng)營管理的人才進入企業(yè)管理層，理順國企管理關系，明確企業(yè)負責人的選派規(guī)程，對國企黨組織軟、散、懶等問題進行整頓充實，明晰歸口管理單位與國資監(jiān)管機構相結合的國企監(jiān)管體系，切實做到“經(jīng)營業(yè)務有監(jiān)管，企業(yè)發(fā)展方向不脫軌”。
（五）聚焦風險防控，積極防范化解各類財政風險
一是強化管理，用足用好債券資金。嚴格按照債券資金使用管理辦法，進一步明晰項目申報、資金管理以及監(jiān)督檢查工作要求，常態(tài)化開展債券資金績效評價，從投入、過程、產(chǎn)出、效果四個方面確定評價指標，通過部門自評+第三方復核，加強資金使用效益。二是嚴守底線，堅決防范債務風險。牢固樹立“底線思維”，積極防范化解政府債務風險。按照“標本兼治、重在治本、多措并舉、化解存量、規(guī)范舉債、嚴控增量、疏堵結合、創(chuàng)新發(fā)展”的32字方針，切實履行防范化解政府債務風險政治責任，認真落實債務還本付息工作方案和風險處置預案，對照時間表、任務書、路線圖，加快化債進度，確?！傲惚├?、零輿情”。2022年我縣隱性債務化解目標任務為32,200萬元，完成合規(guī)化債39,074萬元，化債完成率121.35%。三是強化制度約束，切實防范資金管理風險。學習貫徹《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》《預算管理一體化規(guī)范》《貴州省人民政府關于進一步深化預算管理制度改革的實施意見》《黔西南州財政局國庫支付中心財務管理暫行辦法》等制度文件，進一步強化制度約束力；規(guī)范全縣財務管理，強化紀律約束和制度執(zhí)行，深化標本兼治、立足長效長治，持續(xù)深化“不敢腐、不能腐、不想腐”一體推進。
各位代表！
2022年是全縣財政經(jīng)濟形勢極不平凡的一年，財政收支困難和壓力非常巨大，政策性、不可抗力等減收壓力依然存在。全縣經(jīng)濟發(fā)展的基礎還不牢固，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力仍然較大，“三?！敝С鋈蝿掌D巨，債務風險依然存在。在重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了全縣財政的平穩(wěn)運行，這是縣委正確領導的結果，是縣人大依法監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督及鼎力支持的成果，也是全縣上下共同努力的結果。同時，我們也要清醒地認識到，晴隆財政運行中還存在一些亟待破解的困難和問題：經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境更加復雜多變，經(jīng)濟下行壓力加大，受疫情、減稅降費等因素影響，土地出讓收入存在很大的不確定性，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；財源結構單一，缺乏穩(wěn)定有效的支柱財源支撐，財政自給率低，對上級依賴程度大，基本財力不足的局面仍然難以緩解；保工資、保運轉、保民生、促發(fā)展等剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；地方政府債務風險雖總體可控，但呈現(xiàn)出償債壓力持續(xù)增大的趨勢等等。對此，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員意見，積極采取有針對性措施，努力加以解決。
三、2023年全縣財政預算草案
（一）編制2023年預算的指導思想
2023年財政預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記視察貴州重要講話精神，認真貫徹落實中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟工作會議以及省第十三次黨代會精神、州第八次黨代會、縣第十四次黨代會精神，牢牢把握新國發(fā)2號文件重大機遇，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進、進中求轉，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持以高質量發(fā)展統(tǒng)攬全局，全力實施圍繞“四新”主攻“四化”主戰(zhàn)略，實現(xiàn)“四區(qū)一高地”主定位，按照“123456”總體思路和聚焦“康養(yǎng)勝地、人文興義－－茶源圣地、翠華晴隆”城市定位，全力實施“產(chǎn)業(yè)強縣”“文教興縣”“和諧穩(wěn)縣”戰(zhàn)略。堅持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，大力優(yōu)化支出結構，兜牢“三?！钡拙€，堅持精打細算過“緊日子”，嚴控一般性支出，推進預算管理一體化建設，建立健全項目庫和支出標準體系，全面實施預算績效管理，加強財政資源統(tǒng)籌，突出財政政策的“提質”要求和“增效”導向，增強財政統(tǒng)籌平衡和可持續(xù)發(fā)展能力，為推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展、加快鄉(xiāng)村振興、促進共同富裕提供財力保障。
（二）2023年財政收支預算及平衡情況
1.一般公共預算收支安排情況。財政總收入預算為100,180萬元，比上年決算數(shù)增收4,835萬元，增長5%；一般公共預算收入63,596萬元，比上年決算數(shù)增收3,600萬元，增長6%；一般公共預算支出285,000萬元，比上年預算數(shù)增支5,000萬元，增長1.79%，比上年決算數(shù)減支4,330萬元，下降1.50%。（見附表八）
2.財政預算平衡情況。一般公共預算收入63,596萬元，上級補助203,383萬元（含上級下達預測?？?2,000萬元），上年結轉結余33,655萬元，調(diào)入資金5,000萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬元，形成總財力313,634萬元；一般公共預算支出285,000萬元，上解支出7,100萬元，總支出292,100萬元。收支相抵，結轉結余21,534萬元。（見附表九）
3.政府性基金預算安排情況。剔除政策性因素影響，政府性基金預算收入18,000萬元，上級補助收入5,500萬元，上年結轉結余21,920萬元，收入合計45,420萬元；政府性基金預算支出16,967萬元，調(diào)出資金5,000萬元，結轉結余23,453萬元。（見附表十）
4.社?；痤A算安排情況。全縣社保預算基金收入13,800萬元，上級補助收入1,200萬元，上年結轉結余11,677萬元，當年收入合計26,677萬元。社會保險基金支出14,000萬元，結轉結余12,677萬元。（見附表十一）
四、2023年財政主要工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記視察貴州重要講話精神，緊盯貫徹落實中央、省委、州委和縣委經(jīng)濟工作會議決策部署，全力實施圍繞“四新”主攻“四化”主戰(zhàn)略，實現(xiàn)“四區(qū)一高地”主定位，按照“123456”總體思路和實施“產(chǎn)業(yè)強縣”“文教興縣”“和諧穩(wěn)縣”戰(zhàn)略，聚焦“康養(yǎng)勝地、人文興義－－茶源圣地、翠華晴隆”城市定位和有關要求，重點要抓好以下工作：
（一）持之以恒建機制、補短板，加力推進財源建設，提升財政服務經(jīng)濟高質量發(fā)展能力
堅決落實各項減稅降費、涉企惠企支持政策，認真落實普惠金融、小微企業(yè)貸款風險補償?shù)日?，增加?jīng)濟發(fā)展活力，厚植財稅收入增長基礎。加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，避免資金使用碎片化，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進，大力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化項目建設。認真落實支持晴隆實現(xiàn)高質量發(fā)展的政策措施，支持晴隆打響“康養(yǎng)勝地、人文興義－－茶源圣地、翠華晴隆”品牌。發(fā)揮財政資金引導作用，采取以獎代補等方式，加大首位產(chǎn)業(yè)和重點企業(yè)培育力度，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉型升級、特色產(chǎn)業(yè)做大做強、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，促進綠色經(jīng)濟快速增長。用好用活積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，大力爭取新增政府專項債券、基本建設資金和“四化”基金，全力支持“四新”“四化”重點領域項目建設。
壓實產(chǎn)業(yè)主管部門、稅費征管部門、工業(yè)園區(qū)責任，調(diào)動各級各部門共抓產(chǎn)業(yè)建設、共謀發(fā)展積極性。鼓勵各級各部門引進培育帶動作用大、回報率高、可持續(xù)性強的產(chǎn)業(yè)項目，形成穩(wěn)定高質量稅源。堅持組織收入與培育稅源兩手抓，加強政策激勵引導，加快補齊制造業(yè)、建筑業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展、園區(qū)畝均稅收產(chǎn)出、稅費征管短板。創(chuàng)新工作思維和方式，充分發(fā)揮財政資金的引導作用，撬動社會資本和民間資本的投入。通過政府投資和政策激勵有效帶動全社會投資，努力爭取省“四化”等產(chǎn)業(yè)基金支持，加快實施一批重大產(chǎn)業(yè)項目，著力培育骨干稅源企業(yè)，提高重點產(chǎn)業(yè)稅收貢獻，推進園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質，提升經(jīng)濟增長、財政收入、產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展含金量。
（二）鍥而不舍控增量、化存量，妥善化解政府性債務風險，提升財政保安全促可持續(xù)發(fā)展能力
堅持守土有責、守土盡責，壓緊壓實債務管理主體責任，堅持“疏堵結合、開好前門、嚴堵后門”的原則，完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，強化政府債務風險管控，有序化解存量債務風險，杜絕新增隱性債務。嚴禁新增隱性債務上新項目、鋪新攤子，嚴禁在建項目違規(guī)舉債融資，嚴禁借債付息。嚴格執(zhí)行既定債務化解方案，多渠道籌集資金優(yōu)先保障化債支出，確保按進度完成化解任務。全面摸排隱性債務情況，推進風險緩釋措施落地見效，按規(guī)定化解置換高息債務，防范存量債務斷鏈風險和處置風險。確保全縣政府性債務風險可防可控，實現(xiàn)政府性債務“零輿情”“零爆雷”。妥善處理好化解債務風險和民生支出的關系，防止因處置風險而導致新的風險，嚴格防范融資平臺風險、金融風險向財政領域傳導蔓延。
（三）全力以赴強約束、嚴紀律，確保全縣財政穩(wěn)健運行，提升財政守底線穩(wěn)大局能力
規(guī)范預算管理，堅持量入為出、以收定支，把“三保”和債務等剛性支出擺在優(yōu)先位置足額保障，強化預算約束；大力爭取上級支持，壓減一般性支出，盤活存量資源，降低行政運行成本，騰出財力保障“三?！?、落實中央和省州縣重大戰(zhàn)略部署，加大財力統(tǒng)籌；實現(xiàn)財政資金分配使用全方位、全過程監(jiān)控，全面提升資金績效和政策效能，嚴明財經(jīng)紀律；嚴禁違規(guī)私設“小金庫”、發(fā)放津貼補貼、建設樓堂館所、搞政績工程和形象工程等，對違反財經(jīng)紀律的單位和個人嚴肅問責，嚴守財經(jīng)紀律“高壓線”，加強財會監(jiān)督。
各位代表！
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作使命光榮、任務艱巨、意義重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，衷心擁護“兩個確立”、忠誠踐行“兩個維護”，以黨的二十大精神為指引，牢記“三個務必”，堅定信心、團結奮斗，守正篤行、久久為功，為全方位推動晴隆高質量發(fā)展作出財政貢獻和財政智慧！
