（貴州省）關(guān)于黔西南州普安縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）報告
普安縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）報告
（2022年 1月8日在普安縣第十八屆人民代表大會第一次會議上）
普安縣人民政府
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）提請縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年是極不平凡的一年。在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督、支持和幫助下, 全面落實習近平總書記對貴州工作重要指示精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會，省委十二屆十次全會精神以及中央、省經(jīng)濟工作會議、全國和省財政工作會議精神，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，強化“財”服從服務(wù)于“政”的意識，牢固樹立過“緊日子”思想，堅決守住生態(tài)和發(fā)展兩條底線，促進全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，有效防范化解債務(wù)風險，大力增收節(jié)支，全縣財政運行及預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
2021年，縣十七屆人民代表大會第六次會議批準的預算為一般公共預算收入5.64億元，一般公共預算支出28.02億元；政府性基金收入1.44億元，政府性基金支出1.76億元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第40次會議批準，全縣預算調(diào)整為一般公共預算收入6.37億元，一般公共預算支出33.15億元；政府性基金收入5.4億元，政府性基金支出4.1億元。
一般公共預算實際執(zhí)行情況：全縣一般公共預算收入完成6.45億元（其中：稅收收入1.90億元，同比增長28.97%，增收0.43億元；非稅收入4.55億元，同比增長12.31%，增收0.50億元，占一般公共預算收入的70.54%），為年初預算5.64億元的114.36%，增收0.81億元，為調(diào)整預算數(shù)6.37億元的101.18%；比上年完成數(shù)5.52億元增收0.93億元，增長16.76%。
全縣一般公共預算支出完成33.16億元，為調(diào)整預算數(shù)33.15億元的100.02%，比上年支出數(shù)28.17億元增支4.99億元，增長17.71%。
財力構(gòu)成情況：一般公共預算收入6.45億元，加上級各項補助收入17.87億元，新增一般債券收入0.55億元，置換一般債券收入2.57億元，調(diào)入資金8.42億元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.06億元，上年結(jié)余0.43億元，當年財力合計36.35億元。減一般公共預算支出33.16億元、專項上解省級支出0.14億元、置換債券還本支出2.57億元，收支相抵后，當年收支結(jié)余0.49億元，按照《中華人民共和國預算法》規(guī)定全部補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
政府性基金預算執(zhí)行情況：全縣政府性基金收入6.02億元，為調(diào)整預算數(shù)5.4億元的111.48%，增收0.62億元，比上年完成數(shù)1.41億元增收4.61億元，增長326.95%。政府性基金支出完成4.37億元，為調(diào)整預算數(shù)4.1億元的106.59%，比上年支出數(shù)7.03億元減支2.66億元，下降37.84%。
政府性基金財力情況：全縣政府性基金收入6.02億元，加基金轉(zhuǎn)移收入0.34億元，上年結(jié)余0.83億元，債券專項轉(zhuǎn)貸收入3.95億元，基金財力合計11.14億元。減政府性基金支出完成4.37億元、上解支出24萬元、調(diào)出資金3.81億元，專項債券還本支出0.57億元，收支結(jié)余2.39億元，按基金管理辦法結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
政府性債務(wù)變動情況：全縣系統(tǒng)內(nèi)政府性債務(wù)年初余額24.29億元，本年新增專項債務(wù)3.38億元，年末債務(wù)余額27.67億元。
二、2021年的重點工作及“十三五”時期財政工作回顧
2021年，全縣面對新冠疫情、宏觀經(jīng)濟下行等嚴峻形勢，在困難十分集中、矛盾十分突出的情況下，全縣各部門迎難而上，堅決貫徹執(zhí)行縣委的決策部署，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極主動適應新常態(tài)，深化財政改革，加強財政收支管理，牢牢守住發(fā)展和生態(tài)兩條底線，統(tǒng)籌疫情防控、鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。有效防范政府債務(wù)風險，全面推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強財源建設(shè)，夯實財源基礎(chǔ)。一是加大財源建設(shè)力度。加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整。要緊緊圍繞 “工業(yè)強縣、城鎮(zhèn)化帶動、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化富民，產(chǎn)業(yè)投資”的發(fā)展思路，做好煤炭產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和銷售，加快小城鎮(zhèn)建設(shè)力度，促進建筑房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繼續(xù)抓好商業(yè)、烤煙、農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)等支柱財源。二是加快推進項目建設(shè)。用好國家和省提前下達的地方政府專項債券資金，加快投放“四化”和生態(tài)環(huán)保投資基金，推動全縣重大項目建設(shè)。三是不折不扣貫徹落實減稅降費政策，不斷深化“放管服”改革。全年累計減免降低企業(yè)稅費成本1.5億元，積極優(yōu)化營商環(huán)境，培育新的稅源，優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)，夯實稅源基礎(chǔ)，促進財政收入快速穩(wěn)定增長。
（二）聚財節(jié)支，全力保障疫情防控和鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，聚集財力優(yōu)先保障鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是全力做好疫情防控保障?；I措疫情防控資金0.26億元，全力保障疫情防控應急物資、設(shè)備、防控體系和隔離點建設(shè)，支持疫情防控各項工作順利開展，全力保障疫情防控資金，確保打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。二是持續(xù)做好鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金投入力度不減。集中財力1.16億元全力保障“兩不愁三保障”投入，堅決做好教育、醫(yī)療、住房保障工作，確保脫貧不脫政策、鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接投入只增不減。三是持續(xù)加大涉農(nóng)資金整合力度。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金2.24億元用于鄉(xiāng)村振興，重點支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
(三）強化厲行節(jié)約，全力兜牢“三保”底線。一是牢固樹立過“緊日子”思想。繼續(xù)壓減18%的一般性支出用于支持教育發(fā)展和鄉(xiāng)村振興等民生領(lǐng)域，將有限的資金用在刀刃上。二是優(yōu)先保障教育經(jīng)費投入。在財政較困難，收支矛盾十分突出的情況下，在保教育系統(tǒng)工資足額發(fā)放、經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)外，優(yōu)先安排0.5億元支持教育發(fā)展，推進教育立縣戰(zhàn)略。三是統(tǒng)籌用好直達資金，做好 “六穩(wěn)” “六?！惫ぷ?。全縣爭取直達資金5.56億元用于保工資、保居民就業(yè)、保市場主體、保低保、失業(yè)和特困人員供養(yǎng)等基本民生支出。四是統(tǒng)籌用好地方政府專項債券資金3.95億元。解決縣中醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水、污水處理等基本民生項目建設(shè)。
（四）加強防范風險，規(guī)范政府債務(wù)管理。一是不斷完善債務(wù)管理制度體系。健全“借用還”與“責權(quán)利”相統(tǒng)一的地方政府性債務(wù)管理機制，穩(wěn)妥處理政府性債務(wù)風險。對違反“七嚴禁”的要嚴肅追責，嚴格圍繞“八個一批”“十四條化債措施”等多形式化解我縣隱性債務(wù)。二是嚴控新增債務(wù)，始終堅持將政府債務(wù)嚴格控制在省政府的債務(wù)限額內(nèi)，每月提前制定債務(wù)還本付息規(guī)劃和風險處置預案，提前逐筆逐條梳理每筆債務(wù)到期償還情況，制定有力的化債措施，積極穩(wěn)妥化解債務(wù)。三是加強債務(wù)管理。建立健全政府債務(wù)風險化解責任機制，嚴控政府債務(wù)規(guī)模，做細做實債務(wù)化解方案，推進債務(wù)化解；建立政府債務(wù)風險應急處置預案，建立健全政府債務(wù)風險評估機制、風險預警機制、統(tǒng)計監(jiān)測機制，堅守債務(wù)風險底線，確保我縣債務(wù)風險“零爆雷、零輿情”。
（五）深化改革提質(zhì)增效，打造堅固壁壘。一是加大財政管理改革力度。全面實施零基預算管理，堅持以零為基點，打破財政支出固化結(jié)構(gòu)。利用大數(shù)據(jù)手段，實施預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，打造財政“數(shù)據(jù)鐵籠”，搭建財政大數(shù)據(jù)平臺，以信息化助推管理提質(zhì)增效。實施動態(tài)監(jiān)控，扎緊財經(jīng)紀律制度籠子,全年共處理違規(guī)和觸碰規(guī)則的支付行為309筆，涉及金額1,758萬元。二是全面推進預算績效管理。實現(xiàn)預算績效管理全覆蓋，強化績效目標管理，建立預算安排與績效目標、資金使用效果掛鉤的激勵約束機制，大力削減低效無效的支出，提高資金效益。三是加大財政監(jiān)督檢查和財政監(jiān)管專項整治力度，規(guī)范全縣財務(wù)管理。對全縣預算單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)賬務(wù)進行監(jiān)督檢查和財政監(jiān)管專項整治，共查出違規(guī)報銷、違規(guī)發(fā)放補助等問題56個，已完成整改56個，收繳追回違規(guī)資金225.46萬元。四是全面公開財政預決算、部門預決算和“三公”經(jīng)費，自覺接受社會監(jiān)督，切實保證財政資金在陽光下運行。
“十三五”期間各項財政改革發(fā)展成效進一步顯現(xiàn)，這些成績來之不易，是縣委堅強領(lǐng)導、科學決策的結(jié)果，是縣人大有效監(jiān)督、有力指導的結(jié)果，是全縣干部群眾團結(jié)奮進、苦干實干的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行依然面臨一些突出的矛盾和問題。一是財政收支矛盾突出，財政收入持續(xù)增長缺乏稅源支撐。主體稅源基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，重大項目處于停工和半停工狀態(tài)，且項目建設(shè)公司注冊地不在普安縣境內(nèi)，導致縣級僅得少量稅收；落實減稅降費政策，稅費減少，可用財力減少，財政剛性支出壓力增大。二是收入質(zhì)量不高，一次性收入多，非稅收入占比高（非稅占比70.54%），可用財力難以保障支出需求；三是政府性債務(wù)還本付息壓力大，還款高峰期密集，化解風險的任務(wù)仍然很艱巨。我們在今后工作中將以問題導向，采取措施，努力化解矛盾和問題。
三、“十四五”時期財政工作的主要目標任務(wù)
“十四五”時期，我們將自覺承擔起黨和人民賦予的歷史使命，堅持以“政”領(lǐng)“財”，認真履職盡責，主動擔當作為，加強前瞻性思考、全局性謀劃、戰(zhàn)略性布局、整體性推進，為全面建設(shè)百姓富生態(tài)美普安新未來作出積極貢獻。一是堅持新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財政在構(gòu)建新發(fā)展格局中的引導、調(diào)控作用。聚焦促進城鎮(zhèn)化建設(shè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級精準施策，科學配置財政資源，引導和撬動金融資金、社會資本共同構(gòu)建適應新時代普安改革發(fā)展的新型經(jīng)濟格局。二是堅持加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事。把政府過“緊日子”作為長期方針，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強財政保障能力，確保中央重大決策部署以及省委、州委和縣委確定的三大戰(zhàn)略行動和“四化”建設(shè)保障到位。三是堅持以人民為中心，不斷提高保障和改善民生水平。堅持盡力而為、量力而行，確保民生支出與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。四是堅持依法行政依法理財，推動財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。加快推進財政法治化規(guī)范化建設(shè)，不斷提升財會監(jiān)督能力，切實嚴肅財經(jīng)法紀。加快建立現(xiàn)代預算制度，推進新時期財政管理提質(zhì)增效。平衡好促發(fā)展和防風險的關(guān)系，持續(xù)完善政府債務(wù)管理體系，實現(xiàn)財政改革發(fā)展更可持續(xù)。
四、2022年財政預算（草案）情況
（一）編制預算的指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記視察貴州重要指示精神，認真落實中央和省委經(jīng)濟工作會議精神，按照省委“一二三四”工作思路和圍繞“四新”主攻“四化”決策部署，州委“兩大一高”主基調(diào)、“五個主戰(zhàn)略”“十條主路徑”，認真落實縣第十三次黨代會精神，堅持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，建設(shè)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接樣板區(qū)，全力推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（二）全縣財政收支預算及平衡情況
一般公共預算安排情況：一般公共預算收入安排6.64億元，比上年完成數(shù)6.45億元增長3%，增收0.19億元。一般公共預算支出安排29.46億元，比上年預算數(shù)28.02億元增長5.14%，增支1.44億元。
政府性基金預算安排情況：政府性基金收入預算安排1.86億元，比上年預算數(shù)1.44億元增長29.30%，增收0.42億元。政府性基金支出預算安排2.68億元，比上年預算數(shù)1.76億元增長52.66%，增支0.92億元。
財力平衡情況：一般公共預算收入6.64億元，加稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付收入16.44億元、一次性專項補助3.5億元、新增一般債券收入0.51億元、上年結(jié)余0.49億元、援助收入0.55億元、調(diào)入盤活存量資金和基金1.8億元, 2022年可安排財力為29.93億元。減一般公共預算支出29.46億元（支出安排分項目情況見附表），預留上解支出0.45億元，預留結(jié)余0.02億元。
五、2022年財政主要工作
（一）長遠謀劃抓發(fā)展。一是抓工業(yè)經(jīng)濟增長。深化希望在煤炭共識，把希望變成現(xiàn)實，抓住符合普安經(jīng)濟發(fā)展的“導火索”，深挖煤炭資源潛力，嚴格按照《普安縣關(guān)于推進煤炭產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》從“近中遠”三個階段謀劃布局推動煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全力破解采掘失調(diào)等急迫困境，讓現(xiàn)有礦井充分釋放煤炭產(chǎn)能；搶抓政策機遇，快速推進露天煤礦建設(shè)。加快推進地瓜一二三號井田建設(shè)步伐，為普安發(fā)展奠定基礎(chǔ)。注重在工業(yè)發(fā)展中嚴格落實“雙碳”要求，做實減污、減碳、增綠各項工作。二是抓城鎮(zhèn)化提升。深化普安發(fā)展難點在棚改共識，嚴格按照《普安縣關(guān)于推進城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造工作實施意見》著力推進棚戶區(qū)、老舊小區(qū)、背街小巷、城市管網(wǎng)改造等“四改”工作，讓難題不再難。通過盤活資產(chǎn)、增加商業(yè)價值、自求平衡等措施，全力破解棚改建設(shè)難題，保障群眾住房。扎實推進2017年客車站片區(qū)、煙酒片區(qū)棚戶區(qū)改造提速建設(shè)，推動教育局片區(qū)、消防隊片區(qū)、勞動街片區(qū)、瓦廠片區(qū)、石灰窯片區(qū)棚改項目有序交房。加快縣醫(yī)院新院區(qū)、縣城客車站、恒豐國際商貿(mào)城建設(shè)，不斷優(yōu)化完善城市功能布局。圍繞納晴高速、普興一級路建設(shè)，統(tǒng)籌推進南北鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鄉(xiāng)發(fā)展。三是抓產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。深化普安亮點在茶葉共識，讓亮點“更亮”。嚴格按照《普安縣關(guān)于推進茶產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實施意見》堅持按照茶產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展8條意見，落實人均1畝茶的目標，持續(xù)擴大茶園基地建設(shè)；推動茶葉精深加工、加強“白葉一號”茶園、公安部幫扶萬畝茶園管護，以“白葉一號”為機遇，為普安茶產(chǎn)業(yè)創(chuàng)品牌、提工藝、擴銷售全面賦能，不斷叫響“普安紅”。堅持做大規(guī)模、做優(yōu)結(jié)構(gòu)、提升質(zhì)量并重，以茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展為重點，穩(wěn)步推進特色產(chǎn)業(yè)。深化與金恪集團、浙茶集團合作，加快茶產(chǎn)業(yè)“接二連三”融合。加快建立普安紅茶標準，助推茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展邁上新臺階，確實讓茶葉亮點“亮起來”。
（二）兜住“三?！钡拙€。把加強“三?！弊鳛楫斍柏斦ぷ髯罡镜某霭l(fā)點和落腳點，牢牢將“三保”支出控制在預算內(nèi)。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),優(yōu)先保障“三?！敝С?。認真貫徹落實中央規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約、反對浪費，“三公”經(jīng)費只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出按照不低于15%的比例繼續(xù)壓減，把有限的資金用于支持教育發(fā)展，繼續(xù)優(yōu)先安排0.5億元用于支持教育發(fā)展。二是嚴控預算安排。繼續(xù)堅持“先有預算后有支出”，無預算、超預算原則上不得安排支出，預算執(zhí)行中的鋪張浪費、績效低下的項目，一律削減或取消安排支出。三是嚴格財務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴防管理風險。
（三）強化預算目標任務(wù)。一是深入推進零基預算改革。堅持以零為基點，實行預算安排一年一定，當年預算當年執(zhí)行，逐步建立起政策決策、項目清單、預算保障、項目落實“四位一體”的財政資金運行和保障機制。二是強化綜合治稅，始終把組織收入作為財政工作的第一要務(wù)，強化收入調(diào)度機制，明確責任，嚴格依法治稅，切實做到應收盡收、均衡入庫，規(guī)范非稅收入管理，努力提高財政收入質(zhì)量。三是搶抓國家實施積極的財政政策、鄉(xiāng)村振興和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策機遇，積極爭取上級專項資金對重大項目和民生項目的大力支持。
（四）嚴控防范政府債務(wù)風險。堅決把各項債務(wù)風險指標控制在預警線以內(nèi)，確保債務(wù)風險總體可控，嚴格貫徹落實政府性債務(wù)管理“七嚴禁”。加大債務(wù)風險防控力度，強化債務(wù)管理措施，健全“借用還”與“責權(quán)利”相統(tǒng)一的地方政府性債務(wù)管理機制，穩(wěn)妥處理政府性債務(wù)風險。嚴格圍繞“八個一批”“十四條化債措施”等多形式化解我縣隱性債務(wù)，嚴控新增債務(wù)，每月提前制定債務(wù)還本付息規(guī)劃和風險處置預案，提前逐筆逐條梳理每筆債務(wù)到期償還情況，制定有力的化債措施，積極穩(wěn)妥化解債務(wù)，確保我縣債務(wù)風險“零爆雷、零輿情”,堅決守住“紅轉(zhuǎn)橙”成果。
（五）全面落實從嚴治黨。一是堅決把黨的政治紀律擺在首位，加強財政監(jiān)督管理，保持嚴肅財經(jīng)紀律的高壓態(tài)勢，嚴防違紀違法行為發(fā)生。二是認真落實好“一崗雙責”，強化管黨治黨主體責任和監(jiān)督責任。堅持把嚴的標準、嚴的措施貫穿于管黨治黨全過程和各方面，始終繃緊廉潔自律這根弦，持續(xù)開展黨風廉政建設(shè)和反腐敗斗爭。三是繼續(xù)加大財政監(jiān)督檢查力度，規(guī)范財政資金使用。嚴格按照《中華人民共和國預算法》規(guī)范財政理財行為，加大財政資金監(jiān)督檢查力度,排除風險點,堵塞管理漏洞，防范各類風險，依法查處違反財經(jīng)紀律行為，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金使用透明度，讓財政資金在陽光下運行。
各位代表，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督、指導，虛心聽取縣政協(xié)的意見、建議，不忘初心、牢記使命，扎實工作、砥礪前行，積極適應財政管理和改革的新理念、新任務(wù)、新要求，全面提升財政管理能力和水平，努力為普安經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻！
謝謝大家!
