（貴州省）關(guān)于黔西南州安龍縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
安龍縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
（2021年3月16日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上）
安龍縣財(cái)政局局長(zhǎng) 劉榮鵬
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將安龍縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十七屆人大七次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)和建議。
一、2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)支持下，克服新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)等因素疊加影響，認(rèn)真執(zhí)行縣十七屆人大五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效發(fā)揮財(cái)政在脫貧攻堅(jiān)、決勝全面小康、兜牢“三?！钡拙€、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面的支持和保障作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持平穩(wěn)發(fā)展，“十三五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)總體完成，建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興示范縣打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。在此基礎(chǔ)上，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算
2020年，縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的全縣預(yù)算是：一般公共預(yù)算收入117,368萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)35,829萬(wàn)元），一般公共預(yù)算支出379,464萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)96,940萬(wàn)元）。
過(guò)去一年，新冠肺炎疫情給財(cái)政運(yùn)行帶來(lái)的困難和挑戰(zhàn)多年未有，全縣稅收收入下滑，通過(guò)盤活資產(chǎn)增加非稅收入，彌補(bǔ)了稅收收入缺口，同時(shí)年度預(yù)算執(zhí)行中，上級(jí)疫情特殊轉(zhuǎn)移支付等直達(dá)資金專項(xiàng)增加，財(cái)政支出也相應(yīng)變化。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn):全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為115,830萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)35,830萬(wàn)元），全縣財(cái)政總支出調(diào)整為482,495萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)136,159萬(wàn)元），其中：一般公共預(yù)算支出調(diào)整為437,777萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)99,641萬(wàn)元）。
一般公共預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算收入完成137,963萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)41,763萬(wàn)元）（具體分項(xiàng)詳見(jiàn)附件），為年初預(yù)算數(shù)的117.55%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的119.11%，同比增長(zhǎng)19.90%，增收22,898萬(wàn)元。其中：稅收收入35,526萬(wàn)元，同比減收33,262萬(wàn)元，下降48.35%；非稅收入102,437萬(wàn)元，同比增收56,160萬(wàn)元，增長(zhǎng)121.36%。加上上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入233,674萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)40,626萬(wàn)元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入104,492萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)38,870萬(wàn)元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,998萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)277萬(wàn)元），調(diào)入資金111,656萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)28,167萬(wàn)元），接受其他地區(qū)援助收入5,060萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)810萬(wàn)元），上年滾存結(jié)余7,901萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)2,002萬(wàn)元），收入合計(jì)604,744萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)151,705萬(wàn)元）。
全縣一般公共預(yù)算支出完成466,620萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)105,252萬(wàn)元）（具體分項(xiàng)詳見(jiàn)附件），為年初預(yù)算數(shù)的122.97%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.59%，同比增長(zhǎng)6.81%，增支29,750萬(wàn)元。加上上解省級(jí)支出16,476萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)5,965萬(wàn)元），一般債務(wù)還本支出104,906萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)39,283萬(wàn)元），支出合計(jì)588,002萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)149,690萬(wàn)元）。收支相抵后，當(dāng)年滾存結(jié)余16,742萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)2,015萬(wàn)元），扣除結(jié)轉(zhuǎn)2020年?？钪С?,367萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)1,301萬(wàn)元），全縣凈結(jié)余15,375萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)714萬(wàn)元），按照《預(yù)算法》規(guī)定全部安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入完成149,807萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)120,357萬(wàn)元）（具體分項(xiàng)詳見(jiàn)附件），為年初預(yù)算數(shù)的118.46%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的122.62%，同比下降35.42%，減少82,171萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入2,179萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)216萬(wàn)元），上年結(jié)余4,219萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)1,005萬(wàn)元），置換債券專項(xiàng)轉(zhuǎn)貸收入3,182萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券收入58,925萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債安排的收入13,926萬(wàn)元，收入合計(jì)232,238萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)121,578萬(wàn)元）。政府性基金支出171,771萬(wàn)元(含抗疫特別國(guó)債安排的支出13,926萬(wàn)元)（義龍安龍片區(qū)93,416萬(wàn)元），為年初預(yù)算數(shù)的243.35%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的123.73%，同比下降0.22%，減少378萬(wàn)元。置換專項(xiàng)債券還本支出3,182萬(wàn)元，調(diào)出資金52,782萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)27,167萬(wàn)元），支出合計(jì)227,735萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)120,583萬(wàn)元），收支相抵，滾存結(jié)余4,503萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)995萬(wàn)元）,按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入5萬(wàn)元，縣屬國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，當(dāng)年收入合計(jì)5萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元。
（四）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
因城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金調(diào)整由州級(jí)進(jìn)行統(tǒng)籌，全年收入合計(jì)44,263萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的66.57%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的73.94%，其中：社?；鹗杖?1,141萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的89.98%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.24%；上年結(jié)余3,122萬(wàn)元。支出合計(jì)42,834萬(wàn)元，其中：社?；鹬С?0,896萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)的109.99%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的93.37%上解支出1,938萬(wàn)元，年終結(jié)余1,429萬(wàn)元，按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
（五）政府債務(wù)情況
全縣2020年末地方政府債務(wù)限額為637,702萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額為542,391萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)258,192萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)限額為95,311萬(wàn)元。2020年末地方政府債務(wù)余額為637,309萬(wàn)元（一般債務(wù)余額541,998萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)258,190萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)余額為95,311萬(wàn)元），未超過(guò)省政府核定限額。2020年共收到再融資債券107,674萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)38,870萬(wàn)元）,其中:一般債券104,492萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)38,870萬(wàn)元）,專項(xiàng)債券3,182萬(wàn)元。
當(dāng)前年度決算尚在辦理過(guò)程中，相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)發(fā)生部分變化。年度決算待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)后，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年重點(diǎn)工作及“十三五”工作回顧
2020年，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣人大決議要求，有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，大力促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，持續(xù)保障改善民生，深化財(cái)稅體制改革，嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控，各項(xiàng)工作取得了積極進(jìn)展。
（一）籌集資金戰(zhàn)疫情。堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記人民至上、生命至上的理念，主動(dòng)出擊，抓實(shí)抓牢新冠肺炎疫情防控工作。一是全力做好疫情防控保障。2020年全縣籌集資金5,711.64萬(wàn)元，優(yōu)先保障疫情防控工作。二是加強(qiáng)疫情防控資金管理。建立疫情防控資金日?qǐng)?bào)告制度,對(duì)疫情防控資金實(shí)行臺(tái)帳式管理，確保資金?？顚Ｓ?。三是建立“綠色通道”。按照“特事特辦、急事急辦”原則，確保疫情防控資金支付和物資采購(gòu)及時(shí)到位。四是落實(shí)疫情防控醫(yī)療保障政策。對(duì)確診患者個(gè)人負(fù)擔(dān)部分給予財(cái)政補(bǔ)助，對(duì)因履行工作職責(zé)感染的醫(yī)護(hù)和相關(guān)工作人員，明確相關(guān)費(fèi)用列支渠道。
（二）統(tǒng)籌財(cái)力助脫貧。一是聚力保障脫貧攻堅(jiān)。繼續(xù)加大財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入力度，全年投入13,411.91萬(wàn)元支持打好脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。二是涉農(nóng)資金整合有力。全縣整合財(cái)政涉農(nóng)資金22,723.25萬(wàn)元，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是積極支持產(chǎn)業(yè)扶貧。安排15,050.89萬(wàn)元支持食用菌、中藥材、生豬養(yǎng)殖等12大農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和壩區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼1,733.10萬(wàn)元支持蔬菜、中藥材、能繁母豬、公益林等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)。
（三）多措并舉防風(fēng)險(xiǎn)。一是完善債務(wù)管理制度體系。出臺(tái)加強(qiáng)債務(wù)管理防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)規(guī)定和問(wèn)責(zé)辦法等。建立常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告制度，健全債務(wù)舉借、使用、償還、預(yù)警、監(jiān)督、問(wèn)責(zé)等全流程、全鏈條的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控制度體系。二是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)輿情管控。堅(jiān)持“分級(jí)負(fù)責(zé)、果斷應(yīng)對(duì)、依法處置”的原則，從嚴(yán)防范、穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)償付風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)輿情，確保地方債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情管控落細(xì)落實(shí)。全年未發(fā)生一起涉?zhèn)浨?，未出現(xiàn)一次政府債券還本付息違約事件。三是采取TOT模式盤活存量資產(chǎn)。采取TOT模式實(shí)施項(xiàng)目盤活資產(chǎn)，全年獲得資金38,300萬(wàn)元，主要用于平衡預(yù)算、化解存量政府債務(wù)，有效緩解我縣債務(wù)償還壓力。
（四）落實(shí)政策惠民生。2020年，縣本級(jí)十三項(xiàng)民生支出313,911萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的86.87%，同比增長(zhǎng)13.7%，增加37,820萬(wàn)元。一是著力織密民生保障網(wǎng)。2020年用于教育、社保、衛(wèi)生健康、住房、文旅等民生方面的支出共162,778萬(wàn)元，其中：教育支出103,620萬(wàn)元（統(tǒng)籌安排3,844.20萬(wàn)元足額發(fā)放教師2015—2019年績(jī)效總量中的第12個(gè)月基本工資，統(tǒng)籌安排10,554.61萬(wàn)元用于教育存量項(xiàng)目）；社會(huì)保障和就業(yè)支出29,366萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出21,358萬(wàn)元；住房保障支出5,424萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3,010萬(wàn)元。二是全面落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。加強(qiáng)財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理使用，全年集中統(tǒng)發(fā)惠農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目32項(xiàng)，發(fā)放資金14,133.37萬(wàn)元，發(fā)放人數(shù)286182（人/戶）。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，全縣累計(jì)減免稅費(fèi)2,023萬(wàn)元。四是助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。積極落實(shí)各項(xiàng)穩(wěn)崗援企政策，強(qiáng)化疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)資金支持,全年支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)3,293.02萬(wàn)元。
（五）優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)。牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，從嚴(yán)控制和壓縮一般性支出，2020年壓減公用經(jīng)費(fèi)類支出133萬(wàn)元，壓減比例達(dá)6%；壓減非剛性、非重點(diǎn)支出365萬(wàn)元，壓減比例達(dá)15%。一是兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格落實(shí)“三保”支出政策，2020年全縣“三保”支出266,109萬(wàn)元。二是積極向上爭(zhēng)資。緊緊圍繞脫貧攻堅(jiān)政策導(dǎo)向，以項(xiàng)目為抓手，聚焦國(guó)家和省的產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，2020年我縣累計(jì)向上爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債13,926萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券58,925萬(wàn)元。三是全力支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極為全面構(gòu)建生態(tài)文明制度體系提供保障，2020年全縣共投入資金27,507.69萬(wàn)元。
（六）穩(wěn)步推進(jìn)促改革。一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革。構(gòu)建“1+7”預(yù)算績(jī)效管理制度框架體系，將財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理重心從“事后”管理轉(zhuǎn)移至“全過(guò)程”管理。2020年縣級(jí)共62個(gè)部門編制整體支出績(jī)效目標(biāo)，涉及金額139,032.15萬(wàn)元，編制209個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，涉及資金24,072.63萬(wàn)元。二是繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革。突出預(yù)算安排重點(diǎn)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜住民生底線，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。三是推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理改革。全面落實(shí)政府向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度，綜合全面反映我縣各類國(guó)有資產(chǎn)基本情況。2020年全縣國(guó)有資產(chǎn)總額10,463,806.38萬(wàn)元，其中:行政事業(yè)單位資產(chǎn)總額7,043,684.17萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)總額3,420,122.21萬(wàn)元。四是全面實(shí)施非稅收入改革。開展財(cái)政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理實(shí)施工作，從2021年元月起，全縣停止使用紙質(zhì)票據(jù)和舊非稅系統(tǒng)，統(tǒng)一使用非稅電子票據(jù)。
（七）科學(xué)規(guī)范嚴(yán)管理。一是強(qiáng)化績(jī)效管理。將預(yù)算績(jī)效管理納入政府目標(biāo)績(jī)效考核，強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任和效率，提高財(cái)政資金使用效益，全年基本實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)管理部門（單位）全覆蓋。二是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，對(duì)財(cái)政扶貧資金、對(duì)疫情資金等管理使用進(jìn)行專項(xiàng)檢查。三是加強(qiáng)結(jié)余資金管理。根據(jù)盤活財(cái)政存量資金有關(guān)規(guī)定，按照分類處理原則，清理各預(yù)算單位代管專戶存量資金518萬(wàn)元。四是規(guī)范政府采購(gòu)服務(wù)。全年全縣政府采購(gòu)預(yù)算資金16,680.88萬(wàn)元，采購(gòu)資金15,026.09萬(wàn)元，節(jié)約資金1,654.79萬(wàn)元，節(jié)約率9.92%，有效地降低了財(cái)政支出。
2020年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃收官之年，五年來(lái)，全縣財(cái)政改革發(fā)展事業(yè)取得了重大成就。一是財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。全縣一般公共預(yù)算收入從2015年70,408萬(wàn)元增加到2020年137,963萬(wàn)元，是2015年的1.96倍，年均增長(zhǎng)14.4%，“十三五”時(shí)期增幅排名從全省第30位上升到第4位，總量排名從全省第39位上升到第21位；人均一般公共預(yù)算收入從2015年2,153元增加到2020年3,746元，是2015年的1.74倍，年均增長(zhǎng)11.71%，在全省縣域第二方陣經(jīng)濟(jì)發(fā)展綜合測(cè)評(píng)排名中，“十三五”時(shí)期從第19位上升到第1位。保持了穩(wěn)步進(jìn)位、量質(zhì)齊升的良好勢(shì)頭。二是財(cái)政支出保持較高強(qiáng)度，積極的財(cái)政政策更加積極有為。全縣一般公共預(yù)算支出從2015年297,272萬(wàn)元增加到2020年466,620萬(wàn)元，是2015年的1.57倍，年均增長(zhǎng)9.44%；人均一般公共預(yù)算支出從2015年8,271元增加到2020年12,669元，是2015年的1.53倍，年均增長(zhǎng)8.9%。三是民生投入只增不減，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。各項(xiàng)重點(diǎn)民生支出穩(wěn)步提升，教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等十三項(xiàng)重點(diǎn)民生支出從2015年257,875萬(wàn)元增加到2020年368,879萬(wàn)元，是2015年的1.43倍，年均增長(zhǎng)7.42%，占一般公共預(yù)算支出平均比重達(dá)80.83%。四是財(cái)稅金融改革持續(xù)深化，財(cái)政管理不斷提質(zhì)增效?！笆濉睍r(shí)期，我縣每年預(yù)算績(jī)效管理和財(cái)政綜合考核位于全省前列，獲省財(cái)政廳通報(bào)表?yè)P(yáng)和資金獎(jiǎng)勵(lì)。縣財(cái)政局錢相分局在2019年度被評(píng)為全國(guó)“最美財(cái)政所”，成為全省僅有三個(gè)、全州唯一一個(gè)被表彰單位。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系。建立健全基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、操作規(guī)程等財(cái)政內(nèi)控制度體系，財(cái)政監(jiān)督體系更加健全。穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，落實(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告制度。不斷健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
雖然2020年財(cái)政工作取得了一定成效，但仍面臨著一些突出問(wèn)題，主要是：一是收支結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化，民生支出和剛性支出增加較大，稅收收入下滑。二是績(jī)效管理亟待提高，預(yù)算單位重視不夠，績(jī)效管理隊(duì)伍專業(yè)人員不足，與新形勢(shì)下的現(xiàn)代財(cái)政工作要求差距較大。我們?cè)诮窈蠊ぷ髦袑⒏叨戎匾?，?qiáng)化問(wèn)題導(dǎo)向，采取有效措施，努力加以解決。
三、2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案
（一）編制2021年預(yù)算的指導(dǎo)思想
2021年全縣預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，深入貫徹黨的十九大精神和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、省委十二屆八次全會(huì)、州委七屆十二次全會(huì)、縣委十二屆十三次全會(huì)精神以及中央和省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照省委“一二三四”總體思路，落實(shí)州委“兩大一高”主基調(diào)、突出“五個(gè)主戰(zhàn)略”、“十個(gè)重點(diǎn)”主路徑，深入實(shí)施“三城六鄉(xiāng)”建設(shè)，以深化財(cái)稅體制改革為主線，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，認(rèn)真落實(shí)“六?！比蝿?wù)，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，為“十四五”開好局、起好步奠定良好基礎(chǔ)，以高質(zhì)量發(fā)展的優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（二）2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算及平衡情況
一般公共預(yù)算安排情況：全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成142,099萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)43,013萬(wàn)元），比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)3%。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)405,939萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)103,811萬(wàn)元），比上年年初預(yù)算數(shù)增加26,475萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)6,871萬(wàn)元），增長(zhǎng)6.98%（義龍安龍片區(qū)7.09%）。教育醫(yī)療社會(huì)保障等十三項(xiàng)民生支出預(yù)計(jì)安排320,414萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的78.93%,比上年增加20,110萬(wàn)元。鑒于年度內(nèi)中央、省非固定專項(xiàng)補(bǔ)助下達(dá)等因素，實(shí)際支出數(shù)還將增大。年度中的預(yù)算執(zhí)行情況，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
政府性基金預(yù)算安排情況：政府性基金預(yù)算收入預(yù)算195,025萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)141,736萬(wàn)元），比上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)30.18%，增加45,218萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,816萬(wàn)元，上年結(jié)余4,231萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)996萬(wàn)元），收入總計(jì)201,072萬(wàn)元(義龍安龍片區(qū)142,948萬(wàn)元)；政府性基金支出預(yù)算149,520萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)118,948萬(wàn)元），比上年執(zhí)行完成數(shù)下降12.95%，減少22,251萬(wàn)元。調(diào)出資金48,539萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)24,000萬(wàn)元），支出合計(jì)198,059萬(wàn)元（義龍安龍片區(qū)149,248萬(wàn)元）。收支相抵，滾存結(jié)余3,013萬(wàn)元,?按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況：縣屬國(guó)有企業(yè)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng),故無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。
社保基金預(yù)算安排情況：全縣社?；鹗杖?6,241萬(wàn)元，為上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)的112.40%，上年結(jié)余1,429萬(wàn)元,當(dāng)年收入合計(jì)47,670萬(wàn)元；社保基金支出44,326萬(wàn)元，為上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)的108.39%，年終結(jié)余3,344萬(wàn)元，按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
（三）債務(wù)還本付息及PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任預(yù)算安排情況
債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況：一般債務(wù)還本付息安排10,601萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本付息安排5,258萬(wàn)元，合計(jì)15,859萬(wàn)元。PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任預(yù)算安排情況：污水處理廠及配套管網(wǎng)工程安排5,609萬(wàn)元，城鄉(xiāng)生活垃圾一體化清掃保潔項(xiàng)目安排5,347萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)農(nóng)村飲水安排一體化項(xiàng)目安排5,447萬(wàn)元，水務(wù)一體化項(xiàng)目一期安排2,645萬(wàn)元，祿塘灣殯儀館及公墓項(xiàng)目安排1,800萬(wàn)元，國(guó)家儲(chǔ)備林項(xiàng)目安排2,477萬(wàn)元，合計(jì)23,325萬(wàn)元。兩項(xiàng)合計(jì)39,184萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政主要工作
（一）大力培植財(cái)源，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。一是支持新型工業(yè)化建設(shè)。圍繞自備電廠、光伏發(fā)電站、金源鐵合金二期建設(shè)、石材產(chǎn)業(yè)園、慈溪·安龍萬(wàn)洋眾創(chuàng)園、“千企改造”、煤礦技術(shù)改造等加快推進(jìn)新型工業(yè)化，大力培育財(cái)源。二是努力壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，發(fā)展新興后續(xù)產(chǎn)業(yè)。大力支持物流業(yè)加速發(fā)展、做大做強(qiáng)特色農(nóng)業(yè)、林下經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，大力培育新興后續(xù)產(chǎn)業(yè)，涵養(yǎng)可持續(xù)財(cái)源。三是充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)制作用，加大金融支持力度，拓寬融資渠道，擴(kuò)大有效投入，切實(shí)解決企業(yè)融資難、融資貴等問(wèn)題，助力企業(yè)發(fā)展壯大。四是完善綜合治稅制度體系，加強(qiáng)信息化系統(tǒng)建設(shè)，提高重點(diǎn)涉稅部門信息共享，以主動(dòng)服務(wù)促增收。
（二）強(qiáng)化財(cái)政職能，著力發(fā)揮調(diào)控作用。一是繼續(xù)貫徹執(zhí)行積極的財(cái)政政策。全力籌資做好財(cái)力“加法”,加強(qiáng)稅收征管，嚴(yán)防“跑冒滴漏”，增加可用財(cái)力；樹立過(guò)“緊日子”思想，做好支出“減法”，發(fā)揮好財(cái)政職能作用，確保積極的財(cái)政政策落地見(jiàn)效。二是管好用好直達(dá)資金。協(xié)同各資金使用單位，繼續(xù)落實(shí)直達(dá)機(jī)制相關(guān)政策，切實(shí)加強(qiáng)系統(tǒng)監(jiān)管，確保直達(dá)資金及時(shí)惠企利民；三是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。綜合考慮財(cái)政承受能力和實(shí)施助企紓困政策需要，按照上級(jí)政策規(guī)定，繼續(xù)保持一定的減稅降費(fèi)力度，保持政策的連續(xù)性；四是盤活財(cái)政存量資金。加大資金統(tǒng)籌使用力度，集中財(cái)力辦大事，確保可用財(cái)力用在“刀刃”上。
（三）創(chuàng)新投入方式，聚焦重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)。一是圍繞“三城六鄉(xiāng)”發(fā)展思路和“四化”建設(shè)，創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式。全力支持打造鄉(xiāng)村振興示范城、歷史文化體驗(yàn)城、山地生態(tài)康養(yǎng)城，深入推進(jìn)“六鄉(xiāng)”安龍建設(shè)；全力支持新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化建設(shè)。二是優(yōu)化完善財(cái)政支農(nóng)政策，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，合理確定財(cái)政投入規(guī)模，支持方向重點(diǎn)向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)差的地方傾斜。三是支持大數(shù)據(jù)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)融合，著力引導(dǎo)撬動(dòng)社會(huì)資本向智慧農(nóng)業(yè)、智慧旅游等數(shù)字化新業(yè)態(tài)聚焦。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生。一是兜牢兜實(shí)“三保”底線。樹牢過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，足額編列“三?！鳖A(yù)算，嚴(yán)防“三保”風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)基本民生底線。2021年縣本級(jí)“三?！敝С鲱A(yù)算安排243,156萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出80.48%，同比增長(zhǎng)1.27%。二是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。加大涉農(nóng)資金整合力度，不斷增加財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”投入，推動(dòng)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，深入實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)。三是加大社會(huì)保障支出。圍繞“教育立縣”戰(zhàn)略，推進(jìn)各類教育全面協(xié)調(diào)發(fā)展，落實(shí)好教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。推進(jìn)衛(wèi)生健康體系建設(shè)，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度，深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。完善覆蓋城鄉(xiāng)的就業(yè)和社會(huì)保障體系，促進(jìn)全社會(huì)公平、和諧發(fā)展。支持做好就業(yè)和再就業(yè)工作，建立促進(jìn)就業(yè)長(zhǎng)效機(jī)制。四是不斷提高福利待遇。落實(shí)好村常務(wù)干部工資報(bào)酬保障機(jī)制，根據(jù)《安龍縣村（社區(qū)）常務(wù)干部報(bào)酬調(diào)整方案》要求，2021年全縣村常務(wù)干部待遇預(yù)算安排3,218萬(wàn)元，增支846萬(wàn)元。落實(shí)好住房公積金繳存政策，調(diào)整職工住房公積金繳存基數(shù)，年增加2,460萬(wàn)元，增強(qiáng)干部職工的獲得感。
（五）完善管理體制，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革。一是深化預(yù)算管理制度改革。繼續(xù)深化和全面推進(jìn)部門預(yù)算、省以下分領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。二是深入推進(jìn)零基預(yù)算管理改革。預(yù)算安排上，徹底改變過(guò)去“基數(shù)+增長(zhǎng)”的編制模式，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、本級(jí)財(cái)力狀況等統(tǒng)籌安排預(yù)算。三是實(shí)施全面預(yù)算績(jī)效管理改革。強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)督和結(jié)果應(yīng)用，逐步實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理。四是堅(jiān)持依法行政依法理財(cái)，推動(dòng)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。加快推進(jìn)財(cái)政法制化規(guī)范化建設(shè)，不斷提升財(cái)政監(jiān)督能力，切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)。
（六）加強(qiáng)債務(wù)管理，竭力防范化解風(fēng)險(xiǎn)。一是搶抓國(guó)家政策機(jī)遇。加強(qiáng)與省州相關(guān)項(xiàng)目主管部門匯報(bào)、對(duì)接，組織全縣各級(jí)各部門做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，爭(zhēng)取新增一般債券以及項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券發(fā)行份額，加大債券申報(bào)發(fā)行全流程協(xié)調(diào)管控；全力爭(zhēng)取省級(jí)階段性土地出讓紓困資金，激活土地資源用于償債；積極搶抓國(guó)家補(bǔ)短板政策機(jī)遇，全力化解“補(bǔ)短板”隱性債務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。二是加快平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。堅(jiān)持“突出主業(yè)、精減數(shù)量、做大規(guī)模、提高運(yùn)行質(zhì)量”，加快推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)實(shí)體進(jìn)程，實(shí)行市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，增強(qiáng)“造血”功能；依法開展舉債融資，推進(jìn)平臺(tái)公司有序轉(zhuǎn)實(shí)。三是牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。精準(zhǔn)梳理債務(wù)到期情況，積極對(duì)接銀行等金融機(jī)構(gòu)，構(gòu)建協(xié)商對(duì)接、定期互訪、互助雙贏的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，到期債務(wù)舉新債償舊債，貸款債務(wù)力爭(zhēng)展期償還；全面做好債務(wù)輿情應(yīng)急響應(yīng)，妥善化解和處置債務(wù)輿情，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開局之年，完成2021年預(yù)算意義重大。做好今年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，使命光榮。我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見(jiàn)、建議，堅(jiān)定信心，擔(dān)當(dāng)作為，銳意進(jìn)取，攻堅(jiān)克難，全面落實(shí)各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年，奮力譜寫新時(shí)代安龍高質(zhì)量發(fā)展新篇章！
