（貴州?。╆P(guān)于黔西南州安龍縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
安龍縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2022年1月5日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
安龍縣財(cái)政局局長 劉榮鵬
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是“十四五”的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深刻領(lǐng)會(huì)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，堅(jiān)決貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的支持下，全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控常態(tài)化和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，全力做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，穩(wěn)妥做好財(cái)政管理，為經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算
2021年，縣十七屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)的全縣預(yù)算是：全縣一般公共預(yù)算收入完成142,099萬元（義龍安龍片區(qū)43,013萬元），一般公共預(yù)算支出405,939萬元（義龍安龍片區(qū)103,811萬元）。
經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第五十一次會(huì)議批準(zhǔn):全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為139,694萬元（義龍安龍片區(qū)43,013萬元），全縣財(cái)政總支出調(diào)整為461,256萬元（義龍安龍片區(qū)109,938萬元），其中：一般公共預(yù)算支出調(diào)整為429,756萬元（義龍安龍片區(qū)103,811萬元）。
一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算收入完成139,883萬元（義龍安龍片區(qū)43,013萬元）（具體分項(xiàng)詳見附件），為年初預(yù)算數(shù)142,099萬元的98.44%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)139,694萬元的100.14%，同比增長1.39%，增收1,920萬元。其中：稅收收入完成37,232萬元，同比增長4.8%,增收1,706萬元；非稅收入完成102,651萬元，同比增長0.21%,增收214萬元。加上上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入217,002萬元（義龍安龍片區(qū)40,499萬元），新增一般債券收入調(diào)整為6,303萬元（義龍安龍片區(qū)無），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16,973萬元（義龍安龍片區(qū)無），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,618萬元（義龍安龍片區(qū)1,126萬元），調(diào)入資金64,439萬元（義龍安龍片區(qū)24,000萬元、安龍本級(jí)接受其他地區(qū)援助收入4,035萬元），上年滾存結(jié)余1,362萬元（義龍安龍片區(qū)1,300萬元），收入合計(jì)461,580萬元（義龍安龍片區(qū)109,938萬元）。
全縣一般公共預(yù)算支出完成429,446萬元（義龍安龍片區(qū)103,501萬元）（具體分項(xiàng)詳見附件），為年初預(yù)算數(shù)405,939萬元的105.79%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)429,756萬元的99.93%，同比下降7.97%，減支37,174萬元。加上上解省級(jí)支出7,356萬元（義龍安龍片區(qū)5,427萬元），一般債務(wù)還本支出16,973萬元（義龍安龍片區(qū)無），支出合計(jì)453,775萬元（義龍安龍片區(qū)108,928萬元）。收支相抵后，當(dāng)年滾存結(jié)余7,805萬元（義龍安龍片區(qū)700萬元），扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,805萬元（義龍安龍片區(qū)無），全縣凈結(jié)余2,000萬元（義龍安龍片區(qū)1,000萬元），按照《預(yù)算法》規(guī)定全部安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入完成264,971萬元（義龍安龍片區(qū)141,736萬元）（具體分項(xiàng)詳見附件），為年初預(yù)算數(shù)195,025萬元的135.87%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)248,745萬元的106.52%，同比增長76.87%；上級(jí)補(bǔ)助收入1,578萬元（義龍安龍片區(qū)216萬元），上年結(jié)余4,504萬元（義龍安龍片區(qū)996萬元），置換債券專項(xiàng)轉(zhuǎn)貸收入4,202萬元，新增專項(xiàng)債券收入41,003萬元，抗疫特別國債安排的收入1,064萬元，收入合計(jì)317,322萬元（義龍安龍片區(qū)142,948萬元）。政府性基金支出258,326萬元(含抗疫特別國債安排支出578萬元)（義龍安龍片區(qū)118,948萬元），為年初預(yù)算數(shù)149,520萬元的172.77%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)242,100萬元的106.7%，同比增長50.39%。上解支出16萬元，置換專項(xiàng)債券還本支出4,202萬元，調(diào)出資金52,775萬元（義龍安龍片區(qū)24,000萬元），支出合計(jì)315,319萬元（義龍安龍片區(qū)142,948萬元），收支相抵，滾存結(jié)余2,003萬元（義龍安龍片區(qū)無）,按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入13萬元，縣屬國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社?；鹗杖牒嫌?jì)14,233萬元，為年初預(yù)算數(shù)47,670萬元的29.86%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)14,233萬元的100%，其中：社?；鹗杖胪瓿?2,858萬元，為年初預(yù)算數(shù)46,241萬元的27.81%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)12,858萬元的100%；上年結(jié)余1,375萬元。支出合計(jì)13,746萬元，為年初預(yù)算數(shù)44,326萬元的31.01%，其中：社保基金支出13,746萬元，為年初預(yù)算數(shù)44,326萬元的31.01%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)13,746萬元的100%，年終結(jié)余487萬元，按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。減少主要原因：因城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金調(diào)整，工傷保險(xiǎn)基金收入由州級(jí)進(jìn)行統(tǒng)籌和決算，使縣級(jí)社保基金收入核算項(xiàng)目減少，同時(shí)2020年補(bǔ)繳上級(jí)下達(dá)清算我縣2014年10月至2017年8月機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施準(zhǔn)備期，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金清算收入和縣級(jí)補(bǔ)繳2014年10月至2017年8月職業(yè)年金收入減少。
（五）地方政府債務(wù)情況
全縣2021年末地方政府債務(wù)限額為685,008萬元，其中：一般債務(wù)限額為548,694萬元（義龍安龍片區(qū)258,192萬元），專項(xiàng)債務(wù)限額為136,314萬元。2021年末地方政府債務(wù)余額為684,614萬元（一般債務(wù)548,300萬元，專項(xiàng)債務(wù)136,314萬元）。其中：安龍本級(jí)地方政府存量債務(wù)余額426,424萬元（一般債務(wù)290,110萬元，專項(xiàng)債務(wù)136,314萬元），義龍安龍片區(qū)地方政府存量債務(wù)余額258,190萬元（一般債務(wù)258,190萬元，專項(xiàng)債務(wù)無），未超過省政府核定限額。2021年共收到置換一般債券再融資債券收入16,973萬元（義龍安龍片區(qū)無）,新增一般債券6,303萬元（義龍安龍片區(qū)無）,新增地方專項(xiàng)債券收入41,003萬元。
當(dāng)前年度決算尚在辦理過程中，相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)發(fā)生部分變化。年度決算待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)后，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、過去五年工作回顧和2021年重點(diǎn)工作
（一）過去五年工作回顧
過去的“十三五”，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門的支持指導(dǎo)下，安龍縣財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，按照“保增長、促發(fā)展、保民生”的要求，堅(jiān)持以“政”領(lǐng)“財(cái)”，不斷完善財(cái)政工作理念、思路、方法，堅(jiān)持增收節(jié)支，深化財(cái)政改革，圓滿完成了工作任務(wù)，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的全面發(fā)展。
五年來，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)。財(cái)政收入穩(wěn)步增長，全縣一般公共預(yù)算收入從2015年70,408萬元（義龍安龍片區(qū)13,825萬元）增加到2020年137,963萬元（義龍安龍片區(qū)41,763萬元），是2015年的1.96倍，年均增長14.4%，“十三五”時(shí)期增幅排名從全省第30位上升到第4位，總量排名從全省第39位上升到第21位；人均一般公共預(yù)算收入從2015年2,153元增加到2020年3,746元，是2015年的1.74倍，年均增長11.71%，在全省縣域第二方陣經(jīng)濟(jì)發(fā)展綜合測(cè)評(píng)排名中，“十三五”時(shí)期從第19位上升到第1位。財(cái)政支出不斷增加，全縣一般公共預(yù)算支出從2015年297,277萬元（義龍安龍片區(qū)70,086萬元）增加到2020年466,620萬元（義龍安龍片區(qū)105,252萬元），是2015年的1.57倍，年均增長9.44%；人均一般公共預(yù)算支出從2015年8,271元增加到2020年12,669元，是2015年的1.53倍，年均增長8.9%。
五年來，民生保障水平明顯提升。優(yōu)先保障基本民生、工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。全力保障疫情防控、鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興和污染防治投入力度。各項(xiàng)重點(diǎn)民生支出穩(wěn)步提升，教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等十三項(xiàng)重點(diǎn)民生支出從2015年257,875萬元（義龍安龍片區(qū)61,538萬元）增加到2020年368,882萬元（義龍安龍片區(qū)68,972萬元），是2015年的1.43倍，年均增長7.42%，占一般公共預(yù)算支出79.05%。
五年來，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。全縣共轉(zhuǎn)貸置換債務(wù)261,346萬元,地方政府存量債務(wù)得以有序置換，債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷降低。同時(shí)，爭(zhēng)取新增地方政府債券資金99,928萬元,重點(diǎn)用于棚戶區(qū)改造、城鄉(xiāng)污水處理、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)、教育、文化旅游、養(yǎng)老服務(wù)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
五年來，財(cái)政管理不斷提質(zhì)增效?！笆濉睍r(shí)期，我縣每年預(yù)算績效管理和財(cái)政綜合考核位于全省前列，獲省財(cái)政廳通報(bào)表揚(yáng)和財(cái)力獎(jiǎng)勵(lì)。縣財(cái)政局錢相分局在2019年度被評(píng)為全國“最美財(cái)政所”，成為全省僅有三個(gè)、全州唯一一個(gè)被表彰單位。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，堅(jiān)持“花錢必問效、無效必問責(zé)”原則，積極構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，做到預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用，進(jìn)一步提高財(cái)政管理效能。建立健全基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、操作規(guī)程等財(cái)政內(nèi)控制度體系，財(cái)政監(jiān)督體系更加健全。穩(wěn)步推進(jìn)國有企業(yè)改革，落實(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告制度。
（二）2021年重點(diǎn)工作
今年來，我們?cè)诠瘫九嘣瓷舷抡婀Ψ?，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步回升。堅(jiān)決落實(shí)“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”要求，精準(zhǔn)施策發(fā)揮好財(cái)政資金的調(diào)控力度，在常態(tài)化疫情防控中穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)盤。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)工作，幫助企業(yè)用足用好政策，全年新增減稅降費(fèi)3,043萬元，確保減稅降費(fèi)紅利在我縣充分釋放，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)企業(yè)獲得感。二是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程。聚焦工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，圍繞安龍自備電廠、光伏發(fā)電、風(fēng)力發(fā)電、生態(tài)載能、石材產(chǎn)業(yè)、萬洋眾創(chuàng)城、仲愷·安龍產(chǎn)業(yè)園、煤礦升級(jí)改造等項(xiàng)目，不斷夯實(shí)財(cái)源、稅源基礎(chǔ)，提升地方“造血”功能。三是完善財(cái)源建設(shè)管理機(jī)制。強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅和財(cái)源培育，加強(qiáng)部門協(xié)同，強(qiáng)化精準(zhǔn)服務(wù)，深挖增收潛力，緊盯征管薄弱環(huán)節(jié)，加快實(shí)現(xiàn)“收入管理”向“財(cái)源管理”的轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮財(cái)源建設(shè)對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的促進(jìn)作用。
今年來，我們?cè)诠?jié)用惠民上下硬功夫，服務(wù)重點(diǎn)領(lǐng)域協(xié)調(diào)發(fā)展。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，在當(dāng)前財(cái)政收支“緊平衡”狀態(tài)下，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，有保有壓，盤活資金，統(tǒng)籌財(cái)力配置，財(cái)政資金優(yōu)先兜底線、保重點(diǎn)、惠民生，促進(jìn)發(fā)展更平衡更充分。一是開源節(jié)流有效有力。貫徹厲行節(jié)約的理念，結(jié)合“三?！迸c疫情防控及經(jīng)濟(jì)恢復(fù)并重的政策導(dǎo)向，2021年部門預(yù)算與上年相比一般性支出壓減3%，非剛性、非急需項(xiàng)目支出壓減15%，“三公”經(jīng)費(fèi)支出壓減34.16%，用政府過“緊日子”換群眾過“穩(wěn)日子”；全面盤點(diǎn)存量資金，強(qiáng)化各類結(jié)余資金清理，減少資金滯留、閑置，全年收回統(tǒng)籌各類財(cái)政結(jié)余資金18,756.41萬元，集中用于兜牢“三?！钡拙€等重點(diǎn)支出和民生保障。二是全力以赴防控疫情。堅(jiān)持把人民生命安全放在第一位，聞令而動(dòng)、聽令即行，新一輪疫情爆發(fā)后，第一時(shí)間啟動(dòng)防控經(jīng)費(fèi)應(yīng)急保障機(jī)制。安排資金1,954.54萬元，支持全縣疫情防控工作。三是深入貫徹鄉(xiāng)村振興。完善鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效保障機(jī)制，推進(jìn)涉農(nóng)資金深度整合，2021年全縣整合財(cái)政專項(xiàng)涉農(nóng)資金26,074.05萬元（其中：中央19,075.05萬元、省級(jí)3,609萬元、州級(jí)710萬元、縣級(jí)2,680萬元），重點(diǎn)投入鄉(xiāng)村振興示范村的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)，穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。四是集中力量改善民生。截至目前，縣本級(jí)十三項(xiàng)民生支出166,610萬元。安排教育項(xiàng)目資金5,315萬元，促進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展和質(zhì)量提升，穩(wěn)步推進(jìn)安龍五中、安龍職中、普坪小學(xué)、招堤平樂幼兒園等教育項(xiàng)目建設(shè)；安排教育資助資金9,020.96萬元（其中：普通高校306.53萬元、普通高中1,504.25萬元、中等職業(yè)435.14萬元、技工院校120.34萬元、義務(wù)教育6,041.83萬元、學(xué)前教育612.87萬元），全面落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)保障政策，健全困難教育學(xué)生資助體系，做到“應(yīng)助盡助”。安排資金2,049.42萬元，穩(wěn)步推進(jìn)縣疾控中心、棲鳳社區(qū)老年人日間照料中心、錢相、招堤社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，基層公共衛(wèi)生服務(wù)保障不斷增強(qiáng)。合理安排就業(yè)資金2,834.33萬元，著力保障居民就業(yè)，支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策落實(shí)。安排資金14,568.72萬元，落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保、社會(huì)救助等政策，實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。
今年來，我們?cè)谪?cái)政改革上下巧功夫，推進(jìn)科學(xué)理財(cái)日益精細(xì)。銳意進(jìn)取推進(jìn)預(yù)算管理改革，持之以恒改進(jìn)財(cái)政管理，不斷提升自身理財(cái)能力。一是積極推行預(yù)算績效管理改革。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，逐步實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后全過程的預(yù)算績效管理體系，2021年將97個(gè)預(yù)算單位，金額166,138.24萬元，全部納入績效管理，做到績效目標(biāo)與年初預(yù)算“同步部署、同步編報(bào)、同步審核、同步批復(fù)、同步公開”五個(gè)同步；強(qiáng)化過程監(jiān)督和結(jié)果應(yīng)用，按照“花錢必問效、無效必問責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制，進(jìn)一步推動(dòng)預(yù)算績效管理改革。二是全面實(shí)施非稅收入改革。深化政府非稅收入收繳“放管服”改革，扎實(shí)開展財(cái)政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理培訓(xùn)上線工作，2021年全縣停止使用紙質(zhì)票據(jù)，從2022年1月起全縣停止使用舊非稅系統(tǒng)，統(tǒng)一使用非稅電子票據(jù)，提高政府非稅收入收繳管理水平和辦事效率，降低紙質(zhì)票據(jù)成本。三是穩(wěn)步推進(jìn)政府采購管理改革。穩(wěn)步推進(jìn)政府采購電子賣場(chǎng)“全省一張網(wǎng)”建設(shè)，已與州級(jí)電子賣場(chǎng)網(wǎng)站鏈接。截至目前，已對(duì)全縣預(yù)算單位采購人進(jìn)行網(wǎng)站商城采購下單、電子合同簽訂、商品驗(yàn)收及資金支付等操作進(jìn)行培訓(xùn)，電子賣場(chǎng)將于2022年1月1日正式上線，實(shí)現(xiàn)政府采購全流程網(wǎng)上交易、網(wǎng)上監(jiān)管、網(wǎng)上服務(wù)，切實(shí)提高采購效率和采購?fù)该鞫?。四是不斷深化預(yù)算管理一體化改革。根據(jù)財(cái)政部和省財(cái)政廳部署，2021年7月全面完成新系統(tǒng)架設(shè)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集比對(duì)、項(xiàng)目庫模塊上線、銀行調(diào)試、系統(tǒng)培訓(xùn)、清算業(yè)務(wù)等工作，我縣財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（2.0版）已順利上線運(yùn)行。新系統(tǒng)升級(jí)改造后實(shí)現(xiàn)縱向上下級(jí)財(cái)政直達(dá)貫通，橫向財(cái)政與各部門互聯(lián)互通，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合,不斷提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。五是構(gòu)建財(cái)政直達(dá)資金管理機(jī)制。按照中央建立財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制要求，對(duì)財(cái)政直達(dá)資金的項(xiàng)目儲(chǔ)備、預(yù)算下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督管理、績效評(píng)價(jià)、問題整改等重點(diǎn)管理環(huán)節(jié)進(jìn)行部署，明確要求，壓實(shí)各部門職責(zé)。提前謀劃分配辦法，切實(shí)加快資金安排、撥付和使用，同步建立監(jiān)控機(jī)制，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，全面反映直達(dá)資金的分配、下達(dá)、支付、使用和惠企利民情況，所有直達(dá)資金單獨(dú)標(biāo)識(shí)、單獨(dú)調(diào)撥，確保每一筆資金數(shù)據(jù)真實(shí)清晰、流向明確，使用規(guī)范。
今年來，我們?cè)谪?cái)政監(jiān)督上下實(shí)功夫，增進(jìn)財(cái)政效能明顯提升。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督“監(jiān)測(cè)器”和“警示器”的作用，通過加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金及其運(yùn)用過程的制約和監(jiān)督，增強(qiáng)政府運(yùn)行透明度，提高資金使用效益。一是抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范管控。牢牢守住隱性債務(wù)不新增、重大風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生的底線。進(jìn)一步抓實(shí)化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，堅(jiān)決控、重點(diǎn)防、著力還、加速轉(zhuǎn)、確?；?、系統(tǒng)抓，制定2021年政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解實(shí)施方案，細(xì)化工作措施，責(zé)任明確到人，確保每一條措施落到實(shí)處。二是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。落實(shí)財(cái)政部門監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域資金監(jiān)管，開展財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)對(duì)銜接資金全流程監(jiān)管；開展惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)督查，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)惠農(nóng)惠民政策全面落實(shí)情況監(jiān)管。三是加強(qiáng)預(yù)決算公開監(jiān)督。開展全縣范圍預(yù)決算公開工作檢查，在公開及時(shí)性、真實(shí)性、完整性和詳細(xì)程度上嚴(yán)格把關(guān)，以檢查促整改，以檢查促規(guī)范，以檢查促提升，進(jìn)一步提升全縣預(yù)決算公開水平，讓預(yù)決算公開更陽光透明。四是全面加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。加強(qiáng)國有資產(chǎn)清查和產(chǎn)權(quán)登記，對(duì)191宗國有資產(chǎn)（主要包括房屋、土地、林地等）辦理資產(chǎn)權(quán)證，資產(chǎn)價(jià)值251,940.13萬元；制定《安龍縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理暫行辦法》，規(guī)范縣級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理有機(jī)結(jié)合。五是開展財(cái)政監(jiān)管專項(xiàng)整治。為嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，整飭財(cái)政綱紀(jì)，結(jié)合省財(cái)政廳和黨史學(xué)習(xí)教育安排，圍繞財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行、干部教育監(jiān)管、鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理權(quán)責(zé)等三個(gè)方面，在全縣范圍內(nèi)開展縣及縣以下財(cái)政監(jiān)管專項(xiàng)整治工作，通過自查自糾和交叉檢查，全縣共發(fā)現(xiàn)159個(gè)問題，其中：自查自糾77個(gè)，交叉檢查82個(gè)，截至目前，已整改152個(gè)，占95.60%，有效提升了財(cái)政資金運(yùn)行安全。
各位代表，2021年，在財(cái)政工作取得積極進(jìn)展的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政改革工作中還面臨著一些亟待改進(jìn)的問題：一是財(cái)政收入基礎(chǔ)不夠牢靠。今年來，由于全球疫情持續(xù)演變、國內(nèi)疫情不斷反復(fù)，使得經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不確定性顯著上升；重點(diǎn)稅源企業(yè)結(jié)構(gòu)單一，新興產(chǎn)業(yè)支撐作用不強(qiáng)，園區(qū)稅收貢獻(xiàn)度不大，稅源尚需時(shí)間培育。二是受經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、國家減費(fèi)降稅政策和去年同期基數(shù)較高疊加的影響，剛性支出需求有增無減，財(cái)政工作任務(wù)異常艱巨、壓力空前巨大。針對(duì)上述問題，在今后工作中我們將逐項(xiàng)研究，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，繼續(xù)采取有效措施，逐步予以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）編制2022年預(yù)算的指導(dǎo)思想
高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，全面落實(shí)“一二三四”工作思路和圍繞“四新”主攻“四化”部署，深入踐行“兩大一高”主基調(diào)、“五個(gè)主戰(zhàn)略”和“十條主路徑”，按照建設(shè)“農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化先行區(qū)”定位，堅(jiān)持“加油安龍、美美與共、高質(zhì)量發(fā)展”主攻方向，緊盯“三大戰(zhàn)略”，堅(jiān)定不移抓實(shí)“十大行動(dòng)”，著力構(gòu)建“四種一養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)體系，全力推動(dòng)“撤縣設(shè)市”。做到以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，為推動(dòng)安龍高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入106,512萬元（義龍安龍片區(qū)6,736萬元）。其中:縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入99,776萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%。全縣一般公共預(yù)算支出345,785萬元（義龍安龍片區(qū)33,067萬元）。其中:縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出312,718萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)增加10,590萬元，增長3.51%。鑒于年度內(nèi)中央、省非固定專項(xiàng)補(bǔ)助下達(dá)等因素，實(shí)際支出數(shù)還將增大。年度中的預(yù)算執(zhí)行情況，我們將按規(guī)定及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)算81,858萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,226萬元，上年結(jié)余2,003萬元，收入總計(jì)85,087萬元；政府性基金支出預(yù)算42,686萬元，調(diào)出資金40,388萬元，支出合計(jì)83,074萬元。收支相抵，滾存結(jié)余2,013萬元,?按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入22萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入9萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13萬元，縣屬國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出22萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社?；鹗杖?4,562萬元，為上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)的113.25%，上年結(jié)余487萬元,當(dāng)年收入合計(jì)15,049萬元；社?；鹬С?4,658萬元，為上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)的106.63%，年終結(jié)余391萬元，按基金管理政策結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
（五）縣本級(jí)債務(wù)還本付息及PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任預(yù)算安排情況
債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況：一般債務(wù)還本付息安排10,601萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本付息安排5,215萬元，合計(jì)15,816萬元。
PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任預(yù)算安排情況：污水處理廠及配套管網(wǎng)工程安排5,609萬元，城鄉(xiāng)生活垃圾一體化清掃保潔項(xiàng)目安排5,347萬元，脫貧攻堅(jiān)農(nóng)村飲水安排一體化項(xiàng)目安排5,447萬元，水務(wù)一體化項(xiàng)目一期安排2,645萬元，祿塘灣殯儀館及公墓項(xiàng)目安排1,800萬元，國家儲(chǔ)備林項(xiàng)目安排2,477萬元，合計(jì)23,325萬元。
債務(wù)還本付息及PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任預(yù)算安排兩項(xiàng)合計(jì)39,141萬元。
四、2022年財(cái)政主要工作
2022年，仍然面臨著常態(tài)化防控疫情和恢復(fù)經(jīng)濟(jì)增長的雙重任務(wù)，為此我們將全面貫徹落實(shí)“一二三四”總體思路和圍繞“四新”主攻“四化”部署，深入踐行“兩大一高”主基調(diào)、“五個(gè)主戰(zhàn)略”“十條主路徑”，按照建設(shè)“農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化先行區(qū)”定位，全面抓實(shí)“十大行動(dòng)”，采取有效措施維持財(cái)政收支平衡，保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）以財(cái)源建設(shè)為導(dǎo)向，增強(qiáng)財(cái)政事業(yè)發(fā)展后勁。圍繞“四新”主攻“四化”和“十大行動(dòng)”等部署，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展的含金量，推動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)步增長。一是強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)責(zé)任。持續(xù)完善財(cái)源建設(shè)工作機(jī)制，加強(qiáng)各相關(guān)部門溝通協(xié)作，改進(jìn)信息共享機(jī)制，深化政策協(xié)同，形成財(cái)源建設(shè)和收入管理工作合力。積極引導(dǎo)鎮(zhèn)（街道）重視財(cái)源建設(shè)工作，培育涵養(yǎng)可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源。二是提升財(cái)源發(fā)展水平。將產(chǎn)業(yè)園區(qū)作為財(cái)源建設(shè)的主戰(zhàn)場(chǎng)，支持實(shí)施產(chǎn)業(yè)園區(qū)提質(zhì)增效行動(dòng)，充分發(fā)揮園區(qū)主體作用，加大招商引資力度，改善營商環(huán)境，堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”，牢固樹立“抓項(xiàng)目就是抓經(jīng)濟(jì)、抓項(xiàng)目就是抓發(fā)展、抓大項(xiàng)目就是抓大發(fā)展”的理念，優(yōu)化項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)，加快項(xiàng)目申報(bào)和篩選進(jìn)度，推動(dòng)項(xiàng)目投資落地，積極培植后續(xù)財(cái)源，全面提升園區(qū)稅收能力。三是爭(zhēng)取省級(jí)投資基金。積極向上爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我縣“四化”基金支持力度，發(fā)揮好“四化”基金效益，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，增強(qiáng)財(cái)政收入增長后勁。我縣已在貴州省政府投資基金信息管理平臺(tái)提交項(xiàng)目19個(gè)，總投資合計(jì)857,837.06萬元，其中：擬申請(qǐng)基金金額111,026.70萬元、自有資本金投資金額444,200.80萬元、貸款等債權(quán)投資金額276,700.34萬元、其他來源金額25,909.22萬元。目前已投決通過基金項(xiàng)目2個(gè)，獲批基金金額合計(jì)7,500萬元。四是提升稅收征管能力。強(qiáng)化部門協(xié)同治稅機(jī)制，完善稅源數(shù)據(jù)分析運(yùn)用機(jī)制，運(yùn)用信息化手段，實(shí)時(shí)掌握稅源戶數(shù)、重點(diǎn)企業(yè)納稅等增減變化情況，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)測(cè)重點(diǎn)企業(yè)、行業(yè)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，完善稅收變化預(yù)警機(jī)制，提升財(cái)源稅收治理能力。
（二）以優(yōu)化支出為重點(diǎn)，推動(dòng)民生福祉不斷增進(jìn)。堅(jiān)持量入為出，深化零基預(yù)算理念改革，建立有保有壓的分配機(jī)制，打破支出固化格局，提高支出政策和項(xiàng)目資金的有效性。一是樹牢過“緊日子”思想。從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，大力壓減非急需非剛性支出，聚焦財(cái)力優(yōu)先保障“三?！敝С?，將基本民生支出擺在第一優(yōu)先順序，合理保障縣級(jí)重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。二是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。聚焦農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化先行區(qū)建設(shè)，著力構(gòu)建完善“三農(nóng)”多元投入保障機(jī)制，探索建立鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金資產(chǎn)管理長效機(jī)制，力促特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，保障落實(shí)耕地保護(hù)目標(biāo)和糧食安全。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持現(xiàn)有幫扶政策、資金支持、幫扶力量總體穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是著力保障民生支出。樹立盡力而為、量力而行的理念，堅(jiān)決規(guī)范過高承諾、過度保障等不可持續(xù)政策，在杜絕超財(cái)力安排支出的前提下著力安排好民生支出，支持新市民計(jì)劃、支持就業(yè)優(yōu)先、支持教育均衡發(fā)展、支持常態(tài)化疫情防控、支持推進(jìn)社會(huì)保障全民覆蓋。
（三）以財(cái)政改革為核心，推動(dòng)財(cái)政治理效能提升。圍繞推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化要求，深化財(cái)政改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，切實(shí)提升財(cái)政治理效能。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束。加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)項(xiàng)目支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持做到先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，實(shí)施預(yù)算支出項(xiàng)目化管理，對(duì)未納入預(yù)算項(xiàng)目庫的支出一律不予預(yù)算安排。二是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。繼續(xù)推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理和零基預(yù)算改革，著力推動(dòng)兩者有機(jī)銜接。加強(qiáng)績效目標(biāo)編制質(zhì)量，健全績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。擴(kuò)大財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)規(guī)模，增強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。逐步實(shí)現(xiàn)“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理機(jī)制，將全面實(shí)施績效管理工作落到實(shí)處。三是加快完善預(yù)算管理一體化改革。構(gòu)建“預(yù)算制度+信息技術(shù)”的管理機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)資金從部門預(yù)算填列、預(yù)算安排、資金支付、單位賬務(wù)處理全過程清晰，以信息化手段提升財(cái)政資金的管理水平，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束，把政府過“緊日子”的要求落實(shí)到位。
（四）以筑牢底線為目標(biāo)，推動(dòng)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)持大局意識(shí)底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，完善財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防控底線。一是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。將“三?！敝С霰Ｕ献鳛橐豁?xiàng)政治任務(wù)抓實(shí)抓好，始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，堅(jiān)決不留硬缺口。二是切實(shí)堅(jiān)守庫款底線。加強(qiáng)與上級(jí)部門對(duì)接，加快庫款調(diào)撥力度；結(jié)合財(cái)政庫款管理情況，科學(xué)、合理調(diào)度國庫資金，對(duì)庫款水平實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，進(jìn)一步提高庫款保障水平；規(guī)范國庫庫款管理，分清輕重緩急、優(yōu)先順序、合理統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金。三是切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。采取延緩展期、債務(wù)重組等方式維持資金周轉(zhuǎn)，加強(qiáng)資產(chǎn)盤活和運(yùn)營管理，從源頭化解債務(wù)存量、遏制債務(wù)增量、防范債務(wù)變量?！耙粋徊摺奔?xì)化化債措施，完善債務(wù)化解方案，積極妥善化解債務(wù)存量。健全規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，進(jìn)一步厘清政府和企業(yè)償債責(zé)任，實(shí)現(xiàn)“借、用、還”相統(tǒng)一。強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研判，完善應(yīng)急處置機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、意義深遠(yuǎn)，讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”、忠誠踐行“兩個(gè)維護(hù)”。在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大監(jiān)督指導(dǎo)下，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，自覺站在安龍經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局高度，敢于擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)謀劃、善于作為，牢牢掌握財(cái)政工作主動(dòng)權(quán)，為開創(chuàng)“加油安龍、美美與共、高質(zhì)量發(fā)展”新局面提供堅(jiān)實(shí)保障。
