（貴州?。╆P(guān)于黔南州都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告?
都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告?
都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)?
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》（國務(wù)院令第729號(hào)）、《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》（國發(fā)〔2014〕45號(hào)）、《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）等相關(guān)要求，都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)（以下簡稱“開發(fā)區(qū)”）已編制好2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案。報(bào)告如下。
一、開發(fā)區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在州委、州政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市委、市政府的關(guān)心支持下，開發(fā)區(qū)緊緊圍繞年初財(cái)政收支目標(biāo)開展工作，已完成年初既定目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算收支目標(biāo)。2021年一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為16,220萬元（其中：稅收收入12,974萬元，非稅收入3,246萬元），比2020年完成數(shù)增加585萬元，增長3.74%。一般公共預(yù)算支出目標(biāo)為16,450萬元，比2020年完成數(shù)減少7,377萬元，下降30.96%。
2.一般公共預(yù)算收支完成情況。2021年一般公共預(yù)算收入完成17,925萬元（其中：稅收收入11,389萬元，非稅收入6,536萬元，非稅占比為36.46%），占預(yù)算的110.51%，同比增加2,290萬元，增長14.65%。2021年一般公共預(yù)算支出完成23,871萬元，同比增加66萬元，增長0.18%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入完成17,925萬元，加上增值稅“五五分享”稅收返還基數(shù)707萬元、上級(jí)財(cái)政下劃代扣代繳個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)基數(shù)2萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入3,896萬元（含都勻市劃轉(zhuǎn)以前年度財(cái)力3,000萬元）、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,597萬元、政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算3,214萬元、新增一般債券收入2,000萬元，收入合計(jì)30,341萬元。一般公共預(yù)算支出23,871萬元，加上上解上級(jí)財(cái)政支出1,386萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,084萬元，支出合計(jì)30,341萬元。收支平衡。
4.動(dòng)用預(yù)備費(fèi)的使用情況。年初安排預(yù)備費(fèi)170萬元，用于疫情防控物資采購相關(guān)支出5萬元、未動(dòng)用預(yù)備費(fèi)全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.政府性基金預(yù)算收支目標(biāo)。2021年政府性基金預(yù)算收入目標(biāo)為89,558萬元，按照政府性基金以收定支的原則相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出89,558萬元。
2.政府性基金收支完成情況。2021年開發(fā)區(qū)政府性基金收入完成140,842萬元，為預(yù)算的157.26%，同比增加60,378萬元，增長75.04%。政府性基金支出完成155,354萬元，為預(yù)算的173.46%，同比增加102,770萬元，增長195.44%。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金收入完成140,842萬元，加上上年結(jié)余28,986萬元、專項(xiàng)債券收入4,185萬元，收入合計(jì)174,013萬元。政府性基金支出155,354萬元，加上專項(xiàng)債券支出4,185萬元，上解上級(jí)財(cái)政支出5,764萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算3,214萬元，支出合計(jì)168,517萬元。結(jié)余5,496萬元。
（三）地方政府債務(wù)情況。
開發(fā)區(qū)地方政府債務(wù)納入黔南州州本級(jí)政府債務(wù)系統(tǒng)集中管理。2021年末開發(fā)區(qū)政府債務(wù)余額為119.04億元，其中：一般債務(wù)余額0.51億元，專項(xiàng)債務(wù)余額118.53億元，控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)。
2021年，收到省政府轉(zhuǎn)貸地方新增專項(xiàng)債券0.2億元（用于東升產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期啟動(dòng)區(qū)））、收到省政府轉(zhuǎn)貸地方新增專項(xiàng)債券0.2185億元（用于都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)高鐵片區(qū)污水處理工程一期項(xiàng)目），收到省政府轉(zhuǎn)貸地方新增一般債券0.2億元。
二、開發(fā)區(qū)2021年財(cái)稅主要工作
（一）清理公建項(xiàng)目收費(fèi)，彌補(bǔ)政策減稅降費(fèi)。
根據(jù)國家減稅降費(fèi)政策、階段性稅收緩繳政策，2021年稅收收入受到嚴(yán)重影響。為確保完成年初一般公共預(yù)算收入既定目標(biāo)，開發(fā)區(qū)主要負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)親自抓，動(dòng)員全區(qū)各部門、區(qū)管國有企業(yè)共同排查歷年欠稅、欠費(fèi)情況。通過一系列的政策措施，清繳防空地下室易地建設(shè)費(fèi)入庫2,080萬元，清繳水土保持補(bǔ)償費(fèi)入庫261萬元。有效彌補(bǔ)政策性減稅降費(fèi)收入缺口。
（二）調(diào)整優(yōu)化預(yù)算結(jié)構(gòu)，保證公共預(yù)算執(zhí)行。
2021年一般公共預(yù)算收入實(shí)際完成17,925萬元，扣除七稅調(diào)庫上劃6,574萬元、按審計(jì)整改工作要求從國有土地使用權(quán)出讓收益中計(jì)提專項(xiàng)收入2,410萬元，可支撐一般公共預(yù)算支出的庫款為8,941萬元。為保證庫款用于一般公共預(yù)算的執(zhí)行，大力壓減政府性基金實(shí)際支出，留出政府性基金財(cái)力用于消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)8,479萬元。同時(shí)，按照上級(jí)財(cái)政部門的要求，樹立過“苦日子”、“緊日子”的思想，2021年開發(fā)區(qū)壓減公用經(jīng)費(fèi)和一般性支出共計(jì)248萬元用于償債支出。
（三）超前謀劃化債工作，切實(shí)防范化債風(fēng)險(xiǎn)。
2021年，開發(fā)區(qū)仍處于還款高峰期，由于缺乏還款資金來源，政府存量債務(wù)利息、州級(jí)單位統(tǒng)貸轉(zhuǎn)借及我區(qū)自借等債務(wù)無力兌付，潛在風(fēng)險(xiǎn)和償債壓力非常巨大。在防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作中，主要開展以下工作：一是嚴(yán)格對(duì)照“七嚴(yán)禁”、“八個(gè)一批”、“新十條化債措施”等政策規(guī)章開展工作，將債務(wù)分類管理，專人負(fù)責(zé)，制定化債方案，形成工作機(jī)制，壓實(shí)工作責(zé)任，強(qiáng)化工作措施，抽派精兵強(qiáng)將增強(qiáng)化債專班力量。二是開發(fā)區(qū)債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組堅(jiān)持按周召開債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范調(diào)度會(huì)和專題會(huì)，對(duì)債務(wù)形勢進(jìn)行分析，尋找資金和化債對(duì)策，安排部署相關(guān)工作。三是對(duì)潛在重大風(fēng)險(xiǎn)的債務(wù)安排專人跟蹤，超前謀劃調(diào)整還款計(jì)劃、展期談判、借新還舊、涉法涉訴等工作，尋求債權(quán)人、投資人的諒解與支持。四是千方百計(jì)籌集資金，通過出讓土地、爭取上級(jí)支持、銀行貸款等方式，視輕重緩急情況化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是完成“一債一檔”、“一項(xiàng)目一檔”的清理和歸類管理。六是按時(shí)完成各階段債務(wù)工作材料和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作，啟動(dòng)債務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)錄入管理。七是做好來訪接待、輿情管控和處置工作，對(duì)債務(wù)形成的網(wǎng)絡(luò)輿情進(jìn)行跟蹤分析，將問題處置在萌芽狀態(tài)，將影響和風(fēng)險(xiǎn)降到最低，定期通報(bào)跟蹤網(wǎng)絡(luò)輿情和處置情況。
2021年，州下達(dá)我區(qū)“守橙”任務(wù)4.79億元，現(xiàn)經(jīng)省財(cái)政廳審核認(rèn)可4.82億元，占州年初下達(dá)任務(wù)數(shù)的100.66%，超額完成全年任務(wù)。
（四）繼續(xù)深化財(cái)政改革，推進(jìn)財(cái)政職能完善
通過進(jìn)一步深化改革，開發(fā)區(qū)還開展了國資管理、政府采購、暫付性款項(xiàng)清理等工作。
1.國資管理。一是做好施工圖，助推國有企業(yè)改革走深走實(shí)。以開發(fā)區(qū)國有企業(yè)改革三年行動(dòng)計(jì)劃為施工圖，結(jié)合年度重點(diǎn)工作要求，按季細(xì)化各項(xiàng)重點(diǎn)改革任務(wù)，明確時(shí)間表、路線圖，提出明確的任務(wù)舉措，做到可量化、可考核，快速推進(jìn)改革工作。2021年度，實(shí)現(xiàn)全面完成本年度改革任務(wù)，實(shí)現(xiàn)三年行動(dòng)計(jì)劃總?cè)蝿?wù)的70%。二是聚焦主業(yè)主責(zé)，助推企業(yè)實(shí)體轉(zhuǎn)型升級(jí)提速。以開發(fā)區(qū)高質(zhì)量發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，聚焦主業(yè)主責(zé)，以全力推動(dòng)新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化，旅游產(chǎn)業(yè)化、對(duì)外開放、招商引資、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范為工作目標(biāo)，助推區(qū)管國有企業(yè)實(shí)體化轉(zhuǎn)型升級(jí)提速。2021年度，努力實(shí)現(xiàn)利潤總額和凈利潤增速與區(qū)級(jí)經(jīng)濟(jì)增速相匹配，營業(yè)收入利潤率穩(wěn)中有升，保持資產(chǎn)負(fù)債率穩(wěn)中有降，提升企業(yè)國有資本保值增值能力。
2.政府采購。2021年開發(fā)區(qū)共進(jìn)行政府采購活動(dòng)40次，政府采購預(yù)算366.63萬元，實(shí)際采購資金345.38萬元，節(jié)約資金21.25萬元，節(jié)約率為6.15%，并及時(shí)進(jìn)行公開公示，有效提高了開發(fā)區(qū)政府采購的透明度，降低行政運(yùn)行成本。
3.暫付性款項(xiàng)清理。根據(jù)《省財(cái)政廳 人民銀行貴陽中心支行關(guān)于強(qiáng)化預(yù)算剛性約束全面清理財(cái)政暫付性款項(xiàng)的通知》（黔財(cái)庫〔2020〕54號(hào)）要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政往來款項(xiàng)的清理力度，開發(fā)區(qū)財(cái)政金融局?jǐn)M定清理計(jì)劃，2021年在全區(qū)各部門的共同努力下，共清理暫付性款項(xiàng)27,411萬元。
四、開發(fā)區(qū)2022年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想。
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神以及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞州委、州政府關(guān)于深化都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)體制機(jī)制改革意見的要求，圍繞市委關(guān)于“強(qiáng)服務(wù)、展作為、提效能、塑形象”推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)行動(dòng)工作部署，持續(xù)推進(jìn)新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、旅游產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，培植財(cái)源，堅(jiān)持依法理財(cái)，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算約束，兜住“三保”底線，從嚴(yán)控制并壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，不斷提高財(cái)政科學(xué)管理水平。
（二）預(yù)算安排。
1、一般公共預(yù)算。
（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)情況。2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為18,500萬元，同比增加2,280萬元，增長14.06%。其中，稅收收入11,487萬元（同比減少1,487萬元，下降11.46%），非稅收入7,013萬元（同比增加3,767萬元，增長116.05%），非稅收入占比為37.91%。
（2）一般公共預(yù)算可支配財(cái)力情況。2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為18,500萬元，加上增值稅“五五分享”稅收返還基數(shù)707萬元、上級(jí)財(cái)政下劃代扣代繳個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)基數(shù)2萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入3,000萬元（市財(cái)政劃轉(zhuǎn)2014年財(cái)力資金）、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,520萬元，減去預(yù)計(jì)上解省、州財(cái)政支出3,029萬元，一般公共預(yù)算可支配財(cái)力23,700萬元。
（3）一般公共預(yù)算支出安排情況。2022年一般公共預(yù)算支出安排23,700萬元。其中：一般公共服務(wù)支出5,622萬元，公共安全支出1,093萬元，教育支出1,834萬元（審計(jì)整改計(jì)提專項(xiàng)資金安排教育債務(wù)支出），文化旅游體育與傳媒支出114萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1,320萬元，衛(wèi)生健康支出141萬元，節(jié)能環(huán)保支出58萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,880萬元，農(nóng)林水支出1,990萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出2,163萬元，金融支出39萬元，自然資源海洋氣象等支出55萬元，住房保障支出196萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出80萬元，預(yù)備費(fèi)225萬元，債務(wù)付息支出90萬元，其他支出（預(yù)留費(fèi)）800萬元。
（4）一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為18,500萬元，加上增值稅“五五分享”稅收返還基數(shù)707萬元、上級(jí)財(cái)政下劃代扣代繳個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)基數(shù)2萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入3,000萬元（市財(cái)政劃轉(zhuǎn)2014年財(cái)力資金）、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,520萬元，收入合計(jì)26,729萬元。一般公共預(yù)算支出擬安排23,700萬元，加上預(yù)計(jì)上解上級(jí)財(cái)政支出3,029萬元，支出合計(jì)26,729萬元。收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算。
政府性基金預(yù)算收入擬安排89,682萬元。其中：國有土地收益基金收入8,945萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入412萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入79,263萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬元，污水處理費(fèi)收入462萬元。減去年終結(jié)算上解省級(jí)支出5,764萬元，可用財(cái)力為83,918萬元。按照“量入為出，以收定支”的原則，政府性基金預(yù)算支出擬安排83,918萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出27,499萬元，專項(xiàng)債務(wù)置換債券付息支出45,985萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出15萬元，國有土地收益基金安排的支出8,945萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出412萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出600萬元，污水處理費(fèi)安排的支出462萬元。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算。
按照《都勻經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)區(qū)管國有企業(yè)國有資本收益管理暫行規(guī)定（試行）》規(guī)定，國有資本經(jīng)營收益主要用于彌補(bǔ)企業(yè)改革等成本性費(fèi)用支出。2022年開發(fā)區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排1200萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出相應(yīng)安排1200萬元，收支平衡。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
開發(fā)區(qū)的社會(huì)保障業(yè)務(wù)統(tǒng)一納入州級(jí)管理，故未編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
