（貴州?。╆P(guān)于黔南州平塘縣2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣預(yù)算草案的報(bào)告
平塘縣2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全縣預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
2020年一般公共預(yù)算收入2.99億元(其中：地方稅收收入1.17億元，非稅1.82億元），占調(diào)整預(yù)算數(shù)的126%，同比增收0.07億元，增長(zhǎng)2.41%。
上級(jí)補(bǔ)助收入23.73億元，其中：返還性收入0.49億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入18.66億元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4.58億元。加上本級(jí)收入2.99億元，上年結(jié)余0.30億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.05億元，調(diào)入政府性基金1.33億元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)0.07億元，調(diào)入其他資金1.80億元，累計(jì)總收入達(dá)30.27億元, 占調(diào)整預(yù)算的118%。
2020年全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出30.27億元（其中：上解支出0.33億元），占調(diào)整預(yù)算的118%，同比增支0.18億元，增長(zhǎng)0.62%。其中：
一般公共服務(wù)支出2.30億元，占調(diào)整預(yù)算的105%，占總支出的7.7%。主要是保障黨群、政府機(jī)關(guān)單位部門(mén)工資及相關(guān)經(jīng)費(fèi)。
公共安全支出1.16億元，占調(diào)整預(yù)算的112.6%，占總支出的3.87%。主要是保障政法部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出，加大各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)投入，提高公共安全突發(fā)事件的應(yīng)對(duì)能力。
教育支出6.76億元，占調(diào)整預(yù)算的125%，占總支出的22.58%。主要是保障教育改革經(jīng)費(fèi)，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，優(yōu)化教育結(jié)構(gòu)，合理配置教育資源。
科學(xué)技術(shù)支出0.37億元，占調(diào)整預(yù)算的123%，占總支出的1.24%。主要是加大科技創(chuàng)新服務(wù)能力建設(shè)投入，支持開(kāi)展科普宣傳活動(dòng)。
文化體育和傳媒支出0.37億元，占調(diào)整預(yù)算的148%，占總支出的1.2%。主要是保障公共體育、地方文化等項(xiàng)目開(kāi)展。
社會(huì)保障和就業(yè)支出3.01億元，占調(diào)整預(yù)算的104%，占總支出的10.05%。主要是統(tǒng)籌做好就業(yè)和社會(huì)保障工作，落實(shí)各項(xiàng)困難群眾基本生活補(bǔ)貼、社會(huì)救助和再就業(yè)政策，提高低收入群體的生活質(zhì)量。
醫(yī)療衛(wèi)生支出2.58億元，占調(diào)整預(yù)算的82%，占總支出的8.61%。主要是安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)、衛(wèi)生防疫等專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，落實(shí)城鎮(zhèn)居民、貧困戶(hù)醫(yī)療保險(xiǎn)政策，確保我縣健康扶貧工作積極穩(wěn)妥推進(jìn)。
節(jié)能環(huán)保支出0.72億元，占調(diào)整預(yù)算的205%，占總支出的2.4%。主要是加強(qiáng)加大環(huán)境保護(hù)、環(huán)境整改投入力度等方面。
農(nóng)林水事務(wù)支出6.78億元，占調(diào)整預(yù)算的127%，占總支出的22.64%。主要是保障涉農(nóng)項(xiàng)目推進(jìn)及上級(jí)加大專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金的投入。
住房保障支出0.98億元，占調(diào)整預(yù)算的90%，占總支出的3.27%。主要為保障性住房及危房改造補(bǔ)貼發(fā)放。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.67億元，占調(diào)整預(yù)算的397.62%，占總支出的5.57%。主要是做好城鄉(xiāng)社區(qū)各類(lèi)事項(xiàng)的保障工作。
交通運(yùn)輸支出1.24億元，占調(diào)整預(yù)算的217%，占總支出的4.1%。主要是保障我縣交通類(lèi)項(xiàng)目推進(jìn)。
其他類(lèi)支出2億元，占總支出的6.68%，主要是保障其余工作的正常運(yùn)行及工作推進(jìn)。
2020年收支平衡情況：收支相抵，年末滾存結(jié)余0億元。
（二）政府性基金預(yù)算
2020年，全縣政府性基金收入10.72億元，占調(diào)整預(yù)算的113.2%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出收入4.62億元，污水處理費(fèi)收入0.01億元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1.31億元，新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券4.13億元，上年結(jié)余0.65億元，全年政府性基金收入10.72億元，全縣政府性基金支出10.72億元（含上解支出0.58億元，調(diào)出資金1.33億元），占調(diào)整預(yù)算的113.2%。
2020年收支平衡情況：收支相抵，年末滾存結(jié)余0億元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
我縣2020年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)收入0.12億元，其中：股利股息收入0.035億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入0.085億元元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.12億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金0.074萬(wàn)元（用于納入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用），其他國(guó)有企業(yè)資本金注入0.046億元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成1.99億元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入1.35億元、財(cái)政補(bǔ)貼收入0.60億元、利息收入0.03億元、轉(zhuǎn)移收入0.005億元、其他收入0.0004億元），上年結(jié)余0.76億元，本年收入總計(jì)2.75億元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出1.74元，同比增加0.09億元、增長(zhǎng)5.44%。
本年預(yù)算平衡，年末滾存結(jié)余結(jié)余1.01億元。
（五）地方政府債務(wù)限額及債務(wù)收支
2019年末，全縣政府債務(wù)限額28.73億元（一般債務(wù)23.78億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)4.95億元），根據(jù)《貴州省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2020年分地區(qū)政府債務(wù)限額的通知》（黔財(cái)債〔2020〕73號(hào)）文件精神，將2020年全縣政府債務(wù)限額預(yù)計(jì)調(diào)整為32.90億元（一般債務(wù)23.83億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)9.07億元），調(diào)增4.17億元（一般債務(wù)0.05元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)4.12億元）。
（六）預(yù)算周轉(zhuǎn)金執(zhí)行情況
2020年，全縣預(yù)算安排預(yù)算周轉(zhuǎn)金0.05億元，未使用。
（七）預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
2020年，動(dòng)用年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.25億元，用于應(yīng)對(duì)疫情進(jìn)行監(jiān)測(cè)、防控及物資采購(gòu)等。
（八）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況
2020年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金滾動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)為0億元。
二、2020年主要工作措施及“十三五”期間財(cái)政工作回顧
2020年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在各部門(mén)的大力支持下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，緊緊圍繞責(zé)任目標(biāo)任務(wù)，以脫貧攻堅(jiān)工作為引領(lǐng)，著力財(cái)政精細(xì)化、規(guī)范化管理，確保全縣財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）抓好預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。受經(jīng)濟(jì)增速放緩、脫貧攻堅(jiān)成效鞏固、新冠疫情等因素影響，為適應(yīng)新形勢(shì)下的縣級(jí)“三保”工作，我們始終將“保基本民生、保工資、?；具\(yùn)轉(zhuǎn)”作為全縣財(cái)政工作的重中之重，統(tǒng)籌調(diào)度資金，確保工資按時(shí)足額發(fā)放。一是大力壓減一般性支出，充分發(fā)揮好財(cái)政資金精準(zhǔn)補(bǔ)短板和民生兜底作用，合理籌集調(diào)度資金，加大財(cái)力保障，全力做好疫情防控及脫貧攻堅(jiān)成效鞏固。二是為保障脫貧成效，共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金4.12億元，用于支持脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目125個(gè)，較好地鞏固產(chǎn)業(yè)扶貧和解決勞動(dòng)就業(yè)短板問(wèn)題。同時(shí)，全面梳理了2016年至2020年全縣922個(gè)項(xiàng)目，督促各項(xiàng)目單位抓好項(xiàng)目檔案資料審查及裝訂，積極做好財(cái)扶資金項(xiàng)目的省考和國(guó)考工作，并順利通過(guò)的考核評(píng)估檢查。三是切實(shí)加強(qiáng)“一卡通”工作管理，全面推行公共財(cái)政陽(yáng)光政策。根據(jù)上級(jí)部門(mén)要求將三十二項(xiàng)補(bǔ)貼進(jìn)行統(tǒng)發(fā)的要求，通過(guò)財(cái)政惠農(nóng)（涉農(nóng)）補(bǔ)貼統(tǒng)發(fā)監(jiān)管平臺(tái)發(fā)放各部門(mén)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金2.77億元，涉及305,533戶(hù)次,284,097人次。
（二）抓好政府債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的部署要求，分解落實(shí)目標(biāo)任務(wù)，明確牽頭領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任人、化債項(xiàng)目和金額，全面完成了省州要求實(shí)現(xiàn)“紅轉(zhuǎn)橙”的目標(biāo)任務(wù)。二是積極申報(bào)置換債券資金。2020年申請(qǐng)了1.95億元再融資債券償還到期置換債券本金，緩解到期償債壓力。三是積極申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債券資金。2020年我縣成功獲得6個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券4.12億元、一般債券467萬(wàn)元，較好地推進(jìn)我縣重大項(xiàng)目建設(shè)。
（三）抓好財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。一是牽頭組織調(diào)度。從年初開(kāi)始就緊盯縣收入目標(biāo)任務(wù)，定期牽頭組織專(zhuān)題會(huì)議，充分調(diào)動(dòng)稅務(wù)和各綜合治稅單位的積極性，落實(shí)責(zé)任、密切協(xié)作。二是全力挖潛增收。加大了對(duì)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、房地產(chǎn)及建筑業(yè)等重點(diǎn)稅收領(lǐng)域的稅源控管，進(jìn)一步強(qiáng)化涉稅信息報(bào)送的日常管理，確保財(cái)源建設(shè)與稅收控管的無(wú)縫對(duì)接。
（四）穩(wěn)妥推進(jìn)改革，促使財(cái)政管理更加規(guī)范。一是規(guī)范財(cái)政預(yù)算評(píng)審工作流程，理順了預(yù)算評(píng)審的職責(zé)，明確了預(yù)算評(píng)審的范圍，強(qiáng)化了評(píng)審結(jié)果的運(yùn)用，全年共完成評(píng)審項(xiàng)目10個(gè)，送審項(xiàng)目總金額1.18億元，審減總金額0.12億元，審減率9.9％。二是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督管理，有效地降低了財(cái)政支出，最大限度地發(fā)揮了資金使用效益。全年共辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)126宗，完成采購(gòu)預(yù)算2.50億元，實(shí)際采購(gòu)2.46億元，節(jié)約資金0.04億元，節(jié)約率為1.54％。單位自行采購(gòu)109宗，采購(gòu)預(yù)算為0.26億元。車(chē)輛采購(gòu)3宗，金額44.78萬(wàn)元。三是加快推進(jìn)電子票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革，加大紙質(zhì)票據(jù)的清理核銷(xiāo)，做好與貴州省非稅收入收繳管理系統(tǒng)的平穩(wěn)過(guò)渡工作。現(xiàn)我縣已基本實(shí)現(xiàn)財(cái)政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理全面上線(xiàn)，全縣各級(jí)上線(xiàn)預(yù)算單位共計(jì)120家，分別為縣級(jí)部門(mén)55家、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府11家、學(xué)校33家、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院19家，縣級(jí)醫(yī)院2家。四是加強(qiáng)和規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)處置、劃轉(zhuǎn)、報(bào)損報(bào)廢等工作。全年對(duì)行政事業(yè)單位進(jìn)行資產(chǎn)處置審批金額308.46萬(wàn)元，其中，通用設(shè)備117.04萬(wàn)元，專(zhuān)用設(shè)備114.79萬(wàn)元，家具用具2.03萬(wàn)元，土地、房屋及其構(gòu)筑物13.05萬(wàn)元，車(chē)輛處置61.54萬(wàn)元。
各位代表，雖然一年來(lái)的財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)，但我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和管理工作仍然存在一些困難和問(wèn)題：一是在財(cái)政增收上辦法不多，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理凸顯。二是向上對(duì)接力度不夠，上級(jí)財(cái)政調(diào)撥的庫(kù)款規(guī)模過(guò)低，導(dǎo)致一般公共預(yù)算支出進(jìn)度困難，一定程度上影響了各項(xiàng)工作的推進(jìn)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真分析，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，以積極的態(tài)度、改革的思維、務(wù)實(shí)的舉措加以改進(jìn)解決。
2020年是“十三五”收官之年，五年來(lái)，我縣財(cái)政改革發(fā)展事業(yè)取得了一定成就。一是上級(jí)支持力度持續(xù)加大。上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付從2016年的19.45億元增加到2020年的23.74億元，“十三五”年均增長(zhǎng)5.1%，五年累計(jì)106.34億元，較“十二五”時(shí)期68.67億元增長(zhǎng)54.87%。二是財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)。2016-2020年，為適應(yīng)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，全縣一般公共預(yù)算收入從3.25億元調(diào)整到2020年的2.99億元，年均下降3.46%。一般公共預(yù)算支出從227,439萬(wàn)元增加到299,368萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)7.11%?！笆濉睍r(shí)期，全縣一般公共預(yù)算收入五年累計(jì)15.83億元，較“十二五”時(shí)期的12.34億元增長(zhǎng)28.24%。一般公共預(yù)算支出五年累計(jì)133.89億元，較“十二五”時(shí)期的80.37億元增長(zhǎng)66.6%。三是民生投入穩(wěn)步提升?！笆濉睍r(shí)期，教育、社會(huì)保障、醫(yī)療健康等九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出從18.83億元增加到22.74億元，年均增長(zhǎng)4.83%。四是精準(zhǔn)扶貧取得成效?！笆濉睍r(shí)期共計(jì)投入各類(lèi)扶貧資金84.95億元，成功迎接省考和國(guó)考，順利通過(guò)的考核評(píng)估檢查，脫貧攻堅(jiān)實(shí)現(xiàn)了精彩出列。五是財(cái)稅改革持續(xù)推進(jìn)。我縣持續(xù)規(guī)范編制預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算管理，獲得2017年財(cái)政綜合考核獎(jiǎng)勵(lì)1500萬(wàn)元、2019年財(cái)政綜合考核獎(jiǎng)勵(lì)4000萬(wàn)元的成績(jī)。
回顧這五年，是平塘財(cái)政歷經(jīng)考驗(yàn)，負(fù)重前行的五年，是財(cái)政收入不斷調(diào)整、財(cái)政綜合實(shí)力穩(wěn)步提升的五年。五年來(lái)財(cái)政工作取得的成績(jī)，是上級(jí)親切關(guān)懷、大力支持的結(jié)果，是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、正確決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及各位代表和委員加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是各級(jí)各部門(mén)以及全縣各族干部群眾團(tuán)結(jié)奮進(jìn)、苦干實(shí)干的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作中還在一些需要著力解決的問(wèn)題，主要是：全縣稅收收入主要依靠建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)以及金融業(yè)支撐，稅源結(jié)構(gòu)單一，新興產(chǎn)業(yè)不強(qiáng)，財(cái)源支撐基礎(chǔ)薄弱；縣級(jí)財(cái)政收支矛盾突出，“三?！眽毫υ龃?；我縣政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視等。對(duì)此，我們將按照上級(jí)財(cái)政部門(mén)的安排，積極完善預(yù)算管理制度、健全監(jiān)督檢查工作機(jī)制，并通過(guò)不斷深化財(cái)稅體制改革來(lái)仔細(xì)研究解決。
三、“十四五”時(shí)期財(cái)政工作的主要目標(biāo)任務(wù)
“十四五”新征程已全面開(kāi)啟，財(cái)政工作要按照中央、省、州和縣委、縣政府重大決策部署，堅(jiān)持以“政”領(lǐng)“財(cái)政”，認(rèn)真履職盡責(zé)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，為推動(dòng)我縣高質(zhì)量發(fā)展出新貢獻(xiàn)。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我縣庫(kù)款的支持力度，確保日常用款的需求。對(duì)準(zhǔn)國(guó)家工作重點(diǎn)和政策謀劃一批大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，爭(zhēng)取上級(jí)“十四五”時(shí)期給予我縣更大力度的支持。二是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事，把過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有保有壓，增強(qiáng)財(cái)政支撐保障能力，確保中央、省、州和縣委、縣政府重大決策部署保障到位。三是圍繞公共服務(wù)供給，不斷完善民生保障機(jī)制，堅(jiān)持以人民為中心，不斷提高保障和改善民生水平。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。四是強(qiáng)化資金的監(jiān)管工作。嚴(yán)格按照相關(guān)要求管理、監(jiān)督好直達(dá)資金，切實(shí)做好預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查，定期或不定期到各預(yù)算單位檢查資金使用及績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)予以解決，確保資金效益的發(fā)揮。五是堅(jiān)持依法行政依法理財(cái)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政法制化規(guī)范建設(shè)。六是進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和能力，平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，持續(xù)完善政府債務(wù)管理體系，有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
四、2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案
在綜合考慮我縣主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的預(yù)期情況， 2021年全縣預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和習(xí)近平總書(shū)記對(duì)貴州工作系列重要指示精神，緊緊圍繞中央、省、州、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)省委、省政府、州委、州政府和縣委決策部署，增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)和預(yù)算績(jī)效理念，深入開(kāi)展零基預(yù)算，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，堅(jiān)持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”的原則，大力壓減一般性支出，突出重點(diǎn)保障，切實(shí)兜牢財(cái)政保障底線(xiàn)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，合理籌集調(diào)度資金，加大財(cái)力保障，全力做好疫情防控及脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為“十四五”開(kāi)好局、起好步奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，以高質(zhì)量發(fā)展的優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（一）一般公共預(yù)算
2021年，一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)（同口徑，下同）增長(zhǎng)2%，實(shí)現(xiàn)3.06億元，比上年增加0.06億元，預(yù)安排上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助23.29億元,從政府性基金調(diào)入資金1.79億元，扣除預(yù)計(jì)上解支出0.37億元，2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)安排28.14億元。全縣公共財(cái)政預(yù)算支出28.14億元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金收入預(yù)安排5.98億元，加上政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入0.05億元，收入總計(jì)6.03億元。全縣政府性基金預(yù)算總支出預(yù)安排6.03億元（含：預(yù)計(jì)需調(diào)出資金1.80億元到一般公共預(yù)算，上解支出0.33億元）。收支相抵，預(yù)算平衡 。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)收入0.16億元，（其中：國(guó)有企業(yè)預(yù)算上繳利潤(rùn)收入0.03億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入0.13億元）。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.16億元，（其中：國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出0.01億元；其他解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出0.002億元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.12億元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金0.03億元），收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1.93億元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入1.17億元、清算2014年10月-2016年12月養(yǎng)老保險(xiǎn)收入0.59億元、利息收入0.005億元、轉(zhuǎn)移收入0.002億元，財(cái)政補(bǔ)助收入0.16億元）。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1.34億元。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算年終滾存結(jié)余為0.59億元。
（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排
2021年預(yù)安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.05億元。
（六）預(yù)算周轉(zhuǎn)金安排
2021年預(yù)安排0.05億元的預(yù)算周轉(zhuǎn)金。
（七）地方政府債務(wù)限額及申請(qǐng)
截止2020年末，地方政府債務(wù)限額32.9億元（一般債務(wù)23.83億元，專(zhuān)項(xiàng)9.07億元），2021年擬向上申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券1.6942億元償還到期置換債券本金，并積極爭(zhēng)取增加政府債務(wù)規(guī)模，做好2021年地方政府新增債券需求申報(bào)。
五、2021年財(cái)政主要工作任務(wù)
2021年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣政府工作報(bào)告明確的全年目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）強(qiáng)化生財(cái)理財(cái)，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、提質(zhì)量。一是加強(qiáng)收入征管，積極開(kāi)展做好稅源培植改革。正確處理減稅降費(fèi)與依法組織收入的關(guān)系，全面抓好收入征管，開(kāi)展綜合治稅，確保各部門(mén)形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，同時(shí)深入礦山、企業(yè)核查稅源，做到應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入質(zhì)量和實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是貫徹落實(shí)優(yōu)惠政策，助力企業(yè)發(fā)展。借助減稅降費(fèi)各項(xiàng)惠企利民政策為企業(yè)減負(fù)的積極功能，扶持企業(yè)加快發(fā)展，努力培育新稅源。加大服務(wù)企業(yè)和招商引資力度，培植可持續(xù)征收良好稅源。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我縣庫(kù)款的支持力度，確保日常用款的需求。對(duì)準(zhǔn)國(guó)家工作重點(diǎn)和政策謀劃一批大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，爭(zhēng)取上級(jí)“十四五”時(shí)期給予我縣更大力度的支持。四是盤(pán)活財(cái)政存量資金。牢固樹(shù)立“節(jié)支也是增收”的觀(guān)念，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善預(yù)算執(zhí)行約束機(jī)制，切實(shí)盤(pán)活資金，避免資金沉淀閑置。
（二）強(qiáng)化資金使用管理，著力民生等資金保障。一是堅(jiān)持量入為出、盡力而為，樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，加大統(tǒng)籌財(cái)政資金和盤(pán)活存量資金力度。以兜牢“三保”為底線(xiàn)，繼續(xù)壓減一般性支出，持續(xù)向保障和改善民生、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域傾斜，把有限資金用在刀刃上。二是繼續(xù)落實(shí)好社會(huì)保障政策。落實(shí)國(guó)家和省、州相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)，足額落實(shí)民生配套資金，做好困難群體應(yīng)保盡保。三是強(qiáng)化直達(dá)資金的監(jiān)管工作。嚴(yán)格按照相關(guān)要求管理、監(jiān)督好直達(dá)資金，切實(shí)做好預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查，定期或不定期到各預(yù)算單位檢查資金使用及績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)予以解決，確保資金效益的發(fā)揮。積極配合審計(jì)部門(mén)做好直達(dá)資金審計(jì)工作。四是全力做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接的資金保障，繼續(xù)做好涉農(nóng)整合資金使用方案，整合各類(lèi)支農(nóng)惠農(nóng)資金，集中力量加快我縣鄉(xiāng)村振興事業(yè)。五是切實(shí)做好疫情防控常態(tài)化資金保障。
（三）強(qiáng)化改革引領(lǐng)，著力強(qiáng)管理，增水平。確保財(cái)政行政行為在法律規(guī)定的框架內(nèi)規(guī)范運(yùn)作，不斷完善財(cái)政制度，強(qiáng)化財(cái)政改革。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理水平。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率；落實(shí)經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革方案，并抓好預(yù)決算公開(kāi)，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容；認(rèn)真開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效與部門(mén)預(yù)算編制有機(jī)結(jié)合。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)檢查，健全內(nèi)控制度，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)、資產(chǎn)管理、投資評(píng)審、財(cái)政監(jiān)督、政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合，提高資金使用效益。二是實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中支付流程電子化，保障資金撥付安全。推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，全面完成國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革各項(xiàng)工作。三是切實(shí)抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解各項(xiàng)工作，堅(jiān)決守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。對(duì)照省委省政府14條化債措施，全力落實(shí)全省債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)現(xiàn)“紅轉(zhuǎn)橙”和隱性債務(wù)化債目標(biāo)，結(jié)合實(shí)際開(kāi)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。四是切實(shí)抓好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，有效盤(pán)活存量資產(chǎn)。
各位代表，2021年是 “十四五”開(kāi)局之年，做好財(cái)政工作意義重大，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)、建議，不忘初心、牢記使命，齊心協(xié)力、開(kāi)拓進(jìn)取，全面落實(shí)各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，不斷提升財(cái)政服務(wù)和保障水平，以?xún)?yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化開(kāi)好頭、起好步！
名 詞 解 釋
一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入：指國(guó)家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無(wú)償?shù)卣魇諏?shí)物或貨幣取得的財(cái)政收入，是政府取得財(cái)政收入的主要形式。
非稅收入：指稅收以外，由各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國(guó)家權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。
專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，以稱(chēng)有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須專(zhuān)款專(zhuān)用。
政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入（以下簡(jiǎn)稱(chēng)土地出讓收入）：指政府以出讓等方式配置國(guó)有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開(kāi)發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。土地價(jià)款的具體范圍包括：以招標(biāo)、拍賣(mài)、掛牌和協(xié)議方式出讓國(guó)有土地使用權(quán)所取得的總成交價(jià)款；轉(zhuǎn)讓劃撥?chē)?guó)有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用住房按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款；改變出讓國(guó)有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及其他和國(guó)有土地 使用權(quán)出讓或就更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓人收取的定金，保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價(jià)款。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部份。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按年度單獨(dú)編制，納入本級(jí)人民政府預(yù)算，報(bào)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
地方政府債務(wù)：指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)兩類(lèi)。
一般債務(wù)：指政府為沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來(lái)源的債務(wù)。
專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來(lái)源的債務(wù)。
地方政府債券：分為一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券。其中，一般債券是指省一級(jí)政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專(zhuān)項(xiàng)債券是指省一級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的，約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
新增債券：指地方政府在上級(jí)政府下達(dá)的新增債務(wù)限額內(nèi)，為沒(méi)有收益的公益性或有一定收益的準(zhǔn)公益性事業(yè)發(fā)展舉借債務(wù)而發(fā)行的政府債券。分為新增一般債券和新增專(zhuān)項(xiàng)債券。
政府債務(wù)限額：指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。其中，省財(cái)政根據(jù)市縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出本級(jí)及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級(jí)政府。
貧困縣財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合：指國(guó)務(wù)院辦公廳2016年4月印發(fā)的《關(guān)于支持貧困縣開(kāi)展統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)[2016]22號(hào)），明確開(kāi)展貧困縣涉農(nóng)資金整合試點(diǎn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)整合試點(diǎn)）工作，賦予貧困縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金的自主權(quán)。2016年7月，《貴州省支持貧困縣開(kāi)展統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)工作方案》（黔府辦發(fā)[2016]24號(hào)），明確2016年在我省50個(gè)國(guó)家扶貧開(kāi)發(fā)重點(diǎn)縣開(kāi)展整合試點(diǎn)工作。2017年，試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大至66個(gè)國(guó)家扶貧開(kāi)發(fā)工作重點(diǎn)縣及連片特困地區(qū)縣。
行政事業(yè)性收費(fèi)：指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織根據(jù)法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，依照國(guó)務(wù)院規(guī)定程序批準(zhǔn)，在向公民、法人提供特定服務(wù)的過(guò)程中，按照成本補(bǔ)償和非盈利原則向特定服務(wù)對(duì)象收取的費(fèi)用。
預(yù)算績(jī)效管理：指以結(jié)果為導(dǎo)向，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，以預(yù)算收入和支出為對(duì)象，在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的產(chǎn)出和效果，本質(zhì)上反映各級(jí)政府、各部門(mén)的工作績(jī)效，著重解決財(cái)政資源配置和使用中的低效無(wú)效問(wèn)題，推動(dòng)政府交通提升，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開(kāi)展的績(jī)效管理活動(dòng)。
零基預(yù)算：指不受以前年度預(yù)算安排情況影響，以零為基點(diǎn)，一切從實(shí)際出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合財(cái)力狀況、預(yù)算執(zhí)行情況、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、年度工作任務(wù)及項(xiàng)目準(zhǔn)備情況等編制的預(yù)算。
民生類(lèi)重點(diǎn)支出：指公共財(cái)政支出中與維護(hù)社會(huì)秩序和社會(huì)公平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、保障和改善民生息息相關(guān)的9項(xiàng)重點(diǎn)支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育和傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出，是衡量公共財(cái)政為社會(huì)提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。
