（貴州?。╆P(guān)于黔南州荔波縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
荔波縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2023年1月5日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
荔波縣財(cái)政局局長(zhǎng) 全昱
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人代會(huì)二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席同志提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”，忠誠(chéng)踐行“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立過“緊日子”思想，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效發(fā)揮財(cái)政在圍繞“四新”主攻“四化”、統(tǒng)籌推進(jìn)“六穩(wěn)”“六保”等方面的支撐和保障作用，切實(shí)兜牢“三保”底線，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全縣財(cái)政運(yùn)行及預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入完成24,107萬元（若加上增值稅留抵退稅7,953萬元同口徑為32,060萬元，較上年完成數(shù)增長(zhǎng)6.23%），占預(yù)算數(shù)30,785萬元的78.31%，同比減少6,072萬元，下降20.12%，其中：稅收收入完成8,967萬元，占預(yù)算數(shù)20,171萬元的44.45%，同比減少10,305萬元，下降53.47%；非稅收入完成15,140萬元，占預(yù)算數(shù)10,614萬元的142.64%，同比增加4,233萬元，增長(zhǎng)38.81%。上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助175,862萬元，調(diào)入資金31,457萬元，上年滾存結(jié)余2,437萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,580萬元，收入合計(jì)235,443萬元。一般公共預(yù)算支出完成200,792萬元，占預(yù)算數(shù)205,000萬元的97.97%，同比減少17,781萬元，下降8.14%。上解上級(jí)支出5,497萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年專項(xiàng)結(jié)余28,546萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金608萬元，支出合計(jì)235,443萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入完成147,618萬元，占預(yù)算數(shù)145,510萬元的101.45%，同比增加11,790萬元，增長(zhǎng)8.68%。其中：國(guó)有土地出讓金收入完成147,305萬元，占預(yù)算數(shù)145,000萬元的101.59%，同比增加12,019萬元，增長(zhǎng)8.88%。上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助1,207萬元，上年結(jié)余7,525萬元，專項(xiàng)債券收入12,879萬元，收入合計(jì)169,229萬元。政府性基金支出134,003萬元，上解支出1,542萬元，調(diào)出資金31,407萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,277萬元，支出合計(jì)169,229萬元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成12,236萬元，同比增加696萬元，增長(zhǎng)6.03%,上年結(jié)轉(zhuǎn)8,589萬元，收入合計(jì)20,825萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出11,945萬元，同比增加1,183萬元，增長(zhǎng)10.99%,結(jié)轉(zhuǎn)下年結(jié)余8,880萬元，支出合計(jì)20,825萬元。收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成165萬元，占預(yù)算數(shù)180萬元的91.67%，同比增加165萬元，增長(zhǎng)100%，主要是根據(jù)審計(jì)整改要求客樂達(dá)旅游有限公司繳納了利潤(rùn)收入。上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助收入4萬元，收入合計(jì)169萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成115萬元，占預(yù)算數(shù)126萬元的91.27%，較上年同期4012萬元減少3,897萬元，同比下降97.13%，調(diào)出資金50萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年專項(xiàng)4萬元，支出合計(jì)169萬元。收支平衡。
（五）景區(qū)門票預(yù)算
景區(qū)門票收入完成5,920萬元，占預(yù)算數(shù)12,000萬元的49.33%，同比減少2,724萬元，下降31.51%。景區(qū)門票支出完成5,920萬元，占預(yù)算數(shù)12,000萬元的449.33%，同比減少2,724萬元，下降31.51%。收支平衡。
（六）地方政府性債務(wù)情況
2022年末政府債務(wù)余額44.37億元。其中，一般債券11.21億元，專項(xiàng)債券33.16億元。都控制在省級(jí)批準(zhǔn)的債務(wù)余額限額內(nèi)。
以上所列各項(xiàng)收支數(shù)，均為截至2022年12月31日快報(bào)數(shù)。待決算編制完畢后，收支執(zhí)行數(shù)會(huì)略有變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
2022年，面對(duì)新冠肺炎疫情防控形勢(shì)和財(cái)政收入增長(zhǎng)的不穩(wěn)定、不確定性，全縣上下奮力攻堅(jiān)克難，強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度，著力稅收收入挖潛清收，千方百計(jì)組織收入、全力做好疫情防控及基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障、大力支持鄉(xiāng)村振興、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)、全力向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)、扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政體制改革，財(cái)政各項(xiàng)工作有力有序推進(jìn)，有效發(fā)揮財(cái)政促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的支撐作用。
（一）圍繞目標(biāo)任務(wù)，著力抓收入增財(cái)力，全面提升發(fā)展硬實(shí)力。一是發(fā)展產(chǎn)業(yè)培財(cái)源。進(jìn)一步貫徹落實(shí)《荔波縣進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展五年實(shí)施方案》，從培源增收、挖潛保收、獎(jiǎng)懲促收三個(gè)方面挖掘和培育旅游、農(nóng)業(yè)、工業(yè)、房地產(chǎn)、加工業(yè)等稅源，激發(fā)市場(chǎng)活力，形成結(jié)構(gòu)合理、布局均衡、后勁充足、可持續(xù)發(fā)展的財(cái)源格局，2022年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入24,107萬元，稅收收入8,967萬元。充分發(fā)揮政策性融資擔(dān)保政策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，持續(xù)為縣域“三農(nóng)”小微企業(yè)和個(gè)體戶等提供融資貸款擔(dān)保，2022年新增擔(dān)保70筆24,064萬元，幫助實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)落戶荔波，培養(yǎng)稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是借力向上爭(zhēng)資金。積極搶抓新國(guó)發(fā)2號(hào)文件政策機(jī)遇，全力以赴向上爭(zhēng)取政策和資金支持尤其是在新增債券、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付等方面得到了特殊支持。2022年累計(jì)爭(zhēng)取各類補(bǔ)助資金共計(jì)177,073萬元。獲得地方政府專項(xiàng)債券資金12,879萬元，涉及荔波縣人民醫(yī)院擴(kuò)建、荔波縣2.5萬噸糧食倉(cāng)儲(chǔ)商貿(mào)物流園區(qū)建設(shè)、荔波縣中等職業(yè)學(xué)校產(chǎn)教融合實(shí)訓(xùn)基地等3個(gè)項(xiàng)目。爭(zhēng)取到貴州省文化旅游產(chǎn)業(yè)投資基金32,000萬元，用于王蒙小鎮(zhèn)旅游提質(zhì)升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目，激發(fā)旅游業(yè)活力。三是盤活資金存量。著力盤活財(cái)政存量資金，不斷提高財(cái)政資金使用效益。2022年收回部門存量資金48,547萬元，上年結(jié)余1,157萬元，盤活存量資金收入合計(jì)49,704萬元，已安排使用41,413萬元，其中：原用途繼續(xù)使用355萬元，重新安排使用3,788萬元。結(jié)余8,291萬元。
（二）圍繞重大事項(xiàng)，著力保重點(diǎn)穩(wěn)大局，全面提升支出保障力。一是支持鄉(xiāng)村振興。加大資金整合力度，將中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金、水利發(fā)展資金等專項(xiàng)資金納入整合，用于鞏固脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興，2022年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金13,337.58萬元，實(shí)施項(xiàng)目110個(gè)。中央、省級(jí)投入財(cái)政銜接資金10,809萬元，縣級(jí)預(yù)算安排銜接資金3,634.93萬元，主要用于實(shí)施種植、養(yǎng)殖、產(chǎn)業(yè)路、農(nóng)田灌溉、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持等項(xiàng)目，進(jìn)一步補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板和解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金瓶頸問題，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了有力的資金保障。二是支持疫情防控。通過爭(zhēng)取中央和省級(jí)支持，全縣投入資金1,731.15萬元用于落實(shí)疫情防控保障相關(guān)政策。全流程優(yōu)化簡(jiǎn)化物資采購(gòu)、報(bào)備審批、資金撥付等程序，確保防疫物資及時(shí)到位。扎實(shí)做好防疫工作臨時(shí)補(bǔ)助、防控設(shè)備、試劑等經(jīng)費(fèi)保障，確保物資儲(chǔ)備市場(chǎng)平穩(wěn)，全力保護(hù)人民生命安全和身體健康。三是支持民生實(shí)事。始終把民生支出放在財(cái)政支出的優(yōu)先地位，全縣九項(xiàng)民生重點(diǎn)支出164,736萬元，占總支出比重82.02%，較上年提高增長(zhǎng)2.98%。持續(xù)加大教育投入，完成教育事業(yè)發(fā)展支出45,974萬元，增長(zhǎng)0.98%，學(xué)前兒童營(yíng)養(yǎng)餐、困難學(xué)生減免學(xué)費(fèi)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助等得到足額保障，有力助推全縣教育高質(zhì)量發(fā)展。兜牢社會(huì)保障底線，完成社會(huì)保障和就業(yè)支出10,557萬元，全縣城鄉(xiāng)低保困難群眾基本生活實(shí)現(xiàn)“應(yīng)保盡?！保话才懦青l(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金398.08萬元，實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全覆蓋。提升衛(wèi)生健康保障水平，完成衛(wèi)生健康支出1,051.7萬元，促進(jìn)城鄉(xiāng)群眾享受基本公共衛(wèi)生均等化服務(wù)，推動(dòng)全縣衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）圍繞債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力防風(fēng)險(xiǎn)守底線，全面提升財(cái)政防控力。一是強(qiáng)化工作調(diào)度。組建工作專班，壓實(shí)工作責(zé)任，明確目標(biāo)任務(wù)，倒排任務(wù)工期，嚴(yán)格執(zhí)行周調(diào)度、月小結(jié)、年總結(jié)的工作機(jī)制，持續(xù)做大綜合財(cái)力，筑牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。2022年共召開債務(wù)調(diào)度會(huì)22次，化債專題會(huì)6次。二是化解存量債務(wù)。通過預(yù)算安排、盤活財(cái)政存量資金、處置資產(chǎn)、核銷核減等多種方式化解一批債務(wù)，已圓滿完成2022年化債目標(biāo)。三是嚴(yán)控違規(guī)舉債。堅(jiān)持“防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展”并重，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，支持全縣重點(diǎn)、重大項(xiàng)目建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)“七嚴(yán)禁”，加大追責(zé)問責(zé)，堅(jiān)決遏制違規(guī)舉債。四是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。結(jié)合新國(guó)發(fā)2號(hào)、國(guó)發(fā)20號(hào)等文件精神，全力以赴向上爭(zhēng)取國(guó)家和省債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)降橙試點(diǎn)，堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和研判能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警、協(xié)同防控等機(jī)制建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控和應(yīng)對(duì)處置能力。
（四）圍繞“三?！钡拙€，著力堅(jiān)持保壓有度，全面提升資金管控力。一是壓減“三公”經(jīng)費(fèi)。大力壓減一般性支出，嚴(yán)格控制人員、車輛、會(huì)議等支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，對(duì)無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的公務(wù)活動(dòng)堅(jiān)決予以取消，對(duì)超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)以及與公務(wù)活動(dòng)無關(guān)的費(fèi)用一律不予安排，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)，加強(qiáng)車輛管理，嚴(yán)控車輛報(bào)廢更新，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)租賃各類高檔豪華車輛，切實(shí)降低公務(wù)用車運(yùn)行成本，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增，2022年預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)318萬元，較上年減少138萬元，同比下降30.26%。二是優(yōu)先保障“三?！薄?jiān)持先有預(yù)算后安排支出，不得無預(yù)算、超預(yù)算安排支出，嚴(yán)把支出關(guān)口，精打細(xì)算，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，將過緊日子要求貫穿到預(yù)算管理全過程，嚴(yán)格按照“預(yù)算安排優(yōu)先、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先、庫(kù)款保障優(yōu)先、資金撥付優(yōu)先”的原則，保障“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，騰出資金優(yōu)先用于“三保”、疫情防控等剛性支出。三是嚴(yán)格執(zhí)行約束。根據(jù)實(shí)際需求和財(cái)力狀況，兼顧需要和可能，運(yùn)用零基預(yù)算理念編制項(xiàng)目預(yù)算，合理確定支出規(guī)模，項(xiàng)目能取消則取消、能削減則削減，必須安排的項(xiàng)目支出實(shí)行分類排序、先急后緩、科學(xué)統(tǒng)籌。嚴(yán)格按照規(guī)定項(xiàng)目和用途撥付使用財(cái)政資金，提升年初預(yù)算執(zhí)行率。對(duì)確需追加的重大緊急增支事項(xiàng)開展項(xiàng)目評(píng)審論證和財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)禁超出財(cái)政承受能力出臺(tái)民生、項(xiàng)目等增支政策。
（五）圍繞提質(zhì)增效，著力深改革強(qiáng)監(jiān)管，全面提升財(cái)政管理能力。一是強(qiáng)化采購(gòu)評(píng)審監(jiān)管。進(jìn)一步規(guī)范政府投資項(xiàng)目和政府采購(gòu)管理。2022年完成評(píng)審項(xiàng)目114個(gè)，送審資金53,956.10萬元，審定金額50,433.86萬元，審減3,612.19萬元，審減率6.69%。政府集中采購(gòu)50次，預(yù)算采購(gòu)資金16423.03萬元，實(shí)際采購(gòu)資金16342.43萬元，節(jié)約資金80.60萬元，資金節(jié)約率為0.49%。二是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。構(gòu)建“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，深入推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)和人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，提升財(cái)政預(yù)算管理的現(xiàn)代化水平，實(shí)現(xiàn)預(yù)算監(jiān)督由事后監(jiān)督向事前、事中監(jiān)督的轉(zhuǎn)變，上下級(jí)財(cái)政系統(tǒng)信息貫通、財(cái)政部門與主管部門信息共享共用。2022年對(duì)71個(gè)預(yù)算單位的898個(gè)項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)工作，涉及金額199,600萬元，對(duì)16個(gè)預(yù)算單位的18個(gè)項(xiàng)目和3個(gè)部門整體支出開展財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及資金13,100萬元，評(píng)價(jià)結(jié)果良好，財(cái)政資金得到有效使用。三是加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度。以問題為導(dǎo)向，以規(guī)范管理為目的，對(duì)全縣行政事業(yè)單位開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治、財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治、規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼、“三公”經(jīng)費(fèi)、預(yù)決算公開專項(xiàng)檢查工作。對(duì)1家行政事業(yè)單位和7家會(huì)計(jì)代理記賬公司開展了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查和會(huì)計(jì)代理記賬資格審查，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行，財(cái)政資金管理和使用得到進(jìn)一步提升。四是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。采取“線上監(jiān)測(cè)，線下督導(dǎo)”相結(jié)合的方式，對(duì)資金下達(dá)、分配和使用實(shí)行全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，推進(jìn)直達(dá)資金安全、規(guī)范、高效管理使用。2022年直達(dá)資金支出60,174萬元，支出進(jìn)度為92%。
各位代表！2022年在新冠肺炎疫情影響、經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、財(cái)政收支平衡難度大的情況下，全縣上下一心，全力阻擊新冠肺炎疫情、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，守住了不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，財(cái)政收支持續(xù)穩(wěn)健，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行健康平穩(wěn)，圓滿完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，取得的成績(jī)是非常艱辛的、是來之不易的。這是縣委總攬全局、協(xié)調(diào)各方的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界有效監(jiān)督、大力支持的結(jié)果，是各部門齊心協(xié)力、共同努力的結(jié)果，是廣大干部群眾擔(dān)當(dāng)實(shí)干、奮發(fā)有為的結(jié)果。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理還存在一些不容忽視的問題：一是可用財(cái)力有限，收支矛盾突出。國(guó)際形勢(shì)復(fù)雜多變，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，煤炭行業(yè)稅源萎縮，新冠肺炎疫情影響，旅游、住宿、餐飲等行業(yè)陷入低谷，景區(qū)門票嚴(yán)重減收，有限的財(cái)力和快速增長(zhǎng)的支出需求平衡難度加大，收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)不牢固，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保“三保”、民生保障等支出增長(zhǎng)快、財(cái)政“緊平衡”更加明顯。二是企業(yè)留抵退稅政策落實(shí)帶來的挑戰(zhàn)。受今年國(guó)家進(jìn)一步實(shí)施更大規(guī)模的企業(yè)留抵退稅政策及當(dāng)前收支矛盾持續(xù)加大兩方面疊加因素的影響，財(cái)政收入來源將受到較大沖擊，提高財(cái)政收入質(zhì)量的難度加大。三是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，收入增長(zhǎng)乏力。煤炭行業(yè)稅源萎縮后，招商引資重大項(xiàng)目尚未投產(chǎn)達(dá)效，新增稅源尚未顯現(xiàn)，財(cái)源項(xiàng)目拉動(dòng)稅收增長(zhǎng)依然乏力。四是償債能力弱，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力大。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)積累，我縣債務(wù)還本付息引發(fā)的輿情事件時(shí)有發(fā)生，償債壓力大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。針對(duì)這些問題，我們一定高度重視，在今后工作中認(rèn)真分析把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐一研究解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案編制情況
2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大以及中央、省、州、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，集中財(cái)力支持深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動(dòng)，推動(dòng)新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和旅游產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展。堅(jiān)持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”的原則，將統(tǒng)籌預(yù)算、零基預(yù)算和績(jī)效預(yù)算的理念貫穿整個(gè)預(yù)算編制過程，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，注重財(cái)政政策的提質(zhì)增效、更可持續(xù)，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，全力保障鞏固拓展疫情防控、脫貧攻堅(jiān)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，塑造新優(yōu)勢(shì)、培育新動(dòng)能，為全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供可靠、有力的財(cái)力支撐。
（一）一般公共預(yù)算
統(tǒng)籌考慮我縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行延續(xù)總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)的良好態(tài)勢(shì)以及留抵退稅政策因素影響減弱的有利因素，2023年全縣一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)60.69%的預(yù)期目標(biāo)安排38,730萬元（同口徑增長(zhǎng)20.82%），其中：稅收收入17,880萬元，非稅收入20,850萬元，非稅占比53.83%，收入增幅較高的主要原因：一是2022年中央實(shí)施大規(guī)模的留抵退稅政策，對(duì)我縣稅收影響較大，2023年根據(jù)稅務(wù)部門的預(yù)計(jì)，2023年留抵退稅政策影響較2022年明顯減弱，稅收收入恢復(fù)以前年度正常水平；二是根據(jù)審計(jì)整改要求，2023年起我縣將景區(qū)門票收入全額納入預(yù)算管理，增加非稅收入7,800萬元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入163,486萬元（含上級(jí)提前下達(dá)各項(xiàng)補(bǔ)助相對(duì)固定部分），調(diào)入資金21,000萬元（其中政府性基金調(diào)入15,000萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入6,000萬元）,上年結(jié)余收入28,546萬元，全縣收入總計(jì)預(yù)計(jì)為251,762萬元。全縣一般公共預(yù)算支出按219,000萬元安排（含中央提前下達(dá)各項(xiàng)補(bǔ)助相對(duì)固定部分），較上年預(yù)算數(shù)205,000萬元，增加14,000萬元，增長(zhǎng)6.83%。比2022年完成數(shù)200,792萬元，增長(zhǎng)9.07%。年度預(yù)算執(zhí)行中，上級(jí)非固定專項(xiàng)補(bǔ)助下達(dá)后，實(shí)際支出還會(huì)增加。加上上解上級(jí)支出5,535萬元，滾存下年專項(xiàng)結(jié)余27,227萬元，支出合計(jì)251,762萬元。收支平衡。
2023年支出預(yù)算219,000萬元，我們嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鶆?wù)還本付息、防風(fēng)險(xiǎn)”的優(yōu)先順序進(jìn)行編制，其中用于保障“三?！敝С龉灿?jì)110,371萬元（其中：人員支出89,677萬元（含臨時(shí)人員）；基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出5,008萬元；基本民生支出15,686萬元）；一般債務(wù)付息支出3,959萬元。已全額保障了基本“三?！敝С黾耙话銈鶆?wù)還本付息支出需求，剩余財(cái)力全部統(tǒng)籌用于2023年縣委明確安排的重點(diǎn)領(lǐng)域工作及其他剛性支出需求。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入80,943萬元，較上年預(yù)算數(shù)減少64,567萬元，下降44.37%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,277萬元，收入合計(jì)83,225萬元。全縣政府性基金支出預(yù)算66,683萬元，較上年預(yù)算數(shù)減少65,529萬元，下降49.55%。加上調(diào)出資金15,000萬元，上解上級(jí)支出1,542萬元，支出合計(jì)83,225萬元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入12,873萬元，較上年預(yù)算數(shù)增加468萬元，增長(zhǎng)3.77%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)8,880萬元，收入總計(jì)21,753萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出12,871萬元，較上年預(yù)算數(shù)增加1,735萬元，增長(zhǎng)15.58%，結(jié)轉(zhuǎn)下年結(jié)余8,882萬元，支出合計(jì)21,753萬元，收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為12,000萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加11,820萬元，增長(zhǎng)65.67%，主要是2023年預(yù)計(jì)國(guó)有公司處置國(guó)有資產(chǎn)，獲得一次性產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入12,000萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入4萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元，收入合計(jì)12,008萬元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6,008萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加5,882萬元，增長(zhǎng)46.68%。加上調(diào)出資金6,000萬元，支出合計(jì)12,008萬元。收支平衡。
需要報(bào)告的是，在將預(yù)算草案提請(qǐng)會(huì)議審查前，為保障行政事業(yè)單位的人員工資正常發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們已按照預(yù)算法的有關(guān)規(guī)定，預(yù)先安排了部分基本支出和項(xiàng)目支出。
四、2023年財(cái)政主要任務(wù)
2023年我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議精神，緊扣全面落實(shí)縣委決策部署和政府工作報(bào)告明確的全年目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）強(qiáng)化財(cái)源培植，保收入穩(wěn)增長(zhǎng)。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)等支持，加大研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、增值稅留抵退稅力度，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，讓市場(chǎng)主體及時(shí)足額享受政策。嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)基金目錄清單公示制度，確保各項(xiàng)收費(fèi)基金公開、透明，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力。加快培育市場(chǎng)主體。落實(shí)激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)扶持政策，支持鼓勵(lì)現(xiàn)有企業(yè)加快挖潛增效、設(shè)備升級(jí)和品牌提升，推動(dòng)傳統(tǒng)企業(yè)煥發(fā)新活力，抓住經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長(zhǎng)的有利條件，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，持續(xù)提升財(cái)政收入質(zhì)量。
（二）統(tǒng)籌優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提效率促效益。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”讓人民過上“好日子”思想。持續(xù)壓減一般性支出。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)，持續(xù)壓減一般性支出及非重點(diǎn)、非剛性支出，用于保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。足額編列“三?！鳖A(yù)算。充分運(yùn)用預(yù)算合規(guī)性審查手段，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，加大庫(kù)款保障力度，嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算。堅(jiān)決防止截留挪用、騙取套取、貪污侵占等違法違規(guī)行為。
（三）持續(xù)加大投入，惠民生增福祉。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障。全力支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，足額安排就業(yè)補(bǔ)助資金，落實(shí)公益性崗位補(bǔ)貼政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人、自主創(chuàng)業(yè)人員等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，加強(qiáng)人才培養(yǎng)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。全力支持教育事業(yè)發(fā)展。加大教育支出投入力度，嚴(yán)格落實(shí)教育“兩個(gè)只增不減”要求，全面履行營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、“兩免一補(bǔ)”政策、學(xué)生資助金等民生配套責(zé)任。全力支持衛(wèi)生健康發(fā)展。持續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)投入，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源整合、規(guī)范運(yùn)作、提升效益，持續(xù)推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全力提高社會(huì)保障水平。積極統(tǒng)籌資金足額用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特殊群體基本生活保障、特困人員供養(yǎng)等支出。完善養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投入長(zhǎng)效機(jī)制，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。
（四）鞏固脫貧成果，助推鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持貫徹落實(shí)脫貧攻堅(jiān)“四個(gè)不摘”要求，發(fā)揮財(cái)政政策統(tǒng)籌、資金聚合作用，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。注重鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與財(cái)政投入政策的銜接。過渡期內(nèi)結(jié)合鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的需要，持續(xù)開展涉農(nóng)資金整合和使用績(jī)效，加快完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，分類推進(jìn)傳統(tǒng)村落、少數(shù)民族特色村寨保護(hù)發(fā)展。推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)增品擴(kuò)面提標(biāo)，積極探索農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)和氣象指數(shù)保險(xiǎn)，拓展地方特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的范圍，降低群眾種養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)，解決群眾的后顧之憂。向上爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展基金、銜接資金、特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金等涉農(nóng)資金，構(gòu)建農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化多元化投入機(jī)制。
（五）積極爭(zhēng)取政策，增財(cái)力強(qiáng)保障。搶抓國(guó)家繼續(xù)實(shí)施更加積極財(cái)政政策的重大機(jī)遇，搶抓新國(guó)發(fā)2號(hào)文件關(guān)于支持貴州在新時(shí)代西部大開發(fā)上闖新路的重大政策機(jī)遇，主動(dòng)謀劃，積極爭(zhēng)取中央和省更多資金支持。抓住用好中央“適度超前布局基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”機(jī)遇，做深做實(shí)一般債券、專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，提高項(xiàng)目質(zhì)量，爭(zhēng)取教育、醫(yī)療衛(wèi)生、污染防治、住房保障等項(xiàng)目納入全省盤子，努力提高全縣基本公共服務(wù)水平。
（六）健全化債措施，嚴(yán)防控降風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行省州的決策部署，切實(shí)增強(qiáng)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任感、緊迫感和使命感，始終做到守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、守土盡責(zé)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。堅(jiān)決落實(shí)債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”“八個(gè)一批”“14條化債措施”“新十條”等化債舉措，采取財(cái)源培植、資產(chǎn)處置、土地盤活等舉措化解債務(wù)，持續(xù)做大綜合財(cái)力，奮力完成省州下達(dá)年度化債目標(biāo)數(shù)。進(jìn)一步加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)，對(duì)苗頭性輿情、容易引發(fā)輿情炒作的項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)、突發(fā)敏感熱點(diǎn)信息做好迅速研判預(yù)警和后續(xù)跟蹤，實(shí)現(xiàn)線上線下協(xié)同應(yīng)對(duì)，維護(hù)全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。
（七）提升精細(xì)化水平，強(qiáng)管理促改革。進(jìn)一步改進(jìn)政府預(yù)算編制，加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡，加強(qiáng)部門和單位預(yù)算管理，完善政府財(cái)務(wù)報(bào)告體系。強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中收付管理，拓展政府采購(gòu)政策功能。改進(jìn)預(yù)決算公開，發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)省級(jí)和市縣財(cái)政系統(tǒng)信息貫通，推進(jìn)部門間預(yù)算信息互聯(lián)共享。加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果和預(yù)算安排、政策調(diào)整的有效銜接，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理信息公開。將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化,完善預(yù)算績(jī)效管理考核，壓實(shí)績(jī)效責(zé)任，引導(dǎo)第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效管理，建成“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系。以問題為導(dǎo)向，以規(guī)范管理為目的，逐步建立各項(xiàng)專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查機(jī)制，采取定期或不定期的方式，通過查閱項(xiàng)目檔案資料、報(bào)賬資料、實(shí)地查看，對(duì)全縣行政事業(yè)單位資金使用進(jìn)行監(jiān)督檢查，杜絕出現(xiàn)項(xiàng)目趴窩、資金滯留、違規(guī)挪用等現(xiàn)象，扎實(shí)抓好審計(jì)、巡視巡察等反饋問題整改，推動(dòng)依法行政、依法理財(cái)，確保有為的財(cái)政政策落地見效。
各位代表，今年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，完成2023年預(yù)算意義重大。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅(jiān)定信心，迎難而上，全力闖新路、開新局、搶新機(jī)、出新績(jī)，全面落實(shí)年初既定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)在高質(zhì)量發(fā)展上不斷取得新突破。
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名 詞 解 釋
一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
稅收收入：是指國(guó)家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇諏?shí)物或貨幣取得的財(cái)政收入。是政府取得財(cái)政收入的主要形式。
非稅收入：是指稅收以外，由各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國(guó)家權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。
轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府通過預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無償?shù)馁Y金補(bǔ)助。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指下級(jí)政府因承擔(dān)上級(jí)政府委托事務(wù)或政府間共同事務(wù)等，享受的上級(jí)政府補(bǔ)助資金，又稱有條件補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)撥款，是為了實(shí)現(xiàn)上級(jí)的特定政策目標(biāo)，必須?？顚Ｓ谩?span style="display:none">（貴州?。╆P(guān)于黔南州荔波縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，經(jīng)各級(jí)人民政府批準(zhǔn)設(shè)置的一般公共預(yù)算儲(chǔ)備性資金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。為強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范超收入管理。
政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入（以下簡(jiǎn)稱土地出讓收入）：是指政府以出讓等方式配置國(guó)有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。土地價(jià)款的具體范圍包括：以招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國(guó)有土地使用權(quán)所取得的總成交價(jià)款：轉(zhuǎn)讓劃撥國(guó)有土地使用權(quán)或依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款：轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用住房按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款：改變出讓國(guó)有土地使用權(quán)的土地用途、容積率等土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及其他和國(guó)有土地使用權(quán)出讓或變更有關(guān)的收入等。按照土地出讓合同規(guī)定依法向受讓人收取的定金、保證金和預(yù)付款，在土地出讓合同生效后可以抵作土地價(jià)款。
地方政府債務(wù)：是指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩類。
一般債務(wù)：是指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來源的債務(wù)。
專項(xiàng)債務(wù)：是指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來源的債務(wù)。
政府債務(wù)限額：是指政府債務(wù)的規(guī)模上限，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。其中全國(guó)地方政府總限額由國(guó)務(wù)院根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定，并報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市政府債務(wù)限額，由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素確定后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)下達(dá)各級(jí)財(cái)政部門。省級(jí)財(cái)政部門依照財(cái)政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級(jí)政府報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)；省財(cái)政根據(jù)市、縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素統(tǒng)籌本地區(qū)建設(shè)投資需求提出本級(jí)及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級(jí)政府。
“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，是黨政機(jī)關(guān)維持運(yùn)轉(zhuǎn)或完成相關(guān)工作任務(wù)所開支的相關(guān)支出。
預(yù)算績(jī)效管理：預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進(jìn)服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實(shí)事，向社會(huì)公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實(shí)、高效。
