（貴州?。╆P(guān)于黔南州三都水族自治縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告
三都水族自治縣2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告
(2021年3月1日在縣十六屆人大六次會議上)
縣財政局局長??王澤波
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2020年全縣預算執(zhí)行情況，提出2021年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全縣預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅強領導下，在縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，準確把握好中央、省、州的新形勢、新要求，圍繞縣十六屆人大第五次會議確定的目標任務，加強財源培育建設，強化預算執(zhí)行約束力，堅持依法理財，努力增收節(jié)支，積極發(fā)揮財政職能作用，全縣財政運行及預算執(zhí)行情況總體良好。
(一)一般公共預算。2020年全縣一般公共預算收入完成3.22億元，占調(diào)整預算數(shù)(以下稱“占預算”)的100.09%，同比增加0.47億元，增長17.27%。其中，稅收收入完成1.18億元，同比減少0.59億元，下降33.54%;非稅收入完成2.04億元，同比增加1.07億元，增長109.33%。加上級轉(zhuǎn)移支付收入27.51億元、地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.74億元、調(diào)入資金2.4億元、上年結(jié)余0.88億元，收入合計34.75億元。一般公共預算支出33.13億元，同比增加0.02億元，增長0.06%。加上解上級支出0.97億元，支出合計34.1億元。結(jié)余0.65億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。(詳見附表1-2)
(二)政府性基金預算。2020年全縣政府性基金收入完成18.04億元，占調(diào)整預算數(shù)(以下稱“占預算”)的106.12%，同比增加15.28億元，增長552.02%。加上級補助收入1.37億元、地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入4.18億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.36億元，收入合計23.95億元。政府性基金預算支出23.44億元，同比增加20.41億元，增長672.3%。結(jié)余0.51億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。(詳見附表8-9)
(三)脫貧攻堅資金保障情況。2020年共安排脫貧攻堅資金9.96億元，其中:上級專項補助資金8.21億元、對口幫扶資金0.92億元、縣級配套資金0.83億元。一是財政專項扶貧資金2.1億元;二是農(nóng)業(yè)發(fā)展資金0.71億元;三是林業(yè)發(fā)展資金0.79億元;四是農(nóng)村危房改造0.37億元;五是教育扶貧1.4億元;六是醫(yī)療衛(wèi)生扶貧0.87億元;七是農(nóng)村飲水安全0.16億元;八是州扶貧補助0.24億元;九是農(nóng)村公益事業(yè)及扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展0.23億元;十是轉(zhuǎn)貸地方政府新增一般債券資金0.74億元;十一是脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金0.6億元;十二是對口幫扶資金0.92億元;十三是縣級配套資金0.83億元。
(四)地方政府債務情況。2020年，在縣委、縣政府的正確領導下，堅決扛起債務化解主體責任，強化措施、定期調(diào)度，認真落實“八個一批”、新十條化債措施要求，千方百計多渠道、多方式籌集資金化解債務，確保不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風險，牢牢守住債務風險的底線。
2020年，省級下達我縣地方政府性債務限額為101.58億元，其中:一般債務60.46億元，專項債務41.12億元，實際債務余額為101.32億元，其中:一般債務60.24億元，專項債務41.08億元。2020年爭取地方政府債券資金4.92億元，其中:地方政府專項債券資金4.18億元、新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金0.74億元。??
今后，在不突破批準限額內(nèi)，將按程序申請新增政府債券和到期再融資債券，通過規(guī)范的舉債融資機制，積極發(fā)揮政府舉債對經(jīng)濟社會發(fā)展的支持作用。
(五)國有資產(chǎn)管理情況。全縣行政事業(yè)單位納入系統(tǒng)管理的固定資產(chǎn)總值(原值)為12.14億元，其中:土地78.23萬平方米價值0.09億元，房屋建筑面積84.47萬平方米價值8.05億元，車輛377輛價值0.53億元，通用設備3.01萬件價值2.16億元，專用設備1.67萬件價值1.31億元。
二、2020年主要工作情況
2020年，面對嚴峻復雜的疫情防控和經(jīng)濟下行壓力，全縣財政系統(tǒng)突出重點、克難奮進，深入推進財政改革，加強財政收支管理，切實提高資金績效，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
(一)主動接受人大監(jiān)督，切實做到依法理財。為進一步構(gòu)建法治財政、切實做到依法理財，積極發(fā)揮財政職能作用，更加主動地接受縣人大監(jiān)督，認真貫徹縣人大及其常委會決議、審查意見、專題詢問有關(guān)要求，嚴格執(zhí)行縣十六屆人大第五次會議批準的預算，按規(guī)定及時向縣人大及其常委會報告預算草案、預算調(diào)整和決算草案，積極配合縣人大做好預算審查監(jiān)督工作。主動接受人大代表監(jiān)督指導，積極聽取和吸納代表提出的意見建議，認真辦理縣人大代表建議1件，滿意率達100%。自覺接受縣政協(xié)民主監(jiān)督，全年辦理政協(xié)提案6件，滿意率達100%。
(二)聚力保障脫貧攻堅，鞏固拓展脫貧攻堅成果。嚴格對標“兩不愁三保障”要求，充分考慮脫貧攻堅因素，進一步建立健全投入保障機制，繼續(xù)加大扶貧資金投入力度:一是加大財政專項扶貧資金投入。2020年度，共計投入財政專項扶貧資金2.1億元。二是統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金。2020年度，我縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金3.19億元，全部用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎設施建設。三是聚合社會幫扶資金投入。2020年度，共計爭取到位對口幫扶資金0.92億元，其中廣州對口幫扶資金0.72億元、廣州黃埔區(qū)結(jié)對幫扶項目資金0.20億元。
(三)推進預算編制管理，不斷提高財政資金效益。一是嚴格預算編制管理。按“三?！表樞蚓幹祁A算，優(yōu)先將工資支出納入年度預算予以保障。嚴格執(zhí)行《貴州省財政工資專戶管理暫行辦法》，實行工資專戶封閉運行管理，確保全縣干部職工工資足額發(fā)放。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在保障各單位正常運轉(zhuǎn)所需經(jīng)費的基礎上，壓縮一般性支出，優(yōu)先考慮民生支出。二是開展2020年度財政扶貧資金績效自評。加大部門預算項目評審、目標編制、執(zhí)行監(jiān)控、自評等各環(huán)節(jié)工作力度，強化預算單位的主體責任，增強績效管理理念和“用錢必問效，無效必問責”的責任意識，著力提升預算績效管理質(zhì)量。
(四)提高風險防控能力，妥善化解政府債務。一是成立縣債務化解工作專班，由縣財政局局長兼任專班班長，從縣財政局抽調(diào)一名副局長及4位專業(yè)人員全脫產(chǎn)進駐專班工作，同時，從審計、金融、國土、教育、交通等部門抽調(diào)9名專業(yè)人員充實化債專班，強化對債務化解工作的組織領導。二是進一步修改和完善化債方案，使方案更具可行性和操作性。三是實行動態(tài)管理，開展債務清理，摸清家底，掌握全縣政府債務情況，并積極應對、及時化解債務輿情風險。
(五)強化財政監(jiān)管力度，確保財政資金安全。一是堅持政府預決算細化公開。按規(guī)定及時將除涉密部門外的所有預算單位預決算及“三公”經(jīng)費預決算全部依法公開，主動接受社會監(jiān)督。二是抓好財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控。統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)涉及部門做好財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺管理工作，指導各單位處理工作中遇到的有關(guān)問題。扶貧項目績效目標填報和績效指標審核均已完成，完成率達100%，資金支付進度為96.04%。到人到戶項目共計35個，填報率達100%。今年以來監(jiān)控系統(tǒng)出現(xiàn)紅燈41個、黃燈11個均在規(guī)定時間內(nèi)處理完畢。三是組織開展財政資金管理使用掛牌督戰(zhàn)檢查。制定了《財政資金管理使用掛牌督戰(zhàn)檢查方案》，并組成檢查組對我縣各鎮(zhèn)(街道)管理的所有賬戶開設、各項財政性資金使用和結(jié)存、各類項目實施和報賬、基層財政建設等情況進行督查檢查，提出整改要求，進一步規(guī)范財政資金管理。四是開展全縣財政扶貧資金監(jiān)督檢查。對全縣六鎮(zhèn)二街道以及縣級脫貧攻堅業(yè)務部門的扶貧資金管理使用情況進行檢查，及時糾正工作中存在的問題。五是組織開展2020年中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付績效目標自評工作、財政專項資金管理使用情況核查、2020年財政重點績效評價工作等。
(六)持續(xù)強化資金調(diào)度，為疫情防控提供最充分的資金物資保障。2020年，面對疫情防控的“特殊時期”，果斷采取了“特殊手段”，立即開通了“三條通道”，出臺了“兩個辦法”， 強化資金調(diào)度，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn):一是開通撥款綠色通道、物資采購綠色通道、資金監(jiān)管安全通道等“三條通道”，第一時間進行調(diào)撥資金，優(yōu)先保障新型冠狀病毒感染的肺炎疫情應急處置經(jīng)費，并派出2名財政干部聯(lián)合1名審計干部到主要用款單位督促指導做好資金監(jiān)管和使用工作，今年，已累計撥付疫情防控專項資金1401.96萬元。二是制定了《三都水族自治縣新冠肺炎疫情防控物資采購暫行辦法》、《三都縣新冠肺炎疫情防控工作專項補助資金管理辦法》“兩個辦法”，允許各采購單位以滿足疫情防控為首要目標，可不執(zhí)行政府采購法規(guī)定的方式和程序。同時，指派1名負責政府采購工作的同志專門指導做好此項工作，提高防疫物資采購工作效率。三是加強防控值守和排查工作。堅持做到疫情防控和業(yè)務工作兩不誤，安排干部職工到社區(qū)卡點值守和排查登記，班子領導實行24小時輪流督查輪班制度，做好本單位干部職工返崗上班安排工作。
(七)持續(xù)推進財政投資評審工作，提高財政資金使用效益。全縣評審項目涉及扶貧、教育、城鎮(zhèn)基礎設施建設、設備采購、購買服務等領域，通過財政評審提高了財政資金使用效率和效益，規(guī)范財政投資行為，保證了國有資產(chǎn)的安全、合理、高效使用。2020年共完成財政投資評審項目175個，審減金額6.39億元，審減率17.57%;完成100萬以下項目備案290個。
(八)持續(xù)推進政府采購管理，提升采購服務質(zhì)量。通過完善政府采購制度，規(guī)范采購流程，提高采購技能，建立政府采購動態(tài)監(jiān)督管理機制，督促采購方及時做好履約驗收和支付采購資金，增強依法依規(guī)采購的意識、政府采購透明度，不斷增強政府采購執(zhí)業(yè)能力，進一步優(yōu)化提升政府采購領域公平競爭營商環(huán)境。2020年共完成政府采購144宗，涉及項目預算資金1.80億元，成交金額1.76億元，節(jié)約資金0.04億元，節(jié)約率2.13%。
三、2021年預算草案
(一)一般公共預算。2021年一般公共預算收入按增長1.6%的預期目標為3.27億元。其中，稅收收入1.19億元，非稅收入2.08億元。加上級補助收入25.12億元，收入合計28.39億元。一般公共預算支出預算安排27.54億元，加上解上級支出0.85億元，支出合計28.39億元。收支平衡。
(二)政府性基金預算。2021年政府性基金收入預算2.04億元，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入2.01億元，污水處理費收入0.03億元。政府性基金支出預算安排2.04億元。收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預算。2021年國有資本經(jīng)營收入預算0.05億元，其中，利潤收入0.04億元，股利、股息收入0.01億元。國有資本經(jīng)營支出預算0.05億元。收支平衡。
(四)社?；痤A算。2021年社會保險基金收入預算2.1億元，其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金0.6億元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金1.5億元。社會保險基金支出預算2.1億元。收支平衡。
四、2021年財政工作主要任務
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹落實黨的十九屆五中全會精神、省委十二屆八次全會、州委十一屆十一次全會和縣委十二屆十三次全會精神，深入貫徹落實中央、省、州、縣經(jīng)濟工作會議精神，全面加強黨對經(jīng)濟工作的領導。深入推進財政管理體制改革，建立健全現(xiàn)代財政制度，堅持以人民為中心，牢固樹立過緊日子思想，加強保障和改善民生，不斷提升人民群眾獲得感幸福感安全感，守牢風險防范底線，不斷促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。2021年將重點抓好以下工作。
(一)持續(xù)聚焦預算管理，強化預算剛性約束。一是繼續(xù)深入推進零基預算改革。嚴格遵循《預算法》《預算法實施條例》等規(guī)定，按照零基預算方法編制預算，進一步加強全口徑預算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，統(tǒng)一編制方法，優(yōu)化審核方式，規(guī)范管理程序，重點保障脫貧攻堅成效鞏固和重大民生領域支出，促進經(jīng)濟社會發(fā)展。壓實績效管理責任，推進績效評價結(jié)果運用，提高財政資金使用效益。二是全面壓縮一般性支出。牢固樹立過“緊日子”思想，合理確定收支預算規(guī)模，從嚴控制“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費等一般性支出，繼續(xù)壓縮黨政機關(guān)行政經(jīng)費6%支持教育精準扶貧。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)兜牢民生底線。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌保障好教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)等民生工作，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?，兜牢兜實“三?！钡拙€。四是強化預算執(zhí)行約束力。堅持“先有預算、后有支出，沒有預算、不能支出”的原則，嚴格按照縣級人大批復的預算執(zhí)行，自覺維護預算的剛性約束。
(二)持續(xù)聚焦財源建設，增強財政保障能力。一是落實好財政獎補、貸款貼息、減稅降費等政策。積極幫助企業(yè)爭取上級補助，落實企業(yè)按規(guī)定享受減稅降費政策紅利，緩解企業(yè)資金困難，切實減輕企業(yè)負擔，支持實體經(jīng)濟發(fā)展;二是落實稅收制度改革，積極配合稅務等部門，加強重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的收入分析研判，查找征管薄弱環(huán)節(jié)，依法組織收入，合理安排收入增長幅度，努力完成年度收入目標任務;三是把準國家政策支持方向，抓住省財政廳幫扶三都的機遇，加大爭取上級財力性補助和專項轉(zhuǎn)移支付力度，積極爭取上級債券資金化解債務風險。拓寬資金籌措渠道，支持重點領域、重點項目建設。
(三)持續(xù)聚焦資金統(tǒng)籌，繼續(xù)鞏固脫貧成果。一是做好資金引導促撬動。堅持資金投入圍繞鞏固脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興，以財政扶貧資金為引子，撬動社會資本投入，形成政府主導、社會參與、群眾自主、效益持續(xù)的發(fā)展格局。二是整合涉農(nóng)資金促民生。按照“應整盡整、按需而整、集中投入、形成合力”的原則，創(chuàng)新財政資金投入方式，把有限資金用在民生改善上，著力改善農(nóng)村基礎設施和扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是強化實時跟蹤促監(jiān)督。進一步加強各類扶貧項目資金監(jiān)督管理，利用信息監(jiān)控平臺，強化資金實時跟蹤，加大社會監(jiān)督力度，充分發(fā)揮扶貧資金使用效益。
(四)持續(xù)聚焦績效管理，全面實施績效評價。一是建立評估機制。將績效關(guān)口前移，新出臺重大政策和項目申報前，部門必須開展事前績效評估，解決財政資金投入零散、低效問題，確保每一分錢都花在刀刃上。二是健全目標管理。按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，全面設置部門整體績效目標和項目績效目標，實現(xiàn)績效目標和預算同步批復下達。三是開展績效運行雙監(jiān)控。對預算部門和項目實施單位績效目標的實現(xiàn)程度和預算資金執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，確?？h委重大戰(zhàn)略部署和政策目標如期實現(xiàn)。四是實施績效評價全覆蓋。通過部門自評和財政重點績效評價相結(jié)合的方式，全面開展績效評價，重點對覆蓋面廣、社會關(guān)注高、資金規(guī)模大、持續(xù)時間長的重大民生項目實施績效再評價。五是強化結(jié)果應用優(yōu)結(jié)構(gòu)。將績效評價結(jié)果作為政策調(diào)整、預算安排和改進管理的重要依據(jù)，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回統(tǒng)籌用于亟需領域。
(五)持續(xù)聚焦債務化解，維護縣域經(jīng)濟穩(wěn)定。嚴格執(zhí)行“八個一批”、“新十條措施”工作要求，認真落實《化債方案》各項措施，強化督查、定期調(diào)度，扎實推進各項化債措施落地。一是壓實債務化解責任。切實增強防范化解債務風險的責任感、緊迫感和使命感，進一步全面強化監(jiān)管職能和壓實主體責任，形成工作合力，確保防范化解重大風險政策落實到位。二是積極向上爭資爭項化解債務。充分利用省財政廳幫扶三都契機，積極到省財政廳及其他部門爭取更多政策和資金支持，爭取新增專項債券。積極對接配合省金控集團、貴州好花紅公司推進國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)化債工作。
(六)持續(xù)聚焦財政監(jiān)管，扎緊紀律制度“鐵籠子”。狠抓制度建設和執(zhí)行，“扎籠子、堵漏洞、強監(jiān)管”，依托財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺等信息化工具提升監(jiān)管能力，不斷提升財政管理效能和資金使用效益。一要嚴格落實中央八項規(guī)定、省委“十項規(guī)定”精神和州委“九項規(guī)定”，嚴格按照“三公經(jīng)費”開支范圍、開支標準執(zhí)行，厲行節(jié)約，杜絕浪費。二要強化支出審核責任，把好支出審批和資金使用關(guān)，嚴禁擠占挪用其他經(jīng)費開支“三公經(jīng)費”。三要控制津貼補貼發(fā)放標準，嚴格執(zhí)行國家和省、州工資福利政策，進一步規(guī)范津貼補貼發(fā)放，嚴禁超標準、超范圍發(fā)放津貼補貼。四要強化財政內(nèi)控管理，把監(jiān)督貫穿于財政管理活動全過程。加強事前、事中、事后監(jiān)督，切實防范財政管理風險，確保財政工作運行規(guī)范高效。
各位代表，2021年是建黨100周年，是實施“十四五”規(guī)劃開局之年，也是我縣不斷創(chuàng)新財政資金支持方式和突破發(fā)展瓶頸的關(guān)鍵一年，我們將認真貫徹縣委決策部署，自覺接受人大的依法監(jiān)督和社會各界的民主監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，以扎實的舉措高效推進各項財政工作，為推動我縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展實現(xiàn)新作為貢獻財政力量。
以上報告，請予審議。
