（貴州?。╆P(guān)于黔南州三都水族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報告
三都水族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報告
（2023年1月5日在縣十七屆人大二次會議上）
縣財政局局長 汪娟娟
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對前所未有的嚴峻形勢和復(fù)雜局面，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全縣各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大精神，積極搶抓新國發(fā)2號文件機遇，堅持圍繞“四新”主攻“四化”，創(chuàng)新落實高質(zhì)量發(fā)展要求，有力保障了經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展，較好地完成了縣第十七屆人民代表大會第一次會議確定的預(yù)算任務(wù)，全縣財政運行及預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算收入完成3.59億元（自然口徑），占調(diào)整預(yù)算數(shù)(以下稱“占預(yù)算”)的100%，同比增加0.25億元，增長7.36%。加上級轉(zhuǎn)移支付收入25.77億元、再融資一般債券收入4.56億元、政府性基金調(diào)入資金5.46億元、上年結(jié)余0.55億元，收入合計39.93億元。一般公共預(yù)算支出33.81億元，同比增加0.57億元，增長1.73%，再融資債券安排的還本支出4.56億元，上解上級支出0.78億元，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年安排0.78億元，支出合計39.93億元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年政府性基金預(yù)算收入完成21.29億元，占預(yù)算的100%，同比增加1.43億元，增長7.23%。加上級補助收入0.22億元、再融資專項債券收入0.39億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.43億元，收入合計22.33億元。政府性基金預(yù)算支出15.95億元，再融資專項債券還本支出0.39億元、加調(diào)出資金5.46億元（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用），結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年安排0.53億元，支出合計22.33億元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0.03億元，占預(yù)算的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.03億元，占預(yù)算100%。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年社會保險基金預(yù)算收入完成1.75億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金），占預(yù)算的100%，同比增加0.30億元，增長20.68%。社會保險基金預(yù)算支出完成1.59億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金），同比增加0.16億元，增長11.19%。當年結(jié)余0.16億元，加上年結(jié)余0.97億元，滾存結(jié)余1.13億元。
（五）地方政府債務(wù)情況。省級下達我縣地方政府性債務(wù)限額為102.78億元，其中：一般債務(wù)60.91億元，專項債務(wù)41.87億元。實際債務(wù)余額為102.52億元，其中：一般債務(wù)60.69億元，專項債務(wù)41.83億元。今后，在不突破批準限額內(nèi)，將按程序申請新增政府債券和到期再融資債券，通過規(guī)范的舉債融資機制，積極發(fā)揮政府舉債對經(jīng)濟社會發(fā)展的支持作用。
（六）行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理情況。全縣行政事業(yè)單位納入系統(tǒng)管理的固定資產(chǎn)總值（原值）為14.40億元，累計折舊5.74億元，凈值8.66億元，其中：土地0.98萬平方米原值0.10億元，凈值0.10億元；房屋建筑面積851.39萬平方米原值8.48億元，累計折舊2.30億元，凈值6.18億元；構(gòu)筑物面積0.33萬平方米原值0.80億元，累計折舊0.27億元，凈值0.53億元；車輛351輛原值0.55億元，累計折舊0.39億元，凈值0.16億元；通用設(shè)備3.34萬件原值1.88億元，累計折舊1.33億元，凈值0.55億元；專用設(shè)備1.86萬件原值1.83億元，累計折舊1.16億元，凈值0.67億元；其他固定資產(chǎn)116.61萬件原值0.76億元，累計折舊0.29億元，凈值0.47億元。
二、2022年主要工作情況
2022年，面對新冠疫情、減稅降費、經(jīng)濟下行等多重因素疊加影響，我們堅決貫徹縣委決策部署，強化政治意識，突出問題導(dǎo)向，夯實底線思維，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了強有力的支撐和保障。
（一）主動接受人大監(jiān)督，切實做到依法理財。一是構(gòu)建法治財政、做到依法理財，主動接受縣人大監(jiān)督，認真貫徹縣人大及其常委會決議、審查意見、專題詢問有關(guān)要求，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大第一次會議批準的預(yù)算，按規(guī)定及時向縣人大及其常委會報告預(yù)算草案、預(yù)算調(diào)整和決算草案，積極配合縣人大做好預(yù)算審查監(jiān)督工作，積極發(fā)揮財政職能作用。二是主動接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，積極聽取和吸納代表提出的意見建議，認真辦理縣人大代表建議5件，滿意率達100%。自覺接受縣政協(xié)民主監(jiān)督，辦理政協(xié)提案5件，滿意率達100%。
（二）強化預(yù)算執(zhí)行管理，兜牢兜實“三?！钡拙€。一是嚴格預(yù)算編制管理。按“三保”順序編制預(yù)算，優(yōu)先將工資支出納入年度預(yù)算予以保障。嚴格執(zhí)行《貴州省財政工資專戶管理暫行辦法》，實行工資專戶封閉運行管理，確保全縣干部職工工資及時足額發(fā)放。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，保障重點民生支出和部門基本運轉(zhuǎn)。二是推進預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)。2022年度預(yù)算編制工作首次納入預(yù)算一體化系統(tǒng)推進，實現(xiàn)從項目設(shè)立、預(yù)算編報、項目核定、績效管理等全過程管理。三是深入推進部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開，進一步完善部門預(yù)決算信息公開機制，突出部門信息公開及時性、完整性和細化程度，持續(xù)提升部門預(yù)決算透明度。四是進一步加大財政存量資金盤活力度，全年盤活收回統(tǒng)籌使用存量資金0.80億元，提高財政資金使用效益。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，發(fā)揮財政保障作用。一是積極爭取上級財政銜接資金投入。充分利用省財政廳幫扶三都機遇，積極向上爭取專項資金支持。2022年度爭取到中央和省級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金共計3.37億元， 其中：中央資金2.91億元、省級資金0.46億元。安排項目共計162個，其中：產(chǎn)業(yè)發(fā)展80個2.19億元，鄉(xiāng)村建設(shè)行動項目75個0.68億元，就業(yè)項目3個0.46億元，鞏固“三保障”成果項目（雨露計劃）、其他項目4個0.04億元，資金分配率達100%，資金撥付率達100%；二是爭取對口幫扶資金投入。2022年度爭取到東西部協(xié)作資金共計0.68億元，其中撥付到縣財政專戶管理的協(xié)作資金0.49億元，安排項目共22個，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、消費協(xié)作扶持、配套設(shè)施建設(shè)、防貧保險及技能培訓(xùn)等方面。資金實行專戶管理，專賬核算，封閉運行，根據(jù)項目實施進度已撥付資金0.47億元，資金撥付率95.91%；三是認真抓好惠民惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放。2022年度，通過惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)金額共計2.76億元，涉及16個部門，43項到人到戶補貼項目，確保各項惠民惠農(nóng)政策落地見效。
（四）提高風險防控能力，妥善化解政府債務(wù)。一是嚴格執(zhí)行“八個一批”和“新十條化債措施”，優(yōu)化債務(wù)風險防范化解機制，加大債務(wù)風險點排查力度，認真分析研判，強化統(tǒng)籌調(diào)度，確保不發(fā)生風險輿情，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風險底線。二是制定了《貴州省三都水族自治縣紅轉(zhuǎn)橙方案》，通過安排預(yù)算資金、盤活財政存量、核銷核減債務(wù)、清理盤活國有經(jīng)營性資產(chǎn)、利用項目收益等方式化解債務(wù)，2022年累計化解債務(wù)6.30億元，超額完成上級下達“守橙”攻堅戰(zhàn)目標任務(wù)。
（五）扎實推進財政監(jiān)管，確保財政資金安全。一是開展全縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，成立工作專班，對照六個方面重點工作，結(jié)合實際以及審計監(jiān)督、財會監(jiān)督、社會監(jiān)督等有關(guān)方面發(fā)現(xiàn)問題，確定整治重點，嚴肅、認真、扎實開展自查，對下開展復(fù)查，切實規(guī)范財經(jīng)秩序。二是積極開展財務(wù)管理專項檢查工作。為充分發(fā)揮監(jiān)督職能，依法依規(guī)履行監(jiān)督職責，依據(jù)《會計法》《財政部門實施會計監(jiān)督辦法》，圍繞深化財稅體制改革，服務(wù)防范化解重大風險工作，堅持主動防范、系統(tǒng)應(yīng)對、標本兼治、守住底線的總體思路，于2022年3月開展對縣發(fā)改局、縣應(yīng)急管理局、縣交通局、縣鄉(xiāng)村振興局、縣糧貿(mào)公司、縣林投公司、普安鎮(zhèn)、九阡鎮(zhèn)等8家單位進行財務(wù)管理專項檢查。三是健全全縣財務(wù)監(jiān)督指導(dǎo)聯(lián)系工作機制，積極發(fā)揮5個指導(dǎo)聯(lián)系組的作用，對全縣73家預(yù)算單位定期或不定期開展財務(wù)監(jiān)督指導(dǎo)工作。通過加大財政監(jiān)管工作力度，督促各部門建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范財務(wù)管理，確保財政資金高效安全運行。
（六）推進投資評審工作，節(jié)約財政運行成本。2022年完成財政投資評審項目162個，評審范圍涉及基本農(nóng)田建設(shè)、市政建設(shè)、大宗物品采購、向社會購買服務(wù)、財政銜接推進鄉(xiāng)村振興項目等領(lǐng)域。送審金額9.01億元，審定金額8.62億元，審減金額0.39億元，審減率4.32%。有效節(jié)約了財政資金，切實提高財政資金使用效益。
（七）強化政府采購管理，提升采購服務(wù)質(zhì)量。積極開展政府采購備選庫、名錄庫、資格庫專項清理工作，全面清理政府采購領(lǐng)域違反公平競爭的規(guī)定和做法，推進政府采購意向公開工作，進一步優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。2022年共完成政府集中采購94宗，涉及項目預(yù)算資金1.64億元，成交金額1.62億元，節(jié)約資金161.42萬元，節(jié)約率0.99%。
（八）強化預(yù)算績效管理，提高財政資金效益。積極推進預(yù)算績效管理，樹立“花錢必問效，無效必問責”理念。一是強化預(yù)算績效管理制度建設(shè)。根據(jù)省州相關(guān)文件精神，結(jié)合我縣實際，完善和制定4個配套文件，為財政支出方向和重點、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，包括績效目標與部門職能的相關(guān)性、績效目標的實現(xiàn)所采取措施的可行性、實現(xiàn)績效目標所需資金的合理性等預(yù)算單位提出的績效目標進行審核提供依據(jù)；二是2022年將73家預(yù)算單位全部納入預(yù)算績效目標管理，組織各單位開展預(yù)算支出績效運行監(jiān)控；同時對2021年度147個財政銜接資金項目開展績效自評，涉及金額4.01億元；三是由縣財政局委托第三方評價機構(gòu)對2家單位開展2021年部門整體支出財政重點績效評價和對10個項目開展財政重點績效評價，對評價發(fā)現(xiàn)的問題，督促預(yù)算單位及時進行整改。
一年來，雖然取得一定成績，但我們也清醒認識到財政運行和財政工作中還存在一些困難和問題，主要是：一是“三?！奔捌渌麆傂灾С鰤毫薮?，財政收支矛盾突出。二是政府債務(wù)負擔比較重，防范化解債務(wù)風險任務(wù)艱巨。對于這些問題我們將高度重視，并采取有效措施予以解決。
三、2023年預(yù)算草案
????（一）一般公共預(yù)算。2023年一般公共預(yù)算收入按增長6%的預(yù)期目標為3.81億元。其中，稅收收入1.23億元，非稅收入2.58億元。加上級補助收入24.91億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.78億元，收入合計29.50億元。一般公共預(yù)算支出安排28.71億元，上解上級支出0.79億元，支出合計29.50億元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。2023年政府性基金預(yù)算收入10.05億元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入10.10億元、上繳新增建設(shè)用地土地有償使用費0.10億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費120萬元、污水處理費350萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)0.53億元，上級補助專項資金0.13億元，收入合計10.71億元。政府性基金預(yù)算支出安排10.71億元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.05億元（利潤收入）。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排0.05億元。收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算。2023年社會保險基金預(yù)算收入1.84億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）。社會保險基金預(yù)算支出1.68億元（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金）。當年結(jié)余0.16億元，加上年結(jié)余1.13億元，年末滾存結(jié)余1.29億元。
四、2023年財政工作主要任務(wù)
2023年是“十四五”承前啟后之年，是高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，圍繞“四新”主攻“四化”，緊扣政府工作報告明確的全年目標任務(wù)，重點抓好以下工作。
（一）持續(xù)聚焦“三?！惫ぷ?。一是堅持把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，確保國家和省制定的工資、基本民生等政策落到實處。二是牢固樹立過“緊日子”思想，堅持能壓盡壓、該減盡減、可省盡省，厲行節(jié)約，量入為出，把有限資金用在刀刃上。三是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進一步壓縮一般性支出，重點保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生領(lǐng)域，牢牢兜實“三保”底線。
（二）持續(xù)聚焦預(yù)算管理。一是深入推進預(yù)算編制改革，加強全口徑預(yù)算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等信息化手段，統(tǒng)一編制方法，規(guī)范編制程序，優(yōu)化審核方式，提高預(yù)算編制的合規(guī)性、科學(xué)性。二是堅持“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴格按照縣人大常委會批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，自覺維護預(yù)算的剛性約束。三是繼續(xù)推進部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開，提高部門預(yù)決算透明度，提升預(yù)算管理的科學(xué)化、精細化水平。
（三）持續(xù)聚焦財源建設(shè)。一是落實稅收制度改革，加強重點行業(yè)、重點稅源、重點稅種的收入分析研判，查找征管薄弱環(huán)節(jié)，依法組織征收，合理安排收入增長幅度，努力完成年度收入目標任務(wù)。二是落實好財政獎補、貸款貼息、減稅降費等政策。積極幫助企業(yè)爭取上級補助，落實企業(yè)按規(guī)定享受減稅降費政策紅利，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，緩解企業(yè)資金困難，切實減輕企業(yè)負擔，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。三是抓住省財政廳幫扶三都的機遇，加大爭取上級轉(zhuǎn)移支付力度，積極爭取上級債券資金化解債務(wù)風險，拓寬資金籌措渠道，支持重點領(lǐng)域、重點項目建設(shè)。
（四）持續(xù)聚焦鄉(xiāng)村振興。一是堅持鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，以財政銜接資金為引子，撬動社會資本投入，形成政府主導(dǎo)、社會參與、群眾自主、效益持續(xù)的發(fā)展格局。二是強化財政涉農(nóng)資金整合力度，按照“應(yīng)整盡整、按需而整、集中投入、形成合力”的原則，創(chuàng)新財政資金投入方式，著力改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是進一步加強銜接資金監(jiān)督管理，利用信息監(jiān)控平臺，強化資金實時跟蹤，加大社會監(jiān)督力度，充分發(fā)揮銜接資金使用效益。
（五）持續(xù)聚焦績效管理。一是將績效關(guān)口前移，新出臺重大政策和項目申報前，部門必須開展事前績效評估，解決財政資金投入零散、低效問題，確保每一分錢都花在刀刃上。二是按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，全面設(shè)置部門整體績效目標和項目績效目標，實現(xiàn)績效目標和預(yù)算同步批復(fù)下達。三是通過部門自評和財政重點績效評價相結(jié)合的方式，全面開展績效評價，將績效評價結(jié)果作為政策調(diào)整、預(yù)算安排和改進管理的重要依據(jù)，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回統(tǒng)籌用于亟需領(lǐng)域。
（六）持續(xù)聚焦債務(wù)化解。一是嚴格執(zhí)行“八個一批”、“新十條化債措施”要求，認真落實《貴州省三都水族自治縣紅轉(zhuǎn)橙方案》，強化調(diào)度，扎實推進各項化債措施落地。二是壓實債務(wù)化解主體責任，強化監(jiān)管職能，切實增強防范化解債務(wù)風險的責任感、緊迫感和使命感，形成工作合力，確保防范化解重大風險政策落實到位。三是積極向上爭資爭項，充分利用省財政廳幫扶三都契機，積極到省財政廳及其他部門爭取更多政策和資金支持化解債務(wù)。
（七）持續(xù)聚焦財政監(jiān)督。一是持續(xù)加強財政資金管理使用監(jiān)督檢查，加大對全縣各部門財務(wù)工作指導(dǎo)力度，切實發(fā)揮好財政監(jiān)督職能。二是強化財政內(nèi)控管理，加強事前、事中、事后監(jiān)督，把監(jiān)督貫穿于財政管理活動全過程，切實防范財政管理風險。三是切實嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》等財經(jīng)法紀，確保財政工作運行規(guī)范高效。
各位代表，2023年我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，衷心擁護“兩個確立”、忠誠踐行“兩個維護”。在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，深入貫徹黨的二十大精神，認真落實本次會議要求，解放思想、開拓創(chuàng)新、銳意改革，扎實做好全年財政工作，確保圓滿完成各項任務(wù)，推動三都縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
以上報告，請予審議。
