（貴州?。╆P(guān)于黔南州獨(dú)山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
獨(dú)山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2022年1月6日在獨(dú)山縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上）
獨(dú)山縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 陽(yáng)益珍
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、五年來(lái)財(cái)政工作簡(jiǎn)要回顧
五年來(lái)，我們?cè)诳h委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和社會(huì)各界的關(guān)心支持下，迎難而上、砥礪奮進(jìn)，堅(jiān)持把組織財(cái)政收入作為工作的重中之重，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)強(qiáng)化民生保障，做優(yōu)做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，不斷深化財(cái)政改革，建立健全現(xiàn)代財(cái)政管理制度，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
——財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，資金保障堅(jiān)強(qiáng)有力。五年來(lái)，全縣財(cái)政總收入累計(jì)完成436,640萬(wàn)元，較十六屆政府履職期間增長(zhǎng)116,264萬(wàn)元，增幅36.28%。一般公共預(yù)算收入五年累計(jì)完成230,086萬(wàn)元，年均增幅3.27%；中央和省各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付五年累計(jì)1,039,728萬(wàn)元，年均增幅2.60%；一般公共預(yù)算支出五年累計(jì)1,391,681萬(wàn)元，年均增幅4.54%。有效保障全縣各項(xiàng)重點(diǎn)工作有序開(kāi)展。
五年來(lái)，政府性基金預(yù)算收入累計(jì)1,243,561萬(wàn)元，年均增幅46.94%；政府性基金預(yù)算支出累計(jì)1,196,522萬(wàn)元， 年均增幅48.12%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入累計(jì)84,832萬(wàn)元，年均增幅123.05%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出累計(jì)33,337萬(wàn)元，年均增幅37.80%。
——深入推進(jìn)財(cái)政改革，管理機(jī)制完善創(chuàng)新。一是深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，嚴(yán)格預(yù)算項(xiàng)目審核，優(yōu)化財(cái)政資金投向，提高財(cái)政資金使用效益，集中有限財(cái)力“辦大事”；二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，樹(shù)立績(jī)效理念，深化“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”意識(shí)，逐步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、投入高效、約束有力的預(yù)算績(jī)效管理制度，確保財(cái)政資金“花在刀刃上”；三是全面推行預(yù)算一體化管理，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制，全面強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，確保財(cái)政資金使用管理程序規(guī)范，進(jìn)一步提高財(cái)政資金支付效率，強(qiáng)化“三?！钡戎攸c(diǎn)支出保障，牢固構(gòu)筑財(cái)政資金安全運(yùn)行防線(xiàn)。四是全面推行財(cái)政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理，全面推行惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通集中發(fā)放，將 14個(gè)部門(mén)37項(xiàng)補(bǔ)貼納入集中統(tǒng)發(fā)平臺(tái)管理，不斷提升財(cái)政管理水平。
——持續(xù)強(qiáng)化民生保障，提升群眾幸福指數(shù)。五年來(lái)，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、農(nóng)林水等九項(xiàng)重點(diǎn)民生支出累計(jì)1,000,280萬(wàn)元，比十六屆政府履職期間增加了280,912萬(wàn)元，年均增幅2.03%，占一般公共預(yù)算支出平均比重達(dá)75%；五年來(lái)，通過(guò)一卡通集中發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼70,284萬(wàn)元。從財(cái)政角度奮力兜牢了民生底線(xiàn)，全縣社會(huì)民生事業(yè)取得全面進(jìn)步，人民群眾幸福感和滿(mǎn)意度得到進(jìn)一步提高。
——優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)工作保障到位。建立健全扶貧資金投入保障機(jī)制，加大財(cái)政扶貧資金投入力度，五年間投入財(cái)政扶貧資金共計(jì)50,953.9萬(wàn)元，為脫貧攻堅(jiān)取得全面勝利和有效銜接鄉(xiāng)村振興提供了堅(jiān)強(qiáng)保障；強(qiáng)化防疫財(cái)政政策保障，積極籌措資金確保疫情防控各項(xiàng)工作落實(shí)到位，打通防控資金撥付快捷通道，建立防控物資綠色采購(gòu)渠道，落實(shí)防疫人員津貼補(bǔ)貼，全縣投入資金共8,312萬(wàn)元，為全力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)夯實(shí)基礎(chǔ)。
——做優(yōu)做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，國(guó)有平臺(tái)有序轉(zhuǎn)型。逐步優(yōu)化整合國(guó)有平臺(tái)，全面清理“兩非”“兩資”，不斷推進(jìn)國(guó)有企業(yè)管理體制改革，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)規(guī)范化、實(shí)體化運(yùn)行；加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督管理力度，建立健全相關(guān)規(guī)章制度，對(duì)國(guó)有企業(yè)人事、薪酬、運(yùn)行機(jī)制等方面進(jìn)行全方位規(guī)范管理；切實(shí)減輕國(guó)有企業(yè)負(fù)擔(dān)，積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)瘦身，共清理注銷(xiāo)平臺(tái)公司80家；全力盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)，加大資產(chǎn)做實(shí)力度，完善國(guó)有資產(chǎn)處置監(jiān)管和收益評(píng)價(jià)制度，國(guó)有企業(yè)實(shí)力不斷增強(qiáng)。
——平穩(wěn)推進(jìn)存量化解，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。積極采取有效措施抓好金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，多渠道全方位籌集資金，不斷健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立完善相關(guān)規(guī)章制度；全面加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)，沉著應(yīng)對(duì)輿情風(fēng)險(xiǎn)，確保各類(lèi)輿情得到有效處置，債務(wù)網(wǎng)絡(luò)輿情逐年下降；強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，多措并舉化解存量債務(wù)，嚴(yán)控遏制新增債務(wù)。
回顧過(guò)去，我們?nèi)〉玫某删椭档眯老?，立足?dāng)下，我們做出的成績(jī)?nèi)杂胁蛔?，展望未?lái)，我們面對(duì)的機(jī)遇前所未有。今后五年，我們將緊緊圍繞“五個(gè)新獨(dú)山”的建設(shè)目標(biāo)，突出重點(diǎn)、強(qiáng)化措施、狠抓落實(shí)，增強(qiáng)只爭(zhēng)朝夕的歷史使命感，筑牢勇于擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任意識(shí)，堅(jiān)守奮斗信心，堅(jiān)持奮斗動(dòng)力，堅(jiān)定奮斗目標(biāo)，為“五個(gè)新獨(dú)山”的建設(shè)夯實(shí)財(cái)政保障基礎(chǔ)。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對(duì)疫情、減稅降費(fèi)及國(guó)家財(cái)政政策調(diào)整等多種不利因素影響的嚴(yán)峻局面，財(cái)政部門(mén)緊扣省委“一二三四”總體思路、州委“六大引領(lǐng)”工程，圍繞“四新”主攻“四化”， 緊盯財(cái)政收入總體目標(biāo)，優(yōu)化調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，為全縣各項(xiàng)重點(diǎn)工作開(kāi)展提供了可靠的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年度財(cái)政總收入累計(jì)完成82,786萬(wàn)元，較上年累計(jì)完成72,142萬(wàn)元同比增長(zhǎng)10,644萬(wàn)元，增幅14.75%。全縣一般公共預(yù)算收入完成49,347萬(wàn)元，較上年完成數(shù)41,152萬(wàn)元同比增加8,195萬(wàn)元，增幅19.91%，其中，稅收收入累計(jì)完成19,459萬(wàn)元，較上年完成數(shù)18,498萬(wàn)元同比增長(zhǎng)961萬(wàn)元，增幅5.2 %；非稅收入累計(jì)完成29,888萬(wàn)元，較上年完成數(shù)22,654萬(wàn)元同比增長(zhǎng)7,234萬(wàn)元，增幅31.93%，非稅占比60.57%。全縣一般公共預(yù)算支出285,476萬(wàn)元，較上年完成數(shù)283,132萬(wàn)元同比增加2,344萬(wàn)元，增幅0.8%。
按現(xiàn)行財(cái)政管理體制結(jié)算，我縣一般公共預(yù)算收入49,347萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助的一般轉(zhuǎn)移支付收入177,332萬(wàn)元（其中，縣級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入107,475萬(wàn)元），專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入21,710萬(wàn)元，調(diào)入資金59,981萬(wàn)元（其中，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入9,422萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入50,559萬(wàn)元），政府一般債券資金收入3,872萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,829萬(wàn)元，收入總計(jì)316,071萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出285,476萬(wàn)元，加上體制上解支出6,522萬(wàn)元，政府一般債券還本支出1萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出24,072萬(wàn)元（其中18,542萬(wàn)元為專(zhuān)項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付資金），支出總計(jì)316,071萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)政府性基金收入338,994萬(wàn)元（其中，土地出讓金收入337,839萬(wàn)元），比上年實(shí)際完成數(shù)442,326萬(wàn)元減少103,332萬(wàn)元，同比下降23.36%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入5,084萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余30,133萬(wàn)元，收入總計(jì)374,211萬(wàn)元。
政府性基金支出363,298萬(wàn)元，加上體制上解支出5,949萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出4,964萬(wàn)元，支出總計(jì)374,211萬(wàn)元。收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成55,205萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入29萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)元，收入總計(jì)55,237萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4,646萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算50,559萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32萬(wàn)元，支出總計(jì)55,237萬(wàn)元，收支平衡。
（四）政府債務(wù)情況
2021年，省財(cái)政廳批準(zhǔn)我縣地方政府性債務(wù)限額1,401,133? 萬(wàn)元，實(shí)際債務(wù)余額1,388,500萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)1,376,900萬(wàn)元）。2021年?duì)幦〉胤秸畟?42,437萬(wàn)元，其中，新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券7,809萬(wàn)元，用于獨(dú)山縣中醫(yī)院提質(zhì)改造建設(shè)項(xiàng)目及獨(dú)山縣婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目；新增一般債券3,872萬(wàn)元；地方政府再融資債券130,756萬(wàn)元，用于存續(xù)滾動(dòng)置換往年度到期債券本金。
三、2021年財(cái)政主要工作
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，也是獨(dú)山經(jīng)濟(jì)形勢(shì)面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)的一年。一年來(lái)，財(cái)政部門(mén)凝心聚力、克難攻堅(jiān)，聚焦建設(shè)“五個(gè)新獨(dú)山”中心任務(wù)，扎實(shí)做好“三?！北Ｕ希€(wěn)步做好風(fēng)險(xiǎn)防范，深入推進(jìn)國(guó)企改革，全面推行預(yù)算一體化管理和國(guó)庫(kù)集中支付制度，牢牢守住財(cái)政保障底線(xiàn)，全年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)有序。
（一）千方百計(jì)籌措資金，奮力穩(wěn)住財(cái)政運(yùn)行
受?chē)?guó)家減稅降費(fèi)政策及財(cái)政結(jié)算政策因素影響，財(cái)政運(yùn)行舉步維艱，兜牢財(cái)政底線(xiàn)面臨前所未有的困難，我們積極采取有效措施，奮力穩(wěn)住了財(cái)政運(yùn)行。一是扎實(shí)組織財(cái)政收入。找準(zhǔn)、找實(shí)財(cái)源分布，多方挖掘，應(yīng)收盡收。在減稅降費(fèi)政策持續(xù)實(shí)施的局面下，一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)13.65%。二是全力向上爭(zhēng)取資金彌補(bǔ)財(cái)力缺口。精準(zhǔn)分析研究上級(jí)補(bǔ)助政策、重點(diǎn)投向和直達(dá)機(jī)制，全縣爭(zhēng)取中央和省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金175,937萬(wàn)元，其中，抗疫特別國(guó)債4,411萬(wàn)元。三是清理盤(pán)活財(cái)政存量資金。將預(yù)算單位已結(jié)轉(zhuǎn)兩年未撥付的轉(zhuǎn)移支付資金收回，預(yù)算執(zhí)行中加大對(duì)2021年度非重點(diǎn)支出結(jié)轉(zhuǎn)的收回力度，全縣收回部門(mén)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金26,655萬(wàn)元。四是統(tǒng)籌管理非稅收入。強(qiáng)化非稅一體化系統(tǒng)運(yùn)用，加強(qiáng)政府宏觀調(diào)控，統(tǒng)籌安排預(yù)算單位征收的政府非稅收入，強(qiáng)化提升縣級(jí)“三?！蹦芰?。2021年全縣完成非稅收入29,888萬(wàn)元，比上年同期增加7,234萬(wàn)元，同比上升31.93%。
（二）優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，竭力兜牢“三?！钡拙€(xiàn)
一是全力兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。制定印發(fā)《獨(dú)山縣從嚴(yán)落實(shí)“三保”兜底細(xì)化工作方案》及其子方案，成立縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)為雙組長(zhǎng)的獨(dú)山縣“三?！倍档坠ぷ黝I(lǐng)導(dǎo)小組，建立周調(diào)度機(jī)制，每周聽(tīng)取“三保”工作推進(jìn)情況，研究部署下步工作開(kāi)展。2021年全縣“三保”支出共計(jì)143,831萬(wàn)元，其中，保工資95,152萬(wàn)元，保民生44,621萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)4,058萬(wàn)元。二是有效壓減各項(xiàng)支出。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，全力壓減一般性支出，2021年全年共壓減年初項(xiàng)目預(yù)算、清退臨聘人員、降低食堂補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、減少會(huì)議活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等非重點(diǎn)支出1,383萬(wàn)元，有效緩解財(cái)政壓力，壓減后的支出統(tǒng)籌用于涉及檢查、整改和欠付農(nóng)民工工資等。三是提升直達(dá)資金使用效益。建立常態(tài)化的財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督和管理，提高資金使用效益，確保2021年財(cái)政資金直達(dá)民生、直接惠企利民。2021年我縣直達(dá)資金共支出54,261萬(wàn)元，資金安排涉及教育、住房、就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生、困難補(bǔ)助等多個(gè)基本民生領(lǐng)域，充分發(fā)揮資金效用。
（三）用好用活財(cái)政資金，全力保障重點(diǎn)支出
強(qiáng)化財(cái)政資金管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障各類(lèi)重點(diǎn)支出，尤其是民生類(lèi)支出。一是強(qiáng)化衛(wèi)生服務(wù)保障。全年撥付衛(wèi)生健康專(zhuān)項(xiàng)資金11,594.07萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)、藥物制度補(bǔ)助、重大傳染疾病防控補(bǔ)助、疫情防控等工作，有效推進(jìn)全縣衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。二是做好安居工程保障。全年支出保障性安居工程資金194.59萬(wàn)元，其中，租賃補(bǔ)貼31.21萬(wàn)元，城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目163.38萬(wàn)元，有效改善了困難群眾的居住環(huán)境，大幅提升了群眾安居質(zhì)量。三是持續(xù)加大教育投入。全年撥付教育經(jīng)費(fèi)42,150萬(wàn)元，其中，項(xiàng)目資金7,652萬(wàn)元、預(yù)算安排資金34,498萬(wàn)元；爭(zhēng)取57萬(wàn)元資金落實(shí)中高職380名新生補(bǔ)助，落實(shí)高校學(xué)生資助4,120萬(wàn)元惠及24,358人。四是有效保障群眾就業(yè)。2021年社會(huì)保障和就業(yè)支出共16,750萬(wàn)元，其中養(yǎng)老金支出12,238萬(wàn)元；撥付就業(yè)補(bǔ)貼、“三支一扶”補(bǔ)助共1,904萬(wàn)元，公益性崗位安置就業(yè)困難人員540人；撥付普惠金融創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息116萬(wàn)元，扶持223戶(hù)成功創(chuàng)業(yè)，帶動(dòng)就業(yè)965人。五是著力保障基本民生。2021年共支出低保金、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助、殘疾人補(bǔ)助等民政資金6,404.47萬(wàn)元，有效保障了基本民生，切實(shí)提高人民群眾幸福感和滿(mǎn)意度。
（四）凝聚資源強(qiáng)化監(jiān)管，有力助推鄉(xiāng)村振興
扎實(shí)開(kāi)展鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，通過(guò)強(qiáng)化管理、健全制度等方式，為鄉(xiāng)村振興提供財(cái)力保障。一是抓好資金統(tǒng)籌保障。2021年全縣投入鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興資金58,076.04萬(wàn)元，按照資金類(lèi)別分：財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金（銜接）資金16,748.22萬(wàn)元（其中，縣級(jí)投入資金4,273.22萬(wàn)元，較上年度增長(zhǎng)10.21萬(wàn)元）、東西部扶貧協(xié)作廣州市對(duì)口幫扶資金4,757.95萬(wàn)元、整合涉農(nóng)資金12,639.92萬(wàn)元、農(nóng)村環(huán)境資金5,571.25萬(wàn)元、其他各類(lèi)資金18,358.7萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于安全飲水、教育保障、醫(yī)療保障、產(chǎn)業(yè)與就業(yè)扶貧、綜合保障、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善及人居環(huán)境整治等方面，為我縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興銜接提供資金保障。二是助力鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)建設(shè)。統(tǒng)籌安排存量資金784萬(wàn)元，支持百泉鎮(zhèn)百泉湖村拉外組、麻尾鎮(zhèn)麻尾村麻往組、基長(zhǎng)鎮(zhèn)秀峰村麻旁組3個(gè)鄉(xiāng)村振興集成示范試點(diǎn)建設(shè)， “小投入、大見(jiàn)效”的鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入機(jī)制成效明顯。三是落實(shí)惠民補(bǔ)貼發(fā)放。按照省級(jí)統(tǒng)發(fā)目錄規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和發(fā)放頻次要求，統(tǒng)籌資金及時(shí)足額發(fā)放財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金16,081.01萬(wàn)元，涉及受益對(duì)象293,458人次/戶(hù)，切實(shí)保障農(nóng)戶(hù)利益。四是健全資金管理制度。圍繞中央及省級(jí)要求，結(jié)合我縣鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃，編制印發(fā)《獨(dú)山縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金管理細(xì)則》及《獨(dú)山縣2021年財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用方案》，對(duì)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)乃至全過(guò)程資金使用作了詳細(xì)要求，確保財(cái)政銜接資金發(fā)揮效益。五是強(qiáng)化資金督查督導(dǎo)。結(jié)合我縣實(shí)際制定《關(guān)于開(kāi)展2021年度財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金專(zhuān)項(xiàng)督查工作方案》，強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興銜接資金的監(jiān)督管理，確保銜接資金規(guī)范有序使用。
（五）精準(zhǔn)施策防控并舉，致力化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
認(rèn)真貫徹落實(shí)省領(lǐng)導(dǎo)到獨(dú)山調(diào)研指示精神，全面核清債務(wù)底數(shù)，抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解。一是強(qiáng)化組織保障。制定《2021年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作方案》，通過(guò)公共預(yù)算資金安排、資產(chǎn)處置、續(xù)貸滾動(dòng)、借新還舊緩釋、展期談判、國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)收入等方式，防范化解2021年我縣到期（逾期）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。印發(fā)《關(guān)于調(diào)整和充實(shí)獨(dú)山縣防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》，抽調(diào)32名同志充實(shí)化債專(zhuān)班，明確各專(zhuān)班職責(zé)，合力防范化解債務(wù)。二是嚴(yán)控債務(wù)成本。嚴(yán)格舉債審批手續(xù)，嚴(yán)控展期債務(wù)成本，堵住債務(wù)增長(zhǎng)“后門(mén)”，將政府債務(wù)嚴(yán)格控制在限額范圍內(nèi)。三是加大償還力度。按照“一債務(wù)一專(zhuān)班一方案、一案一策一計(jì)劃”的工作要求，力爭(zhēng)展期兌付本息，緩解償債壓力；同時(shí)加強(qiáng)銀行貸款跟蹤推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品置換，爭(zhēng)取將債務(wù)“化小、化優(yōu)、化長(zhǎng)”。全年還本付息25.51億元。四是加強(qiáng)輿情管控。進(jìn)一步加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)，對(duì)苗頭性輿情、敏感熱點(diǎn)信息做好迅速研判預(yù)警和后續(xù)跟蹤，實(shí)現(xiàn)線(xiàn)上線(xiàn)下協(xié)同應(yīng)對(duì)，確?！安幻芭荨薄安怀鍪隆?，全年未發(fā)生重大債務(wù)輿情。
（六）縱深推進(jìn)國(guó)企改革，著力提升運(yùn)營(yíng)能力
一是加強(qiáng)國(guó)企人才管理。制定《獨(dú)山縣縣管?chē)?guó)有企業(yè)招聘人員暫行規(guī)定（試行）》，對(duì)國(guó)有企業(yè)工作人員招聘標(biāo)準(zhǔn)作出明確規(guī)定；完成對(duì)三大集團(tuán)6位領(lǐng)導(dǎo)同志的考察，有效充實(shí)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子；組織開(kāi)展國(guó)有企業(yè)人才資源分層統(tǒng)計(jì)摸底工作，建立人才工作臺(tái)賬，全面規(guī)范國(guó)企選人用人情況。二是多措并舉做實(shí)資產(chǎn)。制定《獨(dú)山縣資產(chǎn)盤(pán)活工作方案》，全面摸底排查全縣閑置、低效利用資產(chǎn)以及出租、出借資產(chǎn)情況，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理處置方式，最大限度盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)，努力實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值最大化。2021年全年共處置資產(chǎn)128項(xiàng)，處置收入約6,255.56萬(wàn)元。三是全面推進(jìn)國(guó)企改革。積極清理、整合、改革各子公司，有效推進(jìn)國(guó)企瘦身減負(fù)，2021年共清理注銷(xiāo)平臺(tái)公司43家，完成3家全民所有制企業(yè)公司制改革；制定《獨(dú)山縣國(guó)有企業(yè)改革實(shí)施方案》，圍繞總體改革目標(biāo)，進(jìn)一步深化國(guó)企改革，切實(shí)做好國(guó)企市場(chǎng)化、實(shí)體化的轉(zhuǎn)型發(fā)展。2021年三大集團(tuán)共實(shí)現(xiàn)營(yíng)收64,118.38萬(wàn)元，其中，神璽集團(tuán)19,865.26萬(wàn)元、鑫鳳集團(tuán)6,844.53萬(wàn)元、恒源集團(tuán)37,408.59萬(wàn)元。四是有效清理對(duì)外投資。制定《獨(dú)山縣國(guó)有企業(yè)對(duì)外投資清理工作方案》，進(jìn)一步規(guī)范我縣國(guó)有企業(yè)的對(duì)外投資行為，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，規(guī)范投資監(jiān)督管理。2021年全縣收回投資款1,336萬(wàn)元、分紅款2,018.61萬(wàn)元。五是強(qiáng)化國(guó)企監(jiān)管督導(dǎo)。不定期對(duì)三大集團(tuán)內(nèi)控制度進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，重點(diǎn)督查財(cái)務(wù)制度、“三重一大”制度的落實(shí)情況，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)情況的督導(dǎo)力度，確保國(guó)有企業(yè)內(nèi)控制度執(zhí)行到位。
（七）深化改革提質(zhì)增效，努力提高管理水平
一是有序推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。按照《獨(dú)山縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理推進(jìn)工作方案》，建立起各負(fù)其責(zé)、各司其職的協(xié)同聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，構(gòu)建事前有目標(biāo)、事中有監(jiān)控、事后有評(píng)價(jià)的績(jī)效管理閉環(huán)系統(tǒng)，統(tǒng)籌抓好目標(biāo)編審、運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)等各環(huán)節(jié)工作，有序組織開(kāi)展全縣預(yù)算績(jī)效管理。2020年部門(mén)績(jī)效自評(píng)涉及72家單位，金額252,640.77萬(wàn)元（包含縣級(jí)項(xiàng)目支出自評(píng)177個(gè)34,069.37萬(wàn)元）；2021年績(jī)效目標(biāo)編審涉及78家單位133,200.56萬(wàn)元（包含項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)271個(gè)34,552.94萬(wàn)元）；2021年績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控涉及69家單位287個(gè)項(xiàng)目37,158.52萬(wàn)元，對(duì)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)督促整改糾偏，確保達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。二是全面推行國(guó)庫(kù)集中支付。研究制定《獨(dú)山縣關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理專(zhuān)項(xiàng)工作方案》，以全面強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束、確保行政事業(yè)單位工資按時(shí)足額發(fā)放、加強(qiáng)“三保”等重點(diǎn)支出保障、切實(shí)兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)為工作目標(biāo)，推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，切實(shí)保障財(cái)政資金安全，合理調(diào)度資金，進(jìn)一步提高財(cái)政資金支付效率，2021年全縣共清理16家單位、2個(gè)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)結(jié)余資金繳入國(guó)庫(kù)1,781萬(wàn)元，均用于“三?！敝С?。三是全面推行零基預(yù)算管理。打破基數(shù)概念和支出固化格局，強(qiáng)化預(yù)算收入統(tǒng)籌力度，深入實(shí)施全口徑預(yù)算管理，有效盤(pán)活存量資金。推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，優(yōu)化預(yù)算編審程序，強(qiáng)化預(yù)算評(píng)審、事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。四是做好財(cái)政監(jiān)管專(zhuān)項(xiàng)整治。制定《獨(dú)山縣深入開(kāi)展財(cái)政監(jiān)管專(zhuān)項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》，召開(kāi)動(dòng)員部署暨警示教育大會(huì)，扎實(shí)推進(jìn)縣及縣以下財(cái)政監(jiān)管專(zhuān)項(xiàng)整治，發(fā)現(xiàn)并整改完成91項(xiàng)問(wèn)題，有效提升全縣財(cái)政監(jiān)管及基層財(cái)政管理水平。五是扎實(shí)開(kāi)展會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。通過(guò)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”執(zhí)法檢查程序選取了縣水務(wù)局等8家單位開(kāi)展2021年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的55個(gè)問(wèn)題，及時(shí)下發(fā)處理決定，責(zé)令被查單位認(rèn)真整改。通過(guò)檢查、整改，全面規(guī)范各單位會(huì)計(jì)工作。
各位代表，回顧2021年，我們?cè)谪?cái)政收支矛盾突出、債務(wù)化解任務(wù)繁重的情況下，主動(dòng)作為，較好的完成了全年的各項(xiàng)工作任務(wù)，這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大代表們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是政協(xié)委員們大力支持的結(jié)果，也是全縣人民共同團(tuán)結(jié)奮斗的成果。
在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政發(fā)展中面臨諸多困難和問(wèn)題。一是受經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)等因素影響，稅源成長(zhǎng)緩慢，財(cái)政收入總量小，滿(mǎn)足不了剛性支出，收支矛盾仍然存在。二是債務(wù)輿情風(fēng)險(xiǎn)較高，各項(xiàng)資金缺口較大，防范化解任務(wù)仍然艱巨。三是受疫情影響，資產(chǎn)處置進(jìn)度緩慢，處置資金不能及時(shí)到位，處置效果不理想。四是因歷年來(lái)我縣超調(diào)資金過(guò)多，省財(cái)政為消化超調(diào)資金，將我縣工資專(zhuān)戶(hù)月均調(diào)度數(shù)調(diào)整為只調(diào)度直達(dá)資金部分，我縣每月需自行組織收入以確保工資足額發(fā)放，“三?！眽毫^大。五是省財(cái)政將我縣上劃中央稅收財(cái)政資金留用比例調(diào)整為0，需調(diào)用庫(kù)款上解部分資金，導(dǎo)致財(cái)政運(yùn)行十分緊張。面對(duì)這些問(wèn)題，我們將高度重視、開(kāi)拓思路、創(chuàng)新舉措，切實(shí)采取有效措施，努力加以解決。
四、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年，財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)，以及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署，狠抓建設(shè)西部陸海通道支點(diǎn)城市的嶄新機(jī)遇，圍繞“四新”抓“四化”，大力兜牢“三保”底線(xiàn)，樹(shù)牢“過(guò)緊日子”思想，深入推進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理，努力把寶貴的財(cái)政資源發(fā)揮出最大效益，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力的保障。
預(yù)算安排的原則是：堅(jiān)持綜合全面、公開(kāi)透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、注重績(jī)效，遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、收支平衡，確保把有限的資金“花在刀刃上”。
（一）一般公共預(yù)算
財(cái)政總收入84,442萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)75,680萬(wàn)元增加8,762萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.58%。一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)完成46,968萬(wàn)元，剔除預(yù)計(jì)國(guó)有資產(chǎn)處置一次性收入10,000萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)35,208萬(wàn)元增長(zhǎng)5%。
一般公共預(yù)算收入46,968萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助的一般轉(zhuǎn)移支付收入166,490萬(wàn)元（其中，縣級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入104,349萬(wàn)元）、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入17,562萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,100萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金預(yù)算收入3,500萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入20,012萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24,072萬(wàn)元（其中專(zhuān)項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付18,542萬(wàn)元，縣級(jí)5,530萬(wàn)元），全縣收入預(yù)算293,704萬(wàn)元，其中，縣級(jí)財(cái)力195,459萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全縣縣級(jí)支出預(yù)算195,459萬(wàn)元，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先地位，重點(diǎn)安排用于聚焦黨中央、省委、州委和縣委重大決策部署，圍繞“四新”抓“四化”、鄉(xiāng)村振興、審計(jì)整改、防范風(fēng)險(xiǎn)等重要領(lǐng)域的專(zhuān)項(xiàng)支出。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)算30,531萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)66,004萬(wàn)元減少35,473萬(wàn)元，下降53.74%，加上上年結(jié)余4,964萬(wàn)元，收入總計(jì)35,495萬(wàn)元。按照以收定支和收支平衡原則，支出預(yù)算26,054萬(wàn)元（其中，土地征拆開(kāi)發(fā)成本5,429萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券利息18,954萬(wàn)元，城市路燈電費(fèi)及垃圾清運(yùn)費(fèi)1,171萬(wàn)元，污水處理設(shè)施與運(yùn)營(yíng)500萬(wàn)元），上解支出5,941，調(diào)出資金平衡一般公共預(yù)算3,500萬(wàn)元。支出總計(jì)35,495萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入23,126萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)8,000萬(wàn)元增加15,126萬(wàn)元，增長(zhǎng)189.08%，加上上年結(jié)余32萬(wàn)元，收入總計(jì)23,158萬(wàn)元。支出預(yù)算總計(jì)23,158萬(wàn)元（主要用于解決國(guó)有企業(yè)部分內(nèi)退人員工資、穗通公司改制人員經(jīng)費(fèi)、調(diào)出資金平衡公共預(yù)算等），收支平衡。
五、2022年財(cái)政工作主要任務(wù)
2022年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，堅(jiān)持有效聚財(cái)、開(kāi)明理財(cái)、精準(zhǔn)用財(cái)，切實(shí)提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。
（一）深化財(cái)政管理制度改革，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是強(qiáng)化政府“過(guò)緊日子”意識(shí)，提高資源配置使用效率，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，壓減一般性支出，重點(diǎn)保證工資及教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等重點(diǎn)民生支出，加大對(duì)重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，提高財(cái)政投入的精準(zhǔn)度與有效性，更好服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。二是深化預(yù)算績(jī)效改革，將預(yù)算績(jī)效管理貫穿預(yù)算編制和執(zhí)行全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高預(yù)算編制質(zhì)量和水平，做好預(yù)算績(jī)效監(jiān)控，及時(shí)糾正偏差，發(fā)揮財(cái)政資金作用，更好推動(dòng)政策落地見(jiàn)效。三是全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付，從來(lái)源、支出管理入手，嚴(yán)格區(qū)別資金性質(zhì)，分類(lèi)處理，有效盤(pán)活各預(yù)算單位沉淀的財(cái)政資金，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制。四是建立健全預(yù)算執(zhí)行管理長(zhǎng)效機(jī)制，增加預(yù)算單位和部門(mén)對(duì)預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化財(cái)政資金使用的追蹤問(wèn)效，提高財(cái)政資金的效率性、效益性和安全性。
（二）全力以赴提高預(yù)算收入，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。一是落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)和稅收優(yōu)惠政策，確保各項(xiàng)涉企優(yōu)惠政策落實(shí)到位，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加大清理欠稅工作力度，著力培育一批新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)、規(guī)模以上企業(yè)的扶持，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，增加稅收收入。三是大力開(kāi)展綜合治稅工作，切實(shí)加強(qiáng)非稅收入征管，強(qiáng)化對(duì)土地出讓收入、國(guó)有資源有償使用收入等薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)管，進(jìn)一步完善和規(guī)范非稅收入收繳和核算管理，杜絕跑冒滴漏。
（三）多措并舉化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。一是強(qiáng)化資金籌集力度。通過(guò)公共預(yù)算資金安排、基金預(yù)算資金安排、資產(chǎn)處置、合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)、債券置換、與省州國(guó)有企業(yè)及金融機(jī)構(gòu)合作實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品置換、續(xù)貸滾動(dòng)或借新還舊緩釋、展期談判、國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)收入化解等方式防范化解債務(wù)。二是按照投資風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，進(jìn)一步對(duì)全縣債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析研判，分類(lèi)摸排，建立臺(tái)賬，進(jìn)一步緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。梳理已談判債務(wù)到期情況，再次確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提前謀劃，抓緊籌資，科學(xué)配資，化解或緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是認(rèn)真梳理債務(wù)輿情風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)輿情，按照“一輿情一應(yīng)對(duì)方案”的工作要求，提前準(zhǔn)備相關(guān)應(yīng)對(duì)措施，確保債務(wù)化解工作平穩(wěn)推進(jìn)。
（四）整合國(guó)有企業(yè)資源資產(chǎn)，推動(dòng)國(guó)企轉(zhuǎn)型發(fā)展。一是實(shí)施戰(zhàn)略性重組、劃分經(jīng)營(yíng)板塊，明確企業(yè)功能，健全勞動(dòng)、人事、分配制度，建立“按績(jī)?nèi)〕辍钡恼蚣?lì)機(jī)制，重新配置資產(chǎn)資源以滿(mǎn)足公司市場(chǎng)化運(yùn)作需求，增大公司現(xiàn)金流量，確保公司穩(wěn)步轉(zhuǎn)型。二是按照“厘清底數(shù)、分類(lèi)管理、方式多樣、分步實(shí)施”的原則，采取租賃、合作經(jīng)營(yíng)、資本引入、投資入股、處置等多種方式對(duì)我縣老舊閑置資產(chǎn)和債務(wù)形成資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)活，努力實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值最大化。三是持續(xù)強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)監(jiān)管。進(jìn)一步健全國(guó)有企業(yè)勞動(dòng)、人事、薪酬制度，建立全面績(jī)效考核機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)的監(jiān)督管理職能，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)規(guī)范有序轉(zhuǎn)型發(fā)展。
各位代表，在新的一年里，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步解放思想，實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)及社會(huì)事業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
報(bào)告完畢。
