（貴州省）關(guān)于黔南州惠水縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算草案的報告
惠水縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算草案的報告
（2023年1月5日在惠水縣第十九屆人民代表大會第二次會議上）
各位代表：?
?? ????受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告惠水縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況，提出2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我們始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，衷心擁護(hù)“兩個確立”、忠誠踐行“兩個維護(hù)”，全面落實習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，圍繞“四新”主攻“四化”戰(zhàn)略和“四區(qū)一高地”定位，堅持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算的原則，全面完成各項工作任務(wù)，財政運行平穩(wěn)有序。?
一、一般公共預(yù)算收支情況?
（一）一般公共預(yù)算收入情況
1.縣級一般公共預(yù)算收入64,348萬元，其中：稅收收入24,093 萬元、非稅收入40,255萬元。剔除增值稅留抵退稅因素影響，同口徑縣級公財收入完成67,828萬元，較上年增長5.42%，其中：稅收收入27,573萬元，同口徑下降33.17%，非稅收入40,255萬元，增長74.39%，占比59.35%；
2.上級補助收入253,821萬元，其中：返還性收入6,882萬元，轉(zhuǎn)移支付收入246,939萬元；
3.一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,847萬元；
4.調(diào)入資金51,679萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出情況
1.本級支出339,971萬元，下降2.53%。其中：九項民生支出262,957萬元，占一般公共預(yù)算本級支出的77.35%，較上年增加1.31個百分點，教育支出、科學(xué)技術(shù)支出均實現(xiàn)正增長；
2.上解支出11,502萬元；
3.一般債務(wù)還本支出20,847萬元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況
本年收入390,695萬元，本年支出372,320萬元。年終結(jié)余18,375萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
二、政府性基金預(yù)算收支情況
2022年政府性基金預(yù)算收入144,461萬元，其中：本級收入 125,438萬元、上級補助收入4,111萬元、上年結(jié)余3,618萬元（含待償債置換專項債券3,600萬元）、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11,294萬元。
2022年政府性基金預(yù)算支出141,933萬元，其中：本級支出115,894萬元、專項債務(wù)還本支出11,294萬元、調(diào)出到一般公共預(yù)算14,745萬元。
本年收入144,461萬元，本年支出141,933萬元。結(jié)余2,528萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,391萬元，其中：本級收入1,375萬元，上級補助收入16萬元。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,375萬元，其中：本級支出1,100萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算275萬元。
本年收入1,391萬元，本年支出1,375萬元。結(jié)余16萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
四、社會保險基金預(yù)算收支情況
我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金上劃州級統(tǒng)籌后，僅保留機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金在縣級核算。
2022年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20,254萬元，支出20,361萬元，本年結(jié)余-107萬元，滾存結(jié)余910萬元。
五、其他需要報告的事項
（一）預(yù)備費安排情況
2022年預(yù)算安排預(yù)備費3,492萬元，實際支出2,815萬元。主要用于疫情防控物資購置及運輸保障、貴惠大道明田段排險除危、打擊治理跨境違法犯罪專項行動、突發(fā)事件應(yīng)急處置相關(guān)費用等難以預(yù)見的開支。
（二）地方政府債務(wù)管控情況
2022年我縣地方政府債務(wù)限額735,883萬元，其中：一般債務(wù)409,995萬元，專項債務(wù)325,888萬元。截至2022年12月31日，我縣政府債務(wù)余額707,116萬元，未超過債務(wù)限額，其中：一般債務(wù)381,730萬元，專項債務(wù)325,386萬元。
2022年財政工作回顧
2022年，是黨的二十大勝利召開之年，財政工作始終以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，搶抓新國發(fā)2號文件帶來的重大機遇，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力保障重點支出，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險，為推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步前行提供了有力支撐。
一、聚焦政策執(zhí)行，財政收入增長有序
一是在全面落實退、減、緩、免各項稅收優(yōu)惠政策的前提下，加強部門聯(lián)動，積極組織收入入庫，全年同口徑縣級公共財政收入完成67,828萬元，同比增長5.42%。二是加大爭資爭項力度。全年各部門累計爭取中央、省、州各類資金253,742萬元，比上年同期增加27,476萬元，增長12.14%。三是切實管好用好直達(dá)資金，堅持資金下達(dá)和使用監(jiān)管同步，中央直達(dá)資金104,217萬元全部即時分配下達(dá)、直接惠企利民。
二、聚焦結(jié)構(gòu)調(diào)整，民生支出保障有力
一是全力以赴兜牢“三?！钡拙€。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，始終堅持把“三?！敝С龇旁谪斦С龅膬?yōu)先位置。2022年，我縣安排“三保”支出共計247,409萬元，占一般公共預(yù)算本級支出的72.77%。二是全力以赴做好疫情防控保障。2022年投入資金2,428萬元，主要用于疫情防控設(shè)備物資采購、設(shè)施建設(shè)和公共衛(wèi)生體系建設(shè)等。三是積極促進(jìn)穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)。全面落實好各項就業(yè)政策，規(guī)范就業(yè)補助資金管理，今年以來共發(fā)放創(chuàng)業(yè)就業(yè)補貼3,301萬元，為全縣創(chuàng)業(yè)就業(yè)工作提供了有力的財政支持。
三、聚焦成效鞏固，鄉(xiāng)村振興成效顯著
一是圍繞鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，切實做好財政涉農(nóng)資金整合工作。2022年，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金17,960萬元，優(yōu)先用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是落實“一卡通”社會保障政策。及時、足額、精準(zhǔn)兌現(xiàn)生態(tài)補償、耕地地力保護(hù)等56項涉農(nóng)補貼資金24,580萬元。三是全力保障糧食安全。將縣域糧油儲備風(fēng)險基金、糧食輪換、貼息、糧食基礎(chǔ)設(shè)施等方面支出納入財政預(yù)算予以保障，及時足額安排到位。四是拓寬脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品銷售渠道，搭建起農(nóng)戶“脫貧致富”連心橋，完成“扶貧832平臺”采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品預(yù)留份額29萬元。
四、聚焦運行管理，機制體制日趨完善
一是持續(xù)深化績效管理改革。2022年開展重點績效評價項目90個，涉及金額近10億元，進(jìn)一步推動財政重點績效評價縱深發(fā)展。二是扎實推進(jìn)財政資金項目預(yù)算評審。2022年完成項目預(yù)算評審109個，評審金額147,675萬元，審定金額140,968萬元，核減金額6,707萬元，平均核減率4.54%。三是實行中長期財政規(guī)劃管理。強化三年滾動財政規(guī)劃對年度預(yù)算的約束，加強項目庫管理，促進(jìn)預(yù)算科學(xué)精準(zhǔn)編制和規(guī)范高效執(zhí)行，提高財政預(yù)算的統(tǒng)籌能力。四是推進(jìn)財政收入分配管理改革。兌現(xiàn)各鎮(zhèn)（街道）改革獎勵資金1,263萬元，用真金白銀力促各鎮(zhèn)（街道）參與財政收入分配管理改革工作，累計實現(xiàn)增收5,700萬元。
五、聚焦安全發(fā)展，債務(wù)風(fēng)險防控有效
一是嚴(yán)控債務(wù)增量。壓實各部門和縣屬國有企業(yè)化債主體責(zé)任，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，從嚴(yán)控制新增政府債務(wù)。二是強化目標(biāo)導(dǎo)向。結(jié)合“五個一批”制定化債方案，以做小分子、做大分母為主要抓手，實現(xiàn)年末綜合債務(wù)率只降不升的控制目標(biāo)。三是以時間換空間。通過與債權(quán)人開展債務(wù)展期重組降息工作，錯開還款高峰，緩釋償債壓力，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。
六、聚焦財政監(jiān)督，從嚴(yán)治黨縱深推進(jìn)
一是強化黨的建設(shè)。堅決貫徹全面從嚴(yán)治黨要求，以黨建為引領(lǐng)，確保財政工作始終沿著正確的方向推進(jìn)。二是強化權(quán)力制約。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神，規(guī)范公務(wù)用車、公務(wù)接待、采購管理，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，將每一分財政資金用在“刀刃上”。三是強化監(jiān)督預(yù)防。緊盯重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把好風(fēng)險防范關(guān)，做到常提醒、早預(yù)防、嚴(yán)監(jiān)督，把監(jiān)督寓于日常工作中，多輪次開展各類財政監(jiān)督檢查，有效防范不正之風(fēng)及各類違紀(jì)違法問題的發(fā)生。
2023年財政預(yù)算草案
緊緊圍繞中央、省委、州委和縣委重要決策部署，堅持貫徹落實過“緊日子”要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，確保全縣經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間。遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、突出重點、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，努力實現(xiàn)2023年預(yù)期目標(biāo)，堅定不移推動經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
一、一般公共預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算本級收入70,782萬元，增長10%。其中：稅收收入36,180萬元，增長50.17%；非稅收入34,602萬元，降低14.04%；
（二）上級對地方轉(zhuǎn)移性收入245,000萬元，降低3.47%。其中：返還性收入6,882萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入208,858萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入29,260萬元；
（三）調(diào)入資金55,481萬元，其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入52,881萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入2,600萬元；
（四）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18,375萬元。
2023年一般公共預(yù)算收入389,638萬元。一般公共預(yù)算本級支出361,248萬元（含預(yù)備費安排3,806萬元）、上解支出9,000萬元，支出合計370,248萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19,390萬元。預(yù)算收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算本級收入142,022萬元，上級補助收入4,111萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,528萬元，收入總量148,661萬元。政府性基金預(yù)算本級支出93,252萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算52,881萬元，支出合計146,133萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,528萬元。預(yù)算收支平衡。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入3,002萬元，上級補助收入16萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余16萬元，收入總量3,034萬元。2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出418萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算2,600萬元，支出合計3,018萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16萬元。預(yù)算收支平衡。
四、社會保險基金預(yù)算
?機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算24,533萬元，支出預(yù)算22,103萬元。當(dāng)年結(jié)余2,430萬元，年末滾存結(jié)余3,340萬元。
2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，我們將繼續(xù)堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，推動積極的財政政策加力提效，加強各類政策協(xié)調(diào)配合，保持必要的財政支出強度，大力提振市場信心，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，有效防范化解重大風(fēng)險，推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，努力實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
一、緊扣財源培育，以更大力度助推財政增收
支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育稅源、涵養(yǎng)財源，形成“水多魚多”的良性循環(huán)，不斷增強財政綜合實力。一是盤活財源存量。結(jié)合留抵退稅政策和緩繳政策到期，保交樓資金落地，政策性金融工具項目全面開工，帶動各稅種各行業(yè)特別是制造業(yè)和建材業(yè)稅收收入實現(xiàn)正增長。支持經(jīng)開區(qū)交通產(chǎn)業(yè)園、煥熱產(chǎn)業(yè)園、新型建材、包裝、食品加工、裝備制造等領(lǐng)域企業(yè)擴(kuò)能升級，促進(jìn)企業(yè)在優(yōu)勢再造的同時為經(jīng)濟(jì)增長提供新支撐。通過“騰籠換鳥”、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式，盤活閑置土地、廠房，提高土地畝均稅收貢獻(xiàn)率。全面清理企業(yè)拖欠稅款，突出重點，分類管理，邊清邊收，確保欠稅及時繳庫。開展土地出讓金清繳工作，力爭土地出讓金足額及時收繳入庫。二是拓展財源增量。持續(xù)推進(jìn)招商引資，對項目和企業(yè)實施跟蹤管理和服務(wù)，做好要素保障，吸引更多效益高、增長快的總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)落戶本地，把招商引資的成果體現(xiàn)到財政收入增長上。積極爭取中央預(yù)算內(nèi)投資資金、省級專項資金和專項債資金，有效彌補縣級財政投入不足，推動重點民生項目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施建設(shè)，夯實經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。加快投資項目要件手續(xù)辦理，圍繞風(fēng)電、光伏、G321改擴(kuò)建新開工項目，引導(dǎo)項目與本地建安企業(yè)和產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行合作，留住稅收。加快棚改PPP、國家儲備林、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、糧油加工倉儲、冷鏈物流、污水三期、后扶車間等國企重點項目建設(shè)，支持國有企業(yè)加快礦產(chǎn)資源開發(fā)，做好閑置資產(chǎn)盤活租售，推動國有企業(yè)實體化發(fā)展增收。三是突破增收瓶頸。加快占補平衡新增耕地及城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目建設(shè)，推動耕地指標(biāo)扭負(fù)為正，促進(jìn)剩余新增耕地指標(biāo)交易。
二、緊扣發(fā)展質(zhì)量，以更強擔(dān)當(dāng)助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展
持續(xù)搶抓新國發(fā)2號文件帶來的新機遇，以圍繞“四新”主攻“四化”為著力點，為推動我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強力保障。一是搶抓政策機遇，積極爭資爭項。緊盯重點領(lǐng)域，高質(zhì)量謀劃項目儲備，時刻關(guān)注上級部門政策走向，搶抓先機、積極作為爭取上級政策和資金支持。二是統(tǒng)籌資金推進(jìn)“四化”。集中財力支持“四化”建設(shè)，把基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目與城鎮(zhèn)化發(fā)展、產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)合起來，形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展優(yōu)勢。三是加強部門合作推動金融工具取得實效。發(fā)揮基金、專項債券資金撬動作用，用好政策性開發(fā)性金融工具，落實財政貼息政策，助力實現(xiàn)擴(kuò)投資、帶就業(yè)、促消費綜合效應(yīng)。
三、緊扣民生福祉，以更深情懷保障基本民生
全面優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)推進(jìn)民生財政建設(shè)，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性、非重點支出，確保有限的財政資金能夠“握指成拳、精準(zhǔn)投向”。一是將財政資金的投向聚焦到黨的二十大報告明確的經(jīng)濟(jì)建設(shè)、教育科技、文化事業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、民生福祉、生態(tài)文明、安全穩(wěn)定等重點領(lǐng)域，不斷提高公共服務(wù)水平。在資金保障中做到三個必須：資金必須按季保障、力所能及的縣級配套資金必須給予保障、民生保障水平必須不低于全州平均水平。二是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。全面落實“全方位夯實糧食安全根基”的要求，加強對糧食生產(chǎn)能力、儲備能力、流通能力建設(shè)等方面資金保障，確保國家糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供。三是全面落實過“緊日子”要求，深挖節(jié)支潛力，把有限的財政資金用在“刀刃上”，全力以赴兜牢“三保”底線。
四、緊扣效能提升，以更高標(biāo)準(zhǔn)深化改革
堅持以提升財政治理能力、增強國有企業(yè)競爭力為抓手，持續(xù)深化改革。一是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理一體化建設(shè)，形成“預(yù)算+績效”架構(gòu)體系，推動預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督與績效管理深度融合，實現(xiàn)績效評價與預(yù)算安排掛鉤，為預(yù)算決策和管理提供參考依據(jù)。二是持續(xù)推進(jìn)鎮(zhèn)（街道）、經(jīng)開區(qū)縣級財政收入分配管理改革，充分發(fā)揮鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培育財源、增收節(jié)支的積極性。三是進(jìn)一步提高基層財政管理水平，鞏固拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政示范創(chuàng)建成果，逐步推動村級財務(wù)報賬線上審核全覆蓋。四是做好國有企業(yè)重組和薪酬制度改革，促使企業(yè)能夠按照現(xiàn)代企業(yè)的架構(gòu)、市場主體的思維開展經(jīng)營活動，推動企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型。
五、緊扣依法行政，以更實舉措完善財政治理
不斷強化財政資金監(jiān)管，推動從“一撥了之”向“精細(xì)管理”轉(zhuǎn)變。一是加強預(yù)算約束，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算安排支出。二是充分發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用。健全完善績效管理制度體系，強化績效結(jié)果約束，提高財政支出效益。三是強化政府投資預(yù)算評審。通過預(yù)算評審不斷提高預(yù)算安排的科學(xué)性，減少財政分配上的偏差，保證財政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。四是進(jìn)一步加大財政監(jiān)督力度。持續(xù)整飭財經(jīng)秩序，積極推動黨內(nèi)監(jiān)督與財會監(jiān)督貫通融合，形成巡察監(jiān)督與財會監(jiān)督協(xié)作配合機制，有效防范廉政風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險，保持嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律高壓態(tài)勢。五是提升防范和抵御重大風(fēng)險能力。積極通過統(tǒng)籌預(yù)算資金、盤活財政存量資金以及閑置國有資產(chǎn)化解債務(wù)，進(jìn)一步降低綜合債務(wù)率。
各位代表，奮楫揚帆啟新程，踔厲奮進(jìn)向未來！黨的二十大為新時代財政工作明確了使命任務(wù)、發(fā)展方向和工作重點。我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，堅持“以政領(lǐng)財、以財輔政”的工作理念，守正創(chuàng)新、勇毅前行，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時時放心不下”的責(zé)任意識做好財政工作，為譜寫中國式現(xiàn)代化建設(shè)惠水新篇章貢獻(xiàn)力量！
