（貴州?。╆P(guān)于黔南州?龍里縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
龍里縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《龍里縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》提請會議審議，并請縣政協(xié)委員和各位列席人員提出寶貴意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行整體情況
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。一年來，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認(rèn)真執(zhí)行縣十七屆人大五次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以“積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)”為主線，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過“緊日子”思想，兜牢“三?！钡拙€，妥善處理和應(yīng)對各類矛盾風(fēng)險(xiǎn)，全力推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）預(yù)算調(diào)整情況
縣十七屆人大五次會議批準(zhǔn)2021年財(cái)政總收入339,898萬元（其中：龍里區(qū)域288,243萬元，雙龍區(qū)域51,655萬元）；一般公共預(yù)算收入159,533萬元（其中：龍里區(qū)域136,868萬元，雙龍區(qū)域22,665萬元）；一般公共預(yù)算支出333,014萬元；政府性基金收支303,335萬元（其中：政府性基金預(yù)算收入293,600萬元，政府性基金預(yù)算支出283,335萬元）；國有資本經(jīng)營預(yù)算收支1,844萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入15,999萬元，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出15,881萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第四十六次會議審議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為364,793萬元，政府性基金收支調(diào)整為767,553萬元（其中：政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為684,362萬元，政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為734,272萬元），國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整為2,390萬元。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣財(cái)政總收入329,363萬元（龍里區(qū)域279,590萬元，雙龍區(qū)域49,773萬元），同比增長1.75%。
全縣一般公共預(yù)算收入156,884萬元（龍里區(qū)域136,918萬元，同比增收11,506萬元，增長9.17%；雙龍區(qū)域19,966萬元，同比減收5,124萬元，下降20.42%），完成預(yù)算的98.34%，同比增收6,382萬元，增長4.24%。其中：稅收收入120,482萬元，非稅收入36,402萬元，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重為23.20%。
全縣一般公共預(yù)算支出365,262萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.13%，同比增支5,084萬元，增長1.41%。
平衡情況：縣本級一般公共預(yù)算收入136,918萬元，加上返還性收入8,673萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入134,124萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34,000萬元、調(diào)入資金63,000萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,262萬元、地方政府一般債務(wù)收入116,139萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8,779萬元，收入合計(jì)504,895萬元。一般公共預(yù)算支出365,262萬元，加上上解支出10,614萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出116,139萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金118萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12,762萬元，支出合計(jì)504,895萬元。收支相抵，一般預(yù)算收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入685,229萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.13%，同比增收867萬元，增長0.13%。政府性基金預(yù)算支出717,052萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.65%，同比增支17,722萬元，增長2.53%。?
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入685,229萬元，加上上級補(bǔ)助收入1,269萬元、專項(xiàng)債務(wù)收入66,809萬元、專項(xiàng)債券還本支出22,371萬元、上年結(jié)余15,382萬元，收入合計(jì)791,060萬元。政府性基金預(yù)算支出717,052萬元，加上上解支出13,281萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出22,371萬元、調(diào)出資金20,000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18,356萬元，支出合計(jì)791,060萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,390萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2,390萬元，全部用于國有企業(yè)資本金注入。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（五）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
縣級統(tǒng)籌社會保險(xiǎn)基金收入11,908萬元，加上上年滾存結(jié)余10,486萬元，收入合計(jì)22,394萬元。社會保險(xiǎn)基金支出總計(jì)13,064萬元，主要用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金待遇（2021年起城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保障基金由州級統(tǒng)籌管理）。年終滾存結(jié)余9,330萬元。
（六）地方政府債務(wù)情況
截至2021年12月31日，全縣政府債務(wù)余額89.41億元，其中：一般債務(wù)余額60.31億元，專項(xiàng)債務(wù)余額29.1億元。2021年，地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21.41億元。地方政府債務(wù)還本支出13.85億元。
需要說明的問題：因上級財(cái)政未正式下達(dá)決算批復(fù)，以上數(shù)據(jù)暫以批復(fù)草表數(shù)據(jù)列報(bào)，待上級財(cái)政批復(fù)后，再向縣人大常委會報(bào)告。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)及重點(diǎn)工作
（一）夯基壘臺，統(tǒng)籌保障能力不斷增強(qiáng)。強(qiáng)化財(cái)稅收入征管。關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢和政策影響效果，繼續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，加大綜合治稅力度，提高稅收征管效率，依法應(yīng)收盡收；全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，多措并舉減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；加大非稅收入組織力度，加強(qiáng)非稅收入票據(jù)管控，確保非稅收入依法合規(guī)及時足額入庫。爭取上級資金支持。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，緊盯上級資金走向，加大爭資力度，全年?duì)幦〉睫D(zhuǎn)移支付資金176,797萬元，為地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，在很大程度上減輕了地方財(cái)政壓力。提高資金配置效率。繼續(xù)將過“緊日子”作為預(yù)算編制的基本方針，堅(jiān)持以收定支、量入為出，通過大幅壓減非急需非剛性支出、從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、盤活存量資金等方式，統(tǒng)籌財(cái)政資金用于“三?！薄⒏纳苹久裆戎攸c(diǎn)領(lǐng)域，切實(shí)提高資金使用效益。保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。堅(jiān)持財(cái)政支出壓一般、保重點(diǎn)，全縣“三保”、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障，教育、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康、生態(tài)環(huán)保等九項(xiàng)重點(diǎn)支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)76.50%。
（二）突出重點(diǎn)，落實(shí)“六保”任務(wù)更加強(qiáng)勁。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先。安排2,479萬元，落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、務(wù)工穩(wěn)崗補(bǔ)貼、以工代訓(xùn)等政策，支持重點(diǎn)群體自主就業(yè)創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能提升行動等。突出民生保障。一是教育投入67,302萬元，繼續(xù)落實(shí)學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃、教育資助等各項(xiàng)教育扶持政策，逐步提高教師生活待遇，支持教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，全力推進(jìn)教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；二是衛(wèi)生健康投入21,177萬元，將人均城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到580元，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到79元，保障疫情防控救治體系建設(shè)、新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用等，持續(xù)提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)與保障能力；三是社會保障投入28,876萬元，扎實(shí)做好困難群體基本生活保障等工作，將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金人均標(biāo)準(zhǔn)提高到180.57元／月，民生福祉不斷增進(jìn)；四是文化投入12,664萬元，持續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體化建設(shè)，支持文物保護(hù)利用和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承、鄉(xiāng)村旅游宣傳及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，促進(jìn)文化事業(yè)健康快速發(fā)展。持續(xù)為市場主體紓困。一是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營成本，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，激發(fā)市場主體活力，全年減稅降費(fèi)預(yù)計(jì)35,002萬元，新辦涉稅市場主體825戶，新增規(guī)模工業(yè)企業(yè)14家，規(guī)上工業(yè)增加值同比增長14%；二是持續(xù)推進(jìn)“政銀擔(dān)”新型合作機(jī)制，為78個項(xiàng)目提供22,758萬元的擔(dān)保服務(wù)，著力緩解小微企業(yè)融資難、融資貴問題；三是對符合條件的小微企業(yè)及個人給予創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息310.59萬元，切實(shí)發(fā)揮貼息資金引導(dǎo)作用，精準(zhǔn)快速助力創(chuàng)業(yè)就業(yè)。加強(qiáng)糧食供給保障。一是投入1,701.5萬元，為糧油收購、儲存和輪換銷售等工作有序開展提供了有力支撐；二是發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼等1,989.3萬元，有效調(diào)動農(nóng)民種糧積極性；三是推動農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)保盡保，用好用足14個中央財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼險(xiǎn)種和3個中央獎補(bǔ)險(xiǎn)種支持政策，因地制宜將刺梨、辣椒、中藥材等納入地方特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障體系。支持科技創(chuàng)新。投入10,428萬元，加大人才培養(yǎng)支持力度，提升人才服務(wù)保障水平，支持企業(yè)提升科技創(chuàng)新能力，扶持中小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。保障基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)。聚焦黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社區(qū)和村級組織等公共服務(wù)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)需要，保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和社會公用事業(yè)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等足額落實(shí)到位，確?；竟卜?wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基層治理能力有效提升。
（三）精準(zhǔn)滴灌，直達(dá)資金安全高效落地。堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央財(cái)政直達(dá)資金管理政策要求，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出直達(dá)資金使用重點(diǎn)，推動資金流向群眾希望、企業(yè)期盼的方向和領(lǐng)域，為全縣保居民就業(yè)、保市場主體、?；久裆氨９べY保運(yùn)轉(zhuǎn)方面提供了及時有力的財(cái)力保障。2021年龍里縣共收到直達(dá)資金? 45,934.51萬元，資金分配率100%。資金分配快。圍繞兜牢“三?！钡拙€及做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，根據(jù)資金使用范圍和方向，制定資金分配計(jì)劃，及時將22個項(xiàng)目資金分配至項(xiàng)目單位，切實(shí)做到資金及時足額下達(dá)、打上直達(dá)標(biāo)識、錄入監(jiān)控系統(tǒng)。資金使用準(zhǔn)。精準(zhǔn)把握中央直達(dá)資金政策投向，聚焦民生保障項(xiàng)目，將直達(dá)資金投向重點(diǎn)領(lǐng)域，著力?；久裆捅Ｊ袌鲋黧w，保障困難群眾基本生活，為企業(yè)、個體工商戶解決實(shí)際困難，切實(shí)維護(hù)社會穩(wěn)定。資金撥付實(shí)。強(qiáng)化直達(dá)資金申報(bào)管理，不斷完善直達(dá)資金撥付流程，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，確保財(cái)政資金及時、安全撥付，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民的重要作用。資金監(jiān)管嚴(yán)。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，動態(tài)跟蹤資金分配、撥付和使用情況，將監(jiān)控重心聚焦到系統(tǒng)預(yù)警信息處理和項(xiàng)目資金合規(guī)使用上，確保相關(guān)政策及時落地生效，實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金使用效益最大化。
（四）堅(jiān)守底線，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控扎實(shí)推進(jìn)。著力化解債務(wù)存量。實(shí)施政府債務(wù)全口徑預(yù)算管理，全面反映政府債務(wù)“借、用、管、還”情況，嚴(yán)控政府債務(wù)增量，通過統(tǒng)籌各類資金、盤活資產(chǎn)資源、爭取適當(dāng)展期等措施，有序推動全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作，守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。大力爭取專項(xiàng)債券。緊扣國家專項(xiàng)債券資金“九大投向”，積極謀劃符合地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要、成熟度高、帶動性強(qiáng)的項(xiàng)目，建立財(cái)政、發(fā)改、行業(yè)主管部門、項(xiàng)目單位聯(lián)動機(jī)制，加快完善項(xiàng)目前期手續(xù)，為項(xiàng)目申報(bào)做足準(zhǔn)備，確保及早形成有效投資，切實(shí)提高資金使用效率。2021年獲批專項(xiàng)債券額度6.68億元，并全部到位，獲批額度居全州第一位。
（五）優(yōu)先發(fā)展，鄉(xiāng)村振興邁出嶄新步伐。強(qiáng)化資金保障。持續(xù)貫徹落實(shí)“四個不摘”政策，一是出臺《龍里縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法》，整合涉農(nóng)資金1.62億元，安排項(xiàng)目95個，重點(diǎn)投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)主導(dǎo)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)、易地移民搬遷后續(xù)扶持、農(nóng)村人居環(huán)境整治等方面；二是通過縣級預(yù)算安排、盤活存量、爭取廣州對口幫扶等方式，投入資金2.03億元，用于教育資助、民政保障、醫(yī)療救助扶持、農(nóng)村飲水安全工程、就業(yè)扶貧和金融扶貧等，進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村振興等項(xiàng)目建設(shè)。強(qiáng)化資金監(jiān)管。一是依托財(cái)政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺，加強(qiáng)鄉(xiāng)村振興銜接資金、涉農(nóng)整合資金日常監(jiān)管和動態(tài)監(jiān)控，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益；二是充分利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，及時掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金支付情況，適時開展涉農(nóng)資金項(xiàng)目績效評價(jià)，確保資金準(zhǔn)確高效惠及民生，助力鄉(xiāng)村振興。
（六）強(qiáng)化監(jiān)管，財(cái)政治理水平穩(wěn)步提高?？冃Ч芾砼c預(yù)算管理深度整合。以全面實(shí)施預(yù)算績效管理為抓手，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算績效管理納入財(cái)政日常管理。一是嚴(yán)格資金績效目標(biāo)完整性、相關(guān)性、適當(dāng)性、可行性等方面的審核，提高績效目標(biāo)編制科學(xué)性；二是將績效管理理念融入到項(xiàng)目實(shí)施的全過程，對預(yù)算執(zhí)行與績效目標(biāo)實(shí)行“雙監(jiān)控”，推動績效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)；三是將預(yù)算單位事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價(jià)及結(jié)果應(yīng)用工作納入高質(zhì)量考核，績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理與績效管理深度融合。國有資產(chǎn)與國有企業(yè)管理高效。一是開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)歷史遺留問題清理、在建工程“投轉(zhuǎn)固”專項(xiàng)整治等工作，著力解決單位固定資產(chǎn)管理中存在的權(quán)屬不清、賬實(shí)不符等問題，切實(shí)提高國有資產(chǎn)利用效率；二是深入推進(jìn)國企改革三年行動，建立完善國有企業(yè)管理制度，切實(shí)履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)對企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，促進(jìn)國有企業(yè)規(guī)范經(jīng)營、國有資產(chǎn)安全運(yùn)營，持續(xù)推動國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，助力縣域經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。財(cái)政管理與財(cái)會監(jiān)督不斷強(qiáng)化。一是開展縣及縣以下財(cái)政監(jiān)管專項(xiàng)整治，聚焦財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行、干部教育監(jiān)管、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理權(quán)責(zé)等三個方面，圍繞內(nèi)部控制管理、預(yù)算管理、賬戶管理、財(cái)政資金收付管理、會計(jì)核算管理、干部管理等事項(xiàng)深挖問題，確保專項(xiàng)整治取得實(shí)效，為推動財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造良好政治生態(tài)；二是開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查，采用“雙隨機(jī)一公開”方式，對3家行政事業(yè)單位和縣屬國有企業(yè)進(jìn)行會計(jì)信息質(zhì)量檢查，促進(jìn)單位、國有企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范資金管理，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)經(jīng)秩序；三是抓好審計(jì)問題整改，圍繞審計(jì)提出問題，建立健全整改臺賬，明確整改責(zé)任單位、整改措施、整改時限，壓實(shí)整改責(zé)任，實(shí)施銷號制度，高質(zhì)量完成相關(guān)問題整改。
過去的一年，全縣上下主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力加大的形勢下，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，如：財(cái)政收入持續(xù)增長難度大、財(cái)政收支平衡壓力大、部分單位財(cái)政資金使用績效有待提升等。對于這些問題，我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，結(jié)合龍里縣工作實(shí)際，明確2022年財(cái)政工作指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，提高財(cái)政資金配置效率，完善地方政府債務(wù)管控，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)龍里縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算?
縣本級財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)為289,376萬元，較2021年決算數(shù)同口徑（不含雙龍區(qū)域）增長3.50%。
縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為143,763萬元，較2021年決算數(shù)同口徑（不含雙龍區(qū)域）增長5%，其中：稅收收入為110,312萬元，非稅收入為33,451萬元，非稅收入占比23.27%。
一般預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為365,010萬元，其中：一般公共預(yù)算收入143,763萬元，返還性收入8,673萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入149,637萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入32,335萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12,762萬元，調(diào)入資金17,840萬元。
一般公共預(yù)算支出351,688萬元（縣本級支出264,355萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付對應(yīng)支出87,333萬元），上解支出13,320萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出2萬元，支出總計(jì)365,010萬元?？h本級支出按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保償債、促發(fā)展”的順序編制。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)為258,806萬元。其中：政府性基金預(yù)算本級收入239,450萬元，上級補(bǔ)助收入1,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18,356萬元。
政府性基金支出預(yù)期目標(biāo)為258,806萬元。其中：政府性基金預(yù)算本級支出220,747萬元，上解支出2,189萬元，調(diào)出資金15,870萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出20,000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為1,970萬元，支出預(yù)期目標(biāo)為1,970萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算用于“三保”等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
由縣級統(tǒng)籌的社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為11,738萬元，支出預(yù)期目標(biāo)為13,840萬元，上年結(jié)余9,330萬元，年末滾存結(jié)余7,228萬元。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
各位代表！按照中央經(jīng)濟(jì)工作會議提出的2022年“經(jīng)濟(jì)工作要穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”要求，財(cái)政穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)的責(zé)任將更加重大。為此，我們將增強(qiáng)“四個意識”、堅(jiān)定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，堅(jiān)決把思想和行動統(tǒng)一到習(xí)近平總書記重要講話和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神上來，圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的主要目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作。
（一）做好收入文章，提高財(cái)政保障能力。做好征管“文章”。一是在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，持續(xù)培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，不斷做大財(cái)源“蛋糕”；二是強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)期管理，完善收入征管機(jī)制，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的跟蹤服務(wù)和政策扶持，提升稅源增長潛力。做好資產(chǎn)“文章”。 一是繼續(xù)開展國有資產(chǎn)清查，全面盤活閑置低效資產(chǎn)，使“資產(chǎn)”變“資本”，制定解決行政事業(yè)單位不動產(chǎn)登記歷史遺留問題的指導(dǎo)意見，采取先易后難的方式，逐步完成因歷史遺留問題導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)不清的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)辦理工作；二是建立政府投資項(xiàng)目從審批、立項(xiàng)、納入財(cái)政預(yù)算、竣工財(cái)務(wù)決算，到轉(zhuǎn)為資產(chǎn)全流程閉環(huán)管理機(jī)制，明確國有資產(chǎn)管理權(quán)屬，加快推進(jìn)“投轉(zhuǎn)固”。做好項(xiàng)目“文章”。進(jìn)一步加大項(xiàng)目謀劃力度，提升服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的水平，切實(shí)加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，既要抓開工落地，也要抓建設(shè)進(jìn)度，還要抓投產(chǎn)達(dá)效，切實(shí)把項(xiàng)目增量轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的稅收增量。做好爭資“文章”。一是緊盯國家宏觀政策導(dǎo)向和投資方向，立足當(dāng)前縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，圍繞“四新”主攻“四化”，著眼夯基礎(chǔ)、補(bǔ)短板、強(qiáng)優(yōu)勢，謀劃一批質(zhì)量高、預(yù)期效益好的項(xiàng)目，積極向上爭取政策和資金支持，全力緩解財(cái)政平衡壓力；二是大力爭取專項(xiàng)債券資金，按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做準(zhǔn)做實(shí)項(xiàng)目儲備，深化部門間協(xié)同配合，加快項(xiàng)目申報(bào)審批，提高資金使用效率。
（二）落實(shí)積極政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動能。落實(shí)落細(xì)新的減稅降費(fèi)政策，幫助市場主體特別是中小微企業(yè)、個體工商戶減負(fù)紓困、恢復(fù)發(fā)展；加強(qiáng)涉企收費(fèi)監(jiān)管力度，堅(jiān)決制止各種亂收費(fèi)行為，持續(xù)激發(fā)市場活力和經(jīng)濟(jì)競爭力。用足用好金融扶持政策，協(xié)調(diào)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持；加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資支持力度，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降價(jià)；搶抓“2022年起實(shí)施中央財(cái)政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)獎補(bǔ)政策”機(jī)遇，大力爭取上級支持。落實(shí)人才激勵政策，縣財(cái)政繼續(xù)安排人才專項(xiàng)資金540萬元，實(shí)施更加積極開放有效的人才政策，支持科研創(chuàng)新、知識更新、技能提升等行動，助力新經(jīng)濟(jì)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)人才培養(yǎng)引進(jìn)，充分激發(fā)人才要素活力。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生基本保障。完善民生保障機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)“三?！比蝿?wù)，在預(yù)算安排上優(yōu)先保障民生支出，對國家出臺的統(tǒng)一民生政策做到應(yīng)保盡保。同時，按照中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革要求，足額保障教育、醫(yī)療等民生事項(xiàng)，兜牢民生底線，不斷提升民生保障力度和水平。加強(qiáng)基本民生保障，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，著力解決就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問題，繼續(xù)做好疫苗接種、疫情防控等方面的資金保障工作。增強(qiáng)民生政策可持續(xù)性，堅(jiān)決落實(shí)政府過“緊日子”要求，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，節(jié)用為民，建立民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配的保障機(jī)制，提高民生政策的可持續(xù)性。
（四）樹立底線思維，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。防控財(cái)政收支風(fēng)險(xiǎn)。一是在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行依然存在不確定性不穩(wěn)定性的情況下，及時跟蹤掌握全縣經(jīng)濟(jì)形勢和發(fā)展趨勢，按月進(jìn)行財(cái)政收入形勢預(yù)判預(yù)測及分析，確保財(cái)政收入均衡入庫和可持續(xù)增長；二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出；三是嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制。防控“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三保”風(fēng)險(xiǎn)。防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理；二是完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增政府隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。全面加強(qiáng)預(yù)算管理。一是建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程閉環(huán)管理；二是深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)，加強(qiáng)預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。強(qiáng)化績效管理。一是健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制；二是結(jié)合預(yù)算評審、項(xiàng)目審批等開展事前績效評估，評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備要件，狠抓預(yù)算源頭管理；三是強(qiáng)化績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”，建立重大政策、項(xiàng)目預(yù)算績效評價(jià)機(jī)制，健全績效評價(jià)結(jié)果反饋制度和績效問題整改責(zé)任制，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用；四是建立激勵和約束相銜接的機(jī)制，以財(cái)政預(yù)算績效高質(zhì)量考核工作為抓手，推動財(cái)政資金向投入與績效并重轉(zhuǎn)變。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。一是加快完善覆蓋財(cái)政管理等全過程的監(jiān)督管理體系，建立健全“全員參與、全程控制、全面覆蓋、全部關(guān)聯(lián)”的財(cái)政“大監(jiān)督”格局，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行；二是豐富人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督內(nèi)容，將財(cái)政預(yù)算一體化項(xiàng)目庫、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行等數(shù)據(jù)推送至人大聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，主動接受人大監(jiān)督，不斷提升財(cái)政治理能力。
各位代表！積力之所舉，則無不勝也。2022年全縣財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨、責(zé)任更加重大。我們將在縣第十三次黨代會繪制的目標(biāo)藍(lán)圖下，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省、州、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，牢記殷切囑托，忠誠干凈擔(dān)當(dāng)，大力發(fā)揚(yáng)“吃苦耐勞、堅(jiān)韌不拔、敢為人先、勇于突破”的“大山之子”精神，戮力前行，奮發(fā)作為，在應(yīng)對財(cái)政重大挑戰(zhàn)、抵御財(cái)政重大風(fēng)險(xiǎn)、克服財(cái)政重大阻力、解決財(cái)政重大矛盾上掌握主動權(quán)，扎實(shí)做好2022年財(cái)政工作，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
龍里縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告名詞解釋
“三?！保杭幢；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
“六穩(wěn)”：即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
“六?！保杭幢＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
“三公”經(jīng)費(fèi)：即政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
“政銀擔(dān)”：即政府支持的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，包括政府、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)三方合作，為小微企業(yè)解決融資難問題。
直達(dá)資金：通常指中央政府直接撥款到地方的資金，該資金建立在特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制上，避免了資金的層層審批，有效發(fā)揮資金最大效益。
鄉(xiāng)村振興銜接資金：即過渡期中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金。
零基預(yù)算：指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
