（貴州省）關(guān)于黔南州?龍里縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
龍里縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《龍里縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》提請會議審議，并請縣政協(xié)委員和各位列席人員提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行整體情況
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第二年，也是黨的二十大勝利召開之年。一年來，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，認(rèn)真執(zhí)行縣十八屆人大一次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)兜牢“三保”底線，提高積極財(cái)政政策效能，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)、各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)有序推進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢。
（一）預(yù)算調(diào)整情況
縣十八屆人大常委會第一次會議審議批準(zhǔn)，2022年一般公共預(yù)算收支總計(jì)為365,010萬元（不含雙龍龍里區(qū)域），其中：一般公共預(yù)算收入為143,763萬元，一般公共預(yù)算支出351,688萬元；政府性基金收支總計(jì)為258,806萬元，其中：政府性基金預(yù)算收入239,450萬元，政府性基金預(yù)算支出220,747萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收支總計(jì)為1,970萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入11,738萬元，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出13,840萬元。經(jīng)縣十八屆人大常委會第六次會議審查批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算收支總計(jì)調(diào)整為379,160萬元，其中：一般公共預(yù)算收入調(diào)整為136,213萬元，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為365,838萬元；政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為272,650萬元，政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為308,356萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)調(diào)整為3,044萬元。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入136,448萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.17%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長10.76%，按自然口徑計(jì)算下降0.34%。其中：稅收收入61,964萬元，非稅收入74,484萬元。
一般公共預(yù)算支出365,499萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.91%，同比增長0.06%。其中：公共安全、教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等九大民生支出285,521萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重78.12%。
平衡情況：縣本級一般公共預(yù)算收入136,448萬元，加上返還性收入8,673萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入159,848萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18,764萬元、上年結(jié)余15,456萬元、調(diào)入資金23,914萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,000萬元、新增一般債務(wù)收入6,913萬元、再融資一般債券收入82,991萬元，收入合計(jì)463,007萬元。一般公共預(yù)算支出365,499萬元，加上上解支出12,852萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出82,992萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,664萬元，支出合計(jì)463,007萬元。收支相抵，一般預(yù)算收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入274,239萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.58%，同比下降59.98%。政府性基金預(yù)算支出299,192萬元，完成調(diào)整預(yù)算97.03%，同比下降58.27%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入274,239萬元，加上上級補(bǔ)助收入1,413萬元、新增專項(xiàng)債券收入39,258萬元、再融資專項(xiàng)債券收入19,659萬元、上年結(jié)余18,357萬元，收入合計(jì)352,926萬元。政府性基金預(yù)算支出299,192萬元，加上上解支出2,210萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出19,660萬元、調(diào)出資金20,870萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10,994萬元，支出總計(jì)352,926萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3,044萬元，上級補(bǔ)助收入25萬元，上年結(jié)余10萬，收入總計(jì)3,079萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10萬元，調(diào)出3,044萬元至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，年終結(jié)余25萬元。
（五）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
社會保險(xiǎn)基金收入12,121萬元，加上上年滾存結(jié)余9,330萬元，收入合計(jì)21,451萬元。社會保險(xiǎn)基金支出總計(jì)13,501萬元，主要用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金待遇。社會保險(xiǎn)基金年終滾存結(jié)余7,950萬元。
（六）地方政府債務(wù)情況
截至2022年12月31日，全縣政府債務(wù)余額93.07億元，其中：一般債務(wù)余額61億元，專項(xiàng)債務(wù)余額32.07億元。2022年?duì)幦〉胤秸畟?4.73億元，其中：一般債券0.69億元，專項(xiàng)債券3.77億元，再融資債券10.27億元。（2022年我縣獲批州級轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)債券資金0.16億元由州級統(tǒng)貸，列入州級專項(xiàng)債務(wù)余額）
需要說明的問題：因上級財(cái)政未正式下達(dá)決算批復(fù)，以上數(shù)據(jù)暫以批復(fù)草表數(shù)據(jù)列報(bào)，待上級財(cái)政批復(fù)后，再向縣人大常委會報(bào)告。
二、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)及重點(diǎn)工作
（一）圍繞財(cái)政盤子狠抓收入，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)政收支平衡。依法強(qiáng)化財(cái)稅收入征管。深入開展綜合治稅，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢和政策執(zhí)行效果，緊盯重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)、項(xiàng)目，努力抓存量稅源，挖掘增收潛力。加大非稅收入征管提質(zhì)增效，落實(shí)非稅收入票據(jù)管控，實(shí)行“收支兩條線”和收繳電子化管理，確保非稅收入依法合規(guī)及時(shí)足額入庫。全力爭取上級資金支持。主動(dòng)用好新國發(fā)2號文件“硬通貨”，在建設(shè)“四區(qū)一高地”中謀劃自身戰(zhàn)略定位，積極謀劃項(xiàng)目，從國家政策層面中挖到“含金量”、掌握“政策眼”、抓住“機(jī)遇期”，全年?duì)幦∩霞夀D(zhuǎn)移支付資金18.87億元，為地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。著力提高資金配置效率。印發(fā)《龍里縣人民政府關(guān)于嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求加強(qiáng)預(yù)算編制管理的通知》，按照20%比例壓減一般性、非剛性、非重點(diǎn)支出，對績效評價(jià)較低的項(xiàng)目進(jìn)行壓減或取消，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，降低行政運(yùn)行成本，全年壓減資金1,135萬元，清理盤活存量資金1.86億元，統(tǒng)籌用于“三?！钡让裆攸c(diǎn)領(lǐng)域。
（二）圍繞穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，賦能市場主體企穩(wěn)向好。稅費(fèi)政策加快落地。全面落實(shí)增值稅留抵退稅政策，全年完成增值稅留抵退稅9億元，惠及567戶次納稅人；落實(shí)制造業(yè)中小微企業(yè)延長緩稅政策，全年累計(jì)緩稅6,841.76萬元，讓更多市場主體享受到政策紅利。融資支持持續(xù)增強(qiáng)。發(fā)揮政策性融資擔(dān)保體系作用，積極引導(dǎo)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為符合條件的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體開展政銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)業(yè)務(wù)，全年為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體擔(dān)保貸款39筆，擔(dān)保金額15,603萬元，有效緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”主體融資難問題；籌措撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金313萬元，助力小微企業(yè)全速發(fā)展；落實(shí)國家民貿(mào)民品流動(dòng)資金貸款貼息優(yōu)惠政策，兌現(xiàn)中央民貿(mào)民品貸款貼息資金1,569萬元，涉及企業(yè)39家。營商環(huán)境不斷優(yōu)化。強(qiáng)化政府采購政策支持中小企業(yè)發(fā)展，嚴(yán)格執(zhí)行將政府采購貨物、服務(wù)項(xiàng)目給予小微企業(yè)的價(jià)格扣除比例由6%—10%提高至10%—20%，將達(dá)到或超過400萬元的政府采購工程項(xiàng)目面向中小企業(yè)的預(yù)留份額比例由30%以上提高至40%以上。全年完成政府采購限額以上項(xiàng)目156個(gè)，中標(biāo)金額110,025萬元。其中：中小微企業(yè)中標(biāo)項(xiàng)目143個(gè)，中標(biāo)金額108,170萬元，占比98%；落實(shí)國有企事業(yè)單位面向服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶給予房租免收政策，共減免租金508萬元，惠及企業(yè)197戶。
（三）圍繞新型工業(yè)化主戰(zhàn)場，強(qiáng)化園區(qū)建設(shè)要素保障。強(qiáng)化資金保障。全年?duì)幦≈醒腩A(yù)算內(nèi)投資資金600萬元，為支持園區(qū)建設(shè)補(bǔ)齊短板；緊扣新型工業(yè)化發(fā)展目標(biāo)，年初預(yù)算安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2,000萬元、民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金3,000萬元，幫助企業(yè)增強(qiáng)發(fā)展后勁。強(qiáng)化要素保障。預(yù)算安排經(jīng)費(fèi)5,061萬元,以積極的財(cái)政政策支持龍里經(jīng)開區(qū)與興園公司深度融合發(fā)展;加快過渡期剩余新增規(guī)模用地報(bào)件和土地供給工作，優(yōu)先保障園區(qū)建設(shè)需求。加快項(xiàng)目謀劃。緊抓政策機(jī)遇，緊盯資金走向，積極爭取上級資金用于園區(qū)建設(shè)。2022年，全縣儲備申報(bào)2023年專項(xiàng)債項(xiàng)目24個(gè)，資金需求35億元，其中用于工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目11個(gè)，資金19.8億元。
（四）圍繞人民至上根本立場，促進(jìn)民生福祉更加殷實(shí)。筑牢“三?！辟Y金“蓄水池”。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，2022年全縣“三?！敝С?56,723萬元，其中：民生支出140,361萬元，工資支出112,616萬元，運(yùn)轉(zhuǎn)支出3,746萬元，“三?！敝С稣季C合財(cái)力比重為73%，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生政策有效落實(shí)?？椕苊裆Ｕ稀鞍踩W(wǎng)”。一是投入教育經(jīng)費(fèi)67,312萬元，主要用于繼續(xù)推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升、生均公用經(jīng)費(fèi)、“三免兩補(bǔ)”、學(xué)生營養(yǎng)餐補(bǔ)助、各類學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和教師待遇保障等。二是投入衛(wèi)生健康經(jīng)費(fèi)18,011萬元，主要用于全縣公共衛(wèi)生體系建設(shè)、縣中醫(yī)院擴(kuò)建、醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升、基本藥物制度補(bǔ)助、重大傳染病防控等，提升公共衛(wèi)生保障和醫(yī)療服務(wù)水平；2022年將全縣鄉(xiāng)村醫(yī)生待遇由原來的2,700元/月提高到2,900元/月，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。三是投入社會保障經(jīng)費(fèi)36,818萬元，用于落實(shí)城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、孤兒基本生活保障、殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、高齡老人生活補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇保障等，切實(shí)保障困難群眾基本生活。2022年對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金再次提標(biāo)，月人均待遇水平達(dá)196元以上，惠及2.58萬人。四是落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助資金3,111萬元，用于職業(yè)培訓(xùn)、社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼、就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補(bǔ)助、就業(yè)困難人員幫扶、重點(diǎn)群體就業(yè)支持等，充分發(fā)揮財(cái)政政策對穩(wěn)崗就業(yè)的拉動(dòng)作用。五是投入公共文化建設(shè)經(jīng)費(fèi)12,308萬元，支持文物保護(hù)利用、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承、鄉(xiāng)村旅游宣傳及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)一體化。打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。投入疫情防控經(jīng)費(fèi)7,526萬元，開通防疫資金“綠色通道”，積極調(diào)配防疫資金，重點(diǎn)支持全縣防疫物資采購、重點(diǎn)人群核酸檢測、隔離酒店租賃、外來醫(yī)務(wù)人員保障等。打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持綠水青山就是金山銀山的理念，投入21,787萬元，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)垃圾處置、污水處理、礦山修復(fù)、河道治理等項(xiàng)目，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境持續(xù)向好。
（五）圍繞鄉(xiāng)村振興歷史使命，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。保障糧食生產(chǎn)能力。全縣農(nóng)林水支出75,927萬元，其中：投入資金4,514萬元，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)3萬畝，助力農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展；撥付糧食輪換補(bǔ)貼、倉儲保管、貸款貼息等糧食風(fēng)險(xiǎn)基金499萬元，確保縣級糧油儲備安全；兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼及輪作資金2,092萬元，大豆玉米帶狀復(fù)合種植補(bǔ)貼600萬元，提高農(nóng)戶種糧積極性。積極助力鄉(xiāng)村振興。整合資金16,661萬元，安排項(xiàng)目90個(gè)，涵蓋種植養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)、移民搬遷后續(xù)幫扶、產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施、農(nóng)村人居環(huán)境整治等領(lǐng)域，涉及31.84萬人，其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4,874萬元，項(xiàng)目29個(gè)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)10,600萬元，項(xiàng)目46個(gè)；農(nóng)村環(huán)境整治1,187萬元，項(xiàng)目15個(gè)。扎實(shí)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。開展中央政策性險(xiǎn)種（水稻、玉米、油菜、育肥豬、公益林等）、地方特色險(xiǎn)種（蔬菜、刺梨、辣椒）投保工作,全年投保規(guī)模1,035.72萬元，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保全覆蓋。2022年承保機(jī)構(gòu)為符合條件的農(nóng)戶減免保費(fèi)28萬元，辦理理賠案件153件，理賠金額809萬元，理賠率達(dá)100%，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保率及農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。提升鄉(xiāng)村治理能力。2022年，共投入資金8,156萬元，主要用于村級組織建設(shè)、村干部待遇保障、農(nóng)村基層治理示范點(diǎn)建設(shè)、村黨組織體系建設(shè)、村級活動(dòng)場所規(guī)范化建設(shè)和推進(jìn)村級法治建設(shè)等方面，確保村級組織有效履行職能，發(fā)揮在鄉(xiāng)村振興中的主體作用。
（六）圍繞安全發(fā)展兩件大事，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，積極構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的政府舉債融資機(jī)制，積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行常態(tài)化管理。定期分析研判當(dāng)前債務(wù)形勢，及時(shí)解決存在問題，統(tǒng)籌推進(jìn)債務(wù)管理工作，做到早發(fā)現(xiàn)、早干預(yù)、早處置。2022年，全縣債務(wù)化解工作有序推進(jìn)，未發(fā)生一筆債務(wù)逾期，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。強(qiáng)化責(zé)任意識。嚴(yán)格落實(shí)政府性債務(wù)管理相關(guān)要求，狠抓責(zé)任落實(shí)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線，加大財(cái)政約束力度，從源頭遏制新增隱性債務(wù)。強(qiáng)化預(yù)算約束。將政府債券利息足額納入年度預(yù)算安排，分月按時(shí)償還政府債務(wù)利息，筑牢法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。爭取專項(xiàng)債券額度。緊扣國家專項(xiàng)債券資金“九大”投向領(lǐng)域，精準(zhǔn)謀劃項(xiàng)目，儲備申報(bào)2022年專項(xiàng)債項(xiàng)目34個(gè)，資金需求27.9億元，獲批項(xiàng)目8個(gè)，獲批金額3.93億元，項(xiàng)目覆蓋水利、棚戶區(qū)改造、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，通過合理舉債拉動(dòng)有效投資，緩解縣級資金壓力。
（七）圍繞健全現(xiàn)代財(cái)稅體制，提升積極財(cái)政政策效能。推進(jìn)直達(dá)資金管理常態(tài)化。全面貫徹直達(dá)資金管理要求，完善資金撥付流程，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，確保資金及時(shí)、安全撥付。2022年，全縣共收到直達(dá)資金8.57億元，資金分配率100%，累計(jì)支付8.11億元，支出進(jìn)度95%，切實(shí)保障財(cái)政資金直達(dá)基層、惠企利民。推進(jìn)預(yù)算績效管理科學(xué)化。一是強(qiáng)化績效管理與項(xiàng)目管理各階段和預(yù)算管理各環(huán)節(jié)的有效銜接，建立健全預(yù)算評審機(jī)制，完善縣級預(yù)算項(xiàng)目評審制度，重點(diǎn)從制度保障、建立健全指標(biāo)體系，全過程績效管理、信息管理等方面推動(dòng)預(yù)算和績效管理一體化。二是開展重點(diǎn)績效評價(jià)，針對社會關(guān)注度高、事關(guān)民生保障和生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域，抽取2021年度縣級財(cái)政資金安排的專項(xiàng)資金項(xiàng)目、階段性項(xiàng)目、政府購買服務(wù)等17個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評價(jià)，涉及財(cái)政資金27,997萬元，評價(jià)結(jié)果適時(shí)用于政策優(yōu)化、改進(jìn)管理、預(yù)算安排等方面。推進(jìn)項(xiàng)目監(jiān)督管理精細(xì)化。一是規(guī)范執(zhí)行項(xiàng)目決策評估程序，著力提高政府投資有效性。嚴(yán)格落實(shí)“先評估，后決策”，全年審查評估項(xiàng)目90個(gè)，其中審查通過項(xiàng)目85個(gè)，項(xiàng)目總投資68億元。二是持續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算評審，充分發(fā)揮政府投資效益。全年完成項(xiàng)目預(yù)算評審85個(gè)，審核項(xiàng)目投資11.45億元，審減投資4,389萬元，審減率3.83％，涉及教育、醫(yī)療衛(wèi)生、安全住房、生態(tài)治理、道路交通等領(lǐng)域。三是扎實(shí)開展項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審核批復(fù)，推進(jìn)項(xiàng)目資產(chǎn)交付使用。按照“先審核后批復(fù)”原則、完成龍里縣“十三五”易地扶貧搬遷項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審核批復(fù)，核定項(xiàng)目投資47,132萬元。推進(jìn)國資國企管理更規(guī)范。一是開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革工作。通過健全制度體系、分類清理資產(chǎn)、搭建信息平臺、自查自糾等工作，進(jìn)一步提升我縣國有資產(chǎn)管理整體水平，更好地服務(wù)保障單位履職和事業(yè)發(fā)展。二是制定更加科學(xué)的國企考核指標(biāo)體系。印發(fā)《2022年度縣管國有企業(yè)促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展績效考核實(shí)施方案》，將重大項(xiàng)目建設(shè)、加強(qiáng)盤活經(jīng)營性資產(chǎn)、建立完善國資經(jīng)營評價(jià)制度、全面實(shí)施市場化用工制度等納入考核指標(biāo)。推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督系統(tǒng)化。一是開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，從落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過“緊日子”、規(guī)范資金項(xiàng)目管理、基層“三保”保障、規(guī)范國庫管理、規(guī)范資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域開展自查、復(fù)查、整改，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)經(jīng)秩序。二是加強(qiáng)日常監(jiān)督管理。采用“雙隨機(jī)一公開”方式，對縣糧油公司、7家預(yù)算單位和3家國有企業(yè)開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查，規(guī)范機(jī)關(guān)、國有企業(yè)資金管理；創(chuàng)新政府采購監(jiān)督管理模式、推進(jìn)政府采購電子賣場全覆蓋，2022年成交金額2,711萬元，實(shí)現(xiàn)采購全流程電子化監(jiān)督管理。三是建立健全審計(jì)問題整改機(jī)制，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)、強(qiáng)化問題導(dǎo)向、強(qiáng)化源頭治理抓牢抓實(shí)整改工作，舉一反三，建章立制，規(guī)范管理，著力推動(dòng)審計(jì)整改成效。
過去一年，全縣上下主動(dòng)適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力不斷加大的形勢下，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，如：經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固、財(cái)政收支矛盾突出、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)嚴(yán)峻等。整體來看，我縣財(cái)政運(yùn)行將長期處于“緊平衡”狀態(tài)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)較多。對于這些問題，我們將在今后工作中高度重視，采取有力措施，進(jìn)一步提升財(cái)政管理水平。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記視察貴州重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，支持千億級重點(diǎn)工業(yè)園區(qū)等重點(diǎn)領(lǐng)域和重大工程，提高財(cái)政資金配置效率，完善地方政府債務(wù)管控體系，促進(jìn)龍里縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算
縣本級一般公共預(yù)算收入：預(yù)期目標(biāo)增長1%以上，完成137,812萬元，其中：稅收收入90,950萬元，非稅收入46,862萬元，非稅收入占比34%。
一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)137,812萬元，返還性收入8,673萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入155,423萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29,870萬元，上年結(jié)余1,664萬元，調(diào)入資金29,600萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金687萬元，收入總計(jì)363,729萬元。
一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)358,759萬元，上解支出4,970萬元，支出總計(jì)363,729萬元，其中縣本級支出按照“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保償債、促發(fā)展”的順序編制。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)259,390萬元，加上上級補(bǔ)助收入1,000萬元，上年結(jié)余收入10,994萬元，收入總計(jì)為271,384萬元。
政府性基金支出預(yù)期目標(biāo)242,788萬元，加上上解支出2,189萬元，調(diào)出資金26,407萬元，支出共計(jì)為271,384萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)3,193萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入25萬元，收入總計(jì)3,218萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)為25萬元，調(diào)出3,193萬元至一般公共預(yù)算用于“三保”等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，支出總計(jì)為3,218萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13,189萬元，支出14,596萬元，上年結(jié)余7,950萬元，年末滾存結(jié)余6,543萬元。編報(bào)的數(shù)據(jù)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支結(jié)余情況。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
各位代表！按照中央經(jīng)濟(jì)工作會議所提出的2023年經(jīng)濟(jì)工作“堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策”的部署，2023年財(cái)政穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任重大。為此，我們將在“三?！北Ｕ匣A(chǔ)上，按照全縣“工業(yè)為先、項(xiàng)目為王、服務(wù)為上、實(shí)干為本”的工作要求，扎實(shí)做好以下四個(gè)方面工作：
（一）在收入方面，有效發(fā)揮宏觀政策作用，依法依規(guī)組織財(cái)政收入。培育壯大市場主體。不折不扣執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，切實(shí)減輕市場主體負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)基金目錄清單公示制度，確保征收項(xiàng)目公開透明，推動(dòng)優(yōu)化營商環(huán)境；合理統(tǒng)籌財(cái)政資金，支持產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，積極培育稅源增長點(diǎn)，增強(qiáng)高質(zhì)量發(fā)展勢能；全面提升征管水平。建立綜合治稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，緊盯重點(diǎn)行業(yè)、新增企業(yè)、重大工程項(xiàng)目，抓住稅收增長點(diǎn)，加大各企業(yè)、項(xiàng)目涉稅環(huán)節(jié)的監(jiān)控力度，減少稅源流失；依法合規(guī)征繳非稅收入，確保依法征收、應(yīng)收盡收。加大向上爭資力度。堅(jiān)持項(xiàng)目為王，緊盯國家重大政策實(shí)施利好機(jī)遇，積極向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金；加強(qiáng)地方政府專項(xiàng)債項(xiàng)目儲備，進(jìn)一步完善項(xiàng)目前期手續(xù)，確保專項(xiàng)債券資金到位后立即投入使用，強(qiáng)化債券資金績效管理和監(jiān)督使用，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能；強(qiáng)化統(tǒng)籌整合力度。建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制，進(jìn)一步加大財(cái)政存量資金盤活力度，多渠道增加可用財(cái)力；依法依規(guī)處置閑置低效的資產(chǎn)資源，加快國有存量土地招拍掛進(jìn)度，提高土地出讓收入進(jìn)度。
（二）在支出方面，全力支持民生重點(diǎn)工程，提升財(cái)政資金使用效益。堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，合理保障部門正常履職支出，把更多資金用于保基本民生、保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)上。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子不動(dòng)搖，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，大力壓減行政事業(yè)單位一般性支出，嚴(yán)控臨聘人員規(guī)模，樹牢“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效觀，讓每分錢都用在“刀刃上”。增強(qiáng)社會保障的寬度和厚度。繼續(xù)加大教育投入力度，按照確?！皟蓚€(gè)只增不減”目標(biāo)，高質(zhì)量推進(jìn)教育事業(yè)長足發(fā)展；持續(xù)提高公共衛(wèi)生保障投入，著力提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平；落實(shí)城鄉(xiāng)居民最低生活保障、高齡補(bǔ)貼、殘疾補(bǔ)貼、臨時(shí)救助等政策，加強(qiáng)社會保障能力。高質(zhì)量推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、務(wù)工穩(wěn)崗補(bǔ)貼、以工代訓(xùn)等政策落實(shí)，支持重點(diǎn)群體自主就業(yè)創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能提升行動(dòng)。全力推進(jìn)千億級重點(diǎn)工業(yè)園區(qū)建設(shè)。主動(dòng)對接省、州“四化”主管部門及生態(tài)環(huán)保部門，加大“四化”及生態(tài)環(huán)?；馉幦×Χ?，拓寬全縣市場化項(xiàng)目建設(shè)資金來源渠道。加大政策傾斜和資金支持，2023年按照不低于2,000萬元的標(biāo)準(zhǔn)安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，對符合條件的企業(yè)給予扶持，持續(xù)優(yōu)化園區(qū)營商環(huán)境。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。加大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，做好糧食安全文章，進(jìn)一步補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)和公共服務(wù)短板。用好用足中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“擴(kuò)面、增品、提標(biāo)”上持續(xù)發(fā)力；持續(xù)實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，著力鞏固糧食綜合生產(chǎn)能力。
（三）在管理方面，鞏固拓展重點(diǎn)領(lǐng)域改革，優(yōu)化財(cái)政服務(wù)管理水平。推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出；充分利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，增強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)體系對預(yù)算的約束作用，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績效評價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對低效無效資金一律削減或取消，對沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。加強(qiáng)國有資本資產(chǎn)使用績效管理，提高使用效益；加大績效信息公開力度，推動(dòng)績效目標(biāo)、績效評價(jià)結(jié)果向社會公開。優(yōu)化國庫集中收付管理。穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付電子化管理工作，持續(xù)優(yōu)化支付審核流程，大幅縮短財(cái)政辦理時(shí)間，切實(shí)提高資金支付效率；細(xì)化國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)把財(cái)政資金支出關(guān)，抓好各項(xiàng)財(cái)政支出審核工作，確保資金安全；建立健全庫款管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，實(shí)時(shí)掌握庫款流入流出信息，不斷提升庫款管理水平，有效防范潛在支付風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目預(yù)算管理。進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目預(yù)算資金管理，預(yù)算安排資金充分考慮項(xiàng)目儲備、前期手續(xù)辦理及項(xiàng)目的成熟度；積極開展政府投資項(xiàng)目論證和財(cái)政承受能力評估，將項(xiàng)目管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合，圍繞政府投資項(xiàng)目建設(shè)周期長等特點(diǎn)，科學(xué)設(shè)置評價(jià)指標(biāo)，重點(diǎn)從財(cái)政承受能力分級指標(biāo)、項(xiàng)目支出占財(cái)政承受能力比重、項(xiàng)目實(shí)施對財(cái)政支出的影響等方面進(jìn)行評估，從源頭上遏制新增政府隱性債務(wù)。深化國資國企改革。進(jìn)一步優(yōu)化國企內(nèi)部管理，規(guī)范集團(tuán)公司對各子公司、控股公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)集團(tuán)公司及下屬子公司規(guī)范化運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)整體效益和可持續(xù)發(fā)展能力持續(xù)提高，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本；提高國有資產(chǎn)盤活率，以行政事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)辦理為抓手，將產(chǎn)權(quán)明晰的經(jīng)營性資產(chǎn)按程序劃轉(zhuǎn)給國有企業(yè)統(tǒng)一經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值、增值。深化財(cái)政監(jiān)督管理。圍繞落實(shí)重大財(cái)稅政策、實(shí)施重要預(yù)算收支項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)單位執(zhí)行會計(jì)制度、專項(xiàng)資金管理、部門預(yù)決算公開及財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治等領(lǐng)域開展監(jiān)督檢查，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)經(jīng)秩序。
（四）在安全方面，穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，守住系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)底線。強(qiáng)化法定政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。嚴(yán)格落實(shí)政府債券利息償付機(jī)制，依法將政府債券利息納入預(yù)算，切實(shí)履行債券利息償還法定責(zé)任，守住法定政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。規(guī)范政府舉債融資行為。嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省政府投資項(xiàng)目管理辦法》，積極爭取新增地方政府專項(xiàng)債券支持，強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目審批及管理，從源頭上堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)。持續(xù)化解存量債務(wù)。壓實(shí)化債主體責(zé)任，多渠道籌集資金，依法合規(guī)化解存量債務(wù)，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
各位代表！使命如山，征途如虹。2023年全縣財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨、責(zé)任更加重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會議精神，衷心擁護(hù)“兩個(gè)確立”、忠誠踐行“兩個(gè)維護(hù)”，自信自強(qiáng)、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，以更加飽滿的熱情、更加昂揚(yáng)的斗志、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，推動(dòng)全縣財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展再上新臺階。
龍里縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和
2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告名詞解釋
一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對社會保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
“三?！保杭幢；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
“三公”經(jīng)費(fèi)：即政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
“政銀擔(dān)”：即政府支持的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，包括政府、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)三方合作，為小微企業(yè)解決融資難問題。
直達(dá)資金：通常指中央政府直接撥款到地方的資金，該資金建立在特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制上，避免了資金的層層審批，有效發(fā)揮資金最大效益。
預(yù)算管理一體化：以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。
零基預(yù)算：指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
專項(xiàng)債券資金“九大”投向領(lǐng)域：交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、國家重大戰(zhàn)略項(xiàng)目、保障性安居工程。
