（貴州省）關(guān)于黔南州?貴定縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
貴定縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
（2021年2月24日在貴定縣第十八屆人民代表大會第六次會議上）
貴定縣財政局局長 章云飛
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會作《貴定縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告》，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、“十三五”工作回顧
“十三五”期間，縣財政堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實中央、省委、州委的重大決策，緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署，服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，著力踐行新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，堅持聚財理財“兩手抓”，全力推動財政與經(jīng)濟社會發(fā)展的良性互動，全縣財政工作取得持續(xù)較快發(fā)展。
（一）經(jīng)濟總量穩(wěn)步提升，財政收入逐年增加。
五年以來，隨著縣域經(jīng)濟持續(xù)向好發(fā)展，財源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財政收入持續(xù)增長，財政支出規(guī)模不斷擴大。2016年至2020年，全縣一般公共預(yù)算收入累計完成34.77億元，年平均增速5.02%，超額完成“十三五”制定的2%增速目標(biāo)。獲得上級轉(zhuǎn)移支付補助90.75億元，其中：2020年19.61億元，比2016年增加3.51億元，增長21.76%。一般公共預(yù)算支出累計完成122.74億元，年平均增速4.76%，其中：2020年完成一般公共預(yù)算支出26.28億元，比2016年增加4.25億元，增長19.31%。
（二）財政保障持續(xù)發(fā)力，“三大攻堅”效果顯著。
強化脫貧攻堅資金保障：累計投入脫貧攻堅資金98.99億元，其中：生產(chǎn)發(fā)展9.74億元、交通建設(shè)22.34億元、水利建設(shè)10.22億元、教育保障18.08億元、住房保障19.79億元、農(nóng)村環(huán)境綜合整治1.10億元、民政救助6.56億元、醫(yī)療保障6.48億元、移民安置1.96億元、其他脫貧攻堅投入2.72億元。強化債務(wù)風(fēng)險防范：建立健全債務(wù)風(fēng)險防范長效管理體制機制，用好用活“八個一批”“十四條”化債措施，打好債務(wù)化解組合拳，逐年超額完成省、州下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。強化生態(tài)文明建設(shè)保障：累計投入4.6億元，用于環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察795萬元、節(jié)能減排612萬元、支持環(huán)境連片整治1.1億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾集中處理和污水處理1.7億元、支持天然林保護6,345萬元、實施退耕還林9,622萬元、石漠化治理644萬元。
（三）財政保障更加精準(zhǔn)，民生事業(yè)發(fā)展有力。
累計投入教育資金18.08億元，新建、改擴建公辦幼兒園30所，新建、改擴建義務(wù)教育學(xué)校校舍、食堂、運動場等項目123個，基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，辦學(xué)水平不斷提高；投入醫(yī)療資金6.48億元，盤江、沿山、云霧、昌明衛(wèi)生院業(yè)務(wù)大樓建成使用，22個深度貧困村標(biāo)準(zhǔn)化衛(wèi)生室投入運行，促進了全縣公共衛(wèi)生、疾病防治體系不斷完善，投入疫情防控資金7,018萬元，為全縣疫情防控提供強力資金保障；投入就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持資金9,432萬元，助力全縣就業(yè)技能培訓(xùn)工作、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、脫貧攻堅公益性崗位聘用、扶貧車間建設(shè)等，不斷增強全縣就業(yè)服務(wù)體系和政策扶持力度；投入農(nóng)村最低生活保障金2.85億元、城市最低生活保障金1.13億元、特困人員救助供養(yǎng)3,857萬元、孤兒基本生活補助739萬元、臨時救助2,699萬元，社會保障體系不斷健全。
（四）美麗鄉(xiāng)村全速推進，基礎(chǔ)設(shè)施明顯提升。
累計投入財政獎補資金2.9億元，建設(shè)村寨連戶路592公里、文體活動廣場210個23萬平方米、“改壩”37萬平方米，安裝太陽能路燈1.2萬盞。按照示范型、提升型、普及型打造“三型”小康寨220個，打造了昌明鎮(zhèn)柿花樹、云霧鎮(zhèn)長壽寨等26個以鄉(xiāng)村旅游、城鎮(zhèn)化建設(shè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展相結(jié)合的小康示范寨，村容寨貌明顯改善，群眾滿意度、幸福感明顯提升。
（五）國企改革逐步深化，國有經(jīng)濟釋放活力。
黨建基礎(chǔ)不斷夯實：成立縣委國企黨建工作領(lǐng)導(dǎo)小組、縣委國企黨工委，出臺《貴定縣縣屬國有企業(yè)黨建工作領(lǐng)導(dǎo)機制》，推進國企星級支部創(chuàng)建，實現(xiàn)80%以上五星級支部覆蓋面，選優(yōu)配強了盤江實業(yè)黨委、貴明實業(yè)黨委、農(nóng)投公司黨支部領(lǐng)導(dǎo)班子。改革制度不斷完善：印發(fā)《貴定縣縣管國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》，并相繼制發(fā)《貴定縣縣屬國有企業(yè)員工人事管理暫行辦法》《貴定縣縣管國有企業(yè)員工招錄實施辦法》《貴定縣縣屬國有企業(yè)重大事項管理辦法》等配套改革文件。資本布局不斷優(yōu)化：開展了三輪縣屬國有企業(yè)優(yōu)化重組改革，成立了盤江實業(yè)、貴明實業(yè)、縣農(nóng)投公司及瀚淼實業(yè)四家集團公司，形成城市建設(shè)、開發(fā)區(qū)統(tǒng)籌、專職涉水、引領(lǐng)農(nóng)業(yè)四大板塊的新格局。實體轉(zhuǎn)型不斷推進：智慧停車場項目投產(chǎn)、沿山加油站項目建設(shè)啟動、土地綜合整治項目、城鄉(xiāng)水務(wù)一體化項目穩(wěn)步實施；通過合資、參股等方式組建混合所有制企業(yè)10家，其中建筑類企業(yè)4家，涉農(nóng)類企業(yè)4家，涉水企業(yè)1家，物流企業(yè)1家，國有企業(yè)整體經(jīng)濟實力不斷增強。
（六）財政監(jiān)管不斷加大，資金使用安全規(guī)范。
完善制度建設(shè)：建立健全內(nèi)部控制制度，督促各預(yù)算單位完善預(yù)算管理、經(jīng)費收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等6項業(yè)務(wù)領(lǐng)域的規(guī)章制度，出臺了《貴定縣財政專項扶貧資金管理辦法》《貴定縣財政專項扶貧資金報賬制實施細(xì)則》等辦法，以內(nèi)控制度推動內(nèi)部治理，資金運行風(fēng)險得到有效監(jiān)管。完善監(jiān)管機制：實行常態(tài)化監(jiān)管，組織開展了會計監(jiān)督檢查、預(yù)決算公開專項檢查、扶貧資金管理使用不規(guī)范專項治理和“小金庫”及違規(guī)發(fā)放津貼補貼專項治理等共412次，及時發(fā)現(xiàn)和糾正賬務(wù)處理不規(guī)范、往來款未及時清理和項目報賬資料不完善等問題并督促整改完畢。
（七）財政改革優(yōu)化完善，創(chuàng)新管理高效運行。
深化國庫集中支付管理：啟用預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，對全縣財政資金支付進行事前和事中動態(tài)監(jiān)管。為財政資金安全高效支付保駕護航，共計觸發(fā)預(yù)警監(jiān)控4,600筆、6,234萬元。實施財政資金“電子化支付”改革：國庫支付電子化是由傳統(tǒng)紙質(zhì)支付到系統(tǒng)電子化支付的重大轉(zhuǎn)變，讓預(yù)算單位足不出戶就可以實現(xiàn)財政資金安全高效支付。借力“互聯(lián)網(wǎng)+”，推動政府采購新模式：搭建貴定縣政府采購網(wǎng)上商城，優(yōu)化供貨平臺，簡化采購程序，提高采購效率。網(wǎng)上商城運營以來，商城入駐商家110戶，商品上架22,289件，成交訂單11,099筆，交易額超過3,000萬元。全面推行“零基預(yù)算”：2020年預(yù)算編制實行“零基預(yù)算”，除人員性支出和人均公用經(jīng)費外，其他項目支出全部清零，按照“誰申請資金預(yù)算，誰提供績效目標(biāo)”的原則進行申報。推行預(yù)算績效管理，對財政資金進行追蹤問效：制定《貴定縣預(yù)算績效管理暫行辦法》和《貴定縣預(yù)算績效管理實施方案》，規(guī)范設(shè)定績效目標(biāo)，強化預(yù)算支出責(zé)任，提高財政資金使用效益，在編制年度預(yù)算時選取27家單位同步編報部門整體支出績效目標(biāo)，預(yù)算金額7.91億元。啟動財政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理改革工作：利用互聯(lián)網(wǎng)、移動智能等信息技術(shù)手段，實現(xiàn)財政票據(jù)管理全過程無紙化、電子化和便民化，提升財政票據(jù)監(jiān)管水平和效率。
各位代表！過去的五年，是貴定財政運行“穩(wěn)中有進”的五年，是貴定財政服務(wù)經(jīng)濟社會健康發(fā)展的五年。我們始終牢記使命，奮力前行，財政實力不斷取得更高突破。但我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財政運行存在的不足，主要表現(xiàn)在：一般公共預(yù)算收入增收潛力不足，收入質(zhì)量有待提高，剛性支出增速較快，政府債務(wù)還本付息壓力加大，收支矛盾突出，財政保障能力還需增強。
二、2020年落實縣人大預(yù)算決議情況
2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級部門的關(guān)心指導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督下，縣財政努力克服經(jīng)濟下行、減稅降費政策全面實施和疫情等因素帶來的影響，堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，鞏固脫貧成果，牢固樹立過“緊日子”思想，著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，遵循“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的總原則，推行預(yù)算績效管理，推動財政工作提質(zhì)增效。
（一）2020年全縣和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況。
財政總收入執(zhí)行情況。財政總收入完成385,930萬元，同比增長8.56%，增收30,443萬元。
一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入完成78,140萬元，同比增長17.30%，增收11,526萬元。其中：稅收收入完成27,488萬元，同比下降22.35%，減收7,912萬元；非稅收入完成50,652萬元，同比增長62.27%，增收19,438萬元。
一般公共預(yù)算支出情況：一般公共預(yù)算支出完成262,790萬元，同比增長8.29%，增支20,120萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成78,140萬元，加上中央、省、州各項補助196,142萬元、調(diào)入資金3,535萬元，當(dāng)年收入合計277,817萬元。
一般公共預(yù)算支出完成262,790萬元，上解省、州支出14,883萬元，當(dāng)年支出合計277,673萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金144萬元，年末無結(jié)余。預(yù)算周轉(zhuǎn)金年末余額為140萬元。
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：政府性基金收入完成131,310萬元，同比增長1405.50%，增收122,588萬元。政府性基金支出完成186,543萬元，同比增長1614.86%，增支175,665萬元。政府性基金收支同比增加的主要原因是掛牌土地收入增加。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入131,310萬元，上級專項補助58,480萬元，政府性基金收入合計189,790萬元。政府性基金支出186,543萬元，上解省、州支出3,247萬元，支出合計189,790萬元，收支相抵，年末無結(jié)余。
國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況：國有資本經(jīng)營收入完成465萬元，收入來源是股息分紅,上級專項補助83萬元。國有資本經(jīng)營支出完成548萬元，主要是用于公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
社會保險基金預(yù)算收支及平衡情況：社會保險基金收入完成24,017萬元，比上年增加87萬元，增長0.36%，上年滾存結(jié)余10,348萬元，合計34,365萬元；社會保險基金支出完成23,192萬元，比上年增加2,020萬元，增長9.54%。收支相抵，年終滾存結(jié)余11,173萬元。社會保險基金預(yù)算收入增加較少的主要原因為是2019年機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老金調(diào)資補發(fā)相對2020年較高。
（二）2020年重點工作。
一年來，財政部門認(rèn)真落實縣十八屆人大五次會議有關(guān)決議，圍繞全年目標(biāo)，分解落實任務(wù)，強化工作舉措，充分發(fā)揮積極的財政政策更加積極有為的要求，切實發(fā)揮財政對脫貧攻堅和基本民生的兜底保障作用，努力完成各項工作任務(wù)，為推動全縣經(jīng)濟社會發(fā)展在克服重重困難中穩(wěn)步前行提供了有力支撐。
1.圍繞年初既定目標(biāo)，切實做好收支工作。強化綜合治稅，把抓收入作為中心工作：加強對國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、人防設(shè)施異地建設(shè)費、國有資產(chǎn)處置收入等非稅收入的清收，通過非稅收入的增長彌補普惠性減稅政策及疫情帶來的減收，超額完成年初目標(biāo)任務(wù)。牢固樹立過“緊日子”思想：努力克服困難，切實加強支出管理，推行“零基預(yù)算”編制年初預(yù)算，樹立好過“緊日子”的思想，部門公用經(jīng)費定額標(biāo)準(zhǔn)維持“零增長”，在此基礎(chǔ)上部門公用經(jīng)費再平均壓縮15%，壓縮資金262萬元。非剛性、非重點項目支出在上年度預(yù)算安排的基礎(chǔ)上壓減1,230萬元，壓縮率19.9%，壓縮資金全部用于教育、脫貧攻堅及社保民生支出。
2.圍繞財源培植需求，切實服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展。聚焦“實體經(jīng)濟增效年”和“實體經(jīng)濟服務(wù)年”，把培植財源建設(shè)作為增收的重中之重。積極支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展：投入財政資金11,132萬元，大力支持發(fā)展蔬菜、食用菌、中藥材、水果、烤煙等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，鞏固脫貧成果，為鄉(xiāng)村振興布好局開好篇。積極支持工業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)升級：深入實施“雙千工程”，投入財政資金4,855萬元，支持老干媽、中裕華農(nóng)、茅臺裝配產(chǎn)業(yè)園等實體產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進工業(yè)提質(zhì)升級。
3.圍繞剛性支出需求，切實做好資金統(tǒng)籌整合。兜牢“三?！钡拙€：堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，將人員性支出、民生性支出、基本運轉(zhuǎn)支出納入年初預(yù)算予以保障，并通過申報上級特殊轉(zhuǎn)移支付的方式彌補財力缺口，全年“三?！敝С?2.4億元。積極爭取專項債券項目：認(rèn)真謀劃申報地方政府專項債券項目36個，入庫項目23個，總投資22.23億元，申請專項債券資金需求14.93億元，全年獲得地方政府專項債券項目9個4.58億元，有效拉動了投資，推進了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。申報抗疫特別國債資金10,761萬元，投入到防疫體系建設(shè)、醫(yī)院能力提升建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域。盤活財政存量資金：累計盤活財政存量資金21,676萬元，主要用于脫貧攻堅、公共衛(wèi)生服務(wù)領(lǐng)域以及縣委、縣政府確定的重大事項支出，進一步發(fā)揮了資金使用效益。
4.圍繞財政資金保障，鞏固提升脫貧成效。堅持財政扶貧資金整合力度不減：整合財政涉農(nóng)資金2.46億元，比上年度增加600萬元，實施項目148個，有力推動了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和人居環(huán)境改善。堅持資金精準(zhǔn)投放不變：獲得上級補助財政專項扶貧資金9,080萬元、實施項目94個，縣級投入扶貧資金7,796萬元，確保幫扶力量不減、補助到戶到人不減，有效支撐了決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅。堅持“惠農(nóng)”資金發(fā)放不變：全面做好財政涉農(nóng)補貼資金“一折通”集中統(tǒng)發(fā)工作，發(fā)放32項涉農(nóng)惠農(nóng)補貼資金12,619萬元，確保了貧困人口轉(zhuǎn)移性收入不減。
5.圍繞債務(wù)風(fēng)險防范，切實做好“降橙”任務(wù)。不斷完善債務(wù)管理能力：調(diào)整充實了縣政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)風(fēng)險防范化解領(lǐng)導(dǎo)小組，夯實政府性債務(wù)化解工作專班，同步強化責(zé)任機制和調(diào)度機制。不斷豐富管理制度建設(shè)?？茖W(xué)編制《貴定縣2020年政府隱性債務(wù)化解方案》，印發(fā)《貴定縣政府性債務(wù)“降橙”工作方案》等系列方案，嚴(yán)格圍繞省、州化債“降橙”目標(biāo)，分解任務(wù)、明確責(zé)任，實現(xiàn)督導(dǎo)到位、落實有力。不斷拓寬債務(wù)化解渠道。推進到期債務(wù)展期談判，達(dá)成2.2億元到期債務(wù)展期，實現(xiàn)1.14億元“非標(biāo)”產(chǎn)品的還款計劃調(diào)整，緩釋了到期債務(wù)風(fēng)險。2020年隱性債務(wù)化解完成省下達(dá)目標(biāo)的299.84%，完成州下達(dá)目標(biāo)的150.91%，實現(xiàn)“紅轉(zhuǎn)橙”目標(biāo)。
6.圍繞“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤。聚焦“六穩(wěn)”這個著力點，守住“六?！钡拙€，堅持穩(wěn)中求進，全力守住我縣經(jīng)濟社會發(fā)展基本盤。全縣 “六穩(wěn)”“六?！必斦度?3億元：穩(wěn)投資投入3.94億元，切實提高投資效益推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，穩(wěn)定經(jīng)濟發(fā)展；保居民就業(yè)投入2,591萬元，提供就業(yè)援助，完善就業(yè)服務(wù)；?；久裆度?.34億元，促進教育資源均衡發(fā)展，完善醫(yī)療服務(wù)和醫(yī)療救助，健全養(yǎng)老保險、最低生活保障等社會保障體系，民生事業(yè)取得長足發(fā)展；保市場主體投入2,884萬元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，恢復(fù)正常經(jīng)濟社會秩序，培育壯大經(jīng)濟增長點。保糧食能源安全投入5,980萬元，切實保障糧食能源生產(chǎn)供給安全，守住發(fā)展生命線；?；鶎舆\轉(zhuǎn)投入5,738萬元，保障各級運轉(zhuǎn)經(jīng)費，使基層治理特別是教育、醫(yī)療、治安、水電、公交等公共服務(wù)正常運轉(zhuǎn)，促進經(jīng)濟社會發(fā)展。
7.圍繞疫情防控工作，強化資金調(diào)度保障。加大衛(wèi)生防疫能力建設(shè)，積極爭取上級資金保障醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和應(yīng)急物資儲備。投入7,018萬元用于防控物資設(shè)施設(shè)備采購、隔離房屋維修、發(fā)熱門診建設(shè)、基層哨卡設(shè)立、人員治療隔離、核酸檢測等支出，為我縣疫情防控提供有力的財政支撐。
8.圍繞預(yù)算績效管理，切實提高資金使用效益。推進零基預(yù)算管理改革：改變原有“基數(shù)+增長”的預(yù)算編制方式，同步編制績效目標(biāo)，2020年全縣共編制項目績效目標(biāo)52個，納入績效管理財政資金6,480萬元。實行績效運行跟蹤管理：根據(jù)年初部門申報設(shè)定的績效目標(biāo)，采取項目跟蹤、數(shù)據(jù)抽查等方式，動態(tài)了解和掌握項目資金支出進度和項目實施進程，確保資金使用效率?？冃гu價結(jié)果運用：將績效評價結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，逐步建立科學(xué)規(guī)范的預(yù)算資金使用激勵約束機制。
三、“十四五”時期財政工作的主要目標(biāo)任務(wù)
今后五年的財政工作，要堅持以“政”領(lǐng)“財”，認(rèn)真履職盡責(zé)，主動擔(dān)當(dāng)作為，加強前瞻性思考、全局性謀劃、戰(zhàn)略性布局、整體性推進，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，深入實施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動，大力推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化。按照縣委“一四五”總體發(fā)展思路，全力實施“融貴陽”主戰(zhàn)略，不斷加強財源建設(shè)，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，強化預(yù)算約束和績效管理，增強財政保障能力，不斷提高財政服務(wù)水平和管理能力，助推貴定經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
主要目標(biāo)任務(wù)：財政收入方面：一般公共預(yù)算收入年均增長4.5%以上，到2025年達(dá)到9.78億元，2021年至2025年完成一般公共預(yù)算收入44.48億元。財政支出方面：在兜牢“三?！钡拙€的基礎(chǔ)上，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，圍繞縣委“一四五”總體發(fā)展思路，強化財政要素保障，進一步提高財政保障水平。
（一）堅定不移推動挖潛增收，加快做大財政收入規(guī)模。
強化綜合治稅：繼續(xù)完善立體化、全方位的綜合治稅新模式，明確征管責(zé)任，建立目標(biāo)考核機制，健全財稅征收模式。強化稅收征管：嚴(yán)格執(zhí)行國家稅收政策，改進稅收征管方式，嚴(yán)防稅源流失，做到應(yīng)收盡收。強化財源培育：進一步優(yōu)化營商環(huán)境，加強對新落戶企業(yè)、新增固投項目、規(guī)上企業(yè)等納稅人的服務(wù)，著力培育稅收增長點，為財政增收夯實財源基礎(chǔ)。到2025年，力爭實現(xiàn)年納稅額1,000萬元以上的企業(yè)由2020年的6戶增加到9戶，其中5,000萬元以上的達(dá)到4戶。
（二）堅定不移推動新發(fā)展理念，加快豐富經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展內(nèi)涵。
發(fā)揮財政撬動作用，推動新型工業(yè)化發(fā)展：秉承社會經(jīng)濟發(fā)展是財政增收第一引擎力理念，發(fā)揮新型工業(yè)化主引擎驅(qū)動，合理籌措資金，疏通工業(yè)大動脈，推動高端化、綠色化、集約化新型工業(yè)化發(fā)展，為老干媽、茅臺等優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供財政扶持保障，加快專項扶持資金撥付力度，做好招商引資企業(yè)征地拆遷、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套資金支持。發(fā)揮財政支撐作用，助推新型城鎮(zhèn)化進程：傾力支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，搶抓新型城鎮(zhèn)化發(fā)展和老舊小區(qū)改造政策機遇，積極申報棚改專項債券，用好、用活農(nóng)發(fā)行棚戶區(qū)改造轉(zhuǎn)型貸款資金，加大老舊小區(qū)改造資金撥付，支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。發(fā)揮財政保障作用，助力農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展：持續(xù)推進統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金，鞏固涉農(nóng)整合資金向鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域傾斜，加大落實民生投入，確保發(fā)展成果惠民力度不減。扶持“特色”“高效”的優(yōu)勢農(nóng)業(yè)發(fā)展，培植規(guī)模好、效益優(yōu)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，構(gòu)筑現(xiàn)代農(nóng)業(yè)助推財政增收的新高地。發(fā)揮財政引領(lǐng)作用，提升旅游產(chǎn)業(yè)化水平：立足云霧山、陽寶山、“金海雪山”和擺龍河國家濕地公園、甘溪國家森林公園“三山兩園”優(yōu)勢資源，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”引領(lǐng)作用，借助金融資金打造一批旅游品牌和精品旅游路線，激發(fā)市場活力，培植旅游產(chǎn)業(yè)助推財政增收。
（三）堅定不移推動鄉(xiāng)村振興，加快樹立民生幸福新標(biāo)桿。
圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，立足“資金隨著項目走、項目隨著政策走”，全力做好鄉(xiāng)村振興項目資金爭取工作，高質(zhì)量鞏固脫貧攻堅成果，加大財政資金籌措力度，全力實施“五大振興”；堅持“保證重點、兼顧一般”的原則，把保障和改善民生放在重中之重的位置，繼續(xù)在教育、醫(yī)療、住房和社會保障等基本公共服務(wù)支出方面優(yōu)先予以保障。
（四）堅定不移推動債務(wù)管控，加快化解存量緩釋債務(wù)風(fēng)險。
嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模：嚴(yán)格遵守政府性債務(wù)管理政策規(guī)定，完成上級下達(dá)的化債任務(wù)?；獯媪總鶆?wù)：積極落實緩釋到期債務(wù)風(fēng)險舉措，通過展期重組，著力解決到期非標(biāo)類債務(wù)兌付；加強銀企對接溝通，做好銀行類金融機構(gòu)存量債務(wù)到期再融資緩釋風(fēng)險，拓展“借新還舊”，解決一批到期債務(wù)。加強輿情管控：做實、做細(xì)風(fēng)險排查，夯實輿情風(fēng)險處置機制，防范因輿情事件引發(fā)的風(fēng)險，確保不發(fā)生輿情事件。壯大國有企業(yè)：深化國有企業(yè)實體化轉(zhuǎn)型，增強國有公司經(jīng)營能力，提升國有資本盈收能力，壯大國有資本投資規(guī)模，增強抗風(fēng)險能力。
（五）堅定不移推動管理改革，加快構(gòu)建現(xiàn)代化的財政制度。
進一步規(guī)范和加強預(yù)算績效管理，強化支出責(zé)任和效率意識，提高預(yù)算績效科學(xué)性、規(guī)范性和有效性，建立健全預(yù)算績效管理機制，開展績效目標(biāo)編審、績效目標(biāo)評價和績效結(jié)果運用全過程的預(yù)算績效管理工作，進一步提升財政資金的使用效益，樹立花錢必問效的理念。
四、2021年全縣和縣本級財政預(yù)算草案
2021年全縣和縣本級預(yù)算編制堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆五中全會精神，認(rèn)真落實中央、省委、州委和縣委經(jīng)濟工作會議精神，牢記囑托、感恩奮進，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)三大戰(zhàn)略行動，大力推動新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展。堅持勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，遵循“積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，將統(tǒng)籌預(yù)算、零基預(yù)算和績效預(yù)算的理念貫穿整個預(yù)算編制過程，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政資金投入方式，注重財政政策的提質(zhì)增效、更可持續(xù)，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，鞏固拓展疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，塑造新優(yōu)勢、培育新動能，確?！笆奈濉遍_好局。
（一）一般公共預(yù)算收支及平衡預(yù)計情況。
一般公共預(yù)算收入目標(biāo)：2021年一般公共預(yù)算收入增速3%，預(yù)計完成80,500萬元。
上級補助收入情況：上級補助收入預(yù)計169,957萬元，其中：上級專項轉(zhuǎn)移支付補助81,000萬元；財力性轉(zhuǎn)移支付補助收入預(yù)計88,957萬元（其中：稅收返還收入11,890萬元、工資性轉(zhuǎn)移支付收入14,471萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助7,779萬元、集中增量分類分檔補助2,155萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付31,005萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助21,657萬元）。
一般公共預(yù)算支出情況：本級一般公共預(yù)算支出154,457萬元，比上年年初預(yù)算安排增加9,987萬元，增長6.91%。其中：工資人員性支出111,590萬元、基本運轉(zhuǎn)支出5,872萬元、民生社保支出12,006萬元、政府債務(wù)風(fēng)險防范支出22,989萬元，預(yù)備費2,000萬元。
一般公共預(yù)算支出235,457萬元，上解省、州支出15,000萬元，當(dāng)年支出合計250,457萬元。年末根據(jù)一般公共預(yù)算收入實際完成情況，樹立過緊日子的思想，壓縮支出、盤活存量資金，力爭實現(xiàn)年度預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支及平衡預(yù)計情況。
政府性基金預(yù)算收支安排情況：基金預(yù)算收入70,600萬元，比上年完成數(shù)減少60,710萬元，下降46.23%?；痤A(yù)算支出70,600萬元，比上年完成數(shù)減少115,943萬元，下降62.15%。
政府性基金預(yù)算收支平衡預(yù)計：基金預(yù)算收入70,600萬元，上級轉(zhuǎn)移性收入1,924萬元，收入總計72,524萬元，基金預(yù)算支出72,524萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡預(yù)計情況。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排及平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出500萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支及平衡預(yù)計情況。
社會保險基金預(yù)算收支及平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入25,200萬元，比上年增加1,183萬元，增長4.93%，上年滾存結(jié)余11,173萬元，收入合計36,373萬元；社會保險基金預(yù)算支出24,300萬元，比上年增加1,108萬元，增長4.78%，收支相抵，年末滾存結(jié)余12,073萬元。
五、2021年財政主要任務(wù)
2021年我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實中央、省委、州委和縣委經(jīng)濟工作會議、全國、全省、全州財政工作會議精神，緊扣政府工作報告明確的全年目標(biāo)任務(wù)，在做大收入“蛋糕”、兜牢“三保”底線、防范債務(wù)風(fēng)險的基礎(chǔ)上，把力量匯聚到“四化”建設(shè)這個主攻方向上，抓重點抓關(guān)鍵，對標(biāo)對表抓落實。
（一）全面聚焦財政收支管理有度，統(tǒng)籌抓好質(zhì)量提升。
公共財政收入增量提質(zhì)：強化與稅務(wù)部門協(xié)作，加強收入分析預(yù)測。立足“實體經(jīng)濟發(fā)展年”，繼續(xù)做好政策兌現(xiàn)的“加法”和企業(yè)減負(fù)的“減法”，進一步優(yōu)化營商環(huán)境、加大招商引資力度，加強年初建立稅源臺賬與征管分析調(diào)度相結(jié)合的方式，加快稅收入庫進度，確保完成年度稅收目標(biāo)。爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助：加強與上級財政部門的匯報溝通，做好中央直達(dá)財政資金爭取，力爭實現(xiàn)9億元以上的財力性轉(zhuǎn)移支付、8.1億元以上的專項性轉(zhuǎn)移支付支持。樹立過緊日子思想：加強支出管理，一般性支出、非剛性、非重點項目支出只減不增，圍繞優(yōu)先保障“三?！?、兼顧發(fā)展資金需求開展工作，提升財政保障水平。
（二）全面聚焦鄉(xiāng)村振興推進，統(tǒng)籌抓好脫貧成果鞏固。
貫徹落實脫貧攻堅“四不摘”要求，發(fā)揮財政政策統(tǒng)籌、資金聚合作用，突出財政“公共性”特征，支持鞏固拓展脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興有效銜接。繼續(xù)加大民生投入：持續(xù)保持資金投入向教育、醫(yī)療、住房、社保等民生領(lǐng)域傾斜力度，按照?；?、促公平、可持續(xù)的原則，確?；菝窭裾呗鋵嵉轿?，全力構(gòu)建更加優(yōu)質(zhì)均衡的公共服務(wù)體系，鞏固脫貧成果。做好鄉(xiāng)村振興資金保障：在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；?、精品化和規(guī)范化上加大投入；在鄉(xiāng)村綠色發(fā)展提質(zhì)升級上加大投入；在鄉(xiāng)村“土專家”“田秀才”等人才培育上加大投入；在農(nóng)村基層組織治理水平提升上加大投入。
（三）全面聚焦“四化”建設(shè)，統(tǒng)籌抓好財政要素保障。
緊緊扭住供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革主線，以新型工業(yè)化為引擎，新型城鎮(zhèn)化為動力，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為支撐，旅游產(chǎn)業(yè)化為助推，發(fā)揮積極的財政政策，加快構(gòu)建高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)業(yè)體系。新型工業(yè)化方面：積極搶抓貴陽“退城入園”重大機遇，發(fā)揮財政資金“指揮棒”和“風(fēng)向標(biāo)”作用，完善財政獎勵扶持和稅收激勵等財稅政策，做好老干媽、茅臺等優(yōu)質(zhì)企業(yè)扶持，為我縣產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、產(chǎn)業(yè)園區(qū)改革建設(shè)等提供財政扶持保障機制，推動我縣工業(yè)產(chǎn)業(yè)向高端化、綠色化和集約化發(fā)展。新型城鎮(zhèn)化方面：圍繞提升城鎮(zhèn)品質(zhì)、做強城鎮(zhèn)經(jīng)濟、實施城市更新行動，扎實推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，支持民間投資參與補短板等項目建設(shè)，激發(fā)民間投資活力。農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化方面：保障糧食生產(chǎn)安全，支持耕地質(zhì)量保護和地力提升，大力推進高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利建設(shè)，加大先進、高端、智能化農(nóng)機補貼力度。支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化示范區(qū)建設(shè)，創(chuàng)建一批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)強鎮(zhèn)（街）、優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群。同時，將資金、項目、政策和資源有效銜接整合，安排不低于60％的資金投入到茶葉、刺梨、精品水果、中藥材及生態(tài)畜牧產(chǎn)業(yè)等特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，拓展農(nóng)民增收空間，激發(fā)農(nóng)民群眾自我發(fā)展內(nèi)生動力。旅游產(chǎn)業(yè)化方面：立足“金海雪山”品牌效應(yīng)，發(fā)揮財政職能作用，不斷加大財政對旅游業(yè)投入力度。全力支持金海雪山、陽寶山景區(qū)提質(zhì)改造和市場化運作，推進盤江康養(yǎng)小鎮(zhèn)和喇亞灣旅游康養(yǎng)度假中心建設(shè)，支持優(yōu)特旅游商品及企業(yè)發(fā)展，培育好一批旅游特色精品，推動我縣全域旅游發(fā)展。
（四）全面聚焦債務(wù)存量化解，統(tǒng)籌債務(wù)風(fēng)險防范化解。
嚴(yán)格遵守政府性債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”，按照“八個一批”“14條化債措施”“新十條”等化債舉措，精準(zhǔn)發(fā)力、靶向施策，打好化債“組合拳”，確保風(fēng)險防范及時有效，實現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險總體可控。積極尋求多舉措形式緩釋到期債務(wù)風(fēng)險，做好貴陽銀行、貴州銀行、國家開發(fā)銀行等一批到期債務(wù)展期重組，緩釋債務(wù)風(fēng)險；實施一批“借新還舊”項目，緩釋“非標(biāo)”類到期債務(wù)。夯實月報、半月報、日報機制，做好風(fēng)險防范，做到“及時響應(yīng)、及時處置、及時引導(dǎo)”，確保不發(fā)生輿情事件。
（五）全面聚焦預(yù)算改革，統(tǒng)籌抓好財政管理。
推動零基預(yù)算和績效預(yù)算走深走實，以零為基點編制預(yù)算，建立財政資金“能進能出”，加強全口徑預(yù)算管理，著力解決好專項預(yù)算編制中存在的項目固定化、資金“碎片化”等問題。不斷完善國有資產(chǎn)管理制度，依托資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)實現(xiàn)對全縣國有資產(chǎn)常態(tài)化、長效化監(jiān)管。不斷深化國有企業(yè)改革和整合重組，發(fā)揮國有企業(yè)制度優(yōu)勢，實現(xiàn)國有企業(yè)市場化管理，增強國有企業(yè)經(jīng)濟實力。
（六）全面聚焦黨的建設(shè)，鍛造過硬財政干部隊伍。
把黨的建設(shè)放在突出位置，開展黨史學(xué)習(xí)教育，繼續(xù)加強干部隊伍政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、文化素質(zhì)和凝聚力培養(yǎng)，在干事創(chuàng)業(yè)抓落實中強化政治意識、作風(fēng)建設(shè)、創(chuàng)新意識、服務(wù)意識，以正確用人導(dǎo)向引領(lǐng)干事創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向，激勵財政黨員干部敢于負(fù)責(zé)敢于碰硬、勇于善于擔(dān)當(dāng)作為，全力助推我縣財政工作高質(zhì)量發(fā)展。
各位代表，2021年是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)的收官之年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，完成2021年預(yù)算意義重大。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督、指導(dǎo)，虛心接受縣政協(xié)的意見、建議，全面完成各項目標(biāo)任務(wù)，努力開創(chuàng)“十四五”財政工作新局面，為我縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展提供堅實保障，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：也稱“公共財政收入”，指政府為履行職能，按國家法律法規(guī)規(guī)定收取的納入預(yù)算內(nèi)管理的各項稅收及非稅收入總和。1994年我國實行分稅制改革后，一般公共預(yù)算收入劃分為中央固定收入、地方固定收入、中央與地方共享收入三部分。其中，地方一般公共預(yù)算收入（習(xí)慣上稱地方財政收入）由地方固定收入和中央與地方共享收入地方分成部分組成，具體又可分為稅收收入和非稅收入兩類。
2.一般公共預(yù)算支出：指地方政府為履行職能需要，通過預(yù)算內(nèi)資金安排的用于維持政權(quán)運轉(zhuǎn)及支持各項社會事業(yè)發(fā)展等方面的支出。
3.國有資本經(jīng)營收入：國有資本經(jīng)營收入，是指國有資本經(jīng)營、轉(zhuǎn)讓、清算等形成的財政預(yù)算收入，包括國有企業(yè)、國有獨資公司依法上繳的稅后凈利潤，國有控股、參股企業(yè)分配的國有股利以及企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入和企業(yè)清算凈收益中國家所得的部分，是政府非稅收入的重要組成部分。
4.非稅收入：指國家機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體以及其他組織依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，履行公共事務(wù)管理職能、利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源或者國有資產(chǎn)、提供特定公共服務(wù)取得的除稅收以外的財政資金。
5.轉(zhuǎn)移支付：指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金補助。
6.零基預(yù)算：零基預(yù)算是不考慮過去的預(yù)算項目和收支水平，以零為基點編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實際需要出發(fā)，逐項審議預(yù)算年度內(nèi)各項費用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
7.“一四五”：“一”就是全力實施“融貴陽”主戰(zhàn)略；“四”就是大力推進新型工業(yè)提速工程、特色城鎮(zhèn)提質(zhì)工程、鄉(xiāng)村振興示范工程、旅游產(chǎn)業(yè)振興工程“四大工程”；“五”就是全力打造黔中城市群重要節(jié)點、黔中新型工業(yè)化示范縣、全省鄉(xiāng)村振興示范縣、內(nèi)陸物流業(yè)制造業(yè)融合發(fā)展示范區(qū)和貴陽近郊休閑康養(yǎng)度假旅游目的地。
8.五大振興：產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興和組織振興。
9.四治理：農(nóng)村生活垃圾、生活污水、畜禽糞污、面源污染。
10.七嚴(yán)禁：指《中共貴州省委辦公廳 貴州省人民政府辦公廳關(guān)于政府性債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”的通知》（黔黨辦發(fā)〔2017〕25號）明確的加強政府性債務(wù)管理七條要求，即：嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債、嚴(yán)禁違法違規(guī)擔(dān)保、嚴(yán)禁違法違規(guī)進行政府購買服務(wù)、嚴(yán)禁“明股實債”、嚴(yán)禁“三邊”工程、嚴(yán)禁違規(guī)建設(shè)樓堂館所、嚴(yán)禁政府性債務(wù)管理不作為。
