（貴州省）關(guān)于黔南州福泉市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
福泉市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2021年2月21日在福泉市第六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上）
福泉市財(cái)政局局長(zhǎng) 桂雪松
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)和建議。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，是持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成效、做好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略銜接的關(guān)鍵之年。全市財(cái)政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委確定的發(fā)展戰(zhàn)略，沉著有力應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，統(tǒng)籌新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，2020年較好完成了市人大批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）2020年財(cái)政總收入完成情況
財(cái)政總收入完成202,885萬(wàn)元，比上年減少17,947萬(wàn)元，下降8.13%。
（二）2020年一般公共預(yù)算收支及平衡情況
2020年一般公共預(yù)算收支情況：
一般公共預(yù)算收入完成100,377萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算92,780萬(wàn)元的108.19%，比上年減少4,936萬(wàn)元，下降4.69%。其中：稅收收入完成64,912萬(wàn)元，比上年減少4,390萬(wàn)元，下降6.33%；非稅收入完成35,465萬(wàn)元，比上年減少546萬(wàn)元，下降1.52%。
一般公共預(yù)算支出完成336,304萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算312,764萬(wàn)元的107.53%，比上年增加28,926萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.41%。
2020年一般公共預(yù)算收支平衡情況：
財(cái)力合計(jì)369,157萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入100,377萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入183,280萬(wàn)元（含一般性轉(zhuǎn)移支付和返還性收入134,627萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付48,653萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算周轉(zhuǎn)金33萬(wàn)元，調(diào)入資金52,739萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24,806萬(wàn)元，上年結(jié)余7,422萬(wàn)元。
支出合計(jì)368,689萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出336,304萬(wàn)元（含國(guó)庫(kù)集中支付權(quán)責(zé)發(fā)生制列支68,021萬(wàn)元），預(yù)留上解省對(duì)縣一般公共預(yù)算收入增量集中支出及負(fù)擔(dān)直管部門(mén)上劃經(jīng)費(fèi)等支出7,577萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出24,808萬(wàn)元（含再融資一般債券資金24,806萬(wàn)元）。
收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余468萬(wàn)元，結(jié)余全部安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（三）2020年政府性基金預(yù)算收支及平衡情況
2020年政府性基金預(yù)算收支情況：
政府性基金收入完成82,001萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)81,150萬(wàn)元的101.06%，比上年增加24,872萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.54%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入完成80,362萬(wàn)元。
政府性基金支出完成157,124萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)155,635萬(wàn)元的100.96%，比上年增加121,925萬(wàn)元，增長(zhǎng)346.39%。
2020年政府性基金預(yù)算收支平衡情況：
財(cái)力合計(jì)166,079萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算收入82,001萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入11,844萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入72,125萬(wàn)元（含再融資專項(xiàng)債券資金6,261萬(wàn)元），政府性基金上年結(jié)余109萬(wàn)元。
支出合計(jì)166,073萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出157,124萬(wàn)元（含國(guó)庫(kù)集中支付權(quán)責(zé)發(fā)生制列支4,237萬(wàn)元），地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出6,261萬(wàn)元（含再融資專項(xiàng)債券資金6,251萬(wàn)元），預(yù)留上解上級(jí)支出2,688萬(wàn)元。
收支相抵，政府性基金年終結(jié)余6萬(wàn)元。
（四）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及平衡情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況：
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2,245萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)2,700萬(wàn)元的83.15%，比上年增加870萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.59%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成132萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)76萬(wàn)元的173.68%，比上年增加132萬(wàn)元。
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：
財(cái)力合計(jì)2,301萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2,245萬(wàn)元，比上年增加870萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入56萬(wàn)元。
支出合計(jì)2,301萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出132萬(wàn)元（含國(guó)庫(kù)集中支付權(quán)責(zé)發(fā)生制列支56萬(wàn)元），國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出2,169萬(wàn)元用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算財(cái)力。
收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)結(jié)余。
（五）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及平衡情況
由市級(jí)統(tǒng)籌的“機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)” 基金收入總計(jì)15,968萬(wàn)元，其中：本年收入12,492萬(wàn)元，上年結(jié)余3,476萬(wàn)元。 ???
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出14,258萬(wàn)元。
收支相抵，基金年終結(jié)余1,710萬(wàn)元。
（六）地方政府債務(wù)限額及債務(wù)收支情況
2020年新增地方政府債務(wù)專項(xiàng)債券資金65,864萬(wàn)元。截止2020年底，我市地方政府債務(wù)余額422,100.84萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額246,473.84萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額175,627.00萬(wàn)元，全部為地方政府債券債務(wù)。
（七）2020年部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)和評(píng)價(jià)情況
2020年，全市預(yù)算單位的預(yù)算項(xiàng)目全部納入績(jī)效評(píng)價(jià)，組織完成了整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及自評(píng)工作、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及自評(píng)工作、部份重大民生項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
全市62家單位部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)資金105,001.94萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)共481個(gè)，涉及資金44,701.43萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的問(wèn)題：因上級(jí)財(cái)政未正式下達(dá)決算批復(fù)，以上數(shù)據(jù)暫以批復(fù)草表數(shù)據(jù)列報(bào)，最終以省財(cái)政廳批復(fù)的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。?
二、落實(shí)市人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
（一）狠抓科學(xué)征管，攻堅(jiān)克難保財(cái)政收支平穩(wěn)
一是建立經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大項(xiàng)目工程等常態(tài)化調(diào)度機(jī)制。形成市政府主要領(lǐng)導(dǎo)“一月一調(diào)度”、常務(wù)副市長(zhǎng)“一月三調(diào)度”、各分管市長(zhǎng)日常調(diào)度的調(diào)度體系，扎實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、重大項(xiàng)目重點(diǎn)工程落實(shí)見(jiàn)效，充分發(fā)揮投資帶動(dòng)的“牛鼻子”效應(yīng)。二是強(qiáng)化稅收專題調(diào)度機(jī)制。為積極應(yīng)對(duì)今年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，及時(shí)化解不利因素，市政府每月至少召開(kāi)一次財(cái)政稅收專題調(diào)度會(huì)，對(duì)財(cái)政收入完成情況進(jìn)行通報(bào)，分析存在的問(wèn)題并及時(shí)研究加以解決；不定期召開(kāi)財(cái)稅部門(mén)聯(lián)席會(huì)，對(duì)稅源情況、稅種變化、增收減收、完成進(jìn)度等進(jìn)行綜合分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)解決，確保將財(cái)政收入工作抓緊抓實(shí)；稅務(wù)部門(mén)由班子成員對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行包保和直接調(diào)度，加強(qiáng)組織收入征管力度。三是強(qiáng)化稅收預(yù)測(cè)和摸排，切實(shí)提升稅收調(diào)控能力。開(kāi)展對(duì)甕馬鐵路、凱里環(huán)城高速、貴陽(yáng)至黃平高速公路、鳳山水庫(kù)等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目和2018年以來(lái)政府出讓土地應(yīng)繳耕地占用稅專項(xiàng)清理，共清理耕地占用稅2,498萬(wàn)元；不斷拓寬非稅收入渠道，開(kāi)展以人防工程易地建設(shè)費(fèi)、耕地開(kāi)墾費(fèi)等為重點(diǎn)的非稅收入專項(xiàng)清理工作，共清理應(yīng)征未征的人防工程易地建設(shè)費(fèi)1,026萬(wàn)元，耕地開(kāi)墾費(fèi)9,500萬(wàn)元。四是強(qiáng)化盤(pán)活資產(chǎn)資源和融資力度。強(qiáng)力推進(jìn)土地收儲(chǔ)和市屬各行政事業(yè)單位閑置房屋、土地等存量資產(chǎn)資源盤(pán)活工作，切實(shí)增加本級(jí)財(cái)政收入，緩解“三保”和債務(wù)還本付息壓力。全市清查經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)共計(jì)276項(xiàng)，資產(chǎn)價(jià)值75,067萬(wàn)元。其中非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)177項(xiàng)，資產(chǎn)價(jià)值68,872萬(wàn)元；閑置經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)99項(xiàng)，資產(chǎn)價(jià)值6,195萬(wàn)元。
（二）狠抓穩(wěn)增長(zhǎng)增動(dòng)能，壯大支柱財(cái)源促增收
一是狠抓政策落實(shí)，激發(fā)市場(chǎng)活力。堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，全面落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，持續(xù)釋放減稅政策紅利，培育厚植優(yōu)質(zhì)稅源，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，全年累計(jì)減免稅費(fèi)10.26億元，減免22.4萬(wàn)戶次。二是狠抓服務(wù)保障，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情影響，及時(shí)制定出臺(tái)《關(guān)于應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的通知》（即“暖十四條”），組建工作組對(duì)包保企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)進(jìn)行跟蹤和服務(wù)，分類指導(dǎo)企業(yè)做好疫情防控及復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作；選派42名干部組建駐企“特派員”隊(duì)伍開(kāi)展定點(diǎn)幫扶，精準(zhǔn)掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難點(diǎn)、痛點(diǎn)，2020年共收集問(wèn)題142個(gè)，解決問(wèn)題117個(gè)，剩余25個(gè)問(wèn)題正在協(xié)調(diào)省州相關(guān)部門(mén)解決。三是狠抓向上爭(zhēng)資跑項(xiàng)，把爭(zhēng)取上級(jí)資金作為提高財(cái)政保障能力，擴(kuò)大政府投資，從而推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)源建設(shè)的重點(diǎn)工作來(lái)抓。全年共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金19.5億元（其中：“兩直達(dá)”資金5.56億元，其他上級(jí)轉(zhuǎn)移支付13.94億元），比上年增加3.29億元；爭(zhēng)取新增地方政府專項(xiàng)債券資金6.59億元，比上年增加5.91億元。
（三）狠抓保障和改善民生，織牢“三保”防護(hù)網(wǎng)
一是更加注重“三?！碧貏e是“民生”領(lǐng)域投入，把 “三?！敝С鲎鳛榈谝灰?jiǎng)?wù)優(yōu)先保障，強(qiáng)化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付等方面優(yōu)先保障“三保”支出，切實(shí)兜實(shí)兜牢“三?！敝С?。通過(guò)壓縮非重點(diǎn)、非剛性支出經(jīng)費(fèi)4,698.05萬(wàn)元及按15%比例壓縮公用經(jīng)費(fèi)470.5萬(wàn)元，投入到脫貧攻堅(jiān)、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、教育發(fā)展和疫情防控等方面，2020年九大類重點(diǎn)民生支出22.08億元，同比增長(zhǎng)6.3%。二是助力決勝脫貧攻堅(jiān)。繼續(xù)安排脫貧攻堅(jiān)專項(xiàng)資金14,447.72萬(wàn)元，確保按時(shí)保質(zhì)保量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。及時(shí)、足額撥付生均公用經(jīng)費(fèi)、教師工資等各項(xiàng)資金，切實(shí)做到不拖欠、不挪用。全年撥付各項(xiàng)學(xué)生資助資金4,865.56萬(wàn)元，惠及學(xué)生114822人次；營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金1,991.36萬(wàn)元；義教貧困生生活費(fèi)補(bǔ)助847.12萬(wàn)元；高中和中職免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金和獎(jiǎng)學(xué)金共計(jì)1,457.47萬(wàn)元；2019—2020學(xué)年度教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助485.864萬(wàn)元等。積極推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+教育”發(fā)展，投入5,000余萬(wàn)元完成福泉市三中、市二小、市四小、陸坪小學(xué)、堡子小學(xué)、樂(lè)崗小學(xué)等智慧校園建設(shè)。以“安全文明校園”創(chuàng)建為抓手，整體提升全市校園平安水平，投入450萬(wàn)元落實(shí)全市校園177名保安人員配置，全市65所中小學(xué)和16所城鎮(zhèn)幼兒園專職保安員配備率達(dá)到100%。四是大力保障困難群眾基本生活需要和各項(xiàng)惠民政策落實(shí)。2020年農(nóng)村低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到4,332元/年/人，城市低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到675元/月/人，撥付農(nóng)村低保4,985萬(wàn)元，撥付城市低保1,952萬(wàn)元；農(nóng)村低保季節(jié)性缺糧救助4032人129.3噸。五是積極支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，為打好疫情防控阻擊戰(zhàn)提供財(cái)力保障。2020年累計(jì)撥付衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展資金15,986萬(wàn)元。其中疫情防控投入經(jīng)費(fèi)3,818.23萬(wàn)元（包含用于重大疫情防控救治體系建設(shè)和秋冬疫情防控能力建設(shè)項(xiàng)目的抗疫特別國(guó)債資金1,705萬(wàn)元、用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)、設(shè)備和防控物資補(bǔ)助等資金1,896.28萬(wàn)元、幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，保障企業(yè)申報(bào)貸款貼息資金216.95萬(wàn)元等）。六是推進(jìn)直達(dá)資金惠企利民。根據(jù)中央、省、州相關(guān)要求，成立“兩直達(dá)”資金專班超前開(kāi)展項(xiàng)目前期工作、落實(shí)建設(shè)條件，確保國(guó)家資金下達(dá)就能立刻組織實(shí)施，確保惠企利民資金直達(dá)基層、直達(dá)民生、直達(dá)市場(chǎng)主體，兜牢基層“三保”底線。全年共爭(zhēng)取“兩直達(dá)”資金55,575.57萬(wàn)元，已支付53,017.04萬(wàn)元，支付率達(dá)95.4%。
（四）狠抓政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線
一是切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，嚴(yán)格控制新增債務(wù)。堅(jiān)決把防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，牢固樹(shù)立正確的政績(jī)觀和發(fā)展觀，堅(jiān)決做好令行禁止，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量。二是全面摸清債務(wù)底數(shù)，形成動(dòng)態(tài)管理的工作機(jī)制。對(duì)債務(wù)變動(dòng)實(shí)行月報(bào)送制度，切實(shí)做到底數(shù)清、情況明，債務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組定期或不定期進(jìn)行債務(wù)情況的分析研判，對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患早安排、早調(diào)度、早防范。三是不斷拓寬債務(wù)償還渠道，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)。采取財(cái)政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤(pán)活存量資金、壓縮一般性支出，通過(guò)一般公共財(cái)政預(yù)算安排償還一批；盤(pán)活土地資源，對(duì)收儲(chǔ)的土地完善相關(guān)手續(xù)，達(dá)到掛牌出讓條件，加大招商引資引進(jìn)投資人進(jìn)行掛牌出讓，增加土地出讓收入，通過(guò)政府性基金預(yù)算償還一批；提升三家國(guó)有集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)能力和融資能力，通過(guò)國(guó)有企業(yè)新增融資和增加經(jīng)營(yíng)收入償還部分存量債務(wù)；積極爭(zhēng)取上級(jí)政策支持，加強(qiáng)與省州相關(guān)單位對(duì)接，通過(guò)申請(qǐng)政府債券再融資資金償還到期政府債券債務(wù)。同時(shí)，協(xié)調(diào)省金控集團(tuán)、州好花紅資本運(yùn)營(yíng)公司及錦繡實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司聯(lián)動(dòng)化解我市隱性債務(wù)；積極與債權(quán)人溝通協(xié)商，通過(guò)延長(zhǎng)到期債務(wù)償還期限和利用借新還舊緩釋一部分債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一年來(lái)，通過(guò)多種措施化解政府隱性債務(wù)14.54億元，完成省州下達(dá)的“紅轉(zhuǎn)橙”目標(biāo)，守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（五）狠抓財(cái)政管理，推動(dòng)財(cái)政管理再上新臺(tái)階
一是深入推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革。全市預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理全面上線，支付流程更優(yōu)化，支付方式得到改進(jìn)，進(jìn)一步防范了財(cái)政資金支付風(fēng)險(xiǎn)，提高了財(cái)政預(yù)算管理水平和資金使用效益，增強(qiáng)了政府服務(wù)效能。二是認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)。目前，已完成軟件系統(tǒng)、人員配備等工作，硬件設(shè)施正在招標(biāo)采購(gòu)中，預(yù)計(jì)2021年6月底前投入使用，系統(tǒng)的建成將實(shí)現(xiàn)人大預(yù)算監(jiān)督由事后監(jiān)督向事前、事中監(jiān)督的轉(zhuǎn)變，提高人大預(yù)算監(jiān)督的剛性。三是加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)。出臺(tái)了《中共福泉市委辦公室?福泉市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<福泉市全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案>的通知》及一系列配套政策，加快構(gòu)建了全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。四是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)和監(jiān)督指導(dǎo)。為進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理人員理財(cái)水平及財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)，切實(shí)提高財(cái)政管理水平，組織基層財(cái)政人員及村級(jí)財(cái)務(wù)人員參加省財(cái)政廳基層財(cái)政管理培訓(xùn)；結(jié)合2019年市對(duì)村（居）巡察問(wèn)題，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）村級(jí)財(cái)務(wù)管理相關(guān)人員進(jìn)行村級(jí)財(cái)務(wù)管理知識(shí)培訓(xùn)；組織全市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員分兩期到省財(cái)校參加財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)；對(duì)全市各部門(mén)及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所開(kāi)展財(cái)政資金安全全覆蓋檢查。五是完善村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度。印發(fā)了《福泉市村級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》，為村級(jí)財(cái)務(wù)提供了可操作、可執(zhí)行的制度保障。
2020年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市財(cái)政工作克服收入減收但剛性支出增加的困難和考驗(yàn)，財(cái)政改革持續(xù)推進(jìn)，各項(xiàng)民生支出和重點(diǎn)支出基本保障。但我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中還存在很多困難和不足，突出表現(xiàn)為：收入結(jié)構(gòu)還不夠優(yōu)化，非稅收入占比仍然較高，收入中一次性收入規(guī)模還較大，稅源不夠穩(wěn)定，加之新冠肺炎疫情沖擊和減稅降費(fèi)政策連續(xù)實(shí)施等因素影響，地方財(cái)稅收入穩(wěn)定增長(zhǎng)存在困難；地方財(cái)力吃緊，收支平衡壓力大，財(cái)政保障水平與社會(huì)事業(yè)發(fā)展差距較大，近年來(lái)財(cái)政供養(yǎng)人員逐年增長(zhǎng)，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革、脫貧攻堅(jiān)、民生保障等各項(xiàng)政策措施的出臺(tái)，使財(cái)政保障壓力增大，財(cái)政收支矛盾更加尖銳；政府性債務(wù)仍處于償還高峰期，財(cái)政在保剛性支出后基本沒(méi)有剩余財(cái)力償債，財(cái)政償債能力減弱，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解壓力仍然較大。
2021年財(cái)政預(yù)算（草案）安排建議
一、2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，是現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要意義的一年。2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，貫徹落實(shí)中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持以高質(zhì)量發(fā)展統(tǒng)攬全局，牢牢守好發(fā)展和生態(tài)兩條底線，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)、大生態(tài)“三大戰(zhàn)略行動(dòng)”，大力推動(dòng)新型工業(yè)化、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、旅游產(chǎn)業(yè)化，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控、脫貧攻堅(jiān)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，勤儉辦事，厲行節(jié)約，大力壓減部門(mén)一般性支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量，逐步化解隱性債務(wù)存量，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，塑造新優(yōu)勢(shì)、培育新動(dòng)能，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局，財(cái)政可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。
二、2021年本級(jí)預(yù)算（草案）安排建議
（一）一般公共預(yù)算收支安排及平衡情況
一般公共預(yù)算收入安排105,400萬(wàn)元，比上年增加5,023萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入73,780萬(wàn)元，比上年增加8,868萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.66%；非稅收入31,620萬(wàn)元，比上年減少3,845萬(wàn)元，下降10.84%。
一般公共預(yù)算支出安排302,615萬(wàn)元，比上年減少33,661萬(wàn)元，下降10.01%。
一般公共財(cái)政預(yù)算平衡情況：按照上述收支預(yù)算，2021年全市一般公共預(yù)算財(cái)力總計(jì)311,058萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入105,400萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入167,858萬(wàn)元（含一般性轉(zhuǎn)移支付和返還性收入121,059萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付46,799萬(wàn)元），調(diào)入資金37,400萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金400萬(wàn)元。
支出合計(jì)310,748萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出302,615萬(wàn)元，預(yù)留上解省和州支出8,133萬(wàn)元。
收支相抵，一般公共預(yù)算年終結(jié)余310萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排及平衡情況
政府性基金預(yù)算按照“以收定支、?？顚Ｓ?、收支平衡”的原則安排。政府性基金預(yù)算收入合計(jì)54,916萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入54,910萬(wàn)元，上年結(jié)余6萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出合計(jì)54,798萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出45,228萬(wàn)元，上解支出9,570萬(wàn)元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算年終結(jié)余118萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排及平衡情況
按照“以收定支、收支平衡”的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2,800萬(wàn)元。
安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出400萬(wàn)元，余額2,400萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。
收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排及平衡情況
由市級(jí)統(tǒng)籌的機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)16,372萬(wàn)元，其中：本年收入14,662萬(wàn)元，上年結(jié)余1,710萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出15,345萬(wàn)元。
收支相抵，基金年終結(jié)余1,027萬(wàn)元。
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含已合并的生育保險(xiǎn)基金）、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金由州級(jí)統(tǒng)籌并編制預(yù)決算。
（五）財(cái)政部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)情況
2021年的部門(mén)預(yù)算將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，采取績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)的方式強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理。全市59家市屬單位填報(bào)了部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，涉及資金51,890.87萬(wàn)元, 其中：項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)共587個(gè)，涉及金額51,890.87萬(wàn)元。
三、2021年財(cái)政工作計(jì)劃
（一）繼續(xù)穩(wěn)增長(zhǎng)、補(bǔ)短板，加快推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是緊緊圍繞市委決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，大力培植財(cái)源，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，涵養(yǎng)稅源，夯實(shí)增收基礎(chǔ)，提升稅收收入和可用財(cái)力“兩個(gè)比重”，把涵養(yǎng)稅源作為基礎(chǔ)性工作常抓不懈，促進(jìn)財(cái)政收入與地方經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長(zhǎng)，做好“開(kāi)源”文章。二是強(qiáng)化財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)的意識(shí)，圍繞經(jīng)濟(jì)抓財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，進(jìn)一步提升財(cái)政收入質(zhì)量，嚴(yán)格控制非稅收入的不合理增長(zhǎng)，逐步提高稅收收入占比。提升發(fā)展質(zhì)量和效益，努力實(shí)現(xiàn)培植財(cái)源與增加收入的有機(jī)統(tǒng)一、減稅降費(fèi)與穩(wěn)定財(cái)源的有機(jī)統(tǒng)一，保障財(cái)政穩(wěn)健發(fā)展。三是落實(shí)好支持企業(yè)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展若干措施，切實(shí)降低企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備申報(bào)，增強(qiáng)財(cái)政貼息扶持，有效發(fā)揮政策紅利，支持企業(yè)更好應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，助力企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型升級(jí)。四是積極統(tǒng)籌各類資金加快推動(dòng)黔南高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)高質(zhì)量發(fā)展、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，提升財(cái)源建設(shè)綜合承載能力。
（二）繼續(xù)強(qiáng)對(duì)接、勤匯報(bào)，全力爭(zhēng)取上級(jí)資金支持
密切關(guān)注上級(jí)政策、資金動(dòng)向，積極謀劃思考，結(jié)合實(shí)際制定向上爭(zhēng)取資金目標(biāo)，強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度，加大向上爭(zhēng)取支持力度。積極爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券等支持，加大鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度。認(rèn)真做好落地項(xiàng)目建設(shè)，組織完善產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃布局，做好產(chǎn)銷對(duì)接，提升金融機(jī)構(gòu)對(duì)全市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展信心，提高申報(bào)項(xiàng)目審批率和投放率。
（三）繼續(xù)惠民生、增福祉，全面推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展
優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保民生支出合理增長(zhǎng)，建立健全保障和改善民生的長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高人民群眾生活水平。一是認(rèn)真落實(shí)社會(huì)保障政策。落實(shí)好城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保等政策，按照國(guó)家和省市相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)，提高低收入群體基本生活保障和政府對(duì)各種社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼投入，加大支持就業(yè)困難群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)力度。二是加大教育經(jīng)費(fèi)保障，強(qiáng)化教育基礎(chǔ)設(shè)施及教學(xué)能力建設(shè)，改善辦學(xué)條件，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)公平發(fā)展。三是深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生投入，加快覆蓋城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)。四是繼續(xù)加強(qiáng)脫貧攻堅(jiān)投入，有效銜接鄉(xiāng)村振興發(fā)展。積極探索脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接的措施和路徑，將鞏固脫貧成果助推鄉(xiāng)村振興工作作為財(cái)政預(yù)算支出安排的重點(diǎn)，同時(shí)加強(qiáng)與上級(jí)溝通對(duì)接力度，爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，按照“渠道不變、資金不亂”的原則整合一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等資金助力基層治理，發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，助力美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。五是堅(jiān)持盡力而為、量力而行，落實(shí)民生實(shí)事市級(jí)配套資金，突出?；尽⒍档拙€，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)民生領(lǐng)域的支持力度。
（四）繼續(xù)加強(qiáng)債務(wù)管理，大力提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力
一是統(tǒng)籌兼顧，遏制隱性債務(wù)增量。認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府《關(guān)于政府性債務(wù)管理“七嚴(yán)禁”的通知》要求，除發(fā)行政府債券方式外，嚴(yán)禁以任何方式違法違規(guī)舉借政府債務(wù)及違法違規(guī)擔(dān)保，遏制地方政府隱性債務(wù)增量。二是進(jìn)一步完善地方政府隱性債務(wù)化債方案，妥善化解債務(wù)存量。按照一債一策的要求，結(jié)合我市實(shí)際制定切實(shí)可行的隱性債務(wù)化解方案，多渠道籌集資金，利用財(cái)政安排資金、企事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、盤(pán)活資產(chǎn)資源等方式化解存量債務(wù)。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)管控。建立全市政府性債務(wù)臺(tái)賬，每月對(duì)債務(wù)借、用、還情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，采取協(xié)商展期、債務(wù)重組、借新還舊等方式及時(shí)化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保不發(fā)生債務(wù)輿情，守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（五）繼續(xù)提效能、保安全，著力提升財(cái)政管理水平
一是樹(shù)牢“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念，部門(mén)整體支出預(yù)算績(jī)效管理全面鋪開(kāi)，實(shí)現(xiàn)政策和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理全覆蓋。落實(shí)部門(mén)績(jī)效管理主體責(zé)任，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、項(xiàng)目實(shí)施情況和資金支出進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)控管理。將預(yù)算績(jī)效管理延伸至預(yù)算單位和資金使用終端，探索推進(jìn)全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理制度。擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，做好評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，削減低效無(wú)效資金。二是全面實(shí)施財(cái)政電子票據(jù)和政府非稅收入收繳電子化管理改革，拓寬政府非稅收入繳費(fèi)渠道，確保繳費(fèi)數(shù)據(jù)可查可追溯，實(shí)現(xiàn)權(quán)力運(yùn)行全程數(shù)據(jù)化。三是采取集中培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)、檢查督查、以查代訓(xùn)等多種措施進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)及財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)，切實(shí)提高全市財(cái)務(wù)人員管理水平。四是繼續(xù)壓縮市級(jí)行政公用經(jīng)費(fèi)15%、原則上不再安排一般性支出，壓縮經(jīng)費(fèi)全部統(tǒng)籌用于急需資金支持的重點(diǎn)及民生項(xiàng)目支出，提升資金使用效益。
各位代表！做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、意義重大。我們將在黨的十九大，十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神的指引下，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，不忘初心、牢記使命，真抓實(shí)干，努力增收節(jié)支，提升財(cái)政保障能力，持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅管理各項(xiàng)改革，為加快推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康穩(wěn)步發(fā)展，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
